2022年信用管理制度范本

1、第PAGE9頁共NUMPAGES9頁2022年信用管理制度范本一、前言為促進(jìn)銷售增長(zhǎng)，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，加快應(yīng)收帳款回收，減少壞帳損失，特制定本管理制度。二、適用范圍：本制度適用于營(yíng)銷系統(tǒng)總公司和各省分公司。三、信用管理機(jī)構(gòu)1、營(yíng)銷財(cái)務(wù)部為信用管理歸口管理部門，營(yíng)銷財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)支持科具體負(fù)責(zé)信用管理制度的起草、信用評(píng)級(jí)、信用額度核定、壞帳法律追收等職能。2、分公司財(cái)務(wù)具體負(fù)責(zé)客戶信用額度控制、日常貨款監(jiān)控及追收、信用情況跟蹤及反饋等事宜。3、分公司經(jīng)理和業(yè)務(wù)人員承擔(dān)信用管理直接責(zé)任，應(yīng)確?？蛻糍Y信資料屬實(shí)，督促客戶回款，及時(shí)反映客戶資信情況，對(duì)其所管理客戶的呆帳和壞帳相應(yīng)承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。四、信用方式1

2、、票結(jié)a、票結(jié)是指在信用額度內(nèi)分公司先向客戶發(fā)貨并開具相應(yīng)銷_，客戶在收到分公司銷_后并在規(guī)定期限內(nèi)向分公司支付貨款的一種結(jié)算方法。b、票結(jié)主要適用于分公司大型、資信優(yōu)良的零售客戶，如大型百貨商店、大型專賣店、大型超市等客戶。c、對(duì)于采用票結(jié)的客戶，分公司財(cái)務(wù)、相關(guān)業(yè)務(wù)員必須確保在_個(gè)工作日內(nèi)將銷_送至客戶，并要求客戶在_個(gè)工作日將相應(yīng)貨款支付給分公司。1、循環(huán)信用額度a、循環(huán)信用額度是指一個(gè)可自動(dòng)循環(huán)使用的信用額度，客戶可憑未用額度提貨，在支付相應(yīng)欠款后，該額度可自動(dòng)生效。b、循環(huán)信用額度主要適用于分公司優(yōu)秀、資信優(yōu)異的大型零售客戶。c、循環(huán)信用額度最長(zhǎng)期限不超過_個(gè)月，即欠款不得超過_個(gè)月

3、；循環(huán)信用額度一年評(píng)定一次。2、臨時(shí)信用額度a、臨時(shí)信用額度是指臨時(shí)提貨所需并于_天內(nèi)支付欠款的額度b、臨時(shí)信用額度主要用于因臨時(shí)需要提貨的客戶。五、信用額度申請(qǐng)1、對(duì)于符合下列條件之一的客戶，各省分公司均可報(bào)送相關(guān)資料申請(qǐng)信用額度：經(jīng)銷_公司產(chǎn)品且年?duì)I銷額在_萬元以上的合法零售商；同時(shí)具有批零業(yè)務(wù)，且經(jīng)銷_公司產(chǎn)品年?duì)I業(yè)額在_萬元以上的合法批發(fā)商；應(yīng)收帳款余額低于其經(jīng)銷_公司產(chǎn)品營(yíng)業(yè)額_%以下。當(dāng)?shù)亓闶垲~在前_名以內(nèi)的大型百貨商店、大型電器專營(yíng)店、大型超市。2.信用額度申請(qǐng)相關(guān)材料申請(qǐng)表一份(格式見附表一)；營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證復(fù)印件各一份3.信用額度申請(qǐng)審批流程a、主管業(yè)務(wù)員提出申請(qǐng)分公司

4、經(jīng)理審核銷售部主管部長(zhǎng)(副部長(zhǎng))審核財(cái)務(wù)支持審核(_萬元以下，含_萬元)營(yíng)銷財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)審批(_萬元以上，_萬元以下，含_萬元)營(yíng)銷副總裁批準(zhǔn)(_萬元以上，_萬元以下)。b、信用額度審批權(quán)限_萬元以下(含_萬)營(yíng)銷財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)支持科科長(zhǎng)，需報(bào)部長(zhǎng)備案。_萬以上，_萬元以下(含_萬元)營(yíng)銷財(cái)務(wù)管理部部長(zhǎng)。_萬元以上，_萬元以下營(yíng)銷副總裁。六、客戶信用評(píng)價(jià)1、評(píng)價(jià)時(shí)間每年的_月份。1、評(píng)價(jià)_營(yíng)銷財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)支持科領(lǐng)導(dǎo)、分公司財(cái)務(wù)主管協(xié)助。2、具體評(píng)價(jià)辦法信用評(píng)價(jià)主要從其經(jīng)營(yíng)_公司產(chǎn)品營(yíng)業(yè)額、以往還款記錄、違約情況、固定資產(chǎn)等方面對(duì)客戶的信用情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，其評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)如下：序號(hào)1營(yíng)業(yè)額(_)1500以上23

5、4貨款回收率_%回款及時(shí)率_%固定資產(chǎn)4520評(píng)價(jià)指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)值標(biāo)準(zhǔn)評(píng)價(jià)備注分萬25分_萬以10上違約情況_次0違約一次，扣_分1、信用評(píng)價(jià)及相應(yīng)級(jí)別相應(yīng)管理信用評(píng)信用等級(jí)分_分信用等級(jí)1cr_萬以下(個(gè)別客戶可特三個(gè)月殊處理)二個(gè)月信用額度信用期限_分信用等級(jí)2cr_萬以下_分信用等級(jí)3cr_萬以下_分信用等級(jí)4cr_萬以下_分信用等級(jí)5cr_萬以下_分以信用等級(jí)6cr6不予以信用額度下信用總額控制二個(gè)月一個(gè)月一個(gè)月現(xiàn)款現(xiàn)貨1、當(dāng)年全部客戶信用額度不得突破上一年不含稅銷售收入的_；2、各省全部信用額度不得突破上一年不含稅銷售收入的_；但具體客戶信用額度必須根據(jù)客戶具體資信情況再考慮是否給予。3、

6、單個(gè)客戶信用額度最高不得突破_萬元。八、日常信用管理1、客戶主管業(yè)務(wù)員和分公司財(cái)務(wù)為信用管理日常管理人，應(yīng)密切_信用額度客戶的提貨、貨款回籠、信用狀況變動(dòng)情況，對(duì)可能出現(xiàn)的呆帳、壞帳及時(shí)采取預(yù)防和補(bǔ)救措施。2、分公司財(cái)務(wù)必須確?？蛻舻男庞每刂婆鷾?zhǔn)金額之內(nèi)，對(duì)于超額度的提貨要求必須予以阻止；并應(yīng)于每月財(cái)務(wù)報(bào)告中反應(yīng)各信用客戶情況。3、當(dāng)出現(xiàn)以下幾種情況之一時(shí)，分公司必須立即停止客戶提貨，并著手開展應(yīng)收帳款回收工作：在規(guī)定的信用期限內(nèi)，未能回款(在下次開單時(shí)，必需先行回收賒銷額的貨款后，再實(shí)行現(xiàn)款現(xiàn)貨)。批準(zhǔn)的信用額度已使用完畢。連續(xù)兩個(gè)月未同分公司發(fā)生任何業(yè)務(wù)往來?？蛻羟闆r發(fā)生較大異常變化的，如

7、企業(yè)改組、法人代表或企業(yè)名稱更替、注冊(cè)資本減少、企業(yè)破產(chǎn)等，并立即反饋營(yíng)銷財(cái)務(wù)部。嚴(yán)重影響客戶資信的其他情況。九、呆帳追收1、呆帳是指欠款逾期超過_個(gè)月的應(yīng)收帳款。2、客戶主管業(yè)務(wù)員和分公司經(jīng)理為呆帳追收第一責(zé)任人，分公司財(cái)務(wù)和營(yíng)銷財(cái)務(wù)部協(xié)助分公司進(jìn)行追收。3、對(duì)于需要采用法律程序追收的應(yīng)收帳款，分公司必須及時(shí)將追收資料報(bào)送至營(yíng)銷財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)支持科法律主辦；由法律主辦審核相關(guān)資料后再?zèng)Q定派人或委托分公司當(dāng)?shù)厥聞?wù)所進(jìn)行追收。十、呆帳處罰1、對(duì)客戶的處罰對(duì)逾期超過_天的客戶，按欠款額扣留其各項(xiàng)返利、獎(jiǎng)勵(lì)；在欠款未還清之前，分公司不得對(duì)其結(jié)算返利、獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)逾期超過_天的客戶在扣留其各類返利、獎(jiǎng)勵(lì)外，立

8、即取消其信用額度，并在下一年度也不考慮其信用額度。1、對(duì)業(yè)務(wù)員的處罰客戶欠款逾期_天的，按欠款金額的_扣罰業(yè)務(wù)員，當(dāng)月開始在工資或獎(jiǎng)金中扣罰，直至扣滿為止?？蛻羟房钣馄赺天的，按欠款金額的_再扣罰業(yè)務(wù)員，當(dāng)月開始在工資或獎(jiǎng)金中扣罰，直至扣滿為止。3、分公司經(jīng)理的處罰客戶欠款逾期_天的，按欠款金額的_扣罰業(yè)務(wù)員，當(dāng)月開始在工資或獎(jiǎng)金中扣罰，直至扣滿為止?？蛻羟房钣馄赺天的，按欠款金額的_再扣罰業(yè)務(wù)員，當(dāng)月開始在工資或獎(jiǎng)金中扣罰，直至扣滿為止。注。如業(yè)務(wù)員和分公司經(jīng)理被扣罰后追回客戶所欠貨款，應(yīng)于貨款追回后立即將所扣罰的工資、獎(jiǎng)金立即返還給業(yè)務(wù)員和分公司經(jīng)理。4、如業(yè)務(wù)人員、分公司經(jīng)理和客戶_惡意

9、欺詐公司，并造成公司貨款損失的，除執(zhí)行上述處罰條款之外，公司對(duì)相關(guān)責(zé)任人嚴(yán)肅處理，直至移交司法機(jī)關(guān)。業(yè)務(wù)客戶信用額度申請(qǐng)表申請(qǐng)單位基本單位全稱：注冊(cè)地址：企業(yè)性質(zhì)：聯(lián)系電話注冊(cè)資本(萬)：上年經(jīng)銷額：營(yíng)業(yè)執(zhí)照代碼：法人代表：主管部門傳真：資產(chǎn)總額(萬)：上年貨款回收率：情況批零比例(萬)：批發(fā)：零累計(jì)欠款余額(萬)：售：申請(qǐng)信用額度(萬)：信用方式：申請(qǐng)理由(主要數(shù)據(jù)說明)：上述客戶資料已經(jīng)核實(shí)，在合理知曉范圍內(nèi)，確信上述信息表達(dá)客觀、恰當(dāng)，若客戶出現(xiàn)違約情況，原接受公司的按規(guī)定給予的扣罰。2022年信用管理制度范本（二）第一章總則第一條為加強(qiáng)縣政府與國(guó)家開發(fā)銀行省分行(下稱“開行分行”)的開

10、發(fā)性金融合作，充分借助縣級(jí)政府的資源力量，建立有效識(shí)別與評(píng)估、決策和管理風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制，使開發(fā)性金融縣級(jí)實(shí)施機(jī)構(gòu)具備信用風(fēng)險(xiǎn)管理和信用建設(shè)推動(dòng)的功能，特制定本管理辦法。第二條縣信用管理平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估制度、風(fēng)險(xiǎn)決策與處置制度、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告制度三個(gè)方面。第三條縣信用管理平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理遵循“實(shí)時(shí)識(shí)別、動(dòng)態(tài)監(jiān)控、及時(shí)處理”的原則，以有效規(guī)避、預(yù)防、轉(zhuǎn)移、分散和補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)。第二章信用管理平臺(tái)的設(shè)置和職能第四條在縣政府已成立的開發(fā)性金融合作辦中設(shè)立信用管理平臺(tái)，指定專人負(fù)責(zé)經(jīng)常性的風(fēng)險(xiǎn)管理、信用建設(shè)工作，按照開發(fā)銀行的有關(guān)規(guī)定和要求，_信用評(píng)級(jí)、限額_、搭建信用結(jié)構(gòu)，推動(dòng)信用建設(shè)、并在授權(quán)范圍

11、內(nèi)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)決策。第五條信用管理平臺(tái)主要承擔(dān)客戶或項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、決策、處置、監(jiān)控與報(bào)告全過程的風(fēng)險(xiǎn)管理職能，以及上至政府、下至客戶信用建設(shè)的職責(zé)，通過積極主動(dòng)的信用建設(shè)，來達(dá)到推動(dòng)業(yè)務(wù)、防范風(fēng)險(xiǎn)的目的。第六條縣政府與開行合作，根據(jù)“盡職免責(zé)”和“激勵(lì)約束”結(jié)合的原則，對(duì)縣信用管理平臺(tái)及其指定專人進(jìn)行定期或不定期的評(píng)價(jià)考核，以確保風(fēng)險(xiǎn)管理最大限度地支持業(yè)務(wù)發(fā)展。第三章風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估第七條信用管理平臺(tái)根據(jù)開行關(guān)于信用評(píng)級(jí)的要求開展客戶的信用評(píng)級(jí)工作，然后將客戶信用評(píng)級(jí)報(bào)告報(bào)開行分行風(fēng)險(xiǎn)管理巡視小組審核。第八條風(fēng)險(xiǎn)管理巡視小組由開行分行客戶處有關(guān)人員及該縣縣域覆蓋外派人員組成。第九條信用管理平臺(tái)

12、根據(jù)開行關(guān)于信用評(píng)級(jí)、債項(xiàng)評(píng)級(jí)的要求按季開展復(fù)核和年度復(fù)評(píng)工作，然后將復(fù)核結(jié)論和年度復(fù)評(píng)報(bào)告報(bào)開行分行風(fēng)險(xiǎn)管理巡視小組。第四章風(fēng)險(xiǎn)決策與處置第十條對(duì)縣貸款審議機(jī)構(gòu)在開行分行審定的客戶風(fēng)險(xiǎn)限額內(nèi)展開的項(xiàng)目債項(xiàng)評(píng)審，信用管理平臺(tái)作為縣域經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目貸款審議小組的成員從邊界判斷和信用結(jié)構(gòu)的角度按照國(guó)家發(fā)銀行政策性貸款項(xiàng)目審議管理辦法參與項(xiàng)目的審議與民主決策。第十一條如果復(fù)評(píng)風(fēng)險(xiǎn)限額的測(cè)算值小于貸款余額與承諾未貸額等存量業(yè)務(wù)余額之和，信用管理平臺(tái)要對(duì)這部分存量業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重點(diǎn)分析，并立即提出風(fēng)險(xiǎn)控制意見及建議書面報(bào)合作辦、開行分行風(fēng)險(xiǎn)管理巡視小組。第五章風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與預(yù)警第十二條信用管理平臺(tái)按附件二列示

13、的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控點(diǎn)進(jìn)行日常風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。第十三條信用管理平臺(tái)依據(jù)預(yù)警信號(hào)的不同，采取不同的處理方式，具體包括：預(yù)警_號(hào)的處理方式信用管理平臺(tái)應(yīng)在獲知預(yù)警信號(hào)的當(dāng)日，書面提出意見及建議報(bào)告合作辦、開行分行的風(fēng)險(xiǎn)管理巡視小組。預(yù)警_號(hào)的處理方式信用管理平臺(tái)應(yīng)在獲知預(yù)警信號(hào)的_個(gè)工作日內(nèi)，書面提出意見及建議報(bào)告合作辦、開行分行的風(fēng)險(xiǎn)管理巡視小組。預(yù)警_號(hào)的處理方式信用管理平臺(tái)應(yīng)在獲知預(yù)警信號(hào)的_個(gè)工作日內(nèi)，書面提出意見及建議報(bào)告合作辦、開行分行的風(fēng)險(xiǎn)管理巡視小組。第六章信用建設(shè)質(zhì)量與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告第十四條信用管理平臺(tái)應(yīng)按開行信用建設(shè)質(zhì)量所列示的標(biāo)志性事件(附件三)展開信用建設(shè)工作。第十五條信用管理平臺(tái)應(yīng)按開行的要求監(jiān)控信貸的運(yùn)行狀況，對(duì)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測(cè)、預(yù)警，并按季形成書面報(bào)告，報(bào)合作辦、開行分行風(fēng)險(xiǎn)