保險(xiǎn)實(shí)務(wù)(第二版)教學(xué)項(xiàng)目四-再保險(xiǎn)實(shí)務(wù)

1、保險(xiǎn)實(shí)務(wù) 課件教學(xué)項(xiàng)目四 再保險(xiǎn)實(shí)務(wù) 引導(dǎo)案例上海軌道交通4號(hào)線事故2003年7月1日凌晨4時(shí)許，上海軌道交通4號(hào)線浦東南路至南浦大橋區(qū)間隧道，在用一種叫“凍結(jié)法”的工藝進(jìn)行上、下行隧道的聯(lián)絡(luò)通道施工時(shí)，突然出現(xiàn)滲水，大量流沙涌入隧道，內(nèi)外壓力失衡導(dǎo)致隧道部分塌陷，地面也隨之出現(xiàn)“漏斗型”沉降。經(jīng)調(diào)查，由于施工方改變豎井與旁通道的開挖順序、冷凍設(shè)備出現(xiàn)故障導(dǎo)致溫度回升以及地下沉壓水導(dǎo)致噴沙這三方面的不利因素遇在一起，最終導(dǎo)致了事故的發(fā)生。事故引起隧道部分結(jié)構(gòu)損壞及周邊地區(qū)地面沉降，造成3棟建筑物嚴(yán)重傾斜，黃浦江防汛墻局部塌陷并引發(fā)管涌，是一起造成重大經(jīng)濟(jì)損失的工程責(zé)任事故。上海軌道交通4號(hào)線項(xiàng)

2、目由平保、人保、太保及大眾4家保險(xiǎn)公司共同承保建筑安裝工程一切險(xiǎn)及第三者責(zé)任險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額高達(dá)人民幣56.46億元。經(jīng)過歷時(shí)三年多的調(diào)查與協(xié)商，保險(xiǎn)人在此項(xiàng)目上最終賠付金額累計(jì)達(dá)到17億元人民幣，創(chuàng)造了國(guó)內(nèi)工程險(xiǎn)項(xiàng)目的最高賠款記錄。由于4家保險(xiǎn)公司在國(guó)際再保險(xiǎn)市場(chǎng)上分散了相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，在國(guó)際再保險(xiǎn)人的支持下，4家保險(xiǎn)公司各自的賠付比例不到14%，穩(wěn)定了各自的正常運(yùn)營(yíng)。案例分析這一案例表明：保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的過程中，自身也會(huì)面臨巨大的風(fēng)險(xiǎn)，尤其是一些特定領(lǐng)域內(nèi)的巨額損失風(fēng)險(xiǎn)。再保險(xiǎn)是一種極其有效的風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，它賦予了大數(shù)法則以更大的內(nèi)涵，已經(jīng)成為現(xiàn)代保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)過程中必不可少的環(huán)節(jié)。知識(shí)目標(biāo)了解

3、再保險(xiǎn)的基本概念和功能掌握再保險(xiǎn)的要素和特征熟悉再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)的聯(lián)系與區(qū)別了解再保險(xiǎn)的分類熟悉再保險(xiǎn)分出業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)熟悉再保險(xiǎn)分入業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)技能目標(biāo)能夠正確運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理的具體方法能夠運(yùn)用保險(xiǎn)利益原則判定保險(xiǎn)合同的效力能夠在保險(xiǎn)展業(yè)過程中很好地貫徹最大誠(chéng)信原則能夠運(yùn)用近因原則判定保險(xiǎn)公司是否承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任能夠運(yùn)用損失補(bǔ)償原則計(jì)算賠款金額能夠正確履行投保人的合同義務(wù)能夠運(yùn)用各種方法處理保險(xiǎn)合同的相關(guān)爭(zhēng)議教學(xué)提綱1 認(rèn)知再保險(xiǎn) 2. 熟悉再保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)務(wù) 教學(xué)提綱1. 認(rèn)知再保險(xiǎn) 2. 熟悉再保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)務(wù) 一、再保險(xiǎn)的含義（一）再保險(xiǎn)的概念再保險(xiǎn)也稱為分保，是保險(xiǎn)人在原保險(xiǎn)合同的基礎(chǔ)上通過簽訂分保合同，將所承

4、保的全部或部分風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任向其他保險(xiǎn)人進(jìn)行保險(xiǎn)的行為。我國(guó)新保險(xiǎn)法第二十八條指出：“保險(xiǎn)人將其承擔(dān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以分保形式部分轉(zhuǎn)移給其他保險(xiǎn)人的，為再保險(xiǎn)活動(dòng)1： 初步認(rèn)識(shí)再保險(xiǎn) 對(duì)再含義的理解：在再保險(xiǎn)交易中，將業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任通過分保轉(zhuǎn)移出去的保險(xiǎn)公司稱為原保險(xiǎn)人或分出公司，接受他方業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的公司稱為再保險(xiǎn)人或分保接受人或分入公司。同直接保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)一樣，再保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任也要支付一定的保費(fèi)，這種保費(fèi)叫做分保費(fèi)或再保險(xiǎn)費(fèi)；同時(shí)，由于分出公司在招攬業(yè)務(wù)過程中支出了一定的費(fèi)用，分出公司需要向分入公司收取一部分費(fèi)用加以補(bǔ)償，這種由分入公司支付給分出公司的費(fèi)用報(bào)酬稱為分保傭金或分保手續(xù)費(fèi)。如果分保接受

5、人又將其接受的業(yè)務(wù)再分給其他保險(xiǎn)人，這種業(yè)務(wù)活動(dòng)稱為轉(zhuǎn)分?；蛟僭俦ｋU(xiǎn)，雙方分別稱為轉(zhuǎn)分保分出人和轉(zhuǎn)分保接受人。一、再保險(xiǎn)的含義活動(dòng)1：初步認(rèn)識(shí)再保險(xiǎn) 一、再保險(xiǎn)的含義（二）再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)的關(guān)系 1再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)的聯(lián)系 2再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)的區(qū)別活動(dòng)1：初步認(rèn)識(shí)再保險(xiǎn) 1再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)的聯(lián)系再保險(xiǎn)的基礎(chǔ)是原保險(xiǎn)，再保險(xiǎn)的產(chǎn)生是基于原保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)中分散風(fēng)險(xiǎn)的需要。因此，原保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)是相輔相成的，它們都是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)與分散。保險(xiǎn)是投保人以支付保險(xiǎn)費(fèi)為代價(jià)將風(fēng)險(xiǎn)責(zé)往轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人，實(shí)質(zhì)是在全體被保險(xiǎn)人之間分散風(fēng)險(xiǎn)、互助共濟(jì)；再保險(xiǎn)是原保險(xiǎn)人以交付分保費(fèi)為代價(jià)將風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任轉(zhuǎn)嫁給再保險(xiǎn)人，在它們之間進(jìn)一步分散風(fēng)險(xiǎn)

6、、分擔(dān)責(zé)任。因此，再保險(xiǎn)是保險(xiǎn)的進(jìn)一步延續(xù)，也是保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的重要組成部分 一、再保險(xiǎn)的含義活動(dòng)1：初步認(rèn)識(shí)再保險(xiǎn) 一、再保險(xiǎn)的含義2再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)的區(qū)別再保險(xiǎn)雖然是原保險(xiǎn)的延續(xù)，但并不是原保險(xiǎn)的組成部分，再保險(xiǎn)合同也不是原保險(xiǎn)合同的從合同。再保險(xiǎn)與原保險(xiǎn)的具體區(qū)別如下：（1）參與主體不同。原保險(xiǎn)的參與主體一方是保險(xiǎn)公司，另一方是投保人與被保險(xiǎn)人；而再保險(xiǎn)的參與主體雙方均為保險(xiǎn)公司。（2）保險(xiǎn)標(biāo)的不同。原保險(xiǎn)中的保險(xiǎn)標(biāo)的既可以是財(cái)產(chǎn)、利益、責(zé)任、信用，也可以是人的生命、身體與健康；再保險(xiǎn)中的保險(xiǎn)標(biāo)的只是原保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人承保合同責(zé)任的一部分或全部。（3）合同性質(zhì)不同。原保險(xiǎn)合同中的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同屬于

7、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償性質(zhì)，人身保險(xiǎn)合同屬于經(jīng)濟(jì)給付性質(zhì)；再保險(xiǎn)合同全部屬于經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償性質(zhì)，再保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)對(duì)原保險(xiǎn)人所支付的賠款或保險(xiǎn)金給予一定補(bǔ)償。 活動(dòng)1：初步認(rèn)識(shí)再保險(xiǎn) 再保險(xiǎn)的結(jié)構(gòu) 一、再保險(xiǎn)的含義賠償或給付保險(xiǎn)金分?jǐn)倱p失賠款投保人(被保險(xiǎn)人)原保險(xiǎn)人(分出公司)原保險(xiǎn)合同再保險(xiǎn)合同再保險(xiǎn)人(分入公司)支付保險(xiǎn)費(fèi)支付分保費(fèi)活動(dòng)1：初步認(rèn)識(shí)再保險(xiǎn) 二、再保險(xiǎn)的要素1危險(xiǎn)單位2自留額3分保額活動(dòng)1：初步認(rèn)識(shí)再保險(xiǎn) 1危險(xiǎn)單位危險(xiǎn)單位是指保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生一次災(zāi)害事故可能造成的最大損失范圍，是原保險(xiǎn)人確定自留責(zé)任和分出責(zé)任的標(biāo)準(zhǔn)。危險(xiǎn)單位的劃分是再保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中很重要的一個(gè)問題。危險(xiǎn)單位的劃分既重要又復(fù)雜，應(yīng)根據(jù)不同的

8、險(xiǎn)別和保險(xiǎn)標(biāo)的來(lái)決定。危險(xiǎn)單位的劃分關(guān)鍵是要和每次事故最大可能損失范圍的估計(jì)聯(lián)系起來(lái)考慮，而并不一定和保單份數(shù)相等同。危險(xiǎn)單位的劃分并不是一成不變的，有時(shí)需要專業(yè)知識(shí)。再保險(xiǎn)合同一般規(guī)定，如何劃分危險(xiǎn)單位由分出公司決定。二、再保險(xiǎn)的要素活動(dòng)1：初步認(rèn)識(shí)再保險(xiǎn) 2自留額自留額又稱自負(fù)責(zé)任，是原保險(xiǎn)人自己保留負(fù)責(zé)的那部分，對(duì)于每一危險(xiǎn)單位，分出公司根據(jù)其本身的財(cái)力確定的所能承擔(dān)的限額。保險(xiǎn)公司對(duì)自留額的管理是業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理中的首要問題，一個(gè)公司根據(jù)它的資金力量確定對(duì)每一危險(xiǎn)單位可以自留多少責(zé)任，超過部分就要辦理分保。保險(xiǎn)公司確定自留額的大小，主要考慮三個(gè)因素：一是保險(xiǎn)公司自身的財(cái)務(wù)狀況。資金越大，保

9、險(xiǎn)基金越雄厚，自留額就可以越大。二是承保業(yè)務(wù)的危險(xiǎn)狀況。發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)越大，自留額就應(yīng)越小。三是保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)管理水平。保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)技術(shù)水平越高，對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的物的情況掌握越充分，經(jīng)驗(yàn)越豐富，就越能合理準(zhǔn)確地確定自留額。二、再保險(xiǎn)的要素活動(dòng)1：初步認(rèn)識(shí)再保險(xiǎn) 3分保額分保額又稱為分保接受額或分保責(zé)任額，是原保險(xiǎn)人分出的那部分責(zé)任金額，也可以稱為分保接受人所能承擔(dān)的分保責(zé)任的最高限額。需要注意的是，這里說(shuō)自留額是強(qiáng)調(diào)自留的保險(xiǎn)責(zé)任，保險(xiǎn)責(zé)任的大小可以用保險(xiǎn)金額表示，也可以用賠款額表示。所以，后面提到自留額有時(shí)是指保險(xiǎn)金額的自留額，有時(shí)是指賠款的自留額。二、再保險(xiǎn)的要素活動(dòng)1：初步認(rèn)識(shí)再保險(xiǎn) 三、再保險(xiǎn)的特

10、征（一）再保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人之間的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。（二）再保險(xiǎn)合同是相對(duì)獨(dú)立的保險(xiǎn)合同（三）再保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的具有責(zé)任屬性活動(dòng)1：初步認(rèn)識(shí)再保險(xiǎn) 四、再保險(xiǎn)的功能再保險(xiǎn)作為保險(xiǎn)人（即保險(xiǎn)公司）的保險(xiǎn)，具有以下六項(xiàng)功能：（一）分散風(fēng)險(xiǎn)，避免巨額損失（二）擴(kuò)大承保面，增加業(yè)務(wù)量（三）控制賠款損失，保證財(cái)務(wù)穩(wěn)定（四）獲得技術(shù)支持，提高承保能力（五）取得分保費(fèi)用，減輕凈資產(chǎn)壓力（六）終止某類業(yè)務(wù)，降低退出成本活動(dòng)1：初步認(rèn)識(shí)再保險(xiǎn) （一）再保險(xiǎn)市場(chǎng)再保險(xiǎn)市場(chǎng)是指從事各種再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)的再保險(xiǎn)交換關(guān)系的總和。再保險(xiǎn)市場(chǎng)不僅有買方、賣方和中介，還包括市場(chǎng)的環(huán)境、組織和管理等各個(gè)方面。五、再保險(xiǎn)的組織形式活動(dòng)1：初步

11、認(rèn)識(shí)再保險(xiǎn) 1.再保險(xiǎn)市場(chǎng)需要具備的條件比較穩(wěn)定的政局，保證交易在和平條件下進(jìn)行；比較健全的法律體系；保險(xiǎn)業(yè)務(wù)量大，需要再保險(xiǎn)支持；現(xiàn)代化的通訊設(shè)備和信息網(wǎng)絡(luò)是再保險(xiǎn)交易的必要手段；具有再保險(xiǎn)專業(yè)知識(shí)和實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)人員；金融市場(chǎng)活躍，資金運(yùn)用自由，允許外匯自由結(jié)算；出入境限制少，可發(fā)揮國(guó)際間的交流作用；交通便利，易于進(jìn)行面對(duì)面的交易。五、再保險(xiǎn)的組織形式活動(dòng)1：初步認(rèn)識(shí)再保險(xiǎn) 2再保險(xiǎn)市場(chǎng)的分類再保險(xiǎn)市場(chǎng)的類別，按照不同的分類標(biāo)準(zhǔn)，主要有下述三種分類：（1）以再保險(xiǎn)市場(chǎng)的范圍劃分，可分為國(guó)內(nèi)再保險(xiǎn)市場(chǎng)，區(qū)域性再保險(xiǎn)市場(chǎng)和世界再保險(xiǎn)市場(chǎng)。倫敦是世界上最大的世界再保險(xiǎn)市場(chǎng)之一。（2）以再保險(xiǎn)方式

12、劃分，可分為比例再保險(xiǎn)市場(chǎng)和非比例再保險(xiǎn)市場(chǎng)。倫敦的超賠分保市場(chǎng)是典型的非比例分保市場(chǎng)。（3）以再保險(xiǎn)險(xiǎn)別劃分，可分為人身險(xiǎn)再保險(xiǎn)市場(chǎng)、火險(xiǎn)再保險(xiǎn)市場(chǎng)、水險(xiǎn)再保險(xiǎn)市場(chǎng)、航空險(xiǎn)再保險(xiǎn)市場(chǎng)、責(zé)任險(xiǎn)再保險(xiǎn)市場(chǎng)等。五、再保險(xiǎn)的組織形式活動(dòng)1：初步認(rèn)識(shí)再保險(xiǎn) 3再保險(xiǎn)市場(chǎng)的構(gòu)成再保險(xiǎn)市場(chǎng)是由再保險(xiǎn)的買方、賣方和再保險(xiǎn)的中介人所組成的。（1）再保險(xiǎn)的買方。（2）再保險(xiǎn)的賣方。（3）再保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人。五、再保險(xiǎn)的組織形式活動(dòng)1：初步認(rèn)識(shí)再保險(xiǎn) 4再保險(xiǎn)市場(chǎng)的供求關(guān)系再保險(xiǎn)市場(chǎng)的供求關(guān)系是非常復(fù)雜而松散的，可分為基本市場(chǎng)和特殊市場(chǎng)來(lái)加以說(shuō)明。（1）基本市場(chǎng)一般是比較穩(wěn)定的，例如海上保險(xiǎn)和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)基本上是穩(wěn)定發(fā)

13、展，供求比較協(xié)調(diào)。目前來(lái)說(shuō)，要保一棟價(jià)值幾十億美元的銀行大廈，幾個(gè)大的市場(chǎng)是很容易安排的，可選擇的供方也多，一般來(lái)說(shuō)，屬于買方市場(chǎng)。但如果是合同分保，還要看合同性質(zhì)和條件、分保人的信譽(yù)和經(jīng)營(yíng)素質(zhì)等。（2）巨災(zāi)市場(chǎng)對(duì)再保險(xiǎn)人而言既有吸引力，也讓人擔(dān)心。五、再保險(xiǎn)的組織形式活動(dòng)1：初步認(rèn)識(shí)再保險(xiǎn) （二）再保險(xiǎn)的組織經(jīng)營(yíng)形式目前世界再保險(xiǎn)市場(chǎng)承保人的組織形式很多，大體有以下幾種。1保險(xiǎn)公司兼營(yíng)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)2專業(yè)再保險(xiǎn)公司3再保險(xiǎn)聯(lián)營(yíng)4專屬保險(xiǎn)公司五、再保險(xiǎn)的組織形式活動(dòng)1：初步認(rèn)識(shí)再保險(xiǎn) 一、再保險(xiǎn)的含義活動(dòng)1：初步認(rèn)識(shí)再保險(xiǎn)一、按分保安排方式不同分類從再保險(xiǎn)的安排方式上看，按是否訂立再保險(xiǎn)合約可分為

14、臨時(shí)再保險(xiǎn)和合約再保險(xiǎn)（合同再保險(xiǎn)），以及介于兩者之間的預(yù)約再保險(xiǎn)?；顒?dòng)2：區(qū)別再保險(xiǎn)的種類（一）臨時(shí)再保險(xiǎn)臨時(shí)再保險(xiǎn)是最古老的再保險(xiǎn)形態(tài)。在臨時(shí)分保中，再保險(xiǎn)分出公司就每一張保單或每一筆業(yè)務(wù)與再保險(xiǎn)接受公司簽訂單獨(dú)的再保險(xiǎn)協(xié)議，再保險(xiǎn)分出人對(duì)不愿意購(gòu)買的再保險(xiǎn)，可以不買；再保險(xiǎn)接受人對(duì)不愿意接的業(yè)務(wù)，可以不予接受。臨時(shí)再保險(xiǎn)多用于單個(gè)巨額業(yè)務(wù)及超合約范圍的特殊風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。一、按分保安排方式不同分類活動(dòng)2：區(qū)別再保險(xiǎn)的種類（二）合約再保險(xiǎn)合約再保險(xiǎn)也稱為合同分保，它作為一種再保險(xiǎn)安排，分保雙方在分保時(shí)就再保險(xiǎn)范圍、方式和條件等各項(xiàng)事宜進(jìn)行商定，并以再保險(xiǎn)合約的方式固定下來(lái)。這種方式發(fā)展至今已經(jīng)非

15、常成熟，合同的各項(xiàng)內(nèi)容一般都有較規(guī)范的通行條款。合同簽訂后，賬務(wù)處理成為主要的日常管理工作。一、按分保安排方式不同分類活動(dòng)2：區(qū)別再保險(xiǎn)的種類合約分保的特點(diǎn)臨時(shí)分保的特點(diǎn) 再保險(xiǎn)承保前無(wú)須通知或申請(qǐng) 逐筆議定、形式多樣 再保險(xiǎn)分出人可以承保任何符合合同條件的業(yè)務(wù)，分入人必須無(wú)條件接受 費(fèi)率雙方同意即可，不受直接業(yè)務(wù)費(fèi)率的約束，有較大不穩(wěn)定性，謹(jǐn)慎的分出公司往往先從接受公司處得到報(bào)價(jià) 在比例分保方式下與直接業(yè)務(wù)費(fèi)率一致，受直接業(yè)務(wù)費(fèi)率影響較大 費(fèi)用較高 節(jié)省管理費(fèi)用 時(shí)效難以保證一、按分保安排方式不同分類活動(dòng)2：區(qū)別再保險(xiǎn)的種類（三）預(yù)約再保險(xiǎn)預(yù)約再保險(xiǎn)其實(shí)可近似視為合約再保險(xiǎn)的一種，即雙方預(yù)先

16、商定再保險(xiǎn)協(xié)議，約定對(duì)再保險(xiǎn)分出人承保的某些類型的風(fēng)險(xiǎn)安排再保險(xiǎn)，在一定的限額和其他約束條件下，再保險(xiǎn)分出人可自由決定是否將業(yè)務(wù)分與再保險(xiǎn)接受人，而一旦決定分出則再保險(xiǎn)接受人必須接受。這種方式對(duì)再保險(xiǎn)接受人有強(qiáng)制約束力，而對(duì)再保險(xiǎn)分出人則沒有約束力，因此對(duì)再保險(xiǎn)接受人非常不利，在實(shí)務(wù)中使用不多。一、按分保安排方式不同分類活動(dòng)2：區(qū)別再保險(xiǎn)的種類二、按分保責(zé)任不同分類（一）比例再保險(xiǎn)比例再保險(xiǎn)又稱金額再保險(xiǎn)，是按分出保額與保險(xiǎn)金額的關(guān)系，事先確定分保比例及賠償責(zé)任的分保方式，按分出比例的不同確定方式，比例再保險(xiǎn)可進(jìn)一步分為成數(shù)再保險(xiǎn)和溢額再保險(xiǎn)。成數(shù)再保險(xiǎn)是指將每一保險(xiǎn)標(biāo)的的保額（通常還有保費(fèi)）

17、依約定的百分比向再保險(xiǎn)接受人分出，保險(xiǎn)事故發(fā)生后賠款亦照此比例攤回；溢額再保險(xiǎn)是指先由再保險(xiǎn)分出人確定一個(gè)自留額，然后將每一保險(xiǎn)標(biāo)的保額中超過自留額的部分向再保險(xiǎn)接受人分出，用分出部分與保額的比值作為分出比例，當(dāng)發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)，賠款照此比例攤回。活動(dòng)2：區(qū)別再保險(xiǎn)的種類1成數(shù)再保險(xiǎn)成數(shù)再保險(xiǎn)是比例再保險(xiǎn)的代表形式，其最大優(yōu)點(diǎn)是手續(xù)簡(jiǎn)便，分保實(shí)務(wù)和賬務(wù)處理省時(shí)省力，從而減少了費(fèi)用開支；缺點(diǎn)是再保險(xiǎn)分出人沒有選擇機(jī)會(huì)，簽訂合約后不僅風(fēng)險(xiǎn)較大或保額較高的業(yè)務(wù)不能提高分出比例，且原可自留的小額業(yè)務(wù)或質(zhì)量較好的業(yè)務(wù)也必須按固定比例分給再保險(xiǎn)接受人，不能多留。對(duì)于該分保方式，一方面，再保險(xiǎn)分出人支出的分保

18、費(fèi)較高；另一方面，當(dāng)遇到保額較高，質(zhì)量較差的業(yè)務(wù)時(shí)，再保險(xiǎn)分出人仍然只能按規(guī)定的比例分保，不能減少自留額，風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任難以平衡，此時(shí)常常需要購(gòu)買其他再保險(xiǎn)方式作為補(bǔ)充。二、按分保責(zé)任不同分類活動(dòng)2：區(qū)別再保險(xiǎn)的種類2溢額再保險(xiǎn)溢額再保險(xiǎn)是指再保險(xiǎn)分出人規(guī)定一個(gè)最大保險(xiǎn)金額（稱為1線）作為自留額。當(dāng)一個(gè)危險(xiǎn)單位的保險(xiǎn)金額小于該金額時(shí)，再保險(xiǎn)分出人自留全部責(zé)任；當(dāng)保險(xiǎn)金額超過該金額時(shí)，再保險(xiǎn)分出人和再保險(xiǎn)接受人按照自留保額與分出保額的比例分?jǐn)傎r付成本。自留額一般由分出公司根據(jù)自身的償付能力、財(cái)務(wù)狀況以及所承保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特征，對(duì)每一個(gè)險(xiǎn)種分別做出規(guī)定。二、按分保責(zé)任不同分類活動(dòng)2：區(qū)別再保險(xiǎn)的種類3成數(shù)

19、溢額混合再保險(xiǎn)在實(shí)務(wù)中，還可能會(huì)遇到所謂的成數(shù)溢額混合再保險(xiǎn)，即將成數(shù)再保險(xiǎn)和溢額再保險(xiǎn)組合在一個(gè)合同里它主要有兩種方式：分出公司先安排一個(gè)成數(shù)合同，規(guī)定了合同的最高責(zé)任額，當(dāng)保額超過此限額時(shí)，再按另定的溢額合同辦理；分出公司先安排一個(gè)溢額合同，但其自留額部分按另定的成數(shù)分保合同處理。二、按分保責(zé)任不同分類活動(dòng)2：區(qū)別再保險(xiǎn)的種類（二）非比例再保險(xiǎn)非比例再保險(xiǎn)，通常是指超額賠款再保險(xiǎn)，簡(jiǎn)稱超賠分保，它是因同一原因發(fā)生的任何一次損失或因同一原因所導(dǎo)致的各次損失的總和，超過約定的再保險(xiǎn)分出人自負(fù)額時(shí)，其超出部分由再保險(xiǎn)接受人負(fù)責(zé)至一定的額度。在實(shí)務(wù)中超賠分保又有險(xiǎn)位超賠分保、事故超賠分保和停止損失

20、分保（又稱賠付率超賠分保）之分。二、按分保責(zé)任不同分類活動(dòng)2：區(qū)別再保險(xiǎn)的種類（一）法定再保險(xiǎn)法定再保險(xiǎn)也稱強(qiáng)制再保險(xiǎn)，是指按照國(guó)家法律規(guī)定，再保險(xiǎn)分出人必須將其承保業(yè)務(wù)的一部分向國(guó)家再保險(xiǎn)公司或者由政府指定的再保險(xiǎn)公司進(jìn)行分保的再保險(xiǎn)。這種再保險(xiǎn)方式由國(guó)家強(qiáng)制實(shí)施。三、按實(shí)施方式不同分類活動(dòng)2：區(qū)別再保險(xiǎn)的種類（二）商業(yè)再保險(xiǎn)商業(yè)再保險(xiǎn)，又稱自愿再保險(xiǎn)，是指再保險(xiǎn)分出人和再保險(xiǎn)接受人雙方根據(jù)自愿原則，約定雙方的權(quán)利和義務(wù)而產(chǎn)生的再保險(xiǎn)關(guān)系。對(duì)于商業(yè)再保險(xiǎn)，作為自主經(jīng)營(yíng)的企業(yè)，再保險(xiǎn)分出人是否安排再保險(xiǎn)以及向誰(shuí)安排再保險(xiǎn)完全根據(jù)本公司的意愿來(lái)決定，而非按照國(guó)家或地區(qū)的法律法規(guī)強(qiáng)制執(zhí)行；再保險(xiǎn)分

21、出人根據(jù)業(yè)務(wù)的實(shí)際情況、自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力及風(fēng)險(xiǎn)偏好自行選擇自留金額和分保金額；再保險(xiǎn)的具體條件也由再保險(xiǎn)雙方根據(jù)實(shí)際情況自行協(xié)商確定。自愿再保險(xiǎn)是再保險(xiǎn)的常態(tài)，世界上絕大多數(shù)再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)都屬予自愿再保險(xiǎn)。三、按實(shí)施方式不同分類活動(dòng)2：區(qū)別再保險(xiǎn)的種類教學(xué)提綱1 認(rèn)知再保險(xiǎn) 2. 熟悉再保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)務(wù) 一、分出業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的含義為實(shí)現(xiàn)再保險(xiǎn)分出業(yè)務(wù)活動(dòng)的合理化、科學(xué)化，達(dá)到預(yù)期的最佳經(jīng)濟(jì)效益目標(biāo)，從而穩(wěn)定保險(xiǎn)企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，所實(shí)施的計(jì)劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)和控制的一系列動(dòng)態(tài)活動(dòng)過程。其核心是保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，宗旨是提高經(jīng)濟(jì)效益、降低企業(yè)費(fèi)用成本、保證保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性。 活動(dòng)1：介紹再保險(xiǎn)分出業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)二、分

22、出業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)準(zhǔn)則 分出業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)具有保險(xiǎn)企業(yè)管理的一般特點(diǎn)，同時(shí)又具有自身的特殊性。分出業(yè)務(wù)管理的一般準(zhǔn)則是：（1）穩(wěn)定公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)預(yù)期的最佳經(jīng)濟(jì)效益。（2）管理現(xiàn)代化原則。（3）面向國(guó)際市場(chǎng)的原則?；顒?dòng)1：介紹再保險(xiǎn)分出業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)三、準(zhǔn)確確定自留額自留額是保險(xiǎn)公司根據(jù)自身的承受能力而確定的對(duì)每一危險(xiǎn)單位自己所能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任的最大限額，自留額的確定是再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的核心。自留額的確定是否適當(dāng)，對(duì)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)是極其重要的?；顒?dòng)1：介紹再保險(xiǎn)分出業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)（一）技術(shù)性因素（1）社會(huì)發(fā)展經(jīng)濟(jì)周期。（2）保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)狀況。（3）原保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)量。（4）原保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)質(zhì)量。（5）保險(xiǎn)標(biāo)的本身的風(fēng)險(xiǎn)。 （6

23、）原保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)。（7）原保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)累積。（8）再保險(xiǎn)安排計(jì)劃。（9）再保險(xiǎn)保費(fèi)價(jià)格水平。三、準(zhǔn)確確定自留額活動(dòng)1：介紹再保險(xiǎn)分出業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)（二）非技術(shù)性因素（1）國(guó)家有關(guān)保險(xiǎn)法律和法規(guī)。（2）保險(xiǎn)市場(chǎng)開放程度和監(jiān)管特點(diǎn)。總之，自留額的確定是一項(xiàng)復(fù)雜的工作，沒有固定的計(jì)算公式，因此，保險(xiǎn)公司在制定自留額時(shí)必須綜合考慮以上這些因素，并結(jié)合自身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的實(shí)際情況，才有可能確定較為準(zhǔn)確的自留額。 三、準(zhǔn)確確定自留額活動(dòng)1：介紹再保險(xiǎn)分出業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)四、分出業(yè)務(wù)內(nèi)部管理（一）分出部門自身的職責(zé)（二）分出部門和直接業(yè)務(wù)部門的聯(lián)系（三）分出部門和財(cái)務(wù)部門之間的聯(lián)系活動(dòng)1：介紹再保險(xiǎn)分出業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)一、分入業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的含義分入業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)是指為平衡風(fēng)險(xiǎn)、增加保費(fèi)收入、爭(zhēng)取盈利，對(duì)分入業(yè)務(wù)過程的計(jì)劃、調(diào)節(jié)和控制，以及對(duì)分入業(yè)務(wù)的質(zhì)量、分出人的資信情況進(jìn)行調(diào)查審核。分入業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)涉及面較廣，其內(nèi)容既包括承保前對(duì)分入業(yè)務(wù)的質(zhì)量審核、分保建議的審查、分保分出人和分保經(jīng)紀(jì)人資信情況的調(diào)查和研究，又包括對(duì)分入業(yè)務(wù)承保后的核算與考核、已接受