地產(chǎn)股份有限公司對(duì)外捐贈(zèng)、贊助管理辦法

1、地產(chǎn)股份有限公司對(duì)外捐贈(zèng)、贊助管理辦法第一章 總則 第一條 為進(jìn)一步規(guī)范地產(chǎn)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“公司”)對(duì)外捐贈(zèng)、贊助行為，加強(qiáng)公司對(duì)捐贈(zèng)、贊助事項(xiàng)的管理，更好地履行公司的社會(huì)責(zé)任和公民義務(wù)，全面、有效地提升和宣傳公司品牌及企業(yè)形象，維護(hù)公司股東、債權(quán)人及員工利益，根據(jù)中華人民共和國(guó)公益事業(yè)捐贈(zèng)法、公司法等法律、法規(guī)，以及公司章程等相關(guān)制度和規(guī)定，特制定本辦法。第二章 機(jī)構(gòu)職責(zé)第二條 公司對(duì)所屬全資、控股(及有實(shí)際控制權(quán))公司（以下簡(jiǎn)稱“所屬企業(yè)”）的對(duì)外捐贈(zèng)、贊助行為實(shí)行統(tǒng)一管理。公司總經(jīng)理辦公會(huì)、公司董事會(huì)及公司股東大會(huì)負(fù)責(zé)本公司對(duì)外捐贈(zèng)、贊助事項(xiàng)的決策審批；公司資金財(cái)務(wù)部，負(fù)責(zé)編制公

2、司對(duì)外捐贈(zèng)、贊助年度預(yù)算，制定和完善公司對(duì)外捐贈(zèng)、贊助管理制度，落實(shí)管理責(zé)任，規(guī)范內(nèi)部審批程序，細(xì)化審核流程，并對(duì)本制度規(guī)定限額內(nèi)并納入預(yù)算范圍的對(duì)外捐贈(zèng)、贊助事項(xiàng)逐筆審核，嚴(yán)格履行審批程序；建立對(duì)外捐贈(zèng)、贊助管理監(jiān)督檢查制度，規(guī)范對(duì)外捐贈(zèng)、贊助行為；對(duì)對(duì)外捐贈(zèng)、贊助項(xiàng)目進(jìn)行匯總、評(píng)估和總結(jié)；按時(shí)向地產(chǎn)股份有限公司報(bào)告對(duì)外捐贈(zèng)、贊助情況。第三條 所屬企業(yè)參照本管理辦法，根據(jù)企業(yè)實(shí)際建立管理機(jī)構(gòu)，明確職責(zé)，制定對(duì)外捐贈(zèng)、贊助管理制度及審批程序，擬定捐贈(zèng)、贊助預(yù)算并報(bào)本公司審核、備案；按照本辦法規(guī)范本企業(yè)對(duì)外捐贈(zèng)、贊助行為。第三章對(duì)外捐贈(zèng)、贊助權(quán)限及規(guī)模 第四條 對(duì)外捐贈(zèng)、贊助必須根據(jù)企業(yè)自身生產(chǎn)

3、經(jīng)營(yíng)實(shí)際，量力而行、理智而為。經(jīng)營(yíng)困難、虧損企業(yè)或者捐贈(zèng)、贊助行為影響企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的，一般不得對(duì)外捐贈(zèng)、贊助。第五條 對(duì)外捐贈(zèng)、贊助支出應(yīng)當(dāng)納入企業(yè)年度預(yù)算管理，并形成專項(xiàng)報(bào)告，對(duì)全年對(duì)外捐贈(zèng)、贊助預(yù)算支出項(xiàng)目、支出方案及支出規(guī)模等預(yù)算安排做出詳細(xì)說(shuō)明，并對(duì)上年捐贈(zèng)、贊助的實(shí)施情況及捐贈(zèng)、贊助預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行總結(jié)。所屬企業(yè)對(duì)外捐贈(zèng)、贊助預(yù)算專項(xiàng)報(bào)告隨年度財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告報(bào)送。嚴(yán)格控制預(yù)算外捐贈(zèng)、贊助支出。除特殊情況外，年度捐贈(zèng)、贊助實(shí)際支出不得超預(yù)算額度。第六條 捐贈(zèng)、贊助項(xiàng)目超出預(yù)算外須報(bào)公司同意后實(shí)施。第四章 對(duì)外捐贈(zèng)、贊助資產(chǎn) 第七條 對(duì)外捐贈(zèng)、贊助資產(chǎn)包括現(xiàn)金資產(chǎn)和實(shí)物資產(chǎn)，應(yīng)為企業(yè)有

4、權(quán)處分的合法財(cái)產(chǎn)。不具處分權(quán)的財(cái)產(chǎn)或者不合格產(chǎn)品不得用于對(duì)外捐贈(zèng)、贊助。第五章 對(duì)外捐贈(zèng)、贊助范圍第八條 公司和所屬企業(yè)對(duì)外捐贈(zèng)、贊助范圍包括向受災(zāi)地區(qū)、定點(diǎn)扶貧地區(qū)、定點(diǎn)援助地區(qū)、困難的社會(huì)弱勢(shì)群體的救濟(jì)性捐贈(zèng)、贊助；科教文衛(wèi)體事業(yè)、環(huán)境保護(hù)、節(jié)能減排等社會(huì)公益事業(yè)的公益性捐贈(zèng)、贊助；社會(huì)公共福利事業(yè)的其它捐贈(zèng)、贊助。對(duì)外捐贈(zèng)、贊助范圍不含商業(yè)合同中與價(jià)格相關(guān)聯(lián)的贈(zèng)送行為。涉外捐贈(zèng)、贊助另行規(guī)定。第九條 所屬企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)實(shí)力和承受能力，確定本企業(yè)對(duì)外捐贈(zèng)、贊助支出范圍。第十條 除國(guó)家有特殊規(guī)定的捐贈(zèng)、贊助項(xiàng)目之外，對(duì)外捐贈(zèng)、贊助應(yīng)當(dāng)通過(guò)依法成立的接受捐贈(zèng)、贊助的慈善機(jī)構(gòu)、其他公益性機(jī)構(gòu)

5、或政府部門進(jìn)行。對(duì)于有關(guān)社會(huì)機(jī)構(gòu)、團(tuán)體的攤派性捐贈(zèng)、贊助，集團(tuán)公司及所屬企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法拒絕。第十一條 任何人不得將企業(yè)擁有的資產(chǎn)以個(gè)人名義對(duì)外捐贈(zèng)、贊助。第十二條 對(duì)外捐贈(zèng)、贊助應(yīng)當(dāng)誠(chéng)實(shí)守信，嚴(yán)禁各類虛假宣傳或許諾行為。第六章 審批、審核程序 第十三條 公司對(duì)外捐贈(zèng)、贊助審核程序公司（包括所屬企業(yè)及其所屬機(jī)構(gòu))每一會(huì)計(jì)年度內(nèi)發(fā)生的對(duì)外捐贈(zèng)、贊助，包括現(xiàn)金捐贈(zèng)、贊助和實(shí)物資產(chǎn)(按照賬面凈值計(jì)算其價(jià)值)捐贈(zèng)、贊助按照下列程序執(zhí)行： （一）累計(jì)金額占最近一期經(jīng)審計(jì)的公司凈資產(chǎn)的比例在0.3%以下的情況： 1、單項(xiàng)捐贈(zèng)、贊助30萬(wàn)元以下的，捐贈(zèng)、贊助方案由公司總經(jīng)理辦公會(huì)討論后報(bào)董事長(zhǎng)審批，并報(bào)董事會(huì)備

6、案； 2、單項(xiàng)捐贈(zèng)、贊助達(dá)30萬(wàn)元以上的，捐贈(zèng)、贊助方案經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)討論后，提請(qǐng)董事會(huì)審批。 對(duì)于同一主體、同一事項(xiàng)產(chǎn)生的捐贈(zèng)、贊助行為，在連續(xù)12個(gè)月內(nèi)應(yīng)視為單項(xiàng)捐贈(zèng)、贊助并累計(jì)計(jì)算。（二）累計(jì)金額占最近一期經(jīng)審計(jì)的公司凈資產(chǎn)達(dá)到 0.3%以上1%以下的，捐贈(zèng)、贊助方案經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)討論后，提請(qǐng)董事會(huì)審議批準(zhǔn)，報(bào)監(jiān)事會(huì)備案； （三）累計(jì)金額占最近一期經(jīng)審計(jì)的公司凈資產(chǎn)的比例達(dá)到1%以上的，捐贈(zèng)、贊助方案經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)討論后，報(bào)董事會(huì)審議并經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施。 第十四條 所屬企業(yè)對(duì)外捐贈(zèng)、贊助審批流程（一）捐贈(zèng)、贊助價(jià)值在本年度預(yù)算范圍內(nèi)的，由所屬企業(yè)履行內(nèi)部決策程序，并組織實(shí)施。（二）捐贈(zèng)、贊助價(jià)值超出年度預(yù)算范圍的，由所屬企業(yè)履行內(nèi)部決策程序后，向本公司提出對(duì)外捐贈(zèng)、贊助申請(qǐng)，提交對(duì)外捐贈(zèng)、贊助方案，說(shuō)明原因、依據(jù)、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況、捐贈(zèng)贊助價(jià)值等；經(jīng)公司預(yù)決算管理委員會(huì)同意，并報(bào)公司總經(jīng)理辦公會(huì)審核批準(zhǔn)后，由所屬企業(yè)組織實(shí)施。未經(jīng)批準(zhǔn)，不得實(shí)施。（三）遇有突發(fā)性重大自然災(zāi)害或其它特殊事項(xiàng)超出預(yù)算范圍，需要緊急安排對(duì)外捐贈(zèng)、贊助支出的，不論金額大小，所屬企業(yè)在履行內(nèi)部決策程序之后，及時(shí)逐筆向公司備案。第七章 附則第十五條 本辦法未盡事宜，依照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程執(zhí)行，如本辦法與國(guó)家新頒布的法律、行政法規(guī)或政策，與聯(lián)合交易所上市規(guī)則