2022年內(nèi)部控制經(jīng)驗(yàn)及計(jì)劃

1、第PAGE5頁共NUMPAGES5頁2022年內(nèi)部控制經(jīng)驗(yàn)及計(jì)劃中學(xué)內(nèi)部控制工作經(jīng)驗(yàn)、做法及取得成效為進(jìn)一步提高內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，以規(guī)范經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動有序運(yùn)行為主線，以內(nèi)部控制量化評價(jià)為導(dǎo)向，以規(guī)范關(guān)鍵崗位的經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動運(yùn)行流程、制約措施為關(guān)鍵，扎實(shí)開展了內(nèi)部控制建設(shè)工作，進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部控制相關(guān)制度，構(gòu)建了較為完善的內(nèi)部控制體系。一、校領(lǐng)導(dǎo)重視，組織領(lǐng)導(dǎo)有力為切實(shí)加強(qiáng)對內(nèi)部控制建設(shè)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，全力推進(jìn)內(nèi)部控制建設(shè)工作，我校成立了內(nèi)部控制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由校長、書記，副校長以及其他中層領(lǐng)導(dǎo)班子成員為成員，負(fù)責(zé)內(nèi)部控制建設(shè)工作的組織領(lǐng)導(dǎo);堅(jiān)持將內(nèi)部

2、控制建設(shè)工作納入校委會辦公會議的議事日程，著力研究和解決工作實(shí)施過程中存在的困難和問題，研究制定工作方案，安排部署相關(guān)工作，切實(shí)形成了“一把手”負(fù)總責(zé)、分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、班子成員協(xié)助抓、牽頭科室具體承辦的工作格局，有效地促進(jìn)了工作的順利開展。二、準(zhǔn)備充分，前期工作扎實(shí)為確保內(nèi)部控制建設(shè)工作取得實(shí)效，我校積極籌備各項(xiàng)前期工作，作了較為扎實(shí)的準(zhǔn)備。一是制定工作方案。結(jié)合省、市相關(guān)文件要求，研究制定了內(nèi)部控制建設(shè)工作方案，明確了指導(dǎo)思想、總體目標(biāo)、組織機(jī)構(gòu)、實(shí)施步驟和工作要求，并將工作任務(wù)細(xì)化到人。二是廣泛開展宣傳。通過校委會等辦公會議，廣泛宣傳內(nèi)控規(guī)范的實(shí)施背景、重大意義、實(shí)施原則、實(shí)施要求等。三是

3、組織培訓(xùn)研討。組織校內(nèi)部控制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組及其辦公室成員、各科負(fù)責(zé)人對行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制定匯編和相關(guān)制度、文件進(jìn)行專題培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，促進(jìn)熟悉和掌握有關(guān)規(guī)定。三、分步實(shí)施，工作成果豐碩一是構(gòu)建了主要經(jīng)濟(jì)活動的管理結(jié)構(gòu)。我校對主要經(jīng)濟(jì)活動的管理結(jié)構(gòu)進(jìn)行了有效設(shè)計(jì)，規(guī)定了各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動的職能部門、崗位設(shè)置、不相容崗位、執(zhí)行人員，使得各相關(guān)部門和人員的權(quán)力和責(zé)任更為明確。二是規(guī)范了權(quán)力運(yùn)行和主要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)控制的工作流程。根據(jù)各項(xiàng)主要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的實(shí)際情況，細(xì)化了控制工作流程，繪制了工作流程圖，查找出各主要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定相應(yīng)的主要防控措施，并明確了各個流程中關(guān)鍵環(huán)節(jié)的責(zé)任主體。2022

4、年內(nèi)部控制經(jīng)驗(yàn)及計(jì)劃（二）任何事業(yè)要成功，必先有所規(guī)劃，網(wǎng)絡(luò)創(chuàng)業(yè)亦是如此。特別是這個新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展至今不過數(shù)年，不似成熟產(chǎn)業(yè)那般容易了解，因此一份說得清楚、經(jīng)得起反覆討論的事業(yè)計(jì)劃書，對未來事業(yè)的發(fā)展性以及創(chuàng)業(yè)融資工作的進(jìn)行具有關(guān)鍵性的影響。一份好的經(jīng)營計(jì)劃書應(yīng)能符合下列三項(xiàng)功能：1.協(xié)助創(chuàng)業(yè)者認(rèn)清策略方向及經(jīng)營型態(tài)。2.提供公司未來成長的藍(lán)圖。3.協(xié)助公司資金募集的需求。實(shí)際上，一份成功的經(jīng)營計(jì)劃書并沒有一定的格式，而是下列四大要素的綜合體。1.經(jīng)營企業(yè)。2.產(chǎn)品/服務(wù)/技術(shù)。3.市場/行銷計(jì)劃。4.資金規(guī)劃。特別值得一提的是，經(jīng)營計(jì)劃書應(yīng)該強(qiáng)調(diào)企業(yè)的優(yōu)點(diǎn)及長處，并且認(rèn)清可能的缺點(diǎn)以及彌補(bǔ)完善

5、的方法。經(jīng)營企業(yè)若是沒有優(yōu)良的經(jīng)營理念及經(jīng)營企業(yè)，一個新創(chuàng)事業(yè)是難以成功的。以yahoo!為例，原始創(chuàng)作者楊致遠(yuǎn)及davidfilo固然是今天yahoo!居功厥偉的催生者，但若是沒有以timkoogle為首的經(jīng)營企業(yè)，yahoo!可能沒有今天的規(guī)模及成功。成功的經(jīng)營企業(yè)所須具備的特質(zhì)大略可匯總?cè)缦拢嚎喔蓪?shí)干的努力。破斧沉舟的決心。堅(jiān)定不移的自信。清晰深遠(yuǎn)的思慮。激勵企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)。誠實(shí)可靠的信用。企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人應(yīng)該尋找的企業(yè)組成分子是可以彌補(bǔ)彼此缺點(diǎn)，進(jìn)而才有機(jī)會組成自我成長機(jī)能的完整企業(yè)，以面對創(chuàng)業(yè)的挑戰(zhàn)。產(chǎn)品/服務(wù)/技術(shù)由于網(wǎng)絡(luò)快速發(fā)展與蔓延的特性，先進(jìn)入電子商務(wù)市場的從業(yè)者雖會因硬體或軟體的障礙

6、，然而由于技術(shù)在市場上可取性高且網(wǎng)絡(luò)產(chǎn)品及服務(wù)的易模仿性，使得如何表現(xiàn)出產(chǎn)品/服務(wù)的間的差異化及與競爭對手的區(qū)別成為相當(dāng)重要的一環(huán)；故如何將/服務(wù)/技術(shù)表現(xiàn)出顯著的價(jià)值，決定了公司在消費(fèi)者心目中的獨(dú)特地位以建立使用者轉(zhuǎn)移成本，才是網(wǎng)絡(luò)市場競爭的關(guān)鍵所在。在網(wǎng)絡(luò)領(lǐng)域中，將產(chǎn)品/服務(wù)/技術(shù)放在經(jīng)營模式(businessmodel)中加以描述，以體現(xiàn)其在經(jīng)營活動中的重要性將是理清經(jīng)營問題的好方法，這一點(diǎn)也許是網(wǎng)絡(luò)創(chuàng)業(yè)家們應(yīng)該多著墨的重點(diǎn)。市場/行銷計(jì)劃在網(wǎng)絡(luò)行業(yè)中重要的市場/行銷計(jì)劃，包括如何了解網(wǎng)友們的需要？如何滿足網(wǎng)友的需求？要以收費(fèi)方式來賺取公司存活的資金收入，還是初期以建立品牌形象及市場占有

7、率為優(yōu)先考量，而將可賺取的利潤留待以后回收？對以上問題提出不同的解答方式，均可能在網(wǎng)絡(luò)市場中衍生出各不相同的經(jīng)營模式；且實(shí)際的市場及行銷計(jì)劃也隨網(wǎng)絡(luò)運(yùn)用型態(tài)而各有差異，并由此延伸出形式多樣的市場及資源分配問題，故清晰的邏輯及企業(yè)間的辯證將是創(chuàng)業(yè)者在復(fù)雜的網(wǎng)絡(luò)市場中脫穎而出的重要因素。資金規(guī)劃經(jīng)營企業(yè)、產(chǎn)品/服務(wù)/技術(shù)、市場/行銷計(jì)劃等三大要素若皆已完備，則企業(yè)欠缺的將主要是資金的投入。由于網(wǎng)絡(luò)中有許多花錢甚多(burnmoney)的例子，且有大多數(shù)新興網(wǎng)絡(luò)公司目前仍在虧損狀態(tài)，如何讓投資人認(rèn)同經(jīng)營企業(yè)的經(jīng)營模式，將有賴于結(jié)合可行的經(jīng)營邏輯及精細(xì)的財(cái)務(wù)規(guī)劃。由于確實(shí)可行的財(cái)務(wù)規(guī)劃是投資者注資的主要參考依據(jù)，因此網(wǎng)絡(luò)創(chuàng)業(yè)企業(yè)除了以創(chuàng)新的理念開發(fā)新市場運(yùn)作模式外，財(cái)務(wù)規(guī)劃亦為不可偏廢的工作。網(wǎng)絡(luò)創(chuàng)業(yè)企業(yè)如何將構(gòu)思的想法或藉以形成