關(guān)于上海復(fù)星高科技集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司2022年半年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告

1、1 / 9關(guān)于上海復(fù)星高科技集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司 2022 年半年度風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告根據(jù)證監(jiān)會(huì)監(jiān)管規(guī)定要求， 上海豫園旅游商城(集團(tuán)) 股份有限 公司 (以下簡(jiǎn)稱“本公司”) 通過查驗(yàn)上海復(fù)星高科技集團(tuán)財(cái)務(wù)有限 公司(以下簡(jiǎn)稱“財(cái)務(wù)公司”)金融許可證營(yíng)業(yè)執(zhí)照等證件資 料，并查閱財(cái)務(wù)公司 2022 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)告， 結(jié)合財(cái)務(wù)公司的經(jīng)營(yíng) 資質(zhì)、業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行了評(píng)估，具體情況報(bào)告如下：一、 財(cái)務(wù)公司的基本情況財(cái)務(wù)公司于 2011 年 6 月 20 日經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)(現(xiàn) 為“中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)”，以下簡(jiǎn)稱“銀保監(jiān)會(huì)”) 批準(zhǔn)成 立，并于 2011 年 7 月 7 日在上海市普陀區(qū)完成

2、工商注冊(cè)手續(xù)，同年 12 月正式開業(yè)。截至 2022 年 6 月 30 日，公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：序號(hào)股 東 全 稱出資金額出資比例1上海復(fù)星高科技(集團(tuán)) 有限公司76,500 萬元51%2上海復(fù)星醫(yī)藥(集團(tuán)) 股份有限公 司30,000 萬元20%3南京鋼鐵聯(lián)合有限公司13,500 萬元9%4上海豫園旅游商城(集團(tuán)) 股份有 限公司30,000 萬元20%合計(jì)150,000 萬元100%2 / 9截至 2022 年 6 月 30 日， 財(cái)務(wù)公司的經(jīng)營(yíng)范圍為： 1)對(duì)成員單位辦理財(cái)務(wù)和融資顧問、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代 理業(yè)務(wù)；2)協(xié)助成員單位實(shí)現(xiàn)交易款項(xiàng)的收付；3)經(jīng)批準(zhǔn)的保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)；4)

3、對(duì)成員單位提供擔(dān)保； 5)辦理成員單位之間的委托貸款及成員單位的委托投資； 6)對(duì)成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)； 7)辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應(yīng)的結(jié)算、清算方案設(shè) 計(jì)；8)吸收成員單位的存款；9)對(duì)成員單位辦理貸款及融資租賃；10)從事同業(yè)拆借；11)有價(jià)證券投資(固定收益類)；12)成員單位產(chǎn)品的消費(fèi)信貸。二、 財(cái)務(wù)公司內(nèi)部控制的基本情況(一)控制環(huán)境財(cái)務(wù)公司已按照上海復(fù)星高科技集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司章程的規(guī) 定設(shè)立了股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，并且對(duì)董事會(huì)和董事、監(jiān)事會(huì)和監(jiān)事、高級(jí)管理人員在內(nèi)部控制中的責(zé)任進(jìn)行了明確規(guī)定， 確立了股3 / 9東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營(yíng)管理層之間各負(fù)其責(zé)、規(guī)范

4、運(yùn)作、相互 制衡的公司治理結(jié)構(gòu)。 財(cái)務(wù)公司組織結(jié)構(gòu)情況如下：財(cái)務(wù)公司董事會(huì)下設(shè)兩個(gè)專門委員會(huì)即風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、審計(jì)委 員會(huì)。公司高管團(tuán)隊(duì)由 1 名總經(jīng)理、1 名副總經(jīng)理和 3 名總經(jīng)理助理 組成。 現(xiàn)有 11 個(gè)職能部門。財(cái)務(wù)公司將加強(qiáng)部制建設(shè)、規(guī)范經(jīng)營(yíng)、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)放在 各項(xiàng)工作的首位，以培養(yǎng)員工具有良好職業(yè)道德與專業(yè)素質(zhì)及提高員 工的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)作為基礎(chǔ)， 通過加強(qiáng)或完善內(nèi)部審計(jì)、培養(yǎng)教育、 考核和激勵(lì)機(jī)制等各項(xiàng)制度，全面完善公司內(nèi)部控制制度。(二)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估截至 2022 年 6 月 30 日，財(cái)務(wù)公司已制定了一系列內(nèi)部控制制度， 并形成較為完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。財(cái)務(wù)公司實(shí)行內(nèi)

5、部審計(jì)監(jiān)督制度， 制定了內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定， 內(nèi)審部門對(duì)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的合規(guī)性、合法 性和有效性進(jìn)行審計(jì)和監(jiān)督，對(duì)內(nèi)部控制制度的健全性和有效性以及 風(fēng)險(xiǎn)管理情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。各部門在職責(zé)范圍內(nèi)建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系、項(xiàng) 目責(zé)任管理和風(fēng)險(xiǎn)防范措施，各部門責(zé)任分離、相互監(jiān)督， 對(duì)經(jīng)營(yíng)活 動(dòng)中的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)測(cè)、評(píng)估和控制。財(cái)務(wù)公司對(duì)信貸資產(chǎn)、投資等風(fēng)險(xiǎn)類資產(chǎn)進(jìn)行五級(jí)分類，真實(shí)反 映風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)狀況， 為計(jì)提資產(chǎn)損失準(zhǔn)備提供依據(jù)， 并按分類結(jié)果進(jìn)行 資產(chǎn)準(zhǔn)備計(jì)提。(三)控制活動(dòng)1、資金管理財(cái)務(wù)公司根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)及國(guó)家有關(guān)部門規(guī)定的各項(xiàng)規(guī)章制度，制 定健全的業(yè)務(wù)管理辦法， 明確業(yè)務(wù)操作流程，有效控制了業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。(1)在資

6、金計(jì)劃管理方面，財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)嚴(yán)格遵循銀保監(jiān)會(huì)4 / 9企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法相關(guān)條款進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理， 通過制 定和實(shí)施資金計(jì)劃管理、同業(yè)拆借業(yè)務(wù)管理等制度， 保證公司資金的 安全性、流動(dòng)性和效益性。(2)在成員單位存款業(yè)務(wù)方面，財(cái)務(wù)公司嚴(yán)格遵循平等、自愿、 公平和誠(chéng)實(shí)信用的原則保障成員單位資金的安全，維護(hù)各當(dāng)事人的合 法權(quán)益， 并嚴(yán)格依照中國(guó)人民銀行的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行存取自由。(3)資金集中管理和內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)方面，成員單位在財(cái)務(wù)公 司開設(shè)結(jié)算賬戶， 通過財(cái)務(wù)公司結(jié)算平臺(tái)實(shí)現(xiàn)資金結(jié)算，嚴(yán)格保障結(jié) 算的安全、快捷、通暢，同時(shí)具有較高的數(shù)據(jù)安全性。2、信貸業(yè)務(wù)控制財(cái)務(wù)公司嚴(yán)格根據(jù)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)

7、公司管理辦法對(duì)成員單位認(rèn) 定的規(guī)定，明確貸款對(duì)象僅限于上海復(fù)星高科技(集團(tuán))有限公司內(nèi)成 員單位,以及購(gòu)買成員單位產(chǎn)品的消費(fèi)信貸客戶。為防范信貸業(yè)務(wù)風(fēng) 險(xiǎn)， 規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程， 財(cái)務(wù)公司圍繞信貸政策、授信管理、審批權(quán) 限、資產(chǎn)分類等方面制定信貸業(yè)務(wù)決策機(jī)制和規(guī)章制度，并根據(jù)信貸 業(yè)務(wù)特點(diǎn)， 針對(duì)不同業(yè)務(wù)品種制定了具體管理辦法以及內(nèi)控手冊(cè)， 在 制度層面有效控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)， 財(cái)務(wù)公司制定了嚴(yán)格的貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查的 “三查”制度， 貸款審查審核程序和信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度完善， 并已嚴(yán) 格落實(shí)執(zhí)行。具體業(yè)務(wù)開展過程中， 財(cái)務(wù)公司嚴(yán)格遵守前中后臺(tái)分離 原則， 通過建立分工合理、職責(zé)明確的組

8、織架構(gòu)， 確保不相容崗位有 效分離， 包括貸款調(diào)查、貸款審查、貸款發(fā)放有效分離， 交易、風(fēng)險(xiǎn)、 結(jié)算有效分離， 經(jīng)辦、風(fēng)控、財(cái)務(wù)有效分離； 起到崗位職責(zé)明確， 相 互制約， 有效制衡作用。3、投資業(yè)務(wù)5 / 9財(cái)務(wù)公司按照監(jiān)管要求開展對(duì)外投資業(yè)務(wù)。為確保規(guī)范實(shí)施投資 業(yè)務(wù)， 財(cái)務(wù)公司已建立有關(guān)投資業(yè)務(wù)的決策機(jī)制， 劃分審批權(quán)限，制 定交易對(duì)手管理和具體業(yè)務(wù)開展的規(guī)章制度及內(nèi)控手冊(cè)，為投資業(yè)務(wù) 科學(xué)、高效、有序和安全的運(yùn)行， 防范投資風(fēng)險(xiǎn)提供了制度保證。財(cái)務(wù)公司投資業(yè)務(wù)堅(jiān)持安全性、流動(dòng)性和盈利性原則。財(cái)務(wù)公司 設(shè)立由上而下多層級(jí)組成的業(yè)務(wù)組織體系以及有權(quán)審批人審批制，實(shí) 行投資決策、運(yùn)營(yíng)操作、資

9、金管理、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、稽核審計(jì)相分離的制 度。財(cái)務(wù)公司審慎開展投資業(yè)務(wù)，按照投資規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定 風(fēng)險(xiǎn)限額，合理設(shè)定止損點(diǎn)，不斷加強(qiáng)投資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控能力， 業(yè)務(wù) 投向均符合政策、監(jiān)管導(dǎo)向。4、內(nèi)部審計(jì)控制財(cái)務(wù)公司實(shí)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督制度， 設(shè)立對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)、由監(jiān)事會(huì) 監(jiān)督的稽核審計(jì)部門，負(fù)責(zé)對(duì)其內(nèi)控控制的充分性和有效性進(jìn)行審計(jì)， 及時(shí)報(bào)告審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題， 并監(jiān)督整改。財(cái)務(wù)公司每年聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù) 所開展年度審計(jì)及評(píng)價(jià)工作，并由稽核審計(jì)部落實(shí)審計(jì)意見。5、風(fēng)險(xiǎn)控制及合規(guī)管理財(cái)務(wù)公司已制定內(nèi)控管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)管理相關(guān)的規(guī)章制度， 并貫徹落實(shí)全面風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、法律事務(wù)與合規(guī)管理。 財(cái)務(wù)公 司風(fēng)險(xiǎn)

10、管理部針對(duì)財(cái)務(wù)公司的內(nèi)部控制執(zhí)行情況、經(jīng)營(yíng)安全風(fēng)險(xiǎn)、業(yè) 務(wù)和財(cái)務(wù)活動(dòng)的合法性、合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)性、準(zhǔn)確性、效益性進(jìn)行監(jiān)督 檢查和監(jiān)控， 分析評(píng)估內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)、內(nèi)外部重大風(fēng)險(xiǎn)信息和由 此導(dǎo)致的各種風(fēng)險(xiǎn)，負(fù)責(zé)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的日常及現(xiàn)場(chǎng)檢查的組織聯(lián)絡(luò)工作， 負(fù)責(zé)建立和完善財(cái)務(wù)公司全面風(fēng)險(xiǎn)控制管理體系，督促和組織開展各 部門規(guī)章制度的梳理和完善，并對(duì)業(yè)務(wù)程序進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審核和評(píng)價(jià)。6 / 96、信息系統(tǒng)控制財(cái)務(wù)公司信息化建設(shè)工作有序開展， 穩(wěn)步推進(jìn)。 財(cái)務(wù)公司已構(gòu)建 自主可控、安全穩(wěn)定、相互協(xié)同、獨(dú)立松耦合的信息化管理系統(tǒng)。財(cái)務(wù)公司致力于貫徹監(jiān)管數(shù)據(jù)治理指引的要求，規(guī)劃數(shù)字化建設(shè) 的愿景， 搭建統(tǒng)一監(jiān)管數(shù)據(jù)報(bào)送

11、平臺(tái)，逐步實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)集中和共享，為 業(yè)務(wù)開展提供信息化支撐服務(wù)。此外， 財(cái)務(wù)公司堅(jiān)持完善信息科技風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制， 加強(qiáng)其在信息 科技管理、信息技術(shù)應(yīng)用、信息系統(tǒng)生產(chǎn)運(yùn)行等過程中，由于自然因 素、人為因素、 技術(shù)漏洞、管理缺陷等原因而產(chǎn)生的各類風(fēng)險(xiǎn)的管控 力度。與此同時(shí)，財(cái)務(wù)公司明確信息科技風(fēng)險(xiǎn)事件分級(jí)標(biāo)準(zhǔn)， 建立常 態(tài)化的信息科技風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、監(jiān)測(cè)和管控機(jī)制。(四)內(nèi)部控制總體評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)公司治理結(jié)構(gòu)規(guī)范， 內(nèi)部控制制度健全并得到有效執(zhí)行。財(cái) 務(wù)公司在資金管理方面能夠較好地控制資金流轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)；在信貸業(yè)務(wù)方 面建立了相應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制程序，使整體風(fēng)險(xiǎn)控制在合理的水 平； 在投資方面制定相應(yīng)的投資決策內(nèi)部控

12、制機(jī)制， 審慎開展投資業(yè) 務(wù)。財(cái)務(wù)公司在管理上堅(jiān)持審慎經(jīng)營(yíng)、合規(guī)運(yùn)作， 內(nèi)部控制制度執(zhí)行 有效，風(fēng)險(xiǎn)控制在合理水平。三、 財(cái)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)管理及風(fēng)險(xiǎn)管理情況1、經(jīng)營(yíng)情況截至 2022 年 6 月 30 日，財(cái)務(wù)公司資產(chǎn)規(guī)模人民幣 103.09 億元， 營(yíng)業(yè)收入人民幣 1.46 億元、實(shí)現(xiàn)稅后凈利潤(rùn)人民幣0.96 億元。7 / 92、管理情況自成立以來， 財(cái)務(wù)公司一直堅(jiān)持穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的原則， 嚴(yán)格按照中 華人民共和國(guó)公司法、中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法、企業(yè) 集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和國(guó)家有關(guān)金融法規(guī)、條 例以及公司章程規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，加強(qiáng)內(nèi)部管理。3、監(jiān)管指標(biāo)根據(jù)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法規(guī)定

13、， 截至 2022 年 6 月 30 日，財(cái)務(wù)公司的各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)均符合規(guī)定要求：(1)資本充足率不得低于 10.5：截至 2022 年 6 月 30 日，財(cái)務(wù)公司資本充足率為 19.33%，符合 監(jiān)管要求。(2)拆入資金余額不得高于資本總額：截至 2022 年 6 月 30 日，財(cái)務(wù)公司拆入資金為 0，符合監(jiān)管要求。(3)不良貸款率不得高于 5%：截至 2022 年 6 月 30 日， 財(cái)務(wù)公司不良貸款率為 0， 符合監(jiān)管 要求。(4)不良資產(chǎn)率不得高于 4%：截至 2022 年 6 月 30 日， 財(cái)務(wù)公司不良資產(chǎn)率為 0， 符合監(jiān)管 要求。四、上海豫園旅游商城(集團(tuán)) 股份有限公司(以下簡(jiǎn)

14、稱“本公 司”)與財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)說明8 / 9本公司嚴(yán)格按照雙方簽署的金融服務(wù)協(xié)議，并經(jīng)股東大會(huì)審 議可開展的交易限額內(nèi)， 由財(cái)務(wù)公司為公司提供存款服務(wù)、授信服務(wù)、 結(jié)算服務(wù)及中國(guó)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)為本公司提供的其他金融 服務(wù)。財(cái)務(wù)公司為公司提供的存款服務(wù)，嚴(yán)格依照中國(guó)人民銀行的相關(guān) 規(guī)定執(zhí)行存取自由的原則。本公司在財(cái)務(wù)公司的存款利率參照中國(guó)人 民銀行頒布的人民幣存款基準(zhǔn)利率厘定，且不低于國(guó)內(nèi)各商業(yè)銀行向 甲方提供同期同檔次存款所定的平均利率， 同時(shí)， 不低于乙方向其他 成員單位提供的同期同檔次存款所定的利率， 以較高者為準(zhǔn)；每日存 款余額最高不超過 60 億元人民幣。 公司在財(cái)務(wù)公司開立存

15、款賬戶， 自主選擇不同的存款產(chǎn)品和期限。根據(jù)本公司經(jīng)營(yíng)和發(fā)展的需要，財(cái)務(wù)公司在符合國(guó)家有關(guān)法律、 法規(guī)的前提下為本公司提供綜合授信業(yè)務(wù),授信業(yè)務(wù)包括但不限于貸 款、票據(jù)、貼現(xiàn)、擔(dān)保、債券投資及其他形式的資金融通。財(cái)務(wù)公司向本公司提供最高不超過 80 億元人民幣的綜合授信額 度， 在該額度內(nèi)向本公司提供貸款業(yè)務(wù)服務(wù)。財(cái)務(wù)公司向本公司提供 貸款的利率由雙方按照中國(guó)人民銀行屆時(shí)頒布的利率及現(xiàn)行市況協(xié) 商厘定， 且貸款利率不高于國(guó)內(nèi)金融機(jī)構(gòu)同品種、同期、同檔次貸款 之利率。截至 2022 年 6 月 30 日，本公司在財(cái)務(wù)公司期初存款余額為 21.55 億元， 占期初銀行存款余額為 17.20%，期末存款余額為 29.84 億元， 占期末銀行存款余額 21.49%；本公司在財(cái)務(wù)公司期初貸款余額為 9.43 億元， 占期初銀行及財(cái)務(wù)公司貸款余額 2.69%，期末貸款余額為9.03 億元，占期末銀行及財(cái)務(wù)公司貸款余額 2.21%。9 / 9五、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估意見綜上， 財(cái)務(wù)公司具有合法有效的金融許可證、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)