食品企業(yè)采購管理制度

1、食品企業(yè)采購管理制度一、目的加強(qiáng)采購業(yè)務(wù)工作管理，做到有章可循，預(yù)防采 購過程中的各種弊端，降低采購成本，提高采購產(chǎn)品 的質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益。二、范圍本制度適用于公司所有物品（原材料、輔料、備 品備件、固定資產(chǎn)、勞保用品、辦公用品）或勞務(wù)（技 術(shù)、服務(wù)等）的采購。三、職責(zé)銷售部門根據(jù)銷售訂單編制銷售計(jì)劃并下發(fā) 相關(guān)部門。生產(chǎn)技術(shù)管理部門根據(jù)銷售計(jì)劃，編制原、 輔材料需求清單，并負(fù)責(zé)技術(shù)服務(wù)以及其它外協(xié)業(yè)務(wù) 采購申請(qǐng)及計(jì)劃的編制。倉庫管理人員根據(jù)生產(chǎn)部門報(bào)送的材料需求清單，核實(shí)倉庫存量，結(jié)合材料庫存安全定額，編制 采購計(jì)劃，報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后組織采購。辦公室負(fù)責(zé)編制公司勞保、辦公用品的采購 和辦公用品

2、日常維修申請(qǐng)計(jì)劃。生產(chǎn)技術(shù)管理部門依據(jù)公司固定資產(chǎn)投資計(jì) 劃、設(shè)備運(yùn)行狀況以及生產(chǎn)經(jīng)營需要編制設(shè)備的采購、 固定資產(chǎn)維修以及零星維修制造所用備品備件采購計(jì) 劃。各物品、勞務(wù)需求部門根據(jù)需求物品或勞務(wù) 的性質(zhì)和權(quán)屬向辦公室、生產(chǎn)技術(shù)部、倉庫提交申請(qǐng), 并經(jīng)初審后交總經(jīng)理批準(zhǔn)。分管人員負(fù)責(zé)權(quán)限內(nèi)的采購審批和超出權(quán)限 的采購初審，總經(jīng)理負(fù)責(zé)生產(chǎn)經(jīng)營采購、固定資產(chǎn)購 置、維修等計(jì)劃的審批。財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)日常采購的價(jià)格審查。質(zhì)量管理部門負(fù)責(zé)原材料、輔料的驗(yàn)收，生 產(chǎn)技術(shù)部負(fù)責(zé)備品備件、設(shè)備、測量工具及維修等勞 務(wù)的驗(yàn)收。各采購經(jīng)辦人負(fù)責(zé)索要發(fā)票及相關(guān)證件、辦理結(jié)算，并對(duì)發(fā)票及相關(guān)證件的真實(shí)性和合法性負(fù)責(zé)。四

3、、采購作業(yè)操作規(guī)程物資采購的計(jì)劃、申請(qǐng)與審批授權(quán)的請(qǐng)購部門根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃、實(shí)際需要 以及庫存情況上報(bào)采購計(jì)劃，報(bào)分管負(fù)責(zé)人審核。經(jīng)分管負(fù)責(zé)人初審后的采購計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)部 門負(fù)責(zé)人審批后執(zhí)行。未列入采購計(jì)劃或超出計(jì)劃的臨時(shí)采購申 請(qǐng)需根據(jù)需求物品的性質(zhì)和權(quán)屬向辦公室、生產(chǎn)技術(shù) 部、采購部提交申請(qǐng)，并經(jīng)初審后交各分管負(fù)責(zé)人或 總經(jīng)理批準(zhǔn)。對(duì)價(jià)值超過500元以上的辦公用品及1000 元以上的配件、設(shè)備、儀器等需要由申請(qǐng)部門寫出申 請(qǐng)報(bào)告經(jīng)分管負(fù)責(zé)人簽署意見報(bào)總經(jīng)理審批后實(shí)施。采購計(jì)劃或申請(qǐng)應(yīng)列明采購物品的名稱、 規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、質(zhì)量技術(shù)要求、估計(jì)價(jià)值、交貨日 期、用途等。采購比價(jià)采購部門在采購前須將采購計(jì)

4、劃或申請(qǐng)， 交財(cái)務(wù)部進(jìn)行比價(jià)；在提交采購計(jì)劃或申請(qǐng)的同時(shí)， 采購部門應(yīng)對(duì)新采購2萬元以上的物品提供至少3家 以上的供應(yīng)商報(bào)價(jià)和聯(lián)系資料，由財(cái)務(wù)部門向提供的 供應(yīng)商（但不僅限于）進(jìn)行詢價(jià)或?qū)嵉卣{(diào)查。對(duì)常用大宗原、輔材料實(shí)行比價(jià)采購，公 司根據(jù)市場行情確定采購價(jià)格和供應(yīng)商。國家明碼標(biāo)價(jià)等特殊商品采購以及政府有收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的行政事業(yè)性服務(wù)收費(fèi)不實(shí)行比價(jià)，財(cái)務(wù)審 計(jì)只對(duì)采購物品的價(jià)格、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、數(shù)量、質(zhì)量的真實(shí)性進(jìn)行審查。采購實(shí)施及物資驗(yàn)收公司的采購業(yè)務(wù)統(tǒng)一由采購部門負(fù)責(zé)辦理，其他部門或人員不得自行采購。采購部門應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)技術(shù)部下達(dá)的原、輔材料需用計(jì)劃，結(jié)合庫存物資的數(shù)量編制采購計(jì)劃， 報(bào)分管負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后

5、執(zhí)行。采購部門根據(jù)批準(zhǔn)的采購計(jì)劃組織采購，除零星采購?fù)?，批量采購業(yè)務(wù)必須先與供貨方簽訂采購合同，并與財(cái)務(wù)部、質(zhì)量管理部、生產(chǎn)技術(shù)部等相 關(guān)部門進(jìn)行會(huì)審，采購合同應(yīng)包括品種、規(guī)格、數(shù)量、 質(zhì)量、價(jià)格、交貨日期、運(yùn)費(fèi)承擔(dān)、結(jié)算方式及經(jīng)濟(jì)處罰等項(xiàng)條款。在采購合同有效期內(nèi)，若因市場行情 發(fā)生較大變化時(shí)，經(jīng)過總經(jīng)理批準(zhǔn)可調(diào)價(jià)，并報(bào)請(qǐng)財(cái) 務(wù)部門備案。采購物資運(yùn)到本公司時(shí)，先由采購部門對(duì) 照核對(duì)采購計(jì)劃，經(jīng)確認(rèn)無誤后，交由質(zhì)量管理部或 生產(chǎn)技術(shù)部進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)（驗(yàn)證），質(zhì)量管理部、生產(chǎn) 技術(shù)部在驗(yàn)收條件允許的范圍內(nèi)組織物資檢驗(yàn)或驗(yàn) 證，并出具驗(yàn)收、驗(yàn)證報(bào)告單，驗(yàn)收合格的物資由保 管點(diǎn)數(shù)入庫并辦理入庫手續(xù)，驗(yàn)收

6、不合格的物資不得 辦理入庫。結(jié)算采購發(fā)票按規(guī)定能夠取得增值稅發(fā)票的， 且在我方能夠抵扣增值稅的采購項(xiàng)目必須索取增值稅 發(fā)票，不能取得的，價(jià)格按扣除增值稅以后執(zhí)行。無論是現(xiàn)款采購還是賒購，在結(jié)算付款時(shí) 均需由采購部門將有關(guān)憑證報(bào)經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，出納人員方可付款。出納員須在接到經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的付款憑證 后辦理付款手續(xù)，付款時(shí)必須認(rèn)真審核是否具備簽章 齊全的條件，對(duì)簽章不全的付款憑證不得辦理付款手 續(xù)。五、責(zé)任不按規(guī)定程序未經(jīng)審批采購的，由經(jīng)辦部門 和人員自行負(fù)責(zé)處理，已經(jīng)與供方簽訂購銷合同，導(dǎo) 致公司因不能履約而發(fā)生的損失由經(jīng)辦人員全額承 擔(dān)。經(jīng)審批的采購計(jì)劃和申請(qǐng)，負(fù)責(zé)采購的部門

7、 和人員應(yīng)在規(guī)定采購期限內(nèi)采購到位，因人為責(zé)任不 能按時(shí)采購而影響正常經(jīng)營的，每發(fā)現(xiàn)查實(shí)一次罰款 100元，給公司造成損失的按確定損失額的 40%S行賠 償。未經(jīng)比價(jià)即進(jìn)行采購，采購價(jià)格明顯高于比 價(jià)結(jié)果的，價(jià)格高出部分由采購人員自行承擔(dān)。提交 供應(yīng)商報(bào)價(jià)時(shí)，與供應(yīng)商串通抬高價(jià)格，從中謀取私 利；或未認(rèn)真進(jìn)行比價(jià)而導(dǎo)致采購價(jià)格明顯過高；經(jīng) 查實(shí)后采購人員承擔(dān)相應(yīng)損失，損失額在5000元以上 的責(zé)令其下崗。物品使用部門（車間）必須依據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃、 生產(chǎn)管理實(shí)際需要，認(rèn)真按照4.1.5條之規(guī)定填制購 物申請(qǐng)單。填寫不規(guī)范，導(dǎo)致無法確認(rèn)請(qǐng)購物資須知 信息的，采購部門有權(quán)拒絕采購。采購計(jì)劃及申請(qǐng)必 須由

8、請(qǐng)購部門主管簽字，無請(qǐng)購部門主管簽字，審批 人不得予以審批。對(duì)貪圖省事、亂報(bào)采購計(jì)劃，造成 本公司流動(dòng)資金使用浪費(fèi)的，依照銀行貸款利率的兩 倍標(biāo)準(zhǔn)對(duì)有關(guān)責(zé)任人處以罰款。采購部門在確保品質(zhì)的前提下，必須充分考 慮市場變化和庫存成本等因素，制定大宗物品的采購 方案，落實(shí)供貨單位。并對(duì)采購物品的品質(zhì)、貨款結(jié) 算安全負(fù)責(zé)。若因玩忽職守，造成公司經(jīng)濟(jì)損失的， 應(yīng)負(fù)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。特別是結(jié)算過程中產(chǎn)生的 應(yīng)收款項(xiàng)，有關(guān)采購人員負(fù)有無條件的清收責(zé)任。財(cái)務(wù)部必須認(rèn)真履行審核監(jiān)督責(zé)任，對(duì)審核 把關(guān)工作不嚴(yán)、不及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)有關(guān)事情真相， 并造成公司經(jīng)濟(jì)損失的，給予相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處分。驗(yàn)收部門必須對(duì)所有運(yùn)抵本公司的采購物 品，依照采購產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)（或合同）或公司相關(guān)管理制 度規(guī)定的質(zhì)量要求進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)或驗(yàn)證。若發(fā)現(xiàn)品質(zhì) 不符時(shí)，必須及時(shí)報(bào)告采購部門（必要時(shí)直接報(bào)告總 經(jīng)理）處理。嚴(yán)禁品質(zhì)不符的外購物品入庫。因驗(yàn)收 人員玩忽職守造成經(jīng)濟(jì)損失的，給予相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處分倉庫管理人員對(duì)驗(yàn)收部門驗(yàn)收合格的