2022年集團(tuán)財(cái)務(wù)審計(jì)經(jīng)理的職責(zé)描述說明

1、第PAGE7頁共NUMPAGES7頁2022年集團(tuán)財(cái)務(wù)審計(jì)經(jīng)理的職責(zé)描述說明職責(zé)：1、協(xié)助審計(jì)經(jīng)理制定年度財(cái)務(wù)審計(jì)計(jì)劃，草擬各項(xiàng)審計(jì)實(shí)施方案，負(fù)責(zé)審計(jì)方案實(shí)施，能夠獨(dú)立撰寫審計(jì)報(bào)告。2、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)收支審計(jì)、專項(xiàng)資金審計(jì)，檢查會(huì)計(jì)原始憑證真實(shí)性、會(huì)計(jì)核算的準(zhǔn)確性、合規(guī)性，財(cái)務(wù)報(bào)表完整性;3、公司經(jīng)營審計(jì)：對(duì)企業(yè)年度經(jīng)營成果和運(yùn)營做全面審計(jì);4、檢查企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績的真實(shí)性和年度經(jīng)營目標(biāo)的完成情況，為公司對(duì)下屬企業(yè)年度績效考核、獎(jiǎng)罰提供依據(jù);5、進(jìn)行財(cái)務(wù)法紀(jì)審計(jì)，對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、侵占公司資產(chǎn)、嚴(yán)重浪費(fèi)等形為進(jìn)行全面審計(jì)，以維護(hù)公司生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的正常秩序和財(cái)務(wù)的完整;6、開展中高層領(lǐng)導(dǎo)干部離職審計(jì);

2、7、協(xié)助完成項(xiàng)目其它方面的專項(xiàng)審計(jì)工作;任職資格：1、教育程度：大專及以上學(xué)歷，會(huì)計(jì)或財(cái)務(wù)管理相關(guān)專業(yè)畢業(yè);初級(jí)會(huì)計(jì)以上職稱優(yōu)先;2、工作經(jīng)驗(yàn)：_年相關(guān)專業(yè)工作經(jīng)驗(yàn)，有房地產(chǎn)審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)優(yōu)先錄取。3、年齡：_歲;4、其他條件：1)熟悉國家相關(guān)會(huì)計(jì)政策法規(guī);2)熟練使用財(cái)務(wù)軟件，辦公軟件;3)溝通協(xié)調(diào)能力強(qiáng)，有責(zé)任心。2022年集團(tuán)財(cái)務(wù)審計(jì)經(jīng)理的職責(zé)描述說明（二）職責(zé)：1.按照集團(tuán)年度經(jīng)營計(jì)劃，制定年度內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)工作計(jì)劃，明確年度審查要點(diǎn);2.負(fù)責(zé)對(duì)公司管理制度的建立是否完善，內(nèi)部控制制度是否科學(xué)、有效等進(jìn)行審計(jì);3.負(fù)責(zé)對(duì)公司的財(cái)務(wù)預(yù)算及財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì);4.負(fù)責(zé)對(duì)公司的資產(chǎn)、負(fù)債及損益

3、情況進(jìn)行審計(jì);5.負(fù)責(zé)對(duì)公司的投資及經(jīng)營狀況進(jìn)行審計(jì);6.負(fù)責(zé)公司合作經(jīng)營和合作項(xiàng)目的合同執(zhí)行情況、投資及財(cái)產(chǎn)的經(jīng)營使用狀況、效益進(jìn)行審計(jì);7.負(fù)責(zé)對(duì)總部及下屬公司離任或調(diào)任的總經(jīng)理級(jí)(含)以上人員及特殊崗位人員進(jìn)行任期內(nèi)或離任審計(jì);8.對(duì)與公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)有關(guān)的其他事項(xiàng)，向企業(yè)有關(guān)單位、中心或個(gè)人進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì);9.編制內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，針對(duì)審計(jì)結(jié)果出具應(yīng)對(duì)方案;10.負(fù)責(zé)審計(jì)結(jié)果的通報(bào)與應(yīng)用跟進(jìn)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大問題及時(shí)提出處理意見或改進(jìn)建議，上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo);11.負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)過程和結(jié)果資料的歸檔管理;12.定期/不定期開展審計(jì)總結(jié)，編制總結(jié)報(bào)告。任職資格：1.全日制本科學(xué)歷及以上;財(cái)務(wù)管理、審計(jì)、內(nèi)控等

4、相關(guān)專業(yè);三年以上財(cái)務(wù)、審計(jì)、內(nèi)控工作經(jīng)驗(yàn);取得中級(jí)或以上會(huì)計(jì)或?qū)徲?jì)從業(yè)資格證;2.有五年以上大型國有集團(tuán)公司或大型上市公司內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)歷者優(yōu)先;有二年以上房房地產(chǎn)同等崗位從業(yè)經(jīng)驗(yàn)者優(yōu)先;取得注冊(cè)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)資格證者優(yōu)先;3.良好的語言與文字表達(dá)能力，較好的團(tuán)隊(duì)協(xié)助能力及抗壓能力;_個(gè)人素質(zhì)要求：細(xì)致、勤奮、踏實(shí)、對(duì)數(shù)字敏感。2022年集團(tuán)財(cái)務(wù)審計(jì)經(jīng)理的職責(zé)描述說明（三）職責(zé)：1、執(zhí)行集團(tuán)及下屬子公司財(cái)務(wù)審計(jì)、管理流程審計(jì)、離任審計(jì)等方面的審計(jì)項(xiàng)目;2、通過審計(jì)查處重大管理問題或個(gè)人舞弊問題，識(shí)別管理改進(jìn)機(jī)會(huì)，并提出改進(jìn)建議，跟蹤整改情況;3、協(xié)助完善內(nèi)審管理制度，編制審計(jì)案例、審計(jì)指南等

5、;4、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。任職要求：1、_歲以下，全日制本科及以上學(xué)歷，會(huì)計(jì)學(xué)、審計(jì)學(xué)、法學(xué)或相關(guān)財(cái)經(jīng)、金融類;2、具有_年及以上大型上市企業(yè)審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，具有主審經(jīng)驗(yàn)優(yōu)先;3、熟悉審計(jì)專業(yè)知識(shí)，以及企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)控建設(shè)等相關(guān)知識(shí);4、具有較強(qiáng)的邏輯分析能力，書面及口頭表達(dá)能力;5、具有企業(yè)反舞弊調(diào)查偵辦、政府審計(jì)等工作經(jīng)驗(yàn)優(yōu)先;6、具備CIA、CPA、CFE等審計(jì)、財(cái)務(wù)等相關(guān)職業(yè)/執(zhí)業(yè)證書，具有更高級(jí)別技術(shù)職稱優(yōu)先;7、同時(shí)具有法律相關(guān)資格優(yōu)先;8、能適應(yīng)出差。2022年集團(tuán)財(cái)務(wù)審計(jì)經(jīng)理的職責(zé)描述說明（四）1、組織領(lǐng)導(dǎo)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理、成本管理、預(yù)算管理、會(huì)計(jì)核算等方面工作;2、參與制訂集

6、團(tuán)年度總預(yù)算和季度預(yù)算調(diào)整，匯總、審核下級(jí)部門上報(bào)的月度預(yù)算，召集并主持公司月度預(yù)算分析;3、掌握公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營情況和資金變動(dòng)情況，及時(shí)向董事長匯報(bào);4、制訂公司的財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算、預(yù)算管理等規(guī)章制度和工作流程，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施并監(jiān)督檢查落實(shí)情況;5、負(fù)責(zé)審核簽署公司預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、成本費(fèi)用計(jì)劃、信貸計(jì)劃、財(cái)務(wù)報(bào)告、會(huì)計(jì)決算報(bào)表，會(huì)簽涉及財(cái)務(wù)收支的重大合同、經(jīng)濟(jì)協(xié)議等。6、參與公司投資、融資行為、重要經(jīng)營活動(dòng)等方面的決策和方案制定工作;7、領(lǐng)導(dǎo)本部門工作，優(yōu)化工作流程，提高工作效能;8、與政府相關(guān)部門、機(jī)構(gòu)保持良好合作關(guān)系。2022年集團(tuán)財(cái)務(wù)審計(jì)經(jīng)理的職責(zé)描述說明（五）1.參與集團(tuán)投

7、、融資發(fā)展戰(zhàn)略的制定，搭建集團(tuán)公司金融平臺(tái);2.利用自身的社會(huì)資源獨(dú)立開展投、融資業(yè)務(wù)，完成融資任務(wù);3.負(fù)責(zé)項(xiàng)目公司與銀行金融機(jī)構(gòu)關(guān)系的協(xié)調(diào)與溝通，為公司業(yè)務(wù)開展提供有力的支持;4.設(shè)計(jì)、評(píng)估投融資項(xiàng)目、投融資方案;5.根據(jù)新業(yè)務(wù)投融資方案，組織資金融通工作，包括向銀行辦理貸款事宜，與融資機(jī)構(gòu)的談判;_組織、協(xié)調(diào)相關(guān)部門對(duì)擬投融資項(xiàng)目進(jìn)行盡職調(diào)查、程序性審查等工作;7.擬投融資項(xiàng)目調(diào)研報(bào)告、可行性研究報(bào)告及框架協(xié)議等相關(guān)內(nèi)容;_對(duì)通過可實(shí)施性分析的投融資項(xiàng)目進(jìn)行洽談、簽約等工作;9.完成公司交辦的其他工作。2022年集團(tuán)財(cái)務(wù)審計(jì)經(jīng)理的職責(zé)描述說明（六）1、依據(jù)公司的季報(bào)與年報(bào)出具要求以及結(jié)賬

8、計(jì)劃安排，及時(shí)準(zhǔn)確地提供財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，確保相關(guān)財(cái)務(wù)信息符合公司會(huì)計(jì)政策和公認(rèn)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求;2、根據(jù)公司發(fā)展階段，制定財(cái)務(wù)戰(zhàn)略，包括：融資戰(zhàn)略、投資戰(zhàn)略以及生產(chǎn)經(jīng)營戰(zhàn)略;對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行全局性、長期性和創(chuàng)新性的籌劃;3、建立科學(xué)地符合企業(yè)實(shí)際情況的財(cái)務(wù)核算體系和財(cái)務(wù)監(jiān)控體系，進(jìn)行有效的內(nèi)部控制;測(cè)算盈虧平衡點(diǎn)，固定成本，變動(dòng)成本，營運(yùn)資金運(yùn)行質(zhì)量，資金時(shí)間成本，持續(xù)性成本競(jìng)爭(zhēng)力，產(chǎn)品的不同周期的成本管理辦法;4、健全財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)管理流程，提出整改措施，以財(cái)務(wù)管理為核心的內(nèi)控設(shè)計(jì)、財(cái)務(wù)控制、實(shí)物控制、人員控制;5、制定公司資金運(yùn)營計(jì)劃，注重經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量管理，監(jiān)督資金管理報(bào)告和預(yù)、

9、決算，制定公司的會(huì)計(jì)核算方案;6、負(fù)責(zé)稅務(wù)籌劃，現(xiàn)代企業(yè)如何合理避稅，樹立全局的節(jié)稅理念，并將其運(yùn)用到企業(yè)的各個(gè)經(jīng)營階段和生產(chǎn)環(huán)節(jié)。7、財(cái)務(wù)分析決策：償債能力分析、營運(yùn)能力分析、盈利能力分析，企業(yè)的流動(dòng)性分析、損益項(xiàng)目分析、公司支付能力分析、企業(yè)持續(xù)發(fā)展能力分析，企業(yè)內(nèi)部控制系統(tǒng)運(yùn)行情況分析;8、參與對(duì)重大投資項(xiàng)目和經(jīng)營活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、指導(dǎo)、跟蹤和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制;9、協(xié)調(diào)公司同銀行、工商、稅務(wù)等政府部門的關(guān)系，維護(hù)公司利益;10、構(gòu)建與優(yōu)化財(cái)務(wù)隊(duì)伍，樹立團(tuán)隊(duì)合作精神;11、領(lǐng)導(dǎo)安排的其它臨時(shí)性事務(wù)。2022年集團(tuán)財(cái)務(wù)審計(jì)經(jīng)理的職責(zé)描述說明（七）1、建立系統(tǒng)符合企業(yè)實(shí)際情況的財(cái)務(wù)核算監(jiān)控體系，對(duì)重

10、大投資項(xiàng)目和經(jīng)營活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、指導(dǎo)、跟蹤和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制;2、制定公司資金運(yùn)營計(jì)劃，監(jiān)督資金管理報(bào)告和預(yù)、決算;籌集公司運(yùn)營所需資金，保證公司戰(zhàn)略發(fā)展的資金需求，審批公司重大資金流向;3、參與公司重要事項(xiàng)的分析和決策，為企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展及對(duì)外投資等事項(xiàng)提供財(cái)務(wù)方面的分析和決策依據(jù);4、對(duì)公司投資活動(dòng)所需要的資金籌措方式進(jìn)行成本計(jì)算，并提供最為經(jīng)濟(jì)的酬資方式;5、監(jiān)控和預(yù)測(cè)現(xiàn)金流量，確定和監(jiān)控公司負(fù)債和資本的合理結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌管理和運(yùn)作公司資金并對(duì)其進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)控制;6、向上級(jí)主管匯報(bào)公司經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)收支及計(jì)劃具體情況，為集團(tuán)高級(jí)管理人員提供財(cái)務(wù)分析，提出有益的建議。2022年集團(tuán)財(cái)務(wù)審計(jì)經(jīng)理的職責(zé)

11、描述說明（八）1、負(fù)責(zé)組織公司的財(cái)務(wù)、投融資、預(yù)算、會(huì)計(jì)核算及監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)審計(jì)等財(cái)務(wù)管理工作，加強(qiáng)流程和制度的建設(shè);2、全面負(fù)責(zé)公司總部及分公司、項(xiàng)目部的財(cái)務(wù)人員的管理工作;實(shí)施有效的崗位責(zé)任制，并實(shí)施財(cái)務(wù)人員績效考核實(shí)施細(xì)則，包括財(cái)務(wù)體系的建立及崗位培訓(xùn)、輪換、激勵(lì)等;3、建立健全適合公司發(fā)展的財(cái)務(wù)管理制度及實(shí)施細(xì)則;建立和完善公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)體系和內(nèi)部控制體系，負(fù)責(zé)公司整體的資金預(yù)算控制;4、參與審核制訂公司重大經(jīng)營計(jì)劃，方案，包括年度財(cái)務(wù)預(yù)算和決策方案，資金使用和調(diào)度，成本費(fèi)用開支計(jì)劃，利潤分配方案等工作;5、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)和分析，定期編制公司財(cái)務(wù)情況說明，及時(shí)報(bào)告企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況分析;發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向總經(jīng)理和董事長匯報(bào)，并一同商議解決辦法和措施;6、負(fù)責(zé)公司資金籌劃工作。加強(qiáng)資金管理，合理核算各項(xiàng)資金定額，定期進(jìn)行資金預(yù)測(cè)和分析;及時(shí)掌握國家的信貸政策及金融和非金融機(jī)構(gòu)的信貸品種及操作方法，使公司能最大化的享受到各項(xiàng)資源。7、創(chuàng)建、協(xié)調(diào)、維護(hù)集團(tuán)內(nèi)外關(guān)系，包括銀行、融資機(jī)構(gòu)、