年中級(jí)經(jīng)濟(jì)法大綱

1、第一章 經(jīng)經(jīng)濟(jì)法總論論 基本要求求（一）掌握握經(jīng)濟(jì)法主主體的權(quán)利利與義務(wù)、經(jīng)濟(jì)法主主體的法律律責(zé)任 （二）熟熟悉經(jīng)濟(jì)法法的淵源、經(jīng)濟(jì)法主主體的界定定和分類(lèi) （三）了了解經(jīng)濟(jì)法法主體的行行為 考試試內(nèi)容 第一節(jié) 經(jīng)經(jīng)濟(jì)法主要要內(nèi)容 經(jīng)濟(jì)法法是調(diào)整宏宏觀調(diào)控關(guān)關(guān)系和市場(chǎng)場(chǎng)規(guī)制關(guān)系系的法律規(guī)規(guī)范的總稱稱。 一、經(jīng)經(jīng)濟(jì)法的體體系 經(jīng)濟(jì)法法的體系是是各類(lèi)經(jīng)濟(jì)濟(jì) HYPERLINK /web/fagui/ 法規(guī)范所構(gòu)構(gòu)成的和諧諧統(tǒng)一的整整體。由于于經(jīng)濟(jì)法主主要調(diào)整宏宏觀調(diào)控關(guān)關(guān)系和市場(chǎng)場(chǎng)規(guī)制關(guān)系系，因而經(jīng)經(jīng)濟(jì)法體系系也包括兩兩大部分，即即宏觀調(diào)控控法和市場(chǎng)場(chǎng)規(guī)制法。 二、經(jīng)經(jīng)濟(jì)法的淵淵源 經(jīng)濟(jì)法法的淵源是

2、是指經(jīng)濟(jì)法法規(guī)范的表表現(xiàn)形式。 （一）憲憲法 （二）法法律 （三）行行政法規(guī) （四）部部門(mén)規(guī)章 （五）地地方性法規(guī)規(guī) 第二節(jié) 經(jīng)經(jīng)濟(jì)法的主主體 一、經(jīng)經(jīng)濟(jì)法主體體的界定 經(jīng)濟(jì)法法主體是依依據(jù)經(jīng)濟(jì)法法而享有權(quán)權(quán)力或權(quán)利利，并承擔(dān)擔(dān)相應(yīng)義務(wù)務(wù)的組織體體或個(gè)體。 二、經(jīng)經(jīng)濟(jì)法主體體的分類(lèi) 對(duì)于經(jīng)經(jīng)濟(jì)法主體體，可以從從多種不同同的角度，作作出不同的的分類(lèi)。 三、經(jīng)經(jīng)濟(jì)法主體體資格的取取得 經(jīng)濟(jì)法法主體資格格的取得具具有其特殊殊性，各類(lèi)類(lèi)經(jīng)濟(jì)法主主體資格的的取得是不不盡相同的的。 （一）主主體資格取取得的法律律依據(jù)的差差異性 （二）經(jīng)經(jīng)濟(jì)法主體體資格取得得的特殊性性 第三節(jié) 經(jīng)經(jīng)濟(jì)法主體體的行為 一、經(jīng)

3、經(jīng)濟(jì)法主體體行為的屬屬性 經(jīng)濟(jì)法法主體的行行為屬于法法律行為。即在廣義義上包括一一切有法律律意義和法法律屬性的的行為，具具有法律行行為的一般般屬性。 二、經(jīng)經(jīng)濟(jì)法主體體行為的基基本分類(lèi) 各類(lèi)經(jīng)經(jīng)濟(jì)法主體體的行為可可以在總體體上分為兩兩大類(lèi)，即即調(diào)制行為為和對(duì)策行行為。 三、對(duì)對(duì)經(jīng)濟(jì)法主主體行為的的其他分類(lèi)類(lèi) 第四節(jié) 經(jīng)經(jīng)濟(jì)法主體體的權(quán)利與與義務(wù) 一、經(jīng)經(jīng)濟(jì)法主體體的權(quán)利與與義務(wù)的界界定 經(jīng)濟(jì)法法主體的職職權(quán)與權(quán)利利、職責(zé)與與義務(wù)，分分別規(guī)定在在具體的宏宏觀調(diào)控法法和市場(chǎng)規(guī)規(guī)制法中，并并且與經(jīng)濟(jì)濟(jì)法主體的的行為存在在著直接的的對(duì)應(yīng)關(guān)系系。 二、調(diào)調(diào)控主體與與規(guī)制主體體的職權(quán) 調(diào)控主主體與規(guī)制制主

4、體的職職權(quán)，可以以總稱為“調(diào)制權(quán)”，分為宏宏觀調(diào)控權(quán)權(quán)和市場(chǎng)規(guī)規(guī)制權(quán)兩大大類(lèi)。 三、調(diào)調(diào)控主體和和規(guī)制主體體的主要職職責(zé) 貫徹法法定原則、依法調(diào)控控和規(guī)制，不不濫用或超超越調(diào)制權(quán)權(quán)、不得棄棄權(quán)等等，核核心是依法法調(diào)控和規(guī)規(guī)制。 四、接接受調(diào)控和和規(guī)制的主主體的權(quán)利利 接受調(diào)調(diào)控和規(guī)制制的主體依依法享有法法律規(guī)定的的一切基本本權(quán)利。其其權(quán)利可以以統(tǒng)稱為“市場(chǎng)對(duì)策策權(quán)”。 五、接接受調(diào)控和和規(guī)制的主主體的義務(wù)務(wù) 接受調(diào)調(diào)控和規(guī)制制的義務(wù)；依法競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)的義務(wù)。 第五節(jié) 經(jīng)經(jīng)濟(jì)法主體體的法律責(zé)責(zé)任 經(jīng)濟(jì)法法主體的法法律責(zé)任，是是經(jīng)濟(jì)法主主體因?qū)嵤┦┝诉`反經(jīng)經(jīng)濟(jì)法規(guī)定定的行為而而應(yīng)承擔(dān)的的法律后果果。 一

5、、經(jīng)經(jīng)濟(jì)法責(zé)任任的分類(lèi) 經(jīng)濟(jì)法法主體的法法律責(zé)任，可可以依據(jù)不不同的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，作出不不同的分類(lèi)類(lèi)。 二、經(jīng)經(jīng)濟(jì)法責(zé)任任的獨(dú)立性性與特殊性性 （一）經(jīng)經(jīng)濟(jì)法責(zé)任任的獨(dú)立性性 經(jīng)濟(jì)法法主體的法法律責(zé)任并并不是民事事責(zé)任、行行政責(zé)任和和刑事責(zé)任任的簡(jiǎn)單相相加，而是是有其獨(dú)立立性。 （二）經(jīng)經(jīng)濟(jì)法責(zé)任任的特殊性性 三、經(jīng)經(jīng)濟(jì)法責(zé)任任的具體類(lèi)類(lèi)型 1.按按照承責(zé)主主體的不同同，可以將將經(jīng)濟(jì)法責(zé)責(zé)任分為調(diào)調(diào)控和規(guī)制制主體的責(zé)責(zé)任，以及及接受調(diào)控控和規(guī)制的的主體的責(zé)責(zé)任。 2.按按照追究責(zé)責(zé)任的目的的，可以把把經(jīng)濟(jì)法責(zé)責(zé)任分為賠賠償性責(zé)任任和懲罰性性責(zé)任。 3.依依據(jù)責(zé)任的的性質(zhì)，還還可以把經(jīng)經(jīng)濟(jì)法責(zé)任任分為

6、經(jīng)濟(jì)濟(jì)性責(zé)任和和非經(jīng)濟(jì)性性責(zé)任，或或稱為財(cái)產(chǎn)產(chǎn)性責(zé)任和和非財(cái)產(chǎn)性性責(zé)任。 四、不不同主體的的責(zé)任差異異與司法救救濟(jì) 由于經(jīng)經(jīng)濟(jì)法主體體的身份和和地位、行行為目標(biāo)和和宗旨有別別，各自的的法律待遇遇、享有權(quán)權(quán)利或權(quán)力力的法律依依據(jù)不同，相相應(yīng)的義務(wù)務(wù)各異，因因而所需承承擔(dān)的違法法責(zé)任也不不同。 在市場(chǎng)場(chǎng)規(guī)制法領(lǐng)領(lǐng)域，由于于規(guī)制主體體的責(zé)任一一般是可以以特定化的的，因而可可以通過(guò)司司法途徑來(lái)來(lái)追究其責(zé)責(zé)任。但在在宏觀調(diào)控控法領(lǐng)域，由由于調(diào)控主主體的行為為往往被認(rèn)認(rèn)為屬于抽抽象行為等等原因，要要追究其責(zé)責(zé)任比較困困難。 五、賠賠償性責(zé)任任與懲罰性性責(zé)任 經(jīng)濟(jì)法法主體可能能承擔(dān)的賠賠償性責(zé)任任，主要有有

7、兩類(lèi)：一一類(lèi)是國(guó)家家賠償；另另一類(lèi)是超超額賠償。國(guó)家賠償償?shù)闹黧w是是國(guó)家，超超額賠償?shù)牡闹黧w是市市場(chǎng)主體。 第二章 公公司法律制制度基本本要求（一）掌掌握有限責(zé)責(zé)任公司的的設(shè)立和組組織機(jī)構(gòu)（二）掌掌握有限責(zé)責(zé)任公司的的股權(quán)轉(zhuǎn)讓讓?zhuān)ㄈ┱普莆展煞萦杏邢薰镜牡脑O(shè)立和組組織機(jī)構(gòu)（四）掌掌握股份有有限公司的的股份發(fā)行行和轉(zhuǎn)讓?zhuān)ㄎ澹┱普莆展径?、監(jiān)事事、高級(jí)管管理人員的的資格和義義務(wù)（六）掌掌握公司 HYPERLINK /web/lc_zq_1 債債券的發(fā)行行和轉(zhuǎn)讓?zhuān)ㄆ撸┱普莆展矩?cái)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)計(jì)的基本要要求和公司司利潤(rùn)分配配（八）熟熟悉公司的的登記管理理（九）熟熟悉一人有有限責(zé)任公公司和國(guó)有有獨(dú)資

8、公司司的特別規(guī)規(guī)定（十）熟熟悉上市公公司組織機(jī)機(jī)構(gòu)的特別別規(guī)定（十一一）熟悉公公司的合并并、分立、增資、減減資（十二二）熟悉股股東訴訟（十三三）熟悉公公司的解散散與清算（十四四）了解公公司的種類(lèi)類(lèi)、公司法法及公司法法人財(cái)產(chǎn)權(quán)權(quán)（十五五）了解公公司債券的的種類(lèi)（十六六）了解違違反公司法法的法律責(zé)責(zé)任考試試內(nèi)容第一節(jié)節(jié) 公司與公公司法一、公公司及其種種類(lèi)公司是是依法設(shè)立立的，以營(yíng)營(yíng)利為目的的的，由股股東 HYPERLINK /web/licai/ 投資形成的的企業(yè)法人人。根據(jù)不不同的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)可以將公公司作不同同的分類(lèi)，我我國(guó)公司司法規(guī)定定的公司形形式僅為有有限責(zé)任公公司和股份份有限公司司。我國(guó)公司法

9、對(duì)有限責(zé)責(zé)任公司與與股份有限限公司的不不同規(guī)定。二、公公司法及其其性質(zhì)公司法法是規(guī)定公公司法律地地位，調(diào)整整公司組織織關(guān)系、規(guī)規(guī)范公司在在設(shè)立、變變更與終止止的法律規(guī)規(guī)范的總稱稱。公司法法是組織法法與行為法法的結(jié)合，在在調(diào)整公司司組織關(guān)系系的同時(shí)，也也對(duì)與公司司組織活動(dòng)動(dòng)有關(guān)的行行為加以調(diào)調(diào)整。三、公公司法人財(cái)財(cái)產(chǎn)權(quán)公司司法規(guī)定定，公司作作為企業(yè)法法人享有法法人財(cái)產(chǎn)權(quán)權(quán)。法人財(cái)財(cái)產(chǎn)權(quán)是指指公司擁有有由股東投投資形成的的法人財(cái)產(chǎn)產(chǎn)，并依法法對(duì)財(cái)產(chǎn)行行使占有、使用、受受益、處分分的權(quán)利。第二節(jié)節(jié) 公司的登登記管理一、登登記管轄我國(guó)的的公司登記記機(jī)關(guān)是工工商行政管管理機(jī)關(guān)。公司登記記機(jī)關(guān)實(shí)行行國(guó)家、

10、省?。ㄗ灾螀^(qū)區(qū)、直轄市市）、市（縣縣）三級(jí)管管轄制度。二、登登記事項(xiàng)公司的的登記事項(xiàng)項(xiàng)包括：名名稱、住所所、法定代代表人姓名名、注冊(cè)資資本、實(shí)收收資本、公公司類(lèi)型、經(jīng)營(yíng)范圍圍、營(yíng)業(yè)期期限、有限限責(zé)任公司司股東或者者股份有限限公司發(fā)起起人的姓名名或者名稱稱，以及認(rèn)認(rèn)繳和實(shí)繳繳的出資額額、出資時(shí)時(shí)間、出資資方式。三、設(shè)設(shè)立登記公司設(shè)設(shè)立登記，是是公司的設(shè)設(shè)立人依照照公司法法規(guī)定的的設(shè)立條件件與程序向向公司登記記機(jī)關(guān)提出出設(shè)立申請(qǐng)請(qǐng)，并提交交法定登記記事項(xiàng)文件件，公司登登記機(jī)關(guān)審審核后對(duì)符符合法律規(guī)規(guī)定的準(zhǔn)予予登記，并并發(fā)給企企業(yè)法人營(yíng)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的活動(dòng)。（一）公公司名稱預(yù)預(yù)先核準(zhǔn)設(shè)立有有限責(zé)任公公司的

11、，應(yīng)應(yīng)當(dāng)由全體體股東指定定的代表或或者共同委委托的代理理人向公司司登記機(jī)關(guān)關(guān)申請(qǐng)名稱稱預(yù)先核準(zhǔn)準(zhǔn)；設(shè)立股股份有限公公司的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)由全體體發(fā)起人指指定的代表表或者共同同委托的代代理人向公公司登記機(jī)機(jī)關(guān)申請(qǐng)名名稱預(yù)先核核準(zhǔn)。預(yù)先核核準(zhǔn)的公司司名稱保留留期為6個(gè)月。預(yù)預(yù)先核準(zhǔn)的的公司名稱稱在保留期期內(nèi)，不得得用于從事事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)動(dòng)，不得轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓。（二）公公司的設(shè)立立登記1.有有限責(zé)任公公司的設(shè)立立登記2.股股份有限公公司的設(shè)立立登記四、變變更登記公司變變更登記事事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)當(dāng)向原公司司登記機(jī)關(guān)關(guān)申請(qǐng)變更更登記。未未經(jīng)變更登登記的，公公司不得擅擅自改變登登記事項(xiàng)。（一）變變更登記應(yīng)應(yīng)提交的文文件（二）變變更

12、登記的的要求五、注注銷(xiāo)登記公司司登記管理理?xiàng)l例規(guī)規(guī)定了公司司清算組應(yīng)應(yīng)當(dāng)自公司司清算結(jié)束束之日起330日內(nèi)向向原公司登登記機(jī)關(guān)申申請(qǐng)注銷(xiāo)登登記的情形形。經(jīng)公司司登記機(jī)關(guān)關(guān)注銷(xiāo)登記記，公司終終止。六、分分公司的登登記公司設(shè)設(shè)立分公司司的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)自決定做做出之日起起30日內(nèi)向向分公司所所在地的公公司登記機(jī)機(jī)關(guān)申請(qǐng)登登記；法律律、行政法法規(guī)或者國(guó)國(guó)務(wù)院決定定規(guī)定必須須報(bào)經(jīng)有關(guān)關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)自批準(zhǔn)之之日起300日內(nèi)向公公司登記機(jī)機(jī)關(guān)申請(qǐng)登登記。七、年年度檢驗(yàn)公司登登記機(jī)關(guān)于于每年3月1日至6月30日對(duì)公公司進(jìn)行年年度檢驗(yàn)。公司應(yīng)當(dāng)當(dāng)向公司登登記機(jī)關(guān)繳繳納年度檢檢驗(yàn)費(fèi)。八、證證照和檔案案管理企業(yè)

13、業(yè)法人營(yíng)業(yè)業(yè)執(zhí)照、營(yíng)業(yè)執(zhí)執(zhí)照分為為正本和副副本，正本本和副本具具有同等法法律效力。任何單位位和個(gè)人不不得偽造、涂改、出出租、出借借、轉(zhuǎn)讓營(yíng)營(yíng)業(yè)執(zhí)照。借閱、抄錄、攜攜帶、復(fù)制制公司登記記檔案資料料的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)按照規(guī)定定的權(quán)限和和程序辦理理。任何單單位和個(gè)人人不得修改改、涂抹、標(biāo)注、損損毀公司登登記檔案資資料。第三節(jié)節(jié) 有限責(zé)任任公司的設(shè)設(shè)立和組織織機(jī)構(gòu)一、有有限責(zé)任公公司的設(shè)立立（一）有有限責(zé)任公公司設(shè)立的的條件1.股股東符合法法定人數(shù)；2.股股東出資達(dá)達(dá)到注冊(cè)資資本最低限限額；3.股股東共同制制定公司章章程；4.有有公司名稱稱，建立符符合有限責(zé)責(zé)任公司要要求的組織織機(jī)構(gòu)；5.有有公司住所所。（二

14、）有有限責(zé)任公公司設(shè)立的的程序1.訂訂立公司章章程2.股股東繳納出出資3.申申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登登記二、有有限責(zé)任公公司的組織織機(jī)構(gòu)（一）股股東會(huì)股東會(huì)會(huì)是公司的的權(quán)力機(jī)構(gòu)構(gòu)，有限責(zé)責(zé)任公司股股東會(huì)由全全體股東組組成。1.股股東會(huì)的職職權(quán)2.股股東會(huì)的形形式3.股股東會(huì)的召召開(kāi)4.股股東會(huì)的決決議（二）董董事會(huì)董事會(huì)會(huì)是公司股股東會(huì)的執(zhí)執(zhí)行機(jī)構(gòu)，對(duì)對(duì)股東會(huì)負(fù)負(fù)責(zé)。1.董董事會(huì)的組組成2.董董事會(huì)的職職權(quán)3.董董事會(huì)的召召開(kāi)4.董董事會(huì)的決決議5.經(jīng)經(jīng)理（三）監(jiān)監(jiān)事會(huì)監(jiān)事會(huì)會(huì)是公司的的監(jiān)督機(jī)構(gòu)構(gòu)。1.監(jiān)監(jiān)事會(huì)的組組成2.監(jiān)監(jiān)事會(huì)的職職權(quán)3.監(jiān)監(jiān)事會(huì)的決決議三、一一人有限責(zé)責(zé)任公司的的特別規(guī)定定一人有有限責(zé)

15、任公公司是只有有一個(gè)自然然人股東或或者一個(gè)法法人股東的的有限責(zé)任任公司。一人有有限責(zé)任公公司是獨(dú)立立的企業(yè)法法人，具有有完全的民民事權(quán)利能能力、民事事行為能力力和民事責(zé)責(zé)任能力，是是有限責(zé)任任公司中的的特殊類(lèi)型型。一人有有限責(zé)任公公司的特別別規(guī)定。四、國(guó)國(guó)有獨(dú)資公公司的特別別規(guī)定國(guó)有獨(dú)獨(dú)資公司是是國(guó)家單獨(dú)獨(dú)出資、由由國(guó)務(wù)院或或者地方人人民政府委委托本級(jí)人人民政府國(guó)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)監(jiān)督管理機(jī)機(jī)構(gòu)履行出出資人職責(zé)責(zé)的有限責(zé)責(zé)任公司。國(guó)有獨(dú)獨(dú)資公司的的特別規(guī)定定。第四節(jié)節(jié) 有限責(zé)任任公司的股股權(quán)轉(zhuǎn)讓一、股股東的股權(quán)權(quán)（一）股股東權(quán)分類(lèi)類(lèi)1.以以股東權(quán)行行使的目的的是為股東東個(gè)人利益益還是涉及及到全體股股東

16、共同利利益為標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，可以將將股東權(quán)分分為共益權(quán)權(quán)和自益權(quán)權(quán)。2.以以股權(quán)行使使的條件為為標(biāo)準(zhǔn)劃分分，分為單單獨(dú)股東權(quán)權(quán)和少數(shù)股股東權(quán)。（二）股股東濫用股股東權(quán)的責(zé)責(zé)任二、有有限責(zé)任公公司股東轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓股權(quán)（一）股股東之間轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓股權(quán)公司司法規(guī)定定，有限責(zé)責(zé)任公司的的股東之間間可以相互互轉(zhuǎn)讓其全全部或者部部分股權(quán)。（二）股股東向股東東以外的人人轉(zhuǎn)讓股權(quán)權(quán)公司司法規(guī)定定，股東向向股東以外外的人轉(zhuǎn)讓讓股權(quán)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他他股東過(guò)半半數(shù)同意。經(jīng)股東同同意轉(zhuǎn)讓的的股權(quán)，在在同等條件件下，其他他股東有優(yōu)優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)權(quán)。但是，公公司章程對(duì)對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓讓另有規(guī)定定的，從其其規(guī)定。（三）人人民法院強(qiáng)強(qiáng)制轉(zhuǎn)讓股股東股權(quán)人民法

17、法院依照法法律規(guī)定的的強(qiáng)制執(zhí)行行程序轉(zhuǎn)讓讓股東的股股權(quán)時(shí)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)通知公公司及全體體股東，其其他股東在在同等條件件下有優(yōu)先先購(gòu)買(mǎi)權(quán)。其他股東東自人民法法院通知之之日起滿220日不行行使優(yōu)先購(gòu)購(gòu)買(mǎi)權(quán)的，視視為放棄優(yōu)優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)權(quán)。三、有有限責(zé)任公公司股東退退出公司（一）股股東退出公公司的法定定條件（二）股股東退出公公司的法定定程序第五節(jié)節(jié) 股份有限限公司的設(shè)設(shè)立和組織織機(jī)構(gòu)一、股股份有限公公司的設(shè)立立（一）股股份有限公公司的設(shè)立立方式股份有有限公司的的設(shè)立，可可以采取發(fā)發(fā)起設(shè)立或或者募集設(shè)設(shè)立的方式式。（二）股股份有限公公司的設(shè)立立條件1.發(fā)發(fā)起人符合合法定人數(shù)數(shù)；2.發(fā)發(fā)起人認(rèn)購(gòu)購(gòu)和募集的的股本達(dá)

18、到到法定資本本最低限額額；3.股股份發(fā)行、籌辦事項(xiàng)項(xiàng)符合法律律規(guī)定；4.發(fā)發(fā)起人制定定公司章程程，采用募募集方式設(shè)設(shè)立的須經(jīng)經(jīng)創(chuàng)立大會(huì)會(huì)通過(guò)；5.有有公司名稱稱，建立符符合股份有有限公司要要求的組織織機(jī)構(gòu)；6.有有公司住所所。（三）股股份有限公公司的設(shè)立立程序1.發(fā)發(fā)起設(shè)立方方式設(shè)立股股份有限公公司的程序序。（1）發(fā)發(fā)起人書(shū)面面認(rèn)足公司司章程規(guī)定定其認(rèn)購(gòu)的的股份。（2）繳繳納出資。（3）選選舉董事會(huì)會(huì)和監(jiān)事會(huì)會(huì)。（4）申申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登登記。2.募募集設(shè)立方方式設(shè)立股股份有限公公司的程序序。（1）發(fā)發(fā)起人認(rèn)購(gòu)購(gòu)股份。（2）向向社會(huì)公開(kāi)開(kāi)募集股份份。（3）召召開(kāi)創(chuàng)立大大會(huì)。（4）申申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登登記。（四

19、）股股份有限公公司發(fā)起人人承擔(dān)的責(zé)責(zé)任二、股股份有限公公司的組織織機(jī)構(gòu)（一）股股東大會(huì)1.股股東大會(huì)的的性質(zhì)和組組成股份有有限公司的的股東大會(huì)會(huì)是公司的的權(quán)力機(jī)構(gòu)構(gòu)，依法行行使職權(quán)。股份有有限公司的的股東大會(huì)會(huì)由全體股股東組成，公公司的任何何一個(gè)股東東，無(wú)論其其所持股份份有多少，都都是股東大大會(huì)的成員員。2.股股東大會(huì)的的職權(quán)3.股股東大會(huì)的的形式4.股股東大會(huì)的的召開(kāi)5.股股東大會(huì)的的決議（二）董董事會(huì)、經(jīng)經(jīng)理1.董董事會(huì)的性性質(zhì)和組成成股份有有限公司的的董事會(huì)是是股東大會(huì)會(huì)的執(zhí)行機(jī)機(jī)構(gòu)，對(duì)股股東大會(huì)負(fù)負(fù)責(zé)。股份有有限公司設(shè)設(shè)董事會(huì)，其其成員為5519人人。2.董董事會(huì)的職職權(quán)3.董董事會(huì)的

20、召召開(kāi)4.董董事會(huì)的決決議5.經(jīng)經(jīng)理（三）監(jiān)監(jiān)事會(huì)股份有有限公司依依法應(yīng)當(dāng)設(shè)設(shè)立監(jiān)事會(huì)會(huì)，監(jiān)事會(huì)會(huì)為公司的的監(jiān)督機(jī)構(gòu)構(gòu)。1.監(jiān)監(jiān)事會(huì)的組組成2.監(jiān)監(jiān)事會(huì)的職職權(quán)3.監(jiān)監(jiān)事會(huì)的召召開(kāi)三、上上市公司組組織機(jī)構(gòu)的的特別規(guī)定定上市公公司是其股股票在 HYPERLINK /wangxiao/zhengquan/ 證券券交易所上上市交易的的股份有限限公司。（一）增增加股東大大會(huì)特別決決議事項(xiàng)（二）上上市公司設(shè)設(shè)立獨(dú)立董董事（三）上上市公司設(shè)設(shè)立董事會(huì)會(huì)秘書(shū)（四）增增設(shè)關(guān)聯(lián)關(guān)關(guān)系董事的的表決權(quán)排排除制度第六節(jié)節(jié) 股份有限限公司的股股份發(fā)行和和轉(zhuǎn)讓一、股股份發(fā)行（一）股股份和股票票股份是是將股份有有限公司的的

21、注冊(cè)資本本按相同的的金額或比比例劃分為為相等的份份額。股票是是公司簽發(fā)發(fā)的證明股股東所持股股份的憑證證，是股份份的表現(xiàn)形形式。（二）股股票的種類(lèi)類(lèi)（三）股股份的發(fā)行行原則（四）股股票的發(fā)行行價(jià)格股票的的發(fā)行價(jià)格格可以分為為平價(jià)發(fā)行行的價(jià)格和和溢價(jià)發(fā)行行的價(jià)格。公司司法規(guī)定定，股票發(fā)發(fā)行價(jià)格可可以按票面面金額，也也可以超過(guò)過(guò)票面金額額，但不得得低于票面面金額。（五）公公司發(fā)行新新股發(fā)行新新股是股份份有限公司司成立后再再向社會(huì)募募集股份的的法律行為為。二、股股份轉(zhuǎn)讓?zhuān)ㄒ唬┦彩裁词枪煞莘蒉D(zhuǎn)讓股份轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓是股份份有限公司司的股份持持有人依法法自愿將自自己所擁有有的股份轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓給他人人，使他人人取得股份份或

22、增加股股份數(shù)額成成為股東的的法律行為為。（二）股股份轉(zhuǎn)讓的的法律規(guī)定定1.股股份轉(zhuǎn)讓的的地點(diǎn)。2.股股份轉(zhuǎn)讓的的方式。3.股股份轉(zhuǎn)讓的的限制。4.公公司不得收收購(gòu)本公司司股份。但但法律規(guī)定定了除外情情形。5.公公司不得接接受本公司司的股票作作為質(zhì)押權(quán)權(quán)的標(biāo)的。6.記記名股票被被盜、遺失失或者滅失失，股東可可以依照民事訴訟訟法規(guī)定定的公示催催告程序，請(qǐng)請(qǐng)求人民法法院宣告該該股票失效效。人民法法院宣告該該股票失效效后，股東東可以向公公司申請(qǐng)補(bǔ)補(bǔ)發(fā)股票。7.上上市公司的的股票，依依照有關(guān)法法律、行政政法規(guī)及證證券交易所所交易規(guī)則則上市交易易。第七節(jié)節(jié) 公司董事事、監(jiān)事、高級(jí)管理理人員的資資格和義務(wù)務(wù)

23、一、公公司董事、監(jiān)事、高高級(jí)管理人人員的資格格二、公公司董事、監(jiān)事、商商級(jí)管理人人員的義務(wù)務(wù)三、股股東訴訟（一）股股東代表訴訴訟股東代代表訴訟是是當(dāng)董事、監(jiān)事、高高級(jí)管理人人員或者他他人的違反反法律、行行政法規(guī)或或者公司章章程的行為為給公司造造成損失，公公司拒絕或或者怠于向向該違法行行為人請(qǐng)求求損害賠償償時(shí)，具備備法定資格格的股東有有權(quán)代表其其他股東，代代替公司提提起訴訟，請(qǐng)請(qǐng)求違法行行為人賠償償公司損失失的行為。根據(jù)侵侵權(quán)人身份份的不同與與具體情況況的不同，提提起股東代代表訴訟有有幾種不同同的程序。（二）股股東直接訴訴訟這是指指股東對(duì)董董事、高級(jí)級(jí)管理人員員違反規(guī)定定損害股東東利益的行行為提

24、起的的訴訟。第八節(jié)節(jié) 公司債券券一、公公司債券及及其種類(lèi)公司債債券是公司司依照法定定程序發(fā)行行，約定在在一定期限限還本付息息的有價(jià)證證券。公司債債券的種類(lèi)類(lèi)：1.記記名公司債債券和無(wú)記記名公司債債券2.可可轉(zhuǎn)換公司司債券和不不可轉(zhuǎn)換公公司債券二、公公司債券的的發(fā)行（一）公公司債券發(fā)發(fā)行的條件件1.股股份有限公公司的凈資資產(chǎn)不低于于人民幣33 0000萬(wàn)元，有有限責(zé)任公公司的凈資資產(chǎn)不低于于人民幣66 0000萬(wàn)元；2.累累計(jì)債券余余額不超過(guò)過(guò)公司凈資資產(chǎn)的400%；3.最最近3年平均可可分配利潤(rùn)潤(rùn)足以支付付公司債券券l年的利息息；4.籌籌集的資金金投向符合合國(guó)家產(chǎn)業(yè)業(yè)政策；5.債債券的利率率不

25、超過(guò)國(guó)國(guó)務(wù)院限定定的利率水水平；6.國(guó)國(guó)務(wù)院規(guī)定定的其他條條件。（二）公公司債券發(fā)發(fā)行的程序序1.由由公司的權(quán)權(quán)力機(jī)關(guān)作作出決議。2.報(bào)報(bào)有關(guān)部門(mén)門(mén)或者機(jī)構(gòu)構(gòu)批準(zhǔn)。3.公公告公司債債券募集辦辦法。4.置置備公司債債券存根簿簿。三、公公司債券的的轉(zhuǎn)讓公司司法規(guī)定定，公司債債券可以轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓?zhuān)D(zhuǎn)讓讓價(jià)格由轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓人與受受讓人約定定。公司債債券在證券券交易所上上市交易的的，按照證證券交易所所的交易規(guī)規(guī)則轉(zhuǎn)讓。根據(jù)公公司債券種種類(lèi)的不同同，公司債債券的轉(zhuǎn)讓讓有不同的的方式。第九節(jié)節(jié) 公司財(cái)務(wù)務(wù)、會(huì)計(jì)一、公公司財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)的作作用二、公公司財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)的基基本要求（一）公公司應(yīng)當(dāng)依依法建立財(cái)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)計(jì)制度（二）

26、公公司應(yīng)當(dāng)依依法編制財(cái)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)告（三）公公司應(yīng)當(dāng)依依法披露有有關(guān)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)資料料（四）公公司應(yīng)當(dāng)依依法建立賬賬簿開(kāi)立賬賬戶（五）公公司應(yīng)當(dāng)依依法聘用會(huì)會(huì)計(jì)師事務(wù)務(wù)所對(duì)財(cái)務(wù)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告告審查驗(yàn)證證三、利利潤(rùn)分配（一）公公司利潤(rùn)分分配順序1.彌彌補(bǔ)以前年年度的虧損損，但不得得超過(guò) HYPERLINK /web/fagui_zyssfg/ 稅法法規(guī)定的彌彌補(bǔ)期限。企業(yè)某某一納稅年年度發(fā)生的的虧損可以以用下一年年度的所得得彌補(bǔ)，下下一年度的的所得不足足以彌補(bǔ)的的，可以逐逐年延續(xù)彌彌補(bǔ)，但最最長(zhǎng)不得超超過(guò)5年。2.繳繳納所得稅稅。即公司司應(yīng)依我國(guó)國(guó)企業(yè)所所得稅法規(guī)定繳納納企業(yè)所得得稅。3.彌彌補(bǔ)在稅前

27、前彌補(bǔ)虧損損之后仍存存在的虧損損。4.提提取法定公公積金。5.提提取任意公公積金。6.向向股東分配配利潤(rùn)。（二）公公積金公積金金是公司在在資本之外外所保留的的資金金額額，又稱為為附加資本本或準(zhǔn)備金金。1.公公積金的種種類(lèi)。2.公公積金的用用途。第十節(jié)節(jié) 公司合并并、分立、增資、減減資一、公公司合并公司合合并是兩個(gè)個(gè)以上的公公司依照法法定程序變變?yōu)橐粋€(gè)公公司的行為為。其形式式有兩種：一是吸收收合并；二二是新設(shè)合合并。二、公公司分立公司分分立是一個(gè)個(gè)公司依法法分為兩個(gè)個(gè)以上的公公司。公公司法未未明確規(guī)定定公司分立立的形式，一一般有兩種種：一是派派生分立；二是新設(shè)設(shè)分立。三、公公司注冊(cè)資資本的減少少

28、和增加（一）公公司注冊(cè)資資本的減少少（二）公公司注冊(cè)資資本的增加加第十一一節(jié) 公司解散散和清算一、公公司解散的的原因公司司法規(guī)定定，公司解解散的原因因有以下五五種情形：（1）公司章章程規(guī)定的的營(yíng)業(yè)期限限屆滿或者者公司章程程規(guī)定的其其他解散事事由出現(xiàn)；（2）股東會(huì)會(huì)或者股東東大會(huì)決議議解散；（3）因公司合并或者分立需要解散；（4）依法被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷(xiāo)；（5）人民法院依法予以解散。二、公公司解散時(shí)時(shí)的清算（一）成成立清算組組（二）清清算組的職職權(quán)（三）清清算工作程程序1.登登記債權(quán)；2.清清理公司財(cái)財(cái)產(chǎn)，制訂訂清算方案案；3.清清償債務(wù)；4.公公告公司終終止。第十二二節(jié) 違反公司

29、司法的法律律責(zé)任一、公公司發(fā)起人人、股東的的法律責(zé)任任公司司法對(duì)公公司發(fā)起人人、股東的的法律責(zé)任任的規(guī)定，主主要分布在在第一百九九十九條、第二百條條、第二百百零一條等等條文中，刑法中中也有相關(guān)關(guān)規(guī)定。二、公公司的法律律責(zé)任公司司法對(duì)公公司的法律律責(zé)任的規(guī)規(guī)定，主要要分布在第第二百零二二條至第二二百零六條條、第二百百一十二條條、第二百百一十三條條、第二百百一十五條條等條文中中，刑法法中也有有相關(guān)規(guī)定。三、清清算組的法法律責(zé)任四、承承擔(dān)資產(chǎn)評(píng)評(píng)估、驗(yàn)資資或者驗(yàn)證證的機(jī)構(gòu)的的法律責(zé)任任五、公公司登記機(jī)機(jī)關(guān)的法律律責(zé)任我國(guó)公司法對(duì)公司登登記機(jī)關(guān)的的法律責(zé)任任的規(guī)定，主主要分布在在第二百零零九條、第第二

30、百一十十條等條文文中。六、其其他主體的的相關(guān)法律律責(zé)任 第三章 其其他主體法法律制度基本本要求（一）掌掌握個(gè)人獨(dú)獨(dú)資企業(yè)的的設(shè)立、 HYPERLINK /web/licai/ 投投資人及事事務(wù)管理（二）掌掌握普通合合伙企業(yè)的的有關(guān)規(guī)定定（三）掌掌握有限合合伙企業(yè)的的有關(guān)規(guī)定定（四）掌掌握外國(guó)投投資者并購(gòu)購(gòu)境內(nèi)企業(yè)業(yè)（五）掌掌握中外合合資經(jīng)營(yíng)企企業(yè)的注冊(cè)冊(cè)資本與投投資總額、合營(yíng)各方方的出資方方式和出資資期限、出出資額的轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓?zhuān)┱普莆罩型夂虾献鹘?jīng)營(yíng)企企業(yè)的注冊(cè)冊(cè)資本、投投資與合作作條件、收收益分配與與回收投資資（七）掌掌握外資企企業(yè)的注冊(cè)冊(cè)資本、外外國(guó)投資者者的出資（八）熟熟悉個(gè)人獨(dú)獨(dú)資企業(yè)、

31、合伙企業(yè)業(yè)的解散和和清算（九）熟熟悉外商投投資企業(yè)的的投資項(xiàng)目目（十）熟熟悉外商投投資企業(yè)的的設(shè)立、組組織形式和和組織機(jī)構(gòu)構(gòu)、合營(yíng)（合合作、經(jīng)營(yíng)營(yíng)）期限、解散（終終止）和清清算（十一一）了解個(gè)個(gè)人獨(dú)資企企業(yè)、合伙伙企業(yè)、個(gè)個(gè)人獨(dú)資企企業(yè)法、合合伙企業(yè)法法的概念（十二二）了解違違反個(gè)人獨(dú)獨(dú)資企業(yè)法法、合伙企企業(yè)法的法法律責(zé)任（十三三）了解外外商投資企企業(yè)的種類(lèi)類(lèi)考試試內(nèi)容第一節(jié)節(jié) 個(gè)人獨(dú)資資企業(yè)法律律制度一、個(gè)個(gè)人獨(dú)資企企業(yè)法律制制度主要內(nèi)內(nèi)容（一）個(gè)個(gè)人獨(dú)資企企業(yè)的概念念和特征（二）廣廣義的和狹狹義的個(gè)人人獨(dú)資企業(yè)業(yè)法個(gè)人獨(dú)獨(dú)資企業(yè)法法有廣義和和狹義之分分。廣義的的個(gè)人獨(dú)資資企業(yè)法是是國(guó)家關(guān)于

32、于個(gè)人獨(dú)資資企業(yè)的各各種法律規(guī)規(guī)范的總稱稱；狹義的的個(gè)人獨(dú)資資企業(yè)法是是19999年8月30日第九九屆全國(guó)人人大常委會(huì)會(huì)第十一次次會(huì)議通過(guò)過(guò)，自20000年1月1日起施行行的中華華人民共和和國(guó)個(gè)人獨(dú)獨(dú)資企業(yè)法法。二、個(gè)個(gè)人獨(dú)資企企業(yè)的設(shè)立立（一）個(gè)個(gè)人獨(dú)資企企業(yè)的設(shè)立立條件1.投投資人為一一個(gè)自然人人，且只能能是中國(guó)公公民；2.有有合法的企企業(yè)名稱；3.有有投資人申申報(bào)的出資資；4.有有固定的生生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)場(chǎng)所和必要要的生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)條件；5.有有必要的從從業(yè)人員。即要有與與其生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)范圍、規(guī)模相適適應(yīng)的從業(yè)業(yè)人員。（二）個(gè)個(gè)人獨(dú)資企企業(yè)的設(shè)立立程序1.提提出申請(qǐng)。2.工工商登記。三、個(gè)個(gè)人獨(dú)資企

33、企業(yè)的投資資人及事務(wù)務(wù)管理（一）個(gè)個(gè)人獨(dú)資企企業(yè)的投資資人根據(jù)個(gè)人獨(dú)資資企業(yè)法的規(guī)定，個(gè)個(gè)人獨(dú)資企企業(yè)的投資資人為具有有中國(guó)國(guó)籍籍的自然人人，但法律律、行政法法規(guī)禁止從從事?tīng)I(yíng)利性性活動(dòng)的人人，不得作作為投資人人申請(qǐng)?jiān)O(shè)立立個(gè)人獨(dú)資資企業(yè)。根根據(jù)我國(guó)有有關(guān)法律、行政法規(guī)規(guī)規(guī)定，國(guó)國(guó)家公務(wù)員員、黨政機(jī)機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)干干部、警官官、法官、檢察官、商業(yè) HYPERLINK /wangxiao/ccbp/ 銀行行工作人員員等，不得得作為投資資人申請(qǐng)?jiān)O(shè)設(shè)立個(gè)人獨(dú)獨(dú)資企業(yè)。（二）個(gè)個(gè)人獨(dú)資企企業(yè)的事務(wù)務(wù)管理個(gè)人獨(dú)獨(dú)資企業(yè)投投資人可以以自行管理理企業(yè)事務(wù)務(wù)，也可以以委托或者者聘用其他他具有民事事行為能力力的人負(fù)責(zé)責(zé)企

34、業(yè)的事事務(wù)管理。四、個(gè)個(gè)人獨(dú)資企企業(yè)的解散散和清算（一）個(gè)個(gè)人獨(dú)資企企業(yè)的解散散個(gè)人獨(dú)獨(dú)資企業(yè)的的解散是個(gè)個(gè)人獨(dú)資企企業(yè)終止活活動(dòng)使其民民事主體資資格消滅的的行為。根據(jù)個(gè)人獨(dú)資資企業(yè)法規(guī)定了個(gè)個(gè)人獨(dú)資企企業(yè)應(yīng)當(dāng)解解散的情形形。（二）個(gè)個(gè)人獨(dú)資企企業(yè)的清算算1.通通知和公告告?zhèn)鶛?quán)人。2.財(cái)財(cái)產(chǎn)清償順順序。3.清清算期間對(duì)對(duì)投資人的的要求。清清算期間，個(gè)個(gè)人獨(dú)資企企業(yè)不得開(kāi)開(kāi)展與清算算目的無(wú)關(guān)關(guān)的經(jīng)營(yíng)活活動(dòng)，在按按前述財(cái)產(chǎn)產(chǎn)清償順序序清償債務(wù)務(wù)前，投資資人不得轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移、隱匿匿財(cái)產(chǎn)。4.投投資人的持持續(xù)清償責(zé)責(zé)任。5.注注銷(xiāo)登記。五、違違反個(gè)人獨(dú)獨(dú)資企業(yè)法法的法律責(zé)責(zé)任（一）個(gè)個(gè)人獨(dú)資企企業(yè)及投資資人

35、違法行行為應(yīng)承擔(dān)擔(dān)的法律責(zé)責(zé)任（二）管管理人員對(duì)對(duì)投資人造造成損害或或侵犯投資資人權(quán)益的的法律責(zé)任任（三）企企業(yè)登記機(jī)機(jī)關(guān)及其上上級(jí)部門(mén)有有關(guān)人員的的法律責(zé)任任第二節(jié)節(jié) 合伙企業(yè)業(yè)法律制度度一、合合伙企業(yè)法法律制度主主要內(nèi)容（一）合合伙企業(yè)及及其分類(lèi)（二）廣廣義和狹義義合伙企業(yè)業(yè)法合伙企企業(yè)法有廣廣義和狹義義之分。廣廣義的合伙伙企業(yè)法是是國(guó)家立法法機(jī)關(guān)或者者其他有權(quán)權(quán)機(jī)關(guān)依法法制定的、調(diào)整合伙伙企業(yè)合伙伙關(guān)系的各各種法律規(guī)規(guī)范的總稱稱。狹義的的合伙企業(yè)業(yè)法是由國(guó)國(guó)家立法機(jī)機(jī)關(guān)依法制制定的中中華人民共共和國(guó)合伙伙企業(yè)法。該法于于19977年2月23日由第第八屆全國(guó)國(guó)人民代表表大會(huì)常務(wù)務(wù)委員會(huì)第第

36、二十四次次會(huì)議通過(guò)過(guò)，20006年8月27日第十十屆全國(guó)人人民代表大大會(huì)常務(wù)委委員會(huì)第二二十三次會(huì)會(huì)議修訂。二、普普通合伙企企業(yè)普通合合伙企業(yè)是是由普通合合伙人組成成，合伙人人對(duì)合伙企企業(yè)債務(wù)依依照合伙伙企業(yè)法規(guī)定承擔(dān)擔(dān)無(wú)限連帶帶責(zé)任的一一種合伙企企業(yè)。在特殊殊情況下，合合伙人可以以不承擔(dān)無(wú)無(wú)限連帶責(zé)責(zé)任。（一）合合伙企業(yè)的的設(shè)立1.合合伙企業(yè)的的設(shè)立條件件（1）有有2個(gè)以上合合伙人；（2）有有書(shū)面合伙伙協(xié)議；（3）有有合伙人認(rèn)認(rèn)繳或者實(shí)實(shí)際繳付的的出資；（4）有有合伙企業(yè)業(yè)的名稱和和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)營(yíng)場(chǎng)所；（5）法法律、行政政法規(guī)規(guī)定定的其他條條件。2.合合伙企業(yè)的的設(shè)立登記記（1）申申請(qǐng)人向企企業(yè)

37、登記機(jī)機(jī)關(guān)提交相相關(guān)文件。（2）企企業(yè)登記機(jī)機(jī)關(guān)核發(fā)營(yíng)營(yíng)業(yè)執(zhí)照。（二）合合伙企業(yè)財(cái)財(cái)產(chǎn)1.合合伙企業(yè)財(cái)財(cái)產(chǎn)的構(gòu)成成（1）合合伙人的出出資。（2）以以合伙企業(yè)業(yè)名義取得得的收益。（3）依依法取得的的其他財(cái)產(chǎn)產(chǎn)。2.合合伙企業(yè)財(cái)財(cái)產(chǎn)的性質(zhì)質(zhì)3.合合伙人財(cái)產(chǎn)產(chǎn)份額的轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓?zhuān)?）除除合伙協(xié)議議另有約定定外，合伙伙人向合伙伙人以外的的人轉(zhuǎn)讓其其在合伙企企業(yè)中的全全部或者者部分財(cái)產(chǎn)產(chǎn)份額時(shí)，須須經(jīng)其他合合伙人一致致同意。（2）合合伙人之間間轉(zhuǎn)讓在合合伙企業(yè)中中的全部或或者部分財(cái)財(cái)產(chǎn)份額時(shí)時(shí)，應(yīng)當(dāng)通通知其他合合伙人。（3）合合伙人向合合伙人以外外的人轉(zhuǎn)讓讓其在合伙伙企業(yè)中的的財(cái)產(chǎn)份額額的，在同同等條件下下，

38、其他合合伙人有優(yōu)優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)權(quán)；但是，合合伙協(xié)議另另有約定的的除外。（三）合合伙事務(wù)執(zhí)執(zhí)行1.合合伙事務(wù)執(zhí)執(zhí)行的形式式（1）全全體合伙人人共同執(zhí)行行合伙事務(wù)務(wù)。（2）委委托一個(gè)或或者數(shù)個(gè)合合伙人執(zhí)行行合伙事務(wù)務(wù)。2.合合伙人在執(zhí)執(zhí)行合伙事事務(wù)中的權(quán)權(quán)利和義務(wù)務(wù)（1）合合伙人在執(zhí)執(zhí)行合伙事事務(wù)中的權(quán)權(quán)利。（2）合合伙人在執(zhí)執(zhí)行合伙事事務(wù)中的義義務(wù)。3.合合伙事務(wù)執(zhí)執(zhí)行的決議議辦法合伙伙企業(yè)法規(guī)定，合合伙人對(duì)合合伙企業(yè)有有關(guān)事項(xiàng)作作出決議，按按照合伙協(xié)協(xié)議約定的的表決辦法法辦理。合合伙協(xié)議未未約定或者者約定不明明確的，實(shí)實(shí)行合伙人人一人一票票并經(jīng)全體體合伙人過(guò)過(guò)半數(shù)通過(guò)過(guò)的表決辦辦法。4.合合伙企業(yè)

39、的的損益分配配（1）合合伙損益。（2）合合伙損益分分配原則。合伙伙企業(yè)的利利潤(rùn)分配、虧損分擔(dān)擔(dān)，按照合合伙協(xié)議的的約定辦理理；合伙協(xié)協(xié)議未約定定或者約定定不明確的的，由合伙伙人協(xié)商決決定；協(xié)商商不成的，由由合伙人按按照實(shí)繳出出資比例分分配、分擔(dān)擔(dān)；無(wú)法確確定出資比比例的，由由合伙人平平均分配、分擔(dān)。合伙協(xié)議議不得約定定將全部利利潤(rùn)分配給給部分合伙伙人或者由由部分合伙伙人承擔(dān)全全部虧損。5.非非合伙人參參與經(jīng)營(yíng)管管理除合伙伙協(xié)議另有有約定外，經(jīng)經(jīng)全體合伙伙人一致同同意，可以以聘任合伙伙人以外的的人擔(dān)任合合伙企業(yè)的的經(jīng)營(yíng)管理理人員。（四）合合伙企業(yè)與與第三人的的關(guān)系1.合合伙企業(yè)對(duì)對(duì)外代表權(quán)權(quán)的效

40、力2.合合伙企業(yè)和和合伙人的的債務(wù)清償償（1）合合伙企業(yè)的的債務(wù)清償償與合伙人人的關(guān)系。合伙企業(yè)業(yè)財(cái)產(chǎn)優(yōu)先先清償。合伙人的的無(wú)限連帶帶清償責(zé)任任。合伙人之之間的債務(wù)務(wù)分擔(dān)和追追償。（2）合合伙人的債債務(wù)清償與與合伙企業(yè)業(yè)的關(guān)系。合伙人發(fā)發(fā)生與合伙伙企業(yè)無(wú)關(guān)關(guān)的債務(wù)，相相關(guān)債權(quán)人人不得以其其債權(quán)抵銷(xiāo)銷(xiāo)其對(duì)合伙伙企業(yè)的債債務(wù)；也不不得代位行行使合伙人人在合伙企企業(yè)中的權(quán)權(quán)利。合伙人的的自有財(cái)產(chǎn)產(chǎn)不足清償償其與合伙伙企業(yè)無(wú)關(guān)關(guān)的債務(wù)的的，該合伙伙人可以其其從合伙企企業(yè)中分取取的收益用用于清償；債權(quán)人也也可以依法法請(qǐng)求人民民法院強(qiáng)制制執(zhí)行該合合伙人在合合伙企業(yè)中中的財(cái)產(chǎn)份份額用于清清償。（五）入入伙與

41、退伙伙1.入入伙入伙是是在合伙企企業(yè)存續(xù)期期間，合伙伙人以外的的第三人加加入合伙，從從而取得合合伙人資格格。（1）入入伙的條件件和程序。（2）新新合伙人的的權(quán)利和責(zé)責(zé)任。2.退退伙退伙是是指合伙人人退出合伙伙企業(yè)，從從而喪失合合伙人資格格。（1）退退伙的原因因。（2）退退伙的效果果。（六）特特殊的普通通合伙企業(yè)業(yè)1.特特殊的普通通合伙企業(yè)業(yè)的概念特殊的的普通合伙伙企業(yè)是以以專(zhuān)業(yè)知識(shí)識(shí)和專(zhuān)門(mén)技技能為客戶戶提供有償償服務(wù)的專(zhuān)專(zhuān)業(yè)服務(wù)機(jī)機(jī)構(gòu)。2.特特殊的普通通合伙企業(yè)業(yè)的責(zé)任形形式（1）責(zé)責(zé)任承擔(dān)。特殊的的普通合伙伙企業(yè)的責(zé)責(zé)任形式分分為兩種：有限責(zé)任任與無(wú)限連連帶責(zé)任相相結(jié)合。無(wú)限連帶帶責(zé)任。（2

42、）責(zé)責(zé)任追償。3.特特殊的普通通合伙企業(yè)業(yè)的執(zhí)業(yè)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)防范特殊的的普通合伙伙企業(yè)應(yīng)當(dāng)當(dāng)建立執(zhí)業(yè)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金金、辦理職職業(yè)保險(xiǎn)。三、有有限合伙企企業(yè)（一）有有限合伙企企業(yè)及其法法律適用有限合合伙企業(yè)是是由有限合合伙人和普普通合伙人人共同組成成，普通合合伙人對(duì)合合伙企業(yè)債債務(wù)承擔(dān)無(wú)無(wú)限連帶責(zé)責(zé)任，有限限合伙人以以其認(rèn)繳的的出資額為為限對(duì)合伙伙企業(yè)債務(wù)務(wù)承擔(dān)責(zé)任任的合伙組組織。凡是合伙企業(yè)業(yè)法中對(duì)對(duì)有限合伙伙企業(yè)有特特殊規(guī)定的的，應(yīng)當(dāng)適適用有關(guān)特特殊規(guī)定。無(wú)特殊規(guī)規(guī)定的，適適用有關(guān)普普通合伙企企業(yè)及其合合伙人的一一般規(guī)定。（二）有有限合伙企企業(yè)設(shè)立的的特殊規(guī)定定1.有有限合伙企企業(yè)人數(shù)2.有有限合伙企

43、企業(yè)名稱3.有有限合伙企企業(yè)協(xié)議4.有有限合伙人人出資形式式5.有有限合伙人人出資義務(wù)務(wù)6.有有限合伙企企業(yè)登記事事項(xiàng)（三）有有限合伙企企業(yè)事務(wù)執(zhí)執(zhí)行的特殊殊規(guī)定1.有有限合伙企企業(yè)事務(wù)執(zhí)執(zhí)行人有限合合伙企業(yè)由由普通合伙伙人執(zhí)行合合伙事務(wù)。2.禁禁止有限合合伙人執(zhí)行行合伙事務(wù)務(wù)有限合合伙人不執(zhí)執(zhí)行合伙事事務(wù)，不得得對(duì)外代表表有限合伙伙企業(yè)。3.有有限合伙企企業(yè)利潤(rùn)分分配合伙伙企業(yè)法規(guī)定，有有限合伙企企業(yè)不得將將全部利潤(rùn)潤(rùn)分配給部部分合伙人人；但是，合合伙協(xié)議另另有約定的的除外。4.有有限合伙人人權(quán)利（1）有有限合伙人人可以同本本企業(yè)進(jìn)行行交易。（2）有有限合伙人人可以經(jīng)營(yíng)營(yíng)與本企業(yè)業(yè)相競(jìng)爭(zhēng)的的

44、業(yè)務(wù)。（四）有有限合伙企企業(yè)財(cái)產(chǎn)出出質(zhì)與轉(zhuǎn)讓讓的特殊規(guī)規(guī)定1.有有限合伙人人財(cái)產(chǎn)份額額出質(zhì)合伙伙企業(yè)法規(guī)定，有有限合伙人人可以將其其在有限合合伙企業(yè)中中的財(cái)產(chǎn)份份額出質(zhì)；但是，合合伙協(xié)議另另有約定的的除外。2.有有限合伙人人財(cái)產(chǎn)份額額轉(zhuǎn)讓合伙伙企業(yè)法規(guī)定，有有限合伙人人可以按照照合伙協(xié)議議的約定向向合伙人以以外的人轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓其在有有限合伙企企業(yè)中的財(cái)財(cái)產(chǎn)份額，但但應(yīng)當(dāng)提前前30日通知知其他合伙伙人。（五）有有限合伙人人債務(wù)清償償?shù)奶厥庖?guī)規(guī)定合伙伙企業(yè)法規(guī)定，有有限合伙人人的自有財(cái)財(cái)產(chǎn)不足清清償其與合合伙企業(yè)無(wú)無(wú)關(guān)的債務(wù)務(wù)的，該合合伙人可以以以其從有有限合伙企企業(yè)中分取取的收益用用于清償；債權(quán)人也也

45、可以依法法請(qǐng)求人民民法院強(qiáng)制制執(zhí)行該合合伙人在有有限合伙企企業(yè)中的財(cái)財(cái)產(chǎn)份額用用于清償。（六）有有限合伙企企業(yè)入伙與與退伙的特特殊規(guī)定1.入入伙合伙伙企業(yè)法規(guī)定，新新入伙的有有限合伙人人對(duì)入伙前前有限合伙伙企業(yè)的債債務(wù)，以其其認(rèn)繳的出出資額為限限承擔(dān)責(zé)任任。2.退退伙（1）有有限合伙人人當(dāng)然退伙伙。（2）有有限合伙人人喪失民事事行為能力力的處理。（3）有有限合伙人人繼承人的的權(quán)利。（4）有有限合伙人人退伙后的的責(zé)任承擔(dān)擔(dān)。（七）合合伙人性質(zhì)質(zhì)轉(zhuǎn)變的特特殊規(guī)定合伙伙企業(yè)法規(guī)定，除除合伙協(xié)議議另有約定定外，普通通合伙人轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)橛邢尴藓匣锶?，或或者有限合合伙人轉(zhuǎn)變變?yōu)槠胀ê虾匣锶?，?yīng)應(yīng)當(dāng)經(jīng)全體體合伙

46、人一一致同意。有限合伙伙人轉(zhuǎn)變?yōu)闉槠胀ê匣锘锶说模瑢?duì)對(duì)其作為有有限合伙人人期間有限限合伙企業(yè)業(yè)發(fā)生的債債務(wù)承擔(dān)無(wú)無(wú)限連帶責(zé)責(zé)任。普通通合伙人轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)橛邢尴藓匣锶说牡?，?duì)其作作為普通合合伙人期間間合伙企業(yè)業(yè)發(fā)生的債債務(wù)承擔(dān)無(wú)無(wú)限連帶責(zé)責(zé)任。四、合合伙企業(yè)的的解散和清清算（一）合合伙企業(yè)的的解散根據(jù)合伙企業(yè)業(yè)法規(guī)定定了合伙企企業(yè)應(yīng)當(dāng)解解散的情形形。（二）合合伙企業(yè)的的清算1.確確定清算人人2.清清算人職責(zé)責(zé)3.通通知和公告告?zhèn)鶛?quán)人4.財(cái)財(cái)產(chǎn)清償順順序5.注注銷(xiāo)登記6.合合伙企業(yè)不不能清償?shù)降狡趥鶆?wù)的的處理五、違違反合伙企企業(yè)法的法法律責(zé)任（一）違違法行為及及其法律責(zé)責(zé)任1.合合伙人違法法行為應(yīng)承承

47、擔(dān)的法律律責(zé)任2.合合伙企業(yè)清清算人違法法行為應(yīng)承承擔(dān)的法律律責(zé)任3.行行政管理機(jī)機(jī)關(guān)及其人人員違法行行為應(yīng)承擔(dān)擔(dān)的法律責(zé)責(zé)任（二）其其他有關(guān)規(guī)規(guī)定1.違違反合伙企企業(yè)法的刑刑事責(zé)任2.民民事賠償和和繳納罰款款、罰金的的承擔(dān)順序序第三節(jié)節(jié) 外商投資資企業(yè)法律律制度一、外外商投資企企業(yè)法律制制度主要內(nèi)內(nèi)容外商投投資企業(yè)是是外國(guó)投資資者經(jīng)中國(guó)國(guó)政府批準(zhǔn)準(zhǔn)，在中國(guó)國(guó)境內(nèi)舉辦辦的企業(yè)。（一）外外商投資企企業(yè)的種類(lèi)類(lèi)中外合合資經(jīng)營(yíng)企企業(yè)、中外外合作經(jīng)營(yíng)營(yíng)企業(yè)、外外資企業(yè)、中外合資資股份有限限公司。（二）外外商投資企企業(yè)的投資資項(xiàng)目1.鼓鼓勵(lì)類(lèi)外商商投資項(xiàng)目目2.限限制類(lèi)外商商投資項(xiàng)目目3.禁禁止類(lèi)外商商

48、投資項(xiàng)目目4.允允許類(lèi)外商商投資項(xiàng)目目（三）外外國(guó)投資者者并購(gòu)境內(nèi)內(nèi)企業(yè)外國(guó)投投資者并購(gòu)購(gòu)境內(nèi)企業(yè)業(yè)是外國(guó)投投資者購(gòu)買(mǎi)買(mǎi)境內(nèi)非外外商投資企企業(yè)（以下下稱“境內(nèi)公司司”）股東的的股權(quán)或認(rèn)認(rèn)購(gòu)境內(nèi)公公司增資，使使該境內(nèi)公公司變更設(shè)設(shè)立為外商商投資企業(yè)業(yè)（以下稱稱“股權(quán)并購(gòu)購(gòu)”）；或者者，外國(guó)投投資者設(shè)立立外商投資資企業(yè)，并并通過(guò)該企企業(yè)協(xié)議購(gòu)購(gòu)買(mǎi)境內(nèi)企企業(yè)資產(chǎn)且且運(yùn)營(yíng)該資資產(chǎn)；或外外國(guó)投資者者協(xié)議購(gòu)買(mǎi)買(mǎi)境內(nèi)企業(yè)業(yè)資產(chǎn)，并并以該資產(chǎn)產(chǎn)投資設(shè)立立外商投資資企業(yè)運(yùn)營(yíng)營(yíng)該資產(chǎn)（以以下稱“資產(chǎn)并購(gòu)購(gòu)”）。1.外外國(guó)投資者者并購(gòu)境內(nèi)內(nèi)企業(yè)應(yīng)遵遵循的原則則2.外外國(guó)投資者者并購(gòu)境內(nèi)內(nèi)企業(yè)的要要求3.外外國(guó)投資者

49、者并購(gòu)境內(nèi)內(nèi)企業(yè)的注注冊(cè)資本與與投資總額額（1）外外國(guó)投資者者并購(gòu)境內(nèi)內(nèi)企業(yè)的注注冊(cè)資本。（2）外外國(guó)投資者者并購(gòu)境內(nèi)內(nèi)企業(yè)的投投資總額。4.外外國(guó)投資者者并購(gòu)境內(nèi)內(nèi)企業(yè)的出出資5.外外國(guó)投資者者并購(gòu)境內(nèi)內(nèi)企業(yè)的審審批與登記記6.反反壟斷審查查二、中中外合資經(jīng)經(jīng)營(yíng)企業(yè)法法律制度（一）中中外合資經(jīng)經(jīng)營(yíng)企業(yè)的的設(shè)立1.設(shè)設(shè)立合營(yíng)企企業(yè)的條件件在中國(guó)國(guó)境內(nèi)設(shè)立立中外合資資經(jīng)營(yíng)企業(yè)業(yè)（簡(jiǎn)稱合合營(yíng)企業(yè)），應(yīng)應(yīng)當(dāng)符合國(guó)國(guó)家指導(dǎo)外外商投資方方向的規(guī)定定及外商投投資產(chǎn)業(yè)指指導(dǎo)目錄的的規(guī)定。2.設(shè)設(shè)立合營(yíng)企企業(yè)的審批批機(jī)關(guān)設(shè)立合合營(yíng)企業(yè)的的審批機(jī)關(guān)關(guān)是商務(wù)部部或者省級(jí)級(jí)商務(wù)主管管部門(mén)。除除按照國(guó)家家有關(guān)規(guī)定定由

50、商務(wù)部部負(fù)責(zé)審批批的合營(yíng)企企業(yè)外，其其他合營(yíng)企企業(yè)的設(shè)立立由省級(jí)商商務(wù)主管部部門(mén)審批，報(bào)報(bào)商務(wù)部備備案。3.設(shè)設(shè)立合營(yíng)企企業(yè)的法律律程序（二）中中外合資經(jīng)經(jīng)營(yíng)企業(yè)的的注冊(cè)資本本與投資總總額1.合合營(yíng)企業(yè)的的注冊(cè)資本本（1）在在合營(yíng)企業(yè)業(yè)的注冊(cè)資資本中，外外國(guó)合營(yíng)者者的出資比比例一般不不得低于225%.（2）合合營(yíng)企業(yè)在在合營(yíng)期限限內(nèi)，不得得減少其注注冊(cè)資本。但因投資資總額和生生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)規(guī)模等發(fā)生生變化，確確需減少注注冊(cè)資本的的，須經(jīng)審審批機(jī)關(guān)批批準(zhǔn)。（3）合合營(yíng)企業(yè)的的注冊(cè)資本本應(yīng)符合公司法規(guī)定的有有限責(zé)任公公司的注冊(cè)冊(cè)資本的最最低限額。2.合合營(yíng)企業(yè)的的投資總額額合營(yíng)企企業(yè)的投資資總額是按按

51、照合營(yíng)企企業(yè)的合同同、章程規(guī)規(guī)定的生產(chǎn)產(chǎn)規(guī)模需要要投人的基基本建設(shè)資資金和生產(chǎn)產(chǎn)流動(dòng)資金金的總和，由由注冊(cè)資本本與借款構(gòu)構(gòu)成。（三）中中外合資經(jīng)經(jīng)營(yíng)企業(yè)合合營(yíng)各方的的出資方式式、出資期期限1.合合營(yíng)企業(yè)合合營(yíng)各方的的出資方式式合營(yíng)企企業(yè)合營(yíng)各各方可以用用貨幣出資資，也可以以用建筑物物、廠房、機(jī)器設(shè)備備或者其他他物料、工工業(yè)產(chǎn)權(quán)、專(zhuān)有技術(shù)術(shù)、場(chǎng)地使使用權(quán)等作作價(jià)出資。2.合合營(yíng)企業(yè)合合營(yíng)各方的的出資期限限合營(yíng)各各方應(yīng)當(dāng)在在合營(yíng)合同同中訂明出出資期限，并并且應(yīng)當(dāng)按按照合營(yíng)合合同規(guī)定的的期限繳清清各自的出出資。（四）中中外合資經(jīng)經(jīng)營(yíng)企業(yè)出出資額的轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓1.合合營(yíng)企業(yè)出出資額的轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓條件2.合合營(yíng)企業(yè)

52、出出資額的轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓程序（五）中中外合資經(jīng)經(jīng)營(yíng)企業(yè)的的組織形式式和組織機(jī)機(jī)構(gòu)1.合合營(yíng)企業(yè)的的組織形式式合營(yíng)企企業(yè)的組織織形式為有有限責(zé)任公公司。2.合合營(yíng)企業(yè)的的組織機(jī)構(gòu)構(gòu)根據(jù)中外合資資經(jīng)營(yíng)企業(yè)業(yè)法及其其實(shí)施條例例的規(guī)定，合合營(yíng)企業(yè)的的組織機(jī)構(gòu)構(gòu)是董事會(huì)會(huì)和經(jīng)營(yíng)管管理機(jī)構(gòu)。（六）中中外合資經(jīng)經(jīng)營(yíng)企業(yè)的的期限、解解散和清算算1.合合營(yíng)企業(yè)的的期限2.合合營(yíng)企業(yè)的的解散3.合合營(yíng)企業(yè)的的清算三、中中外合作經(jīng)經(jīng)營(yíng)企業(yè)法法律制度（一）中中外合作經(jīng)經(jīng)營(yíng)企業(yè)的的設(shè)立1.設(shè)設(shè)立合作企企業(yè)的條件件2.設(shè)設(shè)立合作企企業(yè)的法律律程序（二）中中外合作經(jīng)經(jīng)營(yíng)企業(yè)的的注冊(cè)資本本與投資、合作條件件1.合合作企業(yè)的的注冊(cè)資本

53、本合作企企業(yè)的注冊(cè)冊(cè)資本是為為設(shè)立合作作企業(yè)，在在工商行政政管理機(jī)關(guān)關(guān)登記的合合作各方認(rèn)認(rèn)繳的出資資額之和。2.合合作企業(yè)的的投資和合合作條件（1）合合作各方的的出資方式式。（2）合合作各方的的出資比例例。（3）合合作各方的的出資期限限。（4）合合作各方的的出資轉(zhuǎn)讓讓。（三）中中外合作經(jīng)經(jīng)營(yíng)企業(yè)的的組織形式式和組織機(jī)機(jī)構(gòu)1.合合作企業(yè)的的組織形式式合作企企業(yè)可以申申請(qǐng)為具有有法人資格格的合作企企業(yè)，也可可以申請(qǐng)為為不具有法法人資格的的合作企業(yè)業(yè)。具有法法人資格的的合作企業(yè)業(yè)，其組織織形式為有有限責(zé)任公公司。不具具有法人資資格的合作作企業(yè)，合合作各方的的關(guān)系是一一種合伙關(guān)關(guān)系。2.合合作企業(yè)的的

54、組織機(jī)構(gòu)構(gòu)具備法法人資格的的合作企業(yè)業(yè)，一般設(shè)設(shè)立董事會(huì)會(huì)；不具備備法人資格格的合作企企業(yè)，一般般設(shè)立聯(lián)合合管理委員員會(huì)。（四）中中外合作經(jīng)經(jīng)營(yíng)企業(yè)的的收益分配配與回收投投資1.合合作企業(yè)的的收益分配配合作企企業(yè)的中外外合作者可可以在合同同中約定采采用分配利利潤(rùn)、分配配產(chǎn)品或者者其他方式式分配收益益。合作企企業(yè)合作各各方約定采采用分配產(chǎn)產(chǎn)品或者其其他方式分分配收益的的，應(yīng)當(dāng)按按照中國(guó) HYPERLINK /web/fagui_zyssfg/ 稅稅法的有關(guān)關(guān)規(guī)定，計(jì)計(jì)算應(yīng)納稅稅額。2.合合作企業(yè)外外國(guó)合作者者先行回收收投資（1）外外國(guó)合作者者先行回收收投資的方方式。（2）外外國(guó)合作者者先行回收收

55、投資的條條件。（五）中中外合作經(jīng)經(jīng)營(yíng)企業(yè)的的期限、解解散和清算算四、外外資企業(yè)法法律制度（一）外外資企業(yè)的的設(shè)立1.設(shè)設(shè)立外資企企業(yè)的條件件2.設(shè)設(shè)立外資企企業(yè)的法律律程序（二）外外資企業(yè)的的注冊(cè)資本本與外國(guó)投投資者的出出資1.外外資企業(yè)的的注冊(cè)資本本外資企企業(yè)的注冊(cè)冊(cè)資本是為為設(shè)立外資資企業(yè)在工工商行政管管理機(jī)關(guān)登登記的資本本總額。即即外國(guó)投資資者認(rèn)繳的的全部出資資額。2.外外國(guó)投資者者的出資（1）外外國(guó)投資者者的出資方方式。（2）外外國(guó)投資者者的出資期期限。（三）外外資企業(yè)的的組織形式式和組織機(jī)機(jī)構(gòu)1.外外資企業(yè)的的組織形式式根據(jù)外資企業(yè)業(yè)法及其其實(shí)施細(xì)則則的規(guī)定，外外資企業(yè)的的組織形式式

56、為有限責(zé)責(zé)任公司，經(jīng)經(jīng)批準(zhǔn)也可可以為其他他責(zé)任形式式。2.外外資企業(yè)的的組織機(jī)構(gòu)構(gòu)外資企企業(yè)的組織織機(jī)構(gòu)可以以由外國(guó)投投資者根據(jù)據(jù)企業(yè)不同同的經(jīng)營(yíng)內(nèi)內(nèi)容、經(jīng)營(yíng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)經(jīng)營(yíng)方式自自行設(shè)置。（四）外外資企業(yè)的的經(jīng)營(yíng)期限限、終止和和清算 第四章 HYPERLINK /wangxiao/zhengquan/ 證證券法律制制度 基本本要求 （一）掌掌握證券發(fā)發(fā)行、證券券交易、上上市公司的的收購(gòu)的有有關(guān)內(nèi)容 （二）熟熟悉與證券券發(fā)行有關(guān)關(guān)的機(jī)構(gòu) （三）了了解證券的的種類(lèi)、證證券法的法法律淵源和和適用對(duì)象象 （四）了了解違反證證券法的法法律責(zé)任 考試試內(nèi)容】 第一節(jié) 證證券法律制制度主要內(nèi)內(nèi)容 一、證證券

57、與證券券市場(chǎng) 證券是是以證明或或設(shè)定權(quán)利利為目的所所作成的一一種書(shū)面憑憑證。 （一）證證券的種類(lèi)類(lèi) 根據(jù)不不同的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，證券可可以分為不不同的種類(lèi)類(lèi)。 （二）證證券市場(chǎng)的的結(jié)構(gòu)和要要素 二、證證券法 證券法法有廣義和和狹義之分分。廣義的的證券法是是調(diào)整證券券發(fā)行與交交易活動(dòng)中中以及證券券監(jiān)管過(guò)程程中所發(fā)生生的社會(huì)關(guān)關(guān)系的法律律規(guī)范的總總稱。狹義義的證券法法專(zhuān)指證證券法，即即證券法典典。 （一）證證券法的法法律淵源 證券法法的法律淵淵源，包括括證券法法統(tǒng)轄下下，由一系系列有關(guān)證證券發(fā)行、交易和監(jiān)監(jiān)管的法律律、行政法法規(guī)和部門(mén)門(mén)規(guī)章及其其規(guī)范性文文件等法律律淵源構(gòu)成成的三個(gè)層層次的法律律制度框架架

58、。 （二）證證券法的適適用對(duì)象 證券券法原則則上適用于于在中國(guó)境境內(nèi)發(fā)行和和上市交易易的各類(lèi)證證券品種。 三、證證券發(fā)行、交易有關(guān)關(guān)的機(jī)構(gòu) （一）證證券交易所所 （二）證證券公司 （三）證證券登記結(jié)結(jié)算機(jī)構(gòu) （四）證證券服務(wù)機(jī)機(jī)構(gòu) （五）證證券業(yè)協(xié)會(huì)會(huì) （六）證證券監(jiān)督管管理機(jī)構(gòu) 第二節(jié) 證證券發(fā)行 一、證證券發(fā)行主主要內(nèi)容 （一）證證券發(fā)行及及其方式 證券發(fā)發(fā)行是符合合發(fā)行條件件的政府、金融機(jī)構(gòu)構(gòu)、工商企企業(yè)等組織織，以籌集集資金為目目的，依照照法律規(guī)定定的程序向向公眾 HYPERLINK /web/licai/ 投資資者出售代代表一定權(quán)權(quán)利的資本本證券的行行為。 證券發(fā)發(fā)行的方式式： （1

59、）上上網(wǎng)定價(jià)發(fā)發(fā)行。 （2）上上網(wǎng)詢價(jià)發(fā)發(fā)行。 （3）市市值配售發(fā)發(fā)行。 （4）網(wǎng)網(wǎng)上網(wǎng)下累累計(jì)投標(biāo)詢?cè)儍r(jià)發(fā)行，又又稱詢價(jià)配配售方式。 （二）證證券發(fā)行的的類(lèi)型 1.公公開(kāi)發(fā)行和和非公開(kāi)發(fā)發(fā)行 2.設(shè)設(shè)立發(fā)行和和增資發(fā)行行 3.直直接發(fā)行和和間接發(fā)行行 4.議議價(jià)發(fā)行和和招標(biāo)發(fā)行行 5.平平價(jià)發(fā)行、溢價(jià)發(fā)行行和折價(jià)發(fā)發(fā)行 二、股股票發(fā)行的的條件 （一）首首次公開(kāi)發(fā)發(fā)行股票的的條件 1.證券法規(guī)定的首首次公開(kāi)發(fā)發(fā)行股票的的條件 （1）發(fā)發(fā)起人符合合法定人數(shù)數(shù)； （2）發(fā)發(fā)起人認(rèn)購(gòu)購(gòu)和募集的的股本達(dá)到到法定資本本最低限額額； （3）股股份發(fā)行、籌辦事項(xiàng)項(xiàng)符合法律律規(guī)定； （4）發(fā)發(fā)起人制定定公司章

60、程程，采用募募集方式設(shè)設(shè)立的經(jīng)創(chuàng)創(chuàng)立大會(huì)通通過(guò)； （5）有有公司名稱稱，建立符符合股份有有限公司要要求的組織織機(jī)構(gòu)； （6）有有公司住所所。 2.首首次公開(kāi)發(fā)發(fā)行股票的的其他條件件 （1）發(fā)發(fā)行人應(yīng)當(dāng)當(dāng)是依法設(shè)設(shè)立且合法法存續(xù)的股股份有限公公司； （2）發(fā)發(fā)行人應(yīng)當(dāng)當(dāng)具有完整整的業(yè)務(wù)體體系和直接接面向市場(chǎng)場(chǎng)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)營(yíng)的能力； （3）發(fā)發(fā)行人已經(jīng)經(jīng)依法建立立健全股東東大會(huì)、董董事會(huì)、監(jiān)監(jiān)事會(huì)、獨(dú)獨(dú)立董事、董事會(huì)秘秘書(shū)制度，相相關(guān)機(jī)構(gòu)和和人員能夠夠依法履行行職責(zé)； （4）發(fā)發(fā)行人資產(chǎn)產(chǎn)質(zhì)量良好好，資產(chǎn)負(fù)負(fù)債結(jié)構(gòu)合合理，盈利利能力較強(qiáng)強(qiáng)，現(xiàn)金流流量正常； （5）募募集資金應(yīng)應(yīng)當(dāng)有明確確的使用方方向，