2023年最新的財(cái)務(wù)決算會(huì)議上的講話

1、第 PAGE10 頁(yè) 共 NUMPAGES10 頁(yè)2023年最新的財(cái)務(wù)決算會(huì)議上的講話 一、對(duì)XX年決算工作的 回顧總結(jié)和評(píng)價(jià) (一)20XX年財(cái)政決算數(shù)據(jù)情況。 20XX年財(cái)政總收入完成121116萬(wàn)元，為年初預(yù)算104092萬(wàn)元的116.35%，其中：上劃中央收入完成79684萬(wàn)元，為年初預(yù)算69287萬(wàn)元的115.01%; 上劃省級(jí)收入完成11694萬(wàn)元,為年初預(yù)算9797萬(wàn)元的119.36; 上劃市級(jí)收入為22726萬(wàn)元,為年初預(yù)算19612萬(wàn)元的115.88%。 分部門(mén)完成情況是：國(guó)稅完成73611萬(wàn)元，為年初預(yù)算69543萬(wàn)元的105.85%; 地稅完成46820萬(wàn)元，為年初預(yù)算3

2、4300萬(wàn)元的136.50%; 財(cái)政部門(mén)完成685萬(wàn)元，為年初預(yù)算275.1萬(wàn)元的127.22%。 一般預(yù)算收入完成7012萬(wàn)元(其中：國(guó)稅完成2611萬(wàn)元; 地稅完成3969萬(wàn)元; 財(cái)政完成432萬(wàn)元)，為年初預(yù)算5396萬(wàn)元的129.95%。 20XX年，全區(qū)一般預(yù)算支出6468萬(wàn)元，占年初預(yù)算4403萬(wàn)元的146.89%。 其中：一般公共服務(wù)累計(jì)支出為1562萬(wàn)元; 公共安全累計(jì)支出為196萬(wàn)元; 教育累計(jì)支出為1001萬(wàn)元; 科學(xué)技術(shù)累計(jì)支出為487萬(wàn)元; 社會(huì)保障和就業(yè)累計(jì)支出為323萬(wàn)元; 醫(yī)療衛(wèi)生累計(jì)支出為305萬(wàn)元; 環(huán)境保護(hù)累計(jì)支出為4萬(wàn)元; 城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)累計(jì)支出為2259萬(wàn)

3、元; 農(nóng)林水事務(wù)累計(jì)支出為251萬(wàn)元; 工業(yè)商業(yè)金融等事務(wù)累計(jì)支出為48萬(wàn)元; 其他支出累計(jì)支出為18萬(wàn)元。 收支執(zhí)行結(jié)果： 20XX年全區(qū)一般預(yù)算收入完成7012萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入-288萬(wàn)元和上年結(jié)余收入1XX萬(wàn)元，收入總計(jì)為6832萬(wàn)元。 一般預(yù)算支出6468萬(wàn)元，加上原體制上解支出100萬(wàn)元，共為6568萬(wàn)元，收支相抵后，年終滾存結(jié)余264萬(wàn)元，其中專項(xiàng)結(jié)余19萬(wàn)元，凈結(jié)余245萬(wàn)元。 20XX年全區(qū)基金預(yù)算收入為14718萬(wàn)元，加上上年結(jié)余906萬(wàn)元和市級(jí)補(bǔ)助收入58萬(wàn)元，基金收入總計(jì)為15682萬(wàn)元; 基金預(yù)算支出為5582萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余10100萬(wàn)元。 (二)20XX年財(cái)

4、政決算工作的回顧 去年，我區(qū)財(cái)政局和各預(yù)算部門(mén)的同志發(fā)揚(yáng)肯吃苦、能戰(zhàn)斗的優(yōu)良傳統(tǒng)，邊工作、邊學(xué)習(xí)、邊總結(jié)、邊提高，工作組織更加協(xié)調(diào)，工作質(zhì)量明顯提高，使我區(qū)財(cái)政決算工作在科學(xué)化、規(guī)范化和制度化建設(shè)上取得了長(zhǎng)足進(jìn)步，較好地完成了20XX年財(cái)政決算編報(bào)工作。 在這里我代表財(cái)政局對(duì)大家的辛勤勞動(dòng)表示感謝!但是，也要看到我區(qū)決算編審工作中仍然存在差距和不足。 如部門(mén)決算和總決算準(zhǔn)確性方面都有不足，分析的問(wèn)題還不夠深入。 針對(duì)這一情況，我們要總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，找出不足，再鼓干勁，再攀高峰。 總結(jié)去年我區(qū)決算工作，我認(rèn)為，有以下幾個(gè)方面值得借鑒。 1、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，協(xié)調(diào)配合，形成合力，是做好財(cái)政決算編審工作的基礎(chǔ)。

5、近年來(lái)，管委會(huì)、黨工委高度重視我區(qū)財(cái)政決算工作，每年主要領(lǐng)導(dǎo)在決算期間都要親自到會(huì)安排部署有關(guān)工作、協(xié)調(diào)相關(guān)事宜。 我們參加決算的同志們也明確分工，協(xié)調(diào)配合，依靠集體的力量解決決算工作中遇到的問(wèn)題，為決算工作的順利開(kāi)展鋪平了道路，這是做好財(cái)政決算工作的重要基礎(chǔ)。 2、改進(jìn)方法，做好細(xì)節(jié)工作，是提升財(cái)政決算編審質(zhì)量的關(guān)鍵。 一是以夯實(shí)日常工作為切入點(diǎn)，把財(cái)政決算工作滲透在日常工作的每一個(gè)環(huán)節(jié)。 特別是在預(yù)算管理和單位的會(huì)計(jì)核算工作中，將支出功能科目、經(jīng)濟(jì)科目、預(yù)算文號(hào)、資金性質(zhì)等要素進(jìn)行規(guī)范，提高單位會(huì)計(jì)核算質(zhì)量，為提高決算編報(bào)的準(zhǔn)確性提供了可靠的依據(jù)。 二是以抓好培訓(xùn)為突破口，解決了決算編審中

6、的技術(shù)和口徑問(wèn)題。 三是審核方式多樣化，著力提高審核效率和準(zhǔn)確性。 采用相互交叉審、重點(diǎn)審核和計(jì)算機(jī)自動(dòng)審核等方法集中解決發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，提高了審核效率和質(zhì)量。 第四建立聯(lián)系順暢、反饋及時(shí)的上下級(jí)溝通渠道。 這是提升財(cái)政決算編審質(zhì)量的關(guān)鍵所在。 3、保證決算數(shù)據(jù)質(zhì)量，提高決算分析水平，是提高決算數(shù)據(jù)質(zhì)量的有力保障。 近年來(lái)，隨著財(cái)政決算工作的科學(xué)化和計(jì)算機(jī)的廣泛應(yīng)用，對(duì)于決算關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)的審核已不再是難點(diǎn)，決算數(shù)據(jù)的真實(shí)性和對(duì)決算數(shù)據(jù)的深入分析，應(yīng)該是當(dāng)前決算工作的重點(diǎn)。 財(cái)政部門(mén)要加大預(yù)算準(zhǔn)確性進(jìn)行監(jiān)督檢查，加大對(duì)決算數(shù)據(jù)真實(shí)性的審核，為決算數(shù)據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性提供了有力保障。 總的來(lái)說(shuō)，我們?cè)谌ツ?/p>

7、的工作中取得了一些成績(jī)，積累了許多寶貴的經(jīng)驗(yàn)，但也應(yīng)當(dāng)清醒的認(rèn)識(shí)到存在的差距和問(wèn)題。 一是個(gè)別單位對(duì)財(cái)政決算工作的認(rèn)識(shí)不到位，組織不得力、配合不協(xié)調(diào)、銜接不順暢，有扯皮現(xiàn)象，直接影響了財(cái)政決算工作質(zhì)量。 二是對(duì)決算口徑、軟件功能和審核方法還不十分了解，還有技術(shù)性差錯(cuò)。 三是存在重?cái)?shù)據(jù)編報(bào)、輕數(shù)據(jù)分析的思想，多數(shù)部門(mén)的編報(bào)說(shuō)明僅羅列了一些基本情況。 四是不注重細(xì)節(jié)，存在排版、打印和裝訂不整齊等現(xiàn)象。 這些問(wèn)題既有管理體制和機(jī)制方面的原因，也有工作方法及責(zé)任心等方面的原因，需要我們高度重視、共同研究，加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)，在今后的工作中逐步采取措施加以改進(jìn)。 剛才，我只是從總體上談了一些比較突出的問(wèn)題，我

8、希望大家在接下來(lái)安排的會(huì)議討論中把近年實(shí)際工作中遇到的問(wèn)題盡可能多的提出來(lái)，特別是對(duì)一些細(xì)節(jié)問(wèn)題，要多提一點(diǎn)，以便集思廣議，研究探討解決的辦法，發(fā)現(xiàn)一個(gè)解決一個(gè)，把20XX年財(cái)政決算工作的準(zhǔn)備工作做的扎扎實(shí)實(shí)。 (三)關(guān)于20XX年財(cái)政決算表彰 為了鼓勵(lì)大家，調(diào)動(dòng)各部門(mén)做好財(cái)政決算工作的積極性，進(jìn)一步提高我區(qū)的財(cái)政決算工作水平，我們對(duì)20XX年各部門(mén)的財(cái)政決算工作進(jìn)行了認(rèn)真地分析,我們準(zhǔn)備對(duì)各部門(mén)實(shí)行普獎(jiǎng)。 這次普獎(jiǎng)是對(duì)大家工作的認(rèn)可，也是對(duì)大家的鼓勵(lì)和鞭策。 我希望以此來(lái)促進(jìn)大家相互學(xué)習(xí)，取長(zhǎng)補(bǔ)短，形成公平競(jìng)爭(zhēng)、良性互動(dòng)的工作氛圍。 在XX年的部門(mén)決算中大家要加倍努力地工作，爭(zhēng)取在今年的部門(mén)

9、決算中再創(chuàng) 佳績(jī)。 我們的決算水平還沒(méi)有達(dá)到可以高枕無(wú)憂的地步，不能盲目樂(lè)觀，要繼續(xù)努力，向更高水平邁進(jìn)。 二、做好20XX年財(cái)政決算工作的幾點(diǎn)要求 (一)高度重視，認(rèn)真組織，加強(qiáng)配合，齊心協(xié)力完成20XX年決算工作。 財(cái)政決算工作涉及各預(yù)算單位和財(cái)政部門(mén)的內(nèi)部業(yè)務(wù)部門(mén)，財(cái)政總決算、部門(mén)決算、結(jié)算辦理等各項(xiàng)業(yè)務(wù)之間的聯(lián)系非常緊密，工作關(guān)系和工作流程復(fù)雜，需要在有限的時(shí)間內(nèi)完成繁重的工作任務(wù)。 因此，各預(yù)算單位一定要從思想上重視財(cái)政決算工作，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政決算工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，各預(yù)算單位要積極工作，密切配合，確保20XX年財(cái)政工作的順利開(kāi)展。 (二)合理安排工作進(jìn)度，確保財(cái)政決算工作保質(zhì)保量完成 一是

10、組織好我們的培訓(xùn)工作。 20XX年財(cái)政總決算軟件中整合了預(yù)算執(zhí)行分析工作的功能，操作與上年有了新的變化，部門(mén)決算涉及到全區(qū)行政事業(yè)單位，涉及的會(huì)計(jì)制度種類較多，情況類型比較復(fù)雜，掌握起來(lái)有一定的難度。 因此，要切實(shí)做好培訓(xùn)工作，把20XX年財(cái)政決算工作的新情況、新要求擺明講清，提高決算編審人員的業(yè)務(wù)水平。 二是加強(qiáng)溝通聯(lián)系。 財(cái)政決算進(jìn)入實(shí)際編報(bào)階段 ，會(huì)有許多問(wèn)題顯現(xiàn)出來(lái)，大家一定要及時(shí)把握編報(bào)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，并及時(shí)把問(wèn)題反饋上來(lái)，以便于我們及時(shí)了解并掌握第一手資料。 三是嚴(yán)把審核關(guān)，提高審核質(zhì)量。 在20XX年財(cái)政決算審核中，大家要努力做到有所創(chuàng)新，跳出就報(bào)表審報(bào)表的思維，在保證數(shù)據(jù)真實(shí)

11、性的同時(shí)要保證表內(nèi)表間勾稽關(guān)系。 審核要結(jié)合財(cái)政財(cái)務(wù)管理方面的要求，如結(jié)余分配是否符合財(cái)政政策，結(jié)余資金是否符合單位實(shí)際，使用的會(huì)計(jì)制度是否符合單位性質(zhì)等，進(jìn)一步提高審核效果和數(shù)據(jù)質(zhì)量。 (三)深入分析研究，進(jìn)一步提高決算數(shù)據(jù)的分析利用水平 財(cái)政決算報(bào)表包括了區(qū)財(cái)政和區(qū)屬每一個(gè)行政事業(yè)單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)和資料是發(fā)現(xiàn)預(yù)算編制和執(zhí)行中存在的問(wèn)題、找出管理和核算的薄弱環(huán)節(jié)、分析財(cái)政政策的執(zhí)行效果的重要依據(jù)。 我們應(yīng)該深入挖掘決算數(shù)據(jù)包含的豐富信息，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、查找原因、提出對(duì)策建議，為財(cái)政財(cái)務(wù)管理服務(wù)。 (四)今年1-12月上旬預(yù)算執(zhí)行情況及今年最后15天預(yù)算執(zhí)行工作的幾點(diǎn)要求 按照財(cái)政

12、收支月報(bào)旬報(bào)統(tǒng)計(jì)，截止20XX年12月上旬，財(cái)政總收入完成148000萬(wàn)元，為年初預(yù)算137000萬(wàn)元的 1XX.XX %，超收 11000萬(wàn)元。 其中：上劃中央收入為98385萬(wàn)元，為年初預(yù)算89430萬(wàn)元的110%; 上劃省級(jí)收入為14193萬(wàn)元，為年初預(yù)算13386萬(wàn)元的106%; 上劃市級(jí)收入為27361萬(wàn)元，為年初預(yù)算25987萬(wàn)元的105.3%。 分部門(mén)完成情況是：國(guó)稅完成90945萬(wàn)元，為年初預(yù)算78550萬(wàn)元的115.78%; 地稅完成56527萬(wàn)元，為年初預(yù)算57300萬(wàn)元的98.65%。 一般預(yù)算收入完成8165 萬(wàn)元，占年度預(yù)算的99.22 %。 截止20XX年12月上旬

13、，全區(qū)一般預(yù)算支出為7752萬(wàn)元，占年預(yù)算7533萬(wàn)元的103 %，其中：一般公共服務(wù)累計(jì)支出為1531萬(wàn)元; 公共安全累計(jì)支出為154萬(wàn)元; 教育累計(jì)支出為981萬(wàn)元; 科學(xué)技術(shù)累計(jì)支出為168萬(wàn)元; 文化體育與傳媒累計(jì)支出為6萬(wàn)元; 社會(huì)保障和就業(yè)累計(jì)支出為415萬(wàn)元; 醫(yī)療衛(wèi)生累計(jì)支出為157萬(wàn)元; 環(huán)境保護(hù)累計(jì)支出為339萬(wàn)元; 城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)累計(jì)支出為3176萬(wàn)元; 農(nóng)林水事務(wù)累計(jì)支出為318萬(wàn)元; 工業(yè)商業(yè)金融等事務(wù)累計(jì)支出為497萬(wàn)元; 其他支出累計(jì)支出為10萬(wàn)元。 財(cái)政收支執(zhí)行結(jié)果： 截止20XX年上旬全區(qū)一般預(yù)算收入完成8165萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入534萬(wàn)元和上年節(jié)余收入264萬(wàn)元，收入總計(jì)為8699萬(wàn)元。 一般預(yù)算支出7752萬(wàn)元。 截止20XX年12月上旬全區(qū)基金收入為9466萬(wàn)元，加上上年結(jié)