財(cái)務(wù)管理表格匯總

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)專心-專注-專業(yè)精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專心-專注-專業(yè)附表2流動(dòng)資金估算表 單位: 萬元序號(hào)項(xiàng)目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)年份234101流動(dòng)資產(chǎn)1.1應(yīng)收賬款15241.2存 貨1.2.1原輔材料 30121.2.2備品備件90430.0040.0040.001.2.3在 產(chǎn) 品20181.2.4產(chǎn) 成 品15241.3周轉(zhuǎn)現(xiàn)金30122流動(dòng)負(fù)債2.1應(yīng)付賬款30123流動(dòng)資金(12)4流動(dòng)資金增加額（此處外購(gòu)材料含原輔材料和物料消耗） 此處外購(gòu)費(fèi)用僅含 外購(gòu)動(dòng)力及水電費(fèi)此處外購(gòu)費(fèi)用含原輔材料、動(dòng)力、物料消耗、水電費(fèi)附表3 投

2、資計(jì)劃與資金籌措表 單位：萬元序號(hào)項(xiàng) 目年 份合 計(jì)1231投資總額1.1 建設(shè)投資30506001.2 流動(dòng)資金2資金籌措2.1 自有資金20502.1.1 甲方投資（40）2.1.2 乙方投資（30）2.1.3 丙方投資（30）2.3 長(zhǎng)期借款10005002.2 流動(dòng)資金借款3002.3 上年折舊與攤銷費(fèi)（ ）說明：第2年的建設(shè)投資與流動(dòng)資金投入使用500萬元長(zhǎng)期借款和300萬元流動(dòng)資金借款，不足部分使用自有資金。第3年增加的流動(dòng)資金使用第2年提取的折舊費(fèi)與攤銷費(fèi)。附表4 借款還本付息表 單位：萬元序號(hào)年份123456789101借款與還本付息1.1年初欠款累計(jì)1.1.1 長(zhǎng)期借款1.1

3、.2 流動(dòng)資金1.2本年借款1.2.1 長(zhǎng)期借款1.2.2 流動(dòng)資金1.2.3 建設(shè)期利息1.3本年付息1.3.1 長(zhǎng)期借款1.3.2 流動(dòng)資金借款1.4本年還本1.4.1 長(zhǎng)期借款3103103103103101.4.2 流動(dòng)資金借款3001.5本年還本付息合計(jì)1.5.1 長(zhǎng)期借款1.5.2 流動(dòng)資金借款2還本資金來源2.1 折舊費(fèi)與攤銷費(fèi)3103103103103102.2 流動(dòng)資金回收300長(zhǎng)期借款利率 0.1 流動(dòng)資金借款利率 0.08說明：長(zhǎng)期借款在借款當(dāng)年計(jì)半年利息，建設(shè)期利息并入本金，全部本金從第3年起分5年等額歸還。流動(dòng)資金借款在借款當(dāng)年計(jì)全年利息，本金在項(xiàng)目期末歸還。附表5固

4、定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表 單位:萬元序號(hào)項(xiàng) 目折舊年限年 份合計(jì)殘值23456789101房屋及建筑物301.1原值 6306306306306306306306306301.2折舊費(fèi)1.3凈值2機(jī)器設(shè)備92.1原值 2530253025302530253025302530253025302.2折舊費(fèi)1922.3凈值23383運(yùn)輸工具103.1原值 4040404040404040403.2折舊費(fèi)3.3凈值4固定資產(chǎn)合計(jì)4.1原值 4.2折舊費(fèi)4.3凈值房屋建筑物凈殘值率：0.2 機(jī)器設(shè)備殘值率：0.1 運(yùn)輸工具殘值率：0說明：房屋及建筑物、運(yùn)輸工具從第2年起全額計(jì)提折舊。機(jī)器設(shè)備第2年根據(jù)形成固定

5、資產(chǎn)的時(shí)間計(jì)提折舊192萬元，從第3年起全額計(jì)提折舊。附表6無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷估算表 單位:萬元序號(hào)項(xiàng) 目攤銷年限原值年 份合計(jì)23456789101無形資產(chǎn)1.1場(chǎng)地使用權(quán)91.1.1攤銷1.1.2凈值1.2專有技術(shù)91.2.1攤銷1.2.2凈值2遞延資產(chǎn)52.1攤銷2.2凈值3無形遞延資產(chǎn)合計(jì)3.1攤銷3.2凈值附表7 制造費(fèi)用、銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用估算表 單位：萬元制造費(fèi)用銷售費(fèi)用管理費(fèi)用項(xiàng)目年 份項(xiàng)目年 份項(xiàng)目年 份232326710工 資2424工 資1212工 資3636折舊費(fèi)199260差旅費(fèi)3030折舊費(fèi)13.813.8修理費(fèi)70.298.4廣告費(fèi)9050修理費(fèi)33物料消耗1

6、35270其 他1818辦公費(fèi)66勞動(dòng)保護(hù)費(fèi)58合 計(jì)150110差旅費(fèi)1212水電費(fèi)1830保險(xiǎn)費(fèi)1818運(yùn)輸費(fèi)2436公司經(jīng)費(fèi)2020環(huán)境保護(hù)費(fèi)4.86.6工會(huì)經(jīng)費(fèi)33其 他1015董事會(huì)費(fèi)1010合 計(jì)490748顧問費(fèi)44交際應(yīng)酬費(fèi)1212房產(chǎn)、車船稅2.22.2無形資產(chǎn)攤銷4747遞延資產(chǎn)攤銷15.40其 他1212合 計(jì)214.4199附表8總成本費(fèi)用估算表 單位：萬元 序號(hào) 項(xiàng) 目年 份23456789101生產(chǎn)成本1.1 原輔材料1380.02160.02160.02160.02160.02160.02160.02160.02160.01.2 動(dòng) 力375.0450.0450.

7、0450.0450.0450.0450.0450.0450.01.3 工 資108.0144.0144.0144.0144.0144.0144.0144.0144.01.4 制造費(fèi)用其中:物料消耗2銷售費(fèi)用3管理費(fèi)用4利息支出5總成本費(fèi)用 其中:折舊費(fèi) 攤銷費(fèi) 利息支出6經(jīng)營(yíng)成本7固定成本8可變成本說明： 原輔材料、動(dòng)力、物料消耗為可變成本，直接工資中固定成本72萬元，其余為可變成本。 附表9損 益 表 單位：萬元序號(hào)項(xiàng) 目年 份合計(jì)2345678101銷售收入3000500050005000500050005000430002銷售稅金及附加12020020020020020020017203

8、總成本費(fèi)用4銷售利潤(rùn)5所得稅(33%)6稅后利潤(rùn)7盈余公積金(6)10%8公益金 (6)5%9可供分配利潤(rùn)10股利分配11甲方股利(40%)11.1乙方股利(30%)11.2丙方股利(30%)12未分配利潤(rùn)說明：如果銷售利潤(rùn)為負(fù)值，則不計(jì)所得稅，也不提盈余公積金和公益金，虧損額沖減下年可分配利潤(rùn)。本例中，可分配利潤(rùn)全部用于股利分配。附表10 資金來源及運(yùn)用表 單位:萬元序號(hào)項(xiàng) 目年 份合計(jì)123456789101資金來源1.1銷售利潤(rùn)1.2折舊費(fèi)1.3攤銷費(fèi)1.4長(zhǎng)期借款1.5流動(dòng)資金借款1.6自有資金2資金運(yùn)用2.1建設(shè)投資2.2流動(dòng)資金2.3所得稅2.4職工福利費(fèi)(公益金)2.5借款還本2

9、.7甲方股利2.8乙方股利2.9丙方股利3盈余資金(1-2)4累計(jì)盈余資金附表11資產(chǎn)負(fù)債表 單位:萬元序號(hào)項(xiàng) 目年 份123456789101資產(chǎn)1.1流動(dòng)資產(chǎn)1.1.1 應(yīng)收賬款1.1.2 存 貨1.1.3 周轉(zhuǎn)現(xiàn)金1.1.4 累計(jì)盈余資金1.2在建工程1.3固定資產(chǎn)凈值1.4無形及遞延資產(chǎn)凈值2負(fù)債及投資人權(quán)益合計(jì)2.1長(zhǎng)期借款余額2.2流動(dòng)負(fù)債總額2.2.1 應(yīng)付賬款2.2.2 流動(dòng)資金借款余額2.3投資人權(quán)益2.3.1 甲方資本金2.3.2 乙方資本金2.3.3 丙方資本金2.3.4 累計(jì)盈余公積金2.3.5 累計(jì)未分配利潤(rùn)計(jì)算結(jié)果 1.資產(chǎn)負(fù)債率 2.流動(dòng)比率 3.速動(dòng)比率附表12

10、 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資） 單位:萬元序號(hào)項(xiàng) 目年 份123456789101現(xiàn)金流入1.1產(chǎn)品銷售收入1.2固定資產(chǎn)余值回收1.3流動(dòng)資金回收 2現(xiàn)金流出2.1建設(shè)投資2.2流動(dòng)資金2.3經(jīng)營(yíng)成本2.4銷售稅金2.5所得稅2.6職工福利費(fèi)支出3凈現(xiàn)金流量4累計(jì)凈現(xiàn)金流量5折現(xiàn)系數(shù)6凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值7累計(jì)凈現(xiàn)金流現(xiàn)值計(jì)算結(jié)果：i0 =0.15NPVIRRPb = 年P(guān)b* = 年附表13財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（自有資金） 單位:萬元序號(hào)項(xiàng) 目年 份123456789101現(xiàn)金流入1.1 產(chǎn)品銷售收入1.2 固定資產(chǎn)余值回收1.3 流動(dòng)資金回收2現(xiàn)金流出2.1 建設(shè)投資(自有資金)2.2 流動(dòng)資金(自有

11、資金)2.3 流動(dòng)資金(占用折舊)2.4 經(jīng)營(yíng)成本2.5 銷售稅金2.6 所得稅2.7 職工福利費(fèi)支出2.8 借款本金償還2.9 借款利息支出3凈現(xiàn)金流量4累計(jì)凈現(xiàn)金流量5折現(xiàn)系數(shù)6凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值7累計(jì)凈現(xiàn)金流現(xiàn)值計(jì)算結(jié)果：i0 =0.15NPVIRRPb = 年P(guān)b* = 年附表14 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（甲方投資） 單位:萬元序號(hào)項(xiàng) 目年 份123456789101現(xiàn)金流入1.1 股利1.2 資產(chǎn)清理分配1.2.1 固定資產(chǎn)余值1.2.2 無形資產(chǎn)余值1.2.3 自有流動(dòng)資金1.2.4 盈余公積金1.2.5 折舊和攤銷2現(xiàn)金流出2.1 甲方投資3凈現(xiàn)金流量4累計(jì)凈現(xiàn)金流量5折現(xiàn)系數(shù)6凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值7累計(jì)凈現(xiàn)金流