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文檔簡介

1、固定資產(chǎn)案例描述兩個(gè)相同的固定資產(chǎn)價(jià)值合計(jì)為2萬，但是入原始卡片的時(shí)候由于員工失誤只錄入一張卡片2萬。本月才發(fā)現(xiàn)錄入有誤，且本月固定資產(chǎn)上加了某個(gè)零件升值了，由之前的每臺(tái)1萬元變?yōu)槊颗_(tái)1.5萬元。解決思路先做一張固定資產(chǎn)原值增加的變動(dòng)單。在下個(gè)月再將一張卡片拆分為兩張卡片。 1.做一張資產(chǎn)減少，將3萬全減掉 2.錄入兩張?jiān)伎ㄆ咐枋鰞蓚€(gè)相同的固定資產(chǎn)價(jià)值合計(jì)為2萬，但是入原始卡片的時(shí)候由于員工失誤只錄入一張卡片2萬。本月才發(fā)現(xiàn)錄入有誤，且本月固定資產(chǎn)上加了某個(gè)零件升值了，由之前的每臺(tái)1萬元變?yōu)槊颗_(tái)1.5萬元。解決思路先做一張固定資產(chǎn)原值增加的變動(dòng)單。在下個(gè)月再將一張卡片拆分為兩張卡片。 1

2、.做一張資產(chǎn)減少，將3萬全減掉 2.錄入兩張?jiān)伎ㄆ?月份錄入一張?jiān)伎ㄆ鉀Q流程計(jì)提本月折舊之后進(jìn)行結(jié)賬?？傎~記賬之后應(yīng)與固定資產(chǎn)對賬平衡。解決流程7月固定資產(chǎn)升值。做變動(dòng)單原值變動(dòng)解決流程計(jì)提折舊之后，結(jié)賬。解決流程8月份對固定資產(chǎn)進(jìn)行拆分-原值減少解決流程錄入兩張?jiān)伎ㄆ鉀Q流程將之前沒有制單的憑證，在批量制單中刪除，計(jì)提本月折舊，與總賬對賬。（總賬已記賬）解決流程注意事項(xiàng)在做資產(chǎn)減少的時(shí)候不能生成憑證。因?yàn)殇浫朐伎ㄆ粫?huì)生成憑證，這樣會(huì)造成總賬與固定資產(chǎn)對賬不平?；蛘哔Y產(chǎn)減少生成憑證，同時(shí)在總賬中手工填制一張固定資產(chǎn)增加的憑證。這個(gè)選項(xiàng)要去掉，否則資產(chǎn)減少的卡片依舊會(huì)計(jì)提折舊。知識(shí)拓展哪些變

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