2022年信用管理制度范本

1、第PAGE9頁共NUMPAGES9頁2022年信用管理制度范本一、前言為促進銷售增長，降低經(jīng)營風險，加快應收帳款回收，減少壞帳損失，特制定本管理制度。二、適用范圍：本制度適用于營銷系統(tǒng)總公司和各省分公司。三、信用管理機構1、營銷財務部為信用管理歸口管理部門，營銷財務部財務支持科具體負責信用管理制度的起草、信用評級、信用額度核定、壞帳法律追收等職能。2、分公司財務具體負責客戶信用額度控制、日常貨款監(jiān)控及追收、信用情況跟蹤及反饋等事宜。3、分公司經(jīng)理和業(yè)務人員承擔信用管理直接責任，應確保客戶資信資料屬實，督促客戶回款，及時反映客戶資信情況，對其所管理客戶的呆帳和壞帳相應承擔經(jīng)濟責任。四、信用方式1

2、、票結a、票結是指在信用額度內(nèi)分公司先向客戶發(fā)貨并開具相應銷_，客戶在收到分公司銷_后并在規(guī)定期限內(nèi)向分公司支付貨款的一種結算方法。b、票結主要適用于分公司大型、資信優(yōu)良的零售客戶，如大型百貨商店、大型專賣店、大型超市等客戶。c、對于采用票結的客戶，分公司財務、相關業(yè)務員必須確保在_個工作日內(nèi)將銷_送至客戶，并要求客戶在_個工作日將相應貨款支付給分公司。1、循環(huán)信用額度a、循環(huán)信用額度是指一個可自動循環(huán)使用的信用額度，客戶可憑未用額度提貨，在支付相應欠款后，該額度可自動生效。b、循環(huán)信用額度主要適用于分公司優(yōu)秀、資信優(yōu)異的大型零售客戶。c、循環(huán)信用額度最長期限不超過_個月，即欠款不得超過_個月

3、；循環(huán)信用額度一年評定一次。2、臨時信用額度a、臨時信用額度是指臨時提貨所需并于_天內(nèi)支付欠款的額度b、臨時信用額度主要用于因臨時需要提貨的客戶。五、信用額度申請1、對于符合下列條件之一的客戶，各省分公司均可報送相關資料申請信用額度：經(jīng)銷_公司產(chǎn)品且年營銷額在_萬元以上的合法零售商；同時具有批零業(yè)務，且經(jīng)銷_公司產(chǎn)品年營業(yè)額在_萬元以上的合法批發(fā)商；應收帳款余額低于其經(jīng)銷_公司產(chǎn)品營業(yè)額_%以下。當?shù)亓闶垲~在前_名以內(nèi)的大型百貨商店、大型電器專營店、大型超市。2.信用額度申請相關材料申請表一份(格式見附表一)；營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證復印件各一份3.信用額度申請審批流程a、主管業(yè)務員提出申請分公司

4、經(jīng)理審核銷售部主管部長(副部長)審核財務支持審核(_萬元以下，含_萬元)營銷財務部部長審批(_萬元以上，_萬元以下，含_萬元)營銷副總裁批準(_萬元以上，_萬元以下)。b、信用額度審批權限_萬元以下(含_萬)營銷財務部財務支持科科長，需報部長備案。_萬以上，_萬元以下(含_萬元)營銷財務管理部部長。_萬元以上，_萬元以下營銷副總裁。六、客戶信用評價1、評價時間每年的_月份。1、評價_營銷財務部財務支持科領導、分公司財務主管協(xié)助。2、具體評價辦法信用評價主要從其經(jīng)營_公司產(chǎn)品營業(yè)額、以往還款記錄、違約情況、固定資產(chǎn)等方面對客戶的信用情況進行評價，其評價標準如下：序號1營業(yè)額(_)1500以上23

5、4貨款回收率_%回款及時率_%固定資產(chǎn)4520評價指標標準值標準評價備注分萬25分_萬以10上違約情況_次0違約一次，扣_分1、信用評價及相應級別相應管理信用評信用等級分_分信用等級1cr_萬以下(個別客戶可特三個月殊處理)二個月信用額度信用期限_分信用等級2cr_萬以下_分信用等級3cr_萬以下_分信用等級4cr_萬以下_分信用等級5cr_萬以下_分以信用等級6cr6不予以信用額度下信用總額控制二個月一個月一個月現(xiàn)款現(xiàn)貨1、當年全部客戶信用額度不得突破上一年不含稅銷售收入的_；2、各省全部信用額度不得突破上一年不含稅銷售收入的_；但具體客戶信用額度必須根據(jù)客戶具體資信情況再考慮是否給予。3、

6、單個客戶信用額度最高不得突破_萬元。八、日常信用管理1、客戶主管業(yè)務員和分公司財務為信用管理日常管理人，應密切_信用額度客戶的提貨、貨款回籠、信用狀況變動情況，對可能出現(xiàn)的呆帳、壞帳及時采取預防和補救措施。2、分公司財務必須確保客戶的信用控制批準金額之內(nèi)，對于超額度的提貨要求必須予以阻止；并應于每月財務報告中反應各信用客戶情況。3、當出現(xiàn)以下幾種情況之一時，分公司必須立即停止客戶提貨，并著手開展應收帳款回收工作：在規(guī)定的信用期限內(nèi)，未能回款(在下次開單時，必需先行回收賒銷額的貨款后，再實行現(xiàn)款現(xiàn)貨)。批準的信用額度已使用完畢。連續(xù)兩個月未同分公司發(fā)生任何業(yè)務往來?？蛻羟闆r發(fā)生較大異常變化的，如

7、企業(yè)改組、法人代表或企業(yè)名稱更替、注冊資本減少、企業(yè)破產(chǎn)等，并立即反饋營銷財務部。嚴重影響客戶資信的其他情況。九、呆帳追收1、呆帳是指欠款逾期超過_個月的應收帳款。2、客戶主管業(yè)務員和分公司經(jīng)理為呆帳追收第一責任人，分公司財務和營銷財務部協(xié)助分公司進行追收。3、對于需要采用法律程序追收的應收帳款，分公司必須及時將追收資料報送至營銷財務部財務支持科法律主辦；由法律主辦審核相關資料后再決定派人或委托分公司當?shù)厥聞账M行追收。十、呆帳處罰1、對客戶的處罰對逾期超過_天的客戶，按欠款額扣留其各項返利、獎勵；在欠款未還清之前，分公司不得對其結算返利、獎勵。對逾期超過_天的客戶在扣留其各類返利、獎勵外，立

8、即取消其信用額度，并在下一年度也不考慮其信用額度。1、對業(yè)務員的處罰客戶欠款逾期_天的，按欠款金額的_扣罰業(yè)務員，當月開始在工資或獎金中扣罰，直至扣滿為止。客戶欠款逾期_天的，按欠款金額的_再扣罰業(yè)務員，當月開始在工資或獎金中扣罰，直至扣滿為止。3、分公司經(jīng)理的處罰客戶欠款逾期_天的，按欠款金額的_扣罰業(yè)務員，當月開始在工資或獎金中扣罰，直至扣滿為止?？蛻羟房钣馄赺天的，按欠款金額的_再扣罰業(yè)務員，當月開始在工資或獎金中扣罰，直至扣滿為止。注。如業(yè)務員和分公司經(jīng)理被扣罰后追回客戶所欠貨款，應于貨款追回后立即將所扣罰的工資、獎金立即返還給業(yè)務員和分公司經(jīng)理。4、如業(yè)務人員、分公司經(jīng)理和客戶_惡意

9、欺詐公司，并造成公司貨款損失的，除執(zhí)行上述處罰條款之外，公司對相關責任人嚴肅處理，直至移交司法機關。業(yè)務客戶信用額度申請表申請單位基本單位全稱：注冊地址：企業(yè)性質：聯(lián)系電話注冊資本(萬)：上年經(jīng)銷額：營業(yè)執(zhí)照代碼：法人代表：主管部門傳真：資產(chǎn)總額(萬)：上年貨款回收率：情況批零比例(萬)：批發(fā)：零累計欠款余額(萬)：售：申請信用額度(萬)：信用方式：申請理由(主要數(shù)據(jù)說明)：上述客戶資料已經(jīng)核實，在合理知曉范圍內(nèi)，確信上述信息表達客觀、恰當，若客戶出現(xiàn)違約情況，原接受公司的按規(guī)定給予的扣罰。2022年信用管理制度范本（二）第一章總則第一條為加強縣政府與國家開發(fā)銀行省分行(下稱“開行分行”)的開

10、發(fā)性金融合作，充分借助縣級政府的資源力量，建立有效識別與評估、決策和管理風險的機制，使開發(fā)性金融縣級實施機構具備信用風險管理和信用建設推動的功能，特制定本管理辦法。第二條縣信用管理平臺風險管理機制包括風險識別與評估制度、風險決策與處置制度、風險監(jiān)控報告制度三個方面。第三條縣信用管理平臺風險管理遵循“實時識別、動態(tài)監(jiān)控、及時處理”的原則，以有效規(guī)避、預防、轉移、分散和補償風險。第二章信用管理平臺的設置和職能第四條在縣政府已成立的開發(fā)性金融合作辦中設立信用管理平臺，指定專人負責經(jīng)常性的風險管理、信用建設工作，按照開發(fā)銀行的有關規(guī)定和要求，_信用評級、限額_、搭建信用結構，推動信用建設、并在授權范圍

11、內(nèi)進行風險決策。第五條信用管理平臺主要承擔客戶或項目風險識別、計量、決策、處置、監(jiān)控與報告全過程的風險管理職能，以及上至政府、下至客戶信用建設的職責，通過積極主動的信用建設，來達到推動業(yè)務、防范風險的目的。第六條縣政府與開行合作，根據(jù)“盡職免責”和“激勵約束”結合的原則，對縣信用管理平臺及其指定專人進行定期或不定期的評價考核，以確保風險管理最大限度地支持業(yè)務發(fā)展。第三章風險識別與評估第七條信用管理平臺根據(jù)開行關于信用評級的要求開展客戶的信用評級工作，然后將客戶信用評級報告報開行分行風險管理巡視小組審核。第八條風險管理巡視小組由開行分行客戶處有關人員及該縣縣域覆蓋外派人員組成。第九條信用管理平臺

12、根據(jù)開行關于信用評級、債項評級的要求按季開展復核和年度復評工作，然后將復核結論和年度復評報告報開行分行風險管理巡視小組。第四章風險決策與處置第十條對縣貸款審議機構在開行分行審定的客戶風險限額內(nèi)展開的項目債項評審，信用管理平臺作為縣域經(jīng)濟項目貸款審議小組的成員從邊界判斷和信用結構的角度按照國家發(fā)銀行政策性貸款項目審議管理辦法參與項目的審議與民主決策。第十一條如果復評風險限額的測算值小于貸款余額與承諾未貸額等存量業(yè)務余額之和，信用管理平臺要對這部分存量業(yè)務的信用風險進行重點分析，并立即提出風險控制意見及建議書面報合作辦、開行分行風險管理巡視小組。第五章風險監(jiān)控與預警第十二條信用管理平臺按附件二列示

13、的風險監(jiān)控點進行日常風險監(jiān)控。第十三條信用管理平臺依據(jù)預警信號的不同，采取不同的處理方式，具體包括：預警_號的處理方式信用管理平臺應在獲知預警信號的當日，書面提出意見及建議報告合作辦、開行分行的風險管理巡視小組。預警_號的處理方式信用管理平臺應在獲知預警信號的_個工作日內(nèi)，書面提出意見及建議報告合作辦、開行分行的風險管理巡視小組。預警_號的處理方式信用管理平臺應在獲知預警信號的_個工作日內(nèi)，書面提出意見及建議報告合作辦、開行分行的風險管理巡視小組。第六章信用建設質量與風險監(jiān)控報告第十四條信用管理平臺應按開行信用建設質量所列示的標志性事件(附件三)展開信用建設工作。第十五條信用管理平臺應按開行的要求監(jiān)控信貸的運行狀況，對可能出現(xiàn)的風險進行監(jiān)測、預警，并按季形成書面報告，報合作辦、開行分行風險