u861預(yù)算管理實(shí)施應(yīng)用解決方案861方案

1、說明：本文檔基于已經(jīng)運(yùn)行 861管理優(yōu)化補(bǔ)丁的功能本文檔在后期會(huì)逐漸更新、細(xì)化；文檔的版本號(hào)為文件名稱中的提交日期本文檔適用于實(shí)施顧問閱讀U8管理應(yīng)用方案（V861）一、全面管理應(yīng)用場景簡介全面管理是一套綜合性的管理體系，很多企業(yè)都已經(jīng)開始實(shí)行管理。企業(yè)實(shí)施管理所借助的工具以 EXCEL 居多，EXCEL 雖然能夠靈活的設(shè)計(jì)表樣、設(shè)置預(yù)算表內(nèi)表間關(guān)系，但是它具有一個(gè)致命的弱點(diǎn)，無法和企業(yè)的系統(tǒng)相融合，以實(shí)現(xiàn)預(yù)算事中控制和事后分析。U8 全面管理將全面管理的方法體系融入中，不僅能幫助企業(yè)快速、準(zhǔn)確編制，而且它將憑借 U8的優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)管理與核算的同步，保證在業(yè)務(wù)發(fā)生情況的同時(shí)，有效實(shí)行事中控制；同

2、時(shí)，為用戶提供執(zhí)行情況的動(dòng)態(tài)分析。U8 全面管理適應(yīng)以下企業(yè)：單一組織企業(yè)-企業(yè)）兩層組織企業(yè)（多層組織企業(yè)（-子-企業(yè)）針對(duì)不同的企業(yè)具有不同的應(yīng)用場景，U8 針對(duì)以上用戶提供以下應(yīng)用場景：單一組織企業(yè)應(yīng)用應(yīng)用集中管理兩層組織多層組織分散管理企業(yè)（-企業(yè)）企業(yè)（-子-企業(yè)）-企業(yè)）兩層組織企業(yè)（多層組織企業(yè)（-子-企業(yè)）下文將針對(duì)U8 所提供的應(yīng)用場景，分別描述各場景的異同之處。（一）單一企業(yè)全面管理單一企業(yè)應(yīng)用功能主要包括：目標(biāo)管理設(shè)計(jì)企業(yè)目標(biāo)體系，明確目標(biāo)；支持從目標(biāo)分解、進(jìn)行目標(biāo)執(zhí)行情況分析。體系設(shè)計(jì)一個(gè)企業(yè)設(shè)置一個(gè)體系，賬套年度結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)將體系結(jié)轉(zhuǎn)到下年；表編制、提交、：企業(yè)中任意級(jí)次（

3、末級(jí)、中級(jí)或頂級(jí)，但是不能兩級(jí)或多級(jí)同編，如末級(jí)編制后，中級(jí)只能查看）組織機(jī)構(gòu)編制；編制完畢的由編制機(jī)構(gòu)直接提交，也可由機(jī)構(gòu)執(zhí)行提交動(dòng)作，具體由誰提交根據(jù)不同企業(yè)的管理要求而定；由最高管理機(jī)構(gòu)執(zhí)行，意見直接面向編制機(jī)構(gòu)。調(diào)整在發(fā)布開始執(zhí)行后，編制機(jī)構(gòu)可以根據(jù)經(jīng)營環(huán)境的變化，申請(qǐng)調(diào)整，由最高管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行；控制企業(yè)在業(yè)務(wù)發(fā)生過程中，可以借助 U8 業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)系統(tǒng)，根據(jù)編制的數(shù)據(jù)進(jìn)行事中控制。主要控制對(duì)象：網(wǎng)上報(bào)銷、總賬。870 將增加庫存管理的其他出庫單控制。執(zhí)行分析執(zhí)行過程中，可以從 U8 其他系統(tǒng)獲取實(shí)際業(yè)務(wù)核算數(shù)據(jù)，以執(zhí)行分析。企業(yè)在為基準(zhǔn)數(shù)據(jù)，展開（二）企業(yè)應(yīng)用對(duì)于企業(yè)而言，管理既可以采用

4、集中應(yīng)用模式，也可以采用分散應(yīng)用模式。1、集中管理集中應(yīng)用適應(yīng)：需要對(duì)所有下屬企業(yè)執(zhí)行管理；集中應(yīng)用模式：支持多級(jí)應(yīng)用的關(guān)鍵要求設(shè)置并使用多級(jí)機(jī)構(gòu)。在集中管理方式下，其業(yè)務(wù)流程描述如下：設(shè)計(jì)體系并下發(fā)給下屬企業(yè)；下屬企業(yè)直接登錄端進(jìn)行編制和提交；執(zhí)行；對(duì)下屬企業(yè)的業(yè)務(wù)過程實(shí)施控制，控制對(duì)象目前為總帳憑證、網(wǎng)上報(bào)銷借款單和報(bào)銷單，支持跨賬套控制（即在賬套中編制，但對(duì)各分子公司的業(yè)務(wù)賬套實(shí)施控制，支持跨數(shù)據(jù)服務(wù)器，但不支持跨應(yīng)用服務(wù)器）；下屬企業(yè)直接登錄端進(jìn)行執(zhí)行情況的填報(bào)。整個(gè)業(yè)務(wù)流程與單一組織企業(yè)完全相同，從功能而言，集中管理方式的企業(yè)完全可以采用單一組織企業(yè)的全面功能。目前版本支持多級(jí)管理，

5、但如果某級(jí)是某表的編制機(jī)構(gòu)，則其只能是查詢而不能編制，其下級(jí)不能編制。2、分散管理1）應(yīng)用模式分類分散管理適應(yīng)：不僅需要對(duì)所有下屬企業(yè)執(zhí)行管理，而且下屬企業(yè)自身也需要進(jìn)行管理；分散應(yīng)用模式：多級(jí)分散應(yīng)用模式又可以細(xì)分為三種模式逐級(jí)管理、跨級(jí)管理、多方管理（下屬機(jī)構(gòu)既上報(bào)給其直接也上報(bào)給非直接）。以具有三級(jí)管理要求的企業(yè)為例。模式一，逐級(jí)管理。如上圖所示，（01）將體系（或目標(biāo)）下發(fā)給二級(jí)機(jī)構(gòu)（0101）（二級(jí)機(jī)構(gòu)只是一個(gè)查詢機(jī)構(gòu)，三級(jí)機(jī)構(gòu)才是編制機(jī)構(gòu)）；二級(jí)機(jī)構(gòu)將體系（或目標(biāo)）下發(fā)給三級(jí)機(jī)構(gòu)；三級(jí)機(jī)構(gòu)（010101、010102）將上報(bào)給二級(jí)機(jī)構(gòu)（0101），二級(jí)機(jī)構(gòu)將其管轄的子公司及本部上報(bào)

6、給（01）。模式二，跨級(jí)管理。如上圖所示，（01）將體系（或目標(biāo)）下發(fā)給三級(jí)機(jī)構(gòu)（010201、010202），二級(jí)機(jī)構(gòu)本部的可以視同為一個(gè)三級(jí)公司；三級(jí)機(jī)構(gòu)（010201、010202）直接將上報(bào)給（01），不用將上報(bào)二級(jí)機(jī)構(gòu)（0102），二級(jí)機(jī)構(gòu)本部的可以視同為一個(gè)三級(jí)公司，直接上報(bào)給集團(tuán)（01）；模式三，多級(jí)管理。如上圖所示，由（ 01）將體系（目標(biāo)）下發(fā)給二級(jí)機(jī)構(gòu)（ 0103 ）和三級(jí)機(jī)構(gòu)（010301、010302）；三級(jí)機(jī)構(gòu)（010301、010302）既需要將上報(bào)給二級(jí)機(jī)構(gòu)（0103），同時(shí)需要將上報(bào)給（01）；系統(tǒng)無法完全支持模式三；模式三，通過系統(tǒng)來實(shí)現(xiàn)多級(jí)管理時(shí)，建議進(jìn)行流

7、程優(yōu)化，轉(zhuǎn)化為模式一的應(yīng)用方式。這樣處理的最大改變是將體系下發(fā)給三級(jí)機(jī)構(gòu)的工作從執(zhí)行改為二級(jí)機(jī)構(gòu)執(zhí)行，簡化了系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)過程，簡化了上報(bào)流程，實(shí)現(xiàn)了多級(jí)管理的需求。2）企業(yè)應(yīng)用（-企業(yè)）說明：本部視同下屬企業(yè)處理。對(duì)于由和企業(yè)兩層組織組成的企業(yè)而言，在分散管理方式下，端與企業(yè)端功能有一定差異。端的業(yè)務(wù)包括：設(shè)計(jì)體系，并將體系下發(fā)給企業(yè)（支持下發(fā)數(shù)據(jù)）；企業(yè)上報(bào)的，并下發(fā)意見（支持下發(fā)數(shù)據(jù)；如果權(quán)在下屬企業(yè)，不需要下發(fā)意見）；企業(yè)上報(bào)的調(diào)整；對(duì)企業(yè)上報(bào)的執(zhí)行分析進(jìn)行匯總查詢企業(yè)端的業(yè)務(wù)包括：接收下發(fā)的體系（或數(shù)據(jù)）；修改由下發(fā)而來的體系；編制，并上報(bào)給；根據(jù)的意見，下屬編制機(jī)構(gòu)編制的；編制調(diào)整申請(qǐng)單

8、并上報(bào)給；控制（以網(wǎng)上報(bào)銷、總賬為對(duì)象）；執(zhí)行分析，并按下發(fā)體系要求上報(bào)給。（三）不同應(yīng)用場景適用賬套屬性建議方案1、集中管理1)集中管理，如果希望從財(cái)務(wù)取數(shù)，則采用賬套；否則，啟用單一企業(yè)賬套或賬套都可以2)如果和分子公司在同一應(yīng)用服務(wù)器，則支持跨賬套對(duì)分子公司賬套實(shí)施控制。2、分散管理啟用賬套，子公司啟用單一企業(yè)賬套3、集中和分散混合管理啟用賬套，部分子公司啟用單一企業(yè)賬套，部分子公司不啟用單一企業(yè)賬套，4、單一企業(yè)應(yīng)用單一企業(yè)啟用單一企業(yè)賬套；如果單一企業(yè)的核算系統(tǒng)分多個(gè)賬套，支持跨多賬套實(shí)行控制。二、管理應(yīng)用架構(gòu)應(yīng)用架構(gòu)簡要描述管理與其他模塊的關(guān)系。圖表 1 應(yīng)用架構(gòu)圖說明：1.在 8

9、61A管理中，與獨(dú)立，可以引自，并與建立對(duì)照關(guān)系；2.3.4.5.管理從其他系統(tǒng)獲取執(zhí)行數(shù)據(jù)的方式：針對(duì)項(xiàng)目設(shè)置UFO 函數(shù)；在 861A管理已實(shí)現(xiàn)的控制：總賬憑證控制、網(wǎng)上報(bào)銷借款與報(bào)銷控制；在 870 中將實(shí)現(xiàn)庫存管理中對(duì)于其他出庫單的控制；目前已實(shí)現(xiàn)及正在規(guī)劃版本，管理駕駛艙與管理尚未集成。三、單一組織企業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)圖單一組織企業(yè)應(yīng)用產(chǎn)品結(jié)構(gòu)圖如圖表 2管理-單一企業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)圖所示。圖表 2管理-單一企業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)圖四、單一組織企業(yè)關(guān)鍵應(yīng)用分析（一）假設(shè)1、假設(shè)舉例假設(shè)即為對(duì)于市場環(huán)境和企業(yè)制度的量化描述，如：存款、借款利率企業(yè)適用稅率價(jià)格回款比例類別工資材料消耗費(fèi)用分?jǐn)偙壤?、假設(shè)的實(shí)現(xiàn)途

10、徑途徑一：假設(shè)可以通過“假設(shè)”功能節(jié)點(diǎn)實(shí)現(xiàn)；途徑二：部分企業(yè)的假設(shè)比較復(fù)雜，對(duì)格式有一定的要求，可以設(shè)計(jì)一類表：假設(shè)；以表的形式管理假設(shè)，由于 861 中支持?jǐn)?shù)據(jù)的下發(fā)，因此預(yù)算假設(shè)完全可以以表的形式規(guī)范并下發(fā)。3、假設(shè)的應(yīng)用在項(xiàng)目環(huán)節(jié)，定義數(shù)公式時(shí)使用；在設(shè)置表格式環(huán)節(jié)，假設(shè)，假設(shè)只能以列的形式。（二）獨(dú)立的原因1.1）與核算的協(xié)調(diào)管理所使用的與核算系統(tǒng)所使用存在差異，與核算分離有利于在不影響核算系統(tǒng)的同時(shí)，有機(jī)協(xié)調(diào)二者關(guān)系：例 1：企業(yè)可能經(jīng)營 50 種商品，在U8存貨中會(huì)這 50 種商品的信息；但是管理往往關(guān)注企業(yè)經(jīng)營管理中的一些關(guān)鍵商品，如其中 20 種商品，用“其他商品”代替其余 3

11、0 種商品，這樣在管理中可以設(shè)置商品，所用 20 種商品信息及一種特殊商品“其他商品”；例 2：核算系統(tǒng)需要核算到的末級(jí)，企業(yè)的末級(jí)可能為科室，核算需要核算到科室，但管理可能只控制或考評(píng)到處室（科的）；在系統(tǒng)中，可以只需要所需要用到的責(zé)任機(jī)構(gòu)。例 3：對(duì)于在年度中所編制的一些項(xiàng)目，如建筑企業(yè)年底編制第二年時(shí)，往往會(huì)第二年可能承接哪些項(xiàng)目；中的這些項(xiàng)目往往不能直接進(jìn)入的項(xiàng)目管理，因?yàn)轫?xiàng)目管理一般用于管理已經(jīng)承接的項(xiàng)目。在系統(tǒng)中，可以對(duì)這些中的項(xiàng)目通過進(jìn)行。2）與下屬的協(xié)調(diào)在管理過程中，與下屬的交互存在兩種方式：方式一：規(guī)范需要編制的產(chǎn)品、項(xiàng)目、地區(qū)、行業(yè)等，下屬完全依據(jù)要求編制；方式二：規(guī)范需要

12、編制的指標(biāo)，但并不明確哪些產(chǎn)品、哪些項(xiàng)目等需要編制，由下屬自行決定需要編制的產(chǎn)品、項(xiàng)目等，并上報(bào)；本方式尤其適用于項(xiàng)目制企業(yè)，如建筑施工、公司等。將與 U8可以先確定分離，有利于企業(yè)靈活采用上述兩種交互方式。對(duì)于方式一，管理所需要的詳細(xì)信息并下發(fā)；對(duì)于方式二，可以僅僅確定管理所需要名稱并下發(fā)，具體信息由下屬并上報(bào)，接受來自各個(gè)下屬的詳細(xì)信息。U8與下屬核算系統(tǒng)的協(xié)調(diào)機(jī)制：下發(fā)，下屬建立自身與集團(tuán)的對(duì)應(yīng)關(guān)系；下屬將財(cái)務(wù)核算數(shù)據(jù)根據(jù)對(duì)照關(guān)系進(jìn)行轉(zhuǎn)化后，上報(bào)給。使用方法2.1）設(shè)置1）2）3）4）5）6）7）如果與 U8與 U8與 U8近似，可以從U8 引入；如果完全不同，在管理中建立新；建立的對(duì)應(yīng)

13、關(guān)系，以便：根據(jù)對(duì)應(yīng)關(guān)系，對(duì)總帳和網(wǎng)上報(bào)銷執(zhí)行控制；針對(duì)指標(biāo)設(shè)置執(zhí)行數(shù)和數(shù)公式，否則，需要根據(jù)每個(gè)具體口徑建立公式如果引自 U8，對(duì)應(yīng)關(guān)系將自動(dòng)生成；如果 U8或中有一方發(fā)生變化，需要調(diào)整二者對(duì)應(yīng)關(guān)系。2）的下發(fā)與接收可以下發(fā)，子公司接受，子公司可以在中增加具體的；子公司也可以建立自身所特有的。如果下發(fā)的表為變動(dòng)表，則子公司接收后，編制并上報(bào)；在接受的同時(shí)，系統(tǒng)將自動(dòng)接收來自各個(gè)分子公司的。（三）項(xiàng)目1、項(xiàng)目的使用規(guī)則一個(gè)“項(xiàng)目-指標(biāo)”可以用于多張錄入表，但是只能在一張表中作為錄入點(diǎn)（其他錄入表中只能作為非錄入點(diǎn)查詢數(shù)據(jù)）；一個(gè)項(xiàng)目的不同指標(biāo)的錄入點(diǎn)可以分布于不同的錄入表中。多級(jí)項(xiàng)目可以同時(shí)出

14、現(xiàn)在一張表中，但只支持末。級(jí)項(xiàng)目錄入數(shù)據(jù)，其他級(jí)次僅用于匯總查看。2、項(xiàng)目公式項(xiàng)目-針對(duì)指標(biāo)定義的公式分為三類：數(shù)公式、參照公式、執(zhí)行數(shù)公式。1）數(shù)公式的用途：=工資*10%；又如：銷建立不同指標(biāo)之間的關(guān)系，如福利售金額=銷售數(shù)量*銷售單價(jià)；具體體現(xiàn)為企業(yè)表公式和表間公式，都可以通過數(shù)公式實(shí)現(xiàn)2）參照公式的用途：以歷史執(zhí)行數(shù)據(jù)作為第二年編制的依據(jù)部分企業(yè)于年底編制第二年，當(dāng)年實(shí)際執(zhí)行情況作為第二年的參照；但是在編制過程中，實(shí)際執(zhí)行數(shù)據(jù)并不全面，如 11 月份編制，實(shí)際執(zhí)行數(shù)據(jù)只包含了當(dāng)年 1-10 月份；而到第二年再進(jìn)入編制或查詢功能時(shí)，上一年的實(shí)際執(zhí)行數(shù)據(jù)已經(jīng)完全存在，系統(tǒng)應(yīng)該更新這部分?jǐn)?shù)據(jù)

15、；參照數(shù)公式主要是用于解決上述需求，通過參照數(shù)公式獲取的數(shù)據(jù)可以進(jìn)行修改，在重新提取數(shù)據(jù)后，將用新的數(shù)據(jù)覆蓋原有數(shù)據(jù)；企業(yè)遇到上述問題，如果已經(jīng)，可以通過重新抽取、提交的方式動(dòng)態(tài)更新數(shù)據(jù)。表內(nèi)表間關(guān)系僅做參考部分企業(yè)表內(nèi)表間關(guān)系僅做參考，計(jì)算出的數(shù)據(jù)允許修改；而數(shù)公式則完全以公式計(jì)算的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，不允許做任何改動(dòng)。通過參照公式，可以實(shí)現(xiàn)幫企業(yè)既計(jì)算數(shù)據(jù)作為參考，又可以修改的目的。數(shù)據(jù)與當(dāng)期的實(shí)際發(fā)生數(shù)據(jù)相關(guān)如銷售費(fèi)用必須根據(jù)當(dāng)期的銷售收入進(jìn)行提成，則銷售費(fèi)用=銷售收入實(shí)際*某一比例。因?yàn)楫?dāng)期銷售收入實(shí)際在動(dòng)態(tài)變化，因此，銷售費(fèi)用可以采用參照公式，在編制環(huán)節(jié)中，只要執(zhí)行參照公式功能，系統(tǒng)將自動(dòng)重新

16、計(jì)算參照公式數(shù)據(jù)；即使在版本已經(jīng)發(fā)布后，編制環(huán)節(jié)的參照公式功能仍然有效，可以隨時(shí)執(zhí)行，刷新數(shù)據(jù)。3）執(zhí)行數(shù)公式的用途：用于從其他系統(tǒng)獲取執(zhí)行數(shù)，用于執(zhí)行分析。4）驗(yàn)證公式驗(yàn)證公式主要用于檢驗(yàn)不同表間關(guān)系是否符合要求，如要求利潤表中的利潤必須大于或等于目標(biāo)表中的本年利潤指標(biāo)。驗(yàn)證公式的實(shí)現(xiàn)途徑與上述三類公式不同，有不同于項(xiàng)目公式的獨(dú)立功能結(jié)點(diǎn)來設(shè)置驗(yàn)證公式。可以要求在提交和時(shí)檢查驗(yàn)證公式是否滿足，同時(shí)也可以執(zhí)行專門的驗(yàn)證公式檢查功能來查看目前的數(shù)據(jù)是否滿足驗(yàn)證公式要求。驗(yàn)證公式僅僅適用于不同表間的項(xiàng)目關(guān)系，對(duì)于同一表內(nèi)不同單元格之間所需要滿足的關(guān)系，可以在設(shè)計(jì)表格式時(shí)，定義單元格之間的檢驗(yàn)關(guān)系。

17、（二）表的設(shè)計(jì)表分為錄入表和查詢表：錄入表用于錄入數(shù)據(jù)，必須經(jīng)過編制-提交-流程；查詢表是以表的形式對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行查詢，只需要設(shè)計(jì)查詢表的和格式，不需要經(jīng)過編制-提交-流程。1錄入表錄入表分為固定表、變動(dòng)表和列表式表三種類型；1） 固定表固定表適用于在編制前就已經(jīng)完全確定好口徑的表，如制造業(yè)企業(yè)的管理可能確定有哪些存貨需要編制銷售；銷售收入表編制人：提交人：人：存貨一季度二季度三季度四季度合計(jì)ABC合計(jì)2） 變動(dòng)表變動(dòng)表適用于在編制前不能完全確定口徑的表，如項(xiàng)目制企業(yè)的管理委員會(huì)只能確定需要根據(jù)預(yù)計(jì)未來期間將承接的項(xiàng)目編制收入，但是無法確定需要具體編制哪些項(xiàng)目的收入，具體項(xiàng)目是在編制的過程中確定的

18、；項(xiàng)目收入表編制人：提交人：人：3） 列表式表列表式適用于企業(yè)每個(gè)期間需要編制的口徑不同，而且無法在上一年度年底；如商業(yè)企業(yè)的市場活動(dòng)費(fèi)用，每個(gè)月都需要編制下個(gè)月的市場活動(dòng)費(fèi)用。列表式的提交與不同于固定表和變動(dòng)表，采用逐行提交與的方式。項(xiàng)目收入表2查詢表設(shè)計(jì)、格式設(shè)計(jì)的方法與錄入表完全相同，查詢表的數(shù)據(jù)可以來自于多張錄入表。3指標(biāo)的應(yīng)用1） 不同指標(biāo)適用不同周期同一表的指標(biāo)會(huì)出現(xiàn)不同周期的現(xiàn)象，如：銷售收入產(chǎn)品上年實(shí)際一季度二季度三季度四季度本年合計(jì)備注AB項(xiàng)目一季度二季度三季度四季度合計(jì)編制人提交人人合計(jì)項(xiàng)目一季度二季度三季度四季度合計(jì)合計(jì)上年實(shí)際不能遵循按季編制的規(guī)律，因此，在同一表中不同

19、指標(biāo)適用于不同的周期。2） 自定義指標(biāo)的應(yīng)用系統(tǒng)所預(yù)置指標(biāo)不能覆蓋的內(nèi)容可以通過自定義指標(biāo)來實(shí)現(xiàn)。如上表中“備注”字段。如存貨，需要編制期初、本期增加、本期減少、期末；期初、期末為系統(tǒng)預(yù)置指標(biāo)，但系統(tǒng)沒有提供本期增加和本期3）指標(biāo)的錄入點(diǎn)與非錄入點(diǎn)一個(gè)項(xiàng)目的一個(gè)指標(biāo)只有一個(gè)錄入點(diǎn)，即只能在一張表中設(shè)置為錄入點(diǎn)，其他錄入表中都是非錄入點(diǎn)。在某項(xiàng)目的非錄入點(diǎn)表中，系統(tǒng)將顯示該項(xiàng)目在其他表錄入的數(shù)據(jù)；但是不能修改。4歷史期間及實(shí)際數(shù)據(jù)的處理方式使用歷史指標(biāo)，如前期發(fā)生金額（選擇前期具體為哪年）；使用自定義指標(biāo)，通過參照公式獲取歷度數(shù)據(jù)；通過參照公式獲取的數(shù)據(jù)，如果需要?jiǎng)討B(tài)變化，可以在編制環(huán)節(jié)通過“參

20、照公式”按鈕動(dòng)態(tài)刷新數(shù)據(jù)。如上表中，上年度年底編制時(shí)，獲取的“上年實(shí)際數(shù)據(jù)”不完整，不能涵蓋上年全部數(shù)據(jù)；但可以修改；此外，到新年度時(shí)，可以重復(fù)提取，保證“上年實(shí)際數(shù)據(jù)”指標(biāo)與歷度賬套中數(shù)據(jù)保持一致。5彈性解決方案所謂彈性，指在不同的業(yè)務(wù)量前提下所形成的不同系列數(shù)據(jù)；如在銷售收入為 2 億元的情景下，形成一套費(fèi)用等相關(guān)；在銷售收入為 2.5 億元的情景下，形成一套新的費(fèi)用等相關(guān)。彈性的實(shí)現(xiàn)方法：多版本+項(xiàng)目公式。首先，哪些項(xiàng)目與業(yè)務(wù)量（生產(chǎn)或銷售）有直接或間接關(guān)系，通過項(xiàng)目公式，建立起各項(xiàng)目之間的關(guān)系。其次，建立多個(gè)版本，在不同版本中輸入不同的業(yè)務(wù)，系統(tǒng)將根據(jù)項(xiàng)目間關(guān)系自動(dòng)生成與業(yè)務(wù)相關(guān)的其他

21、。再次，如果不同業(yè)務(wù)量對(duì)應(yīng)版本中，某些表數(shù)據(jù)非常類似或相同，則可以在編制環(huán)節(jié)通過版本的方式，將原版本中某表的數(shù)據(jù)到新的版本中去。（三）編制流程除列表外，表針對(duì)表進(jìn)行編制-提交-，表一旦提交，除來自參照公式的數(shù)據(jù)外，其他數(shù)據(jù)不能再進(jìn)行修改；表的流程如下圖所示：列表，針對(duì)表內(nèi)的多行進(jìn)行編制-提交-；即便是版本已發(fā)布，列表隨時(shí)可以編制-提交-。（四）查詢與查詢表查詢和查詢表的功能類似，都是用于組合查詢各錄入表中已經(jīng)編制完畢的數(shù)據(jù)；可以隨意選擇項(xiàng)目、口徑和期間進(jìn)行組合查詢。二者的區(qū)別主要在于：查詢結(jié)果輸出格式由系統(tǒng)預(yù)置，用戶不能修改；查詢表需要由用戶自行設(shè)置格式才能進(jìn)行查詢。此外，需要查詢機(jī)構(gòu)的匯總數(shù)

22、據(jù)時(shí)，可以直接在編制界面，選擇機(jī)構(gòu)，表顯示的數(shù)據(jù)就是匯總后的數(shù)據(jù)。（五）調(diào)整如果在某一時(shí)期，需要對(duì)做大范圍的調(diào)整，則建議啟用一個(gè)新的版本，將原版本數(shù)據(jù)到新版本后，進(jìn)行修改；采用這種方法的調(diào)整流程與編制流程完全相同。如果在某一時(shí)期，只是需要對(duì)某一些指標(biāo)進(jìn)行調(diào)整，則可以通過調(diào)整單進(jìn)行調(diào)整；流程圖如下所示：（六）與控制1可以通過UFO 函數(shù)設(shè)置實(shí)際數(shù)數(shù)*0.8”開始規(guī)則，如“，則在預(yù)警規(guī)則中設(shè)置對(duì)應(yīng)邏輯表達(dá)式即可，邏輯表達(dá)式中可以使用 UFO 函數(shù)?？梢葬槍?duì)不同的規(guī)則設(shè)置信息傳遞方式。1控制方法控制方法主要包括提示、控制、嚴(yán)格控制等：提示不影響業(yè)務(wù)流程；控制，超等待專人，人受能的金額權(quán)限控制；嚴(yán)格控

23、制，必須在范圍內(nèi)執(zhí)行業(yè)務(wù)，否則所有單據(jù)無法審核，不能做后續(xù)任何處理。3總賬控制流程已實(shí)現(xiàn)憑證審核環(huán)節(jié)的控制，憑證保存環(huán)節(jié)的控制將盡快提供。4網(wǎng)上報(bào)銷控制流程借款、報(bào)銷控制在審核環(huán)節(jié)。5出庫控制流程（七）執(zhí)行數(shù)的抽取與分析系統(tǒng)根據(jù)在項(xiàng)目公式中所定義的執(zhí)行數(shù)公式，可以從其他系統(tǒng)抽取實(shí)際執(zhí)行數(shù)據(jù)；基于數(shù)據(jù)和執(zhí)行數(shù)據(jù)進(jìn)行分析。自定義分析，即綜合分析方法。（八）權(quán)限管理查詢權(quán)表權(quán)限錄入權(quán)查詢權(quán)選擇多賬套操作員機(jī)構(gòu)權(quán)限錄入權(quán)查詢權(quán)系統(tǒng)權(quán)限錄入權(quán)項(xiàng)目權(quán)限查詢權(quán)外部系統(tǒng)權(quán)限錄入權(quán)針對(duì)操作員設(shè)置機(jī)構(gòu)權(quán)限，將查詢權(quán)、錄入權(quán)分開進(jìn)行處理；查詢權(quán)即對(duì)某機(jī)構(gòu)預(yù)算、執(zhí)行數(shù)據(jù)、控制、目標(biāo)及執(zhí)行情況具有查看的權(quán)限；錄入權(quán)即對(duì)

24、某機(jī)構(gòu)預(yù)算、執(zhí)行數(shù)據(jù)、控制、目標(biāo)及執(zhí)行情況具有編輯的權(quán)限。針對(duì)操作員設(shè)置表（包括查詢表、分析表）權(quán)限，操作員無某表權(quán)限就不能對(duì)該表進(jìn)行操作。針對(duì)操作員設(shè)置項(xiàng)目權(quán)限，將系統(tǒng)權(quán)限和外部系統(tǒng)權(quán)限區(qū)分開；系統(tǒng)權(quán)限的查詢權(quán)與錄入權(quán)：查詢權(quán)即對(duì)某項(xiàng)目、執(zhí)行數(shù)據(jù)、控制或目標(biāo)及執(zhí)行情況具有查看的權(quán)限；錄入權(quán)即對(duì)某項(xiàng)目、執(zhí)行數(shù)據(jù)、控制或目標(biāo)及執(zhí)行情況具有編輯的權(quán)限。外部系統(tǒng)權(quán)限的查詢權(quán)與錄入權(quán)：查詢權(quán)即對(duì)某項(xiàng)目控制具有查看的權(quán)限；錄入權(quán)即在錄入被控制單據(jù)時(shí)，具有錄入項(xiàng)目的權(quán)限。（紅色部分在實(shí)現(xiàn)中）（九）管理年度結(jié)轉(zhuǎn)方案與其他系統(tǒng)同一賬套：建立新的年度賬，在新的年度賬中編制，能繼承體系；風(fēng)險(xiǎn)：由于編制一般在上一年度 9 月份開始，而U8 不支持基礎(chǔ)檔上年度案的重復(fù)結(jié)轉(zhuǎn)，導(dǎo)致 9 月份以后的變化無法結(jié)轉(zhuǎn)到下一年度。獨(dú)立于其他系統(tǒng)所在賬套：建立新的年度賬，在新的年度賬中編制，能繼承上年度體系；由于管理支持跨賬套應(yīng)用，因此，這一方案不會(huì)影響在不同年度間的繼承問題。操作員列表（十）關(guān)于跨賬套應(yīng)用的說明考慮到 U8 適用用戶群體中，和分子公司在同一