單位人民幣存款賬戶介紹

1、對公帳戶管理 一個(gè)公司成立的流程是怎樣的呢？哪一個(gè)環(huán)節(jié)與銀行有關(guān)呢？思考學(xué)習(xí)目標(biāo)學(xué)習(xí)了解對公帳戶的類型以及定義學(xué)習(xí)掌握對公人民幣帳戶開戶、使用以及變更信息的流程以及各項(xiàng)收費(fèi)情況目錄第一節(jié)：對公帳戶的概念及分類第二節(jié)：單位外匯帳戶及分類第三節(jié)：單位人民幣結(jié)算賬戶及分類第四節(jié)：對公帳戶的管理第五節(jié)：單位存款賬戶的銷戶第六節(jié)：小額賬戶管理費(fèi)第七節(jié)：通存通兌第八節(jié)：課程回顧第一節(jié)：對公帳戶的概念及分類對公帳戶外匯帳戶人民幣賬戶經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶 資本項(xiàng)目外匯賬戶 基本存款賬戶一般存款帳戶臨時(shí)存款賬戶專用存款賬戶第二節(jié)：單位外匯帳戶及分類境內(nèi)機(jī)構(gòu)外匯賬戶分為：經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶和資本項(xiàng)目外匯賬戶；經(jīng)常項(xiàng)目外

2、匯對應(yīng)開立外匯結(jié)算賬戶，用于核算企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目的收支和經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的資本項(xiàng)目支出。資本項(xiàng)目外匯對應(yīng)開立外匯資本賬戶，它包括：貸款專戶、股票專戶、外債專戶、資本金戶以及臨時(shí)專戶 1、經(jīng)常項(xiàng)目： 一個(gè)國家在一定時(shí)期內(nèi)對外經(jīng)濟(jì)、政治、文化交往而經(jīng)常發(fā)生的國際收支項(xiàng)目，它主要包括：（1）貿(mào)易收支，即一個(gè)國家進(jìn)出口貿(mào)易所發(fā)生的國際收支；（2）勞務(wù)收支，即一個(gè)國家對外提供勞務(wù)和接受國外勞務(wù)所發(fā)生的國際收支；（3）轉(zhuǎn)移收支，即一個(gè)國家對另一個(gè)國家的單方面的、無需償還的價(jià)值轉(zhuǎn)移。 2、資本項(xiàng)目： 一個(gè)國家在一定時(shí)期內(nèi)資本輸出和輸入國境的國際收支項(xiàng)目，它反映資本在國際間的增減變動，包括直接投資、各類貸款、證券投資

3、等。第三節(jié)：單位銀行結(jié)算賬戶及分類一、單位銀行結(jié)算賬戶定義：單位銀行結(jié)算賬戶：存款人以單位名稱開立的銀行結(jié)算賬戶。個(gè)體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。（一）存款人提出開戶申請： 客戶提交開戶資料、填寫申請 書、預(yù)留印鑒。（二）公司部門初審：采用上門實(shí)地核實(shí)、向工商部門查詢等方式核對開戶資料的真實(shí)性。（三）開戶基層營業(yè)機(jī)構(gòu)會計(jì)受理 簽訂賬戶管理協(xié)議，預(yù)開立賬戶，置為暫封。（四）分行會計(jì)結(jié)算部復(fù)審：區(qū)分核準(zhǔn)和備案賬戶，開立基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶、預(yù)算單位開立專用存款賬戶須經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn)。 核準(zhǔn)統(tǒng)一送人行，備案類由專人復(fù)審。（五）正式開立結(jié)算賬戶

4、：復(fù)審?fù)ㄟ^，開戶資料退網(wǎng)點(diǎn)，客戶資料統(tǒng)一寄送。二、賬戶開立基本流程賬號由21位數(shù)字組成，左起3位地區(qū)號：全國統(tǒng)一業(yè)務(wù)/銀行內(nèi)部標(biāo)準(zhǔn)流程/對私業(yè)務(wù)/行內(nèi)信息/分行信息/核心賬務(wù)系統(tǒng)地區(qū)碼表201001076位交換號：CSR-網(wǎng)點(diǎn)信息查詢-交換號2位幣種號：英鎊（GBP）：12 / 港幣（HKD）：13 / 美元（USD）：14 / 瑞郎（CHF）：15 /日元（JPY）：27 / 加元（CAD）：28 / 澳元（AUD）：29/ 歐元（EUR）：38/韓元(KRW)：4310位賬號：賬號的結(jié)構(gòu)和含義：310 066865 01 8010143726上海市張江支行人民幣賬號三、單位銀行結(jié)算賬戶分類

5、：（一）基本存款賬戶 （二）一般存款賬戶（三）臨時(shí)存款賬戶 （四）專用存款賬戶（一）基本存款賬戶基本存款賬戶指單位存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的單位銀行結(jié)算賬戶?；敬婵钯~戶是單位存款人的主辦賬戶，單位存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過該賬戶辦理。存款人只能在銀行開立一個(gè)基本存款賬戶。開立基本存款賬戶是開立其他銀行結(jié)算賬戶的前提?；敬婵钯~戶適用對象 1、企業(yè)法人2、 非法人企業(yè)3、機(jī)關(guān)、事業(yè)單位4、團(tuán)級（含）以上軍隊(duì)、武警部隊(duì)及分散執(zhí)勤的支（分）隊(duì)5、社會團(tuán)體6、民辦非企業(yè)組織7、異地常設(shè)機(jī)構(gòu)8、外國駐華機(jī)構(gòu)9、個(gè)體工商戶10、居民委員會、村民委員會

6、、社區(qū)委員會11、單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)12、其他組織基本存款賬戶的開戶資料1、營業(yè)執(zhí)照正本原件及復(fù)印件2、組織機(jī)構(gòu)代碼證正本原件及復(fù)印件3、稅務(wù)登記證正本原件及復(fù)印件（國稅、地稅登記證）4、法人代表身份證原件及復(fù)印件5、法人代表如不能親自辦理開戶手續(xù)，需為經(jīng)辦人出示“授權(quán)書”，加蓋單位公章及法人章6、經(jīng)辦人身份證原件及復(fù)印件7、單位公章、財(cái)務(wù)章、人名章（法人代表章）點(diǎn)擊知識庫 ：開戶手續(xù)：第一步：存款人提出開立基本存款賬戶的申請。第二步：向我行領(lǐng)取、據(jù)實(shí)填制一式三聯(lián)的開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書，并加蓋單位公章及法人代表名章或被授權(quán)人名章（附屬單位還應(yīng)加蓋主管單位公章），連同單位印鑒卡一

7、起送交我行。第三步：我行審核后，在開戶申請書上加蓋公章，編制銀行賬號。第四步：客戶應(yīng)在開立賬戶之日起二日內(nèi)，將一聯(lián)開戶申請書送交或通過我行送交中國人民銀行當(dāng)?shù)胤中校〞?jì)處）。第五步：領(lǐng)取人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)核發(fā)基本存款賬戶開戶許可證。（二）一般存款賬戶 一般存款賬戶是單位存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的基層營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。 一般存款賬戶是存款人的輔助結(jié)算賬戶，一般存款賬戶用于辦理單位存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。 該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。該賬戶開立數(shù)量沒有限制。一般存款賬戶開戶資料1、營業(yè)執(zhí)照正本原件及復(fù)印件2、組織機(jī)構(gòu)代

8、碼證正本原件及復(fù)印件3、稅務(wù)登記證正本原件及復(fù)印件（國稅、地稅登記證）4、法人身份證原件及復(fù)印件5、法人如不能親自辦理開戶手續(xù)，需為經(jīng)辦人出示“授權(quán)書”，加蓋單位公章及法人章6、經(jīng)辦人身份證原件及復(fù)印件7、單位公章、財(cái)務(wù)章、人名章（法人代表章）8、基本帳戶開戶許可證9、存款人因向銀行借款需要，應(yīng)出具借款合同； 存款人因其他結(jié)算需要，應(yīng)出具有關(guān)證明點(diǎn)擊知識庫：適用對象：有借款或其他結(jié)算需要的單位和組織。開戶手續(xù)：其開戶程序與開立基本戶相同。（三）臨時(shí)存款賬戶 臨時(shí)存款賬戶是單位存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。 臨時(shí)存款賬戶用于辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及單位存款人臨時(shí)經(jīng)營活動發(fā)生的資

9、金收付、驗(yàn)資和增資的資金收繳。 臨時(shí)存款賬戶支取現(xiàn)金，應(yīng)按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。注冊驗(yàn)資和增資驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶在驗(yàn)資期間只收不付。適用對象：設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)異地臨時(shí)經(jīng)營活動注冊驗(yàn)資臨時(shí)存款賬戶開戶資料 臨時(shí)機(jī)構(gòu)：應(yīng)出具其駐在地主管部門同意設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)的批文。 異地建筑施工及安裝單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本或其隸屬單位的營業(yè)執(zhí)照正本，以及施工及安裝地建設(shè)主管部門核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同。 異地從事臨時(shí)經(jīng)營活動：應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本以及臨時(shí)經(jīng)營地工商行政管理部門的批文。 注冊驗(yàn)資資金：應(yīng)出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書或有關(guān)部門的批文。 本條第二、三項(xiàng)還應(yīng)出具其基本存款賬戶

10、開戶登記證。點(diǎn)擊知識庫：驗(yàn)資（增資）賬戶的管理注冊驗(yàn)資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。驗(yàn)資賬戶限于股東注資和辦理驗(yàn)資手續(xù)，不得用于往來和結(jié)算。在新設(shè)立的企業(yè)正式成立前，任何單位和個(gè)人不得以任何名義動用驗(yàn)資賬戶內(nèi)的資金。新設(shè)立的企業(yè)驗(yàn)資期間，其登記注冊資本（金）中以貨幣出資的部分，企業(yè)股東或投資者須將認(rèn)繳的出資存入驗(yàn)資賬戶，開戶基層營業(yè)機(jī)構(gòu)收到實(shí)繳資本（金）后，根據(jù)實(shí)際出資情況出具驗(yàn)資證明。單位存款人因增資驗(yàn)資賬戶的使用比照因注冊驗(yàn)資開立的臨時(shí)存款賬戶管理。臨時(shí)存款賬戶的有效期限管理臨時(shí)存款賬戶根據(jù)開戶證明文件確定的期限或單位存款人的需要確定有效期限，有效期限最長不超過2年。注冊驗(yàn)資賬戶的期限

11、較短，一般為36個(gè)月，到期將停止各種支付結(jié)算業(yè)務(wù)。單位存款人需要延長臨時(shí)存款賬戶期限的，必須于臨時(shí)存款賬戶有效期屆滿前申請辦理展期。符合展期條件的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种泻藴?zhǔn)其展期，收回原臨時(shí)存款賬戶開戶許可證，并頒發(fā)新的臨時(shí)存款賬戶開戶許可證；不符合展期條件的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种胁缓藴?zhǔn)其展期申請，存款人應(yīng)及時(shí)辦理該臨時(shí)存款賬戶的撤銷手續(xù)。注冊驗(yàn)資戶在開立完畢后，等公司的一切工商注冊手續(xù)及營業(yè)執(zhí)照核發(fā)后，可至銀行辦理基本帳戶的開戶，再將其驗(yàn)資戶注銷，戶內(nèi)資金可轉(zhuǎn)入基本戶。提示：（四）專用存款賬戶的定義專用存款賬戶是單位存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立

12、的銀行結(jié)算賬戶?？缮暾堥_立專用存款賬戶的資金（對象）基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、住房基金、社會保障基金財(cái)政預(yù)算外資金糧、棉、油收購資金單位銀行卡備用金 證券交易結(jié)算資金期貨交易保證金 金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金 收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金黨、團(tuán)、工會設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi) 其他按規(guī)定需要專項(xiàng)管理和使用的資金 合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算資金賬戶納入專用存款賬戶管理專用存款賬戶開戶資料營業(yè)執(zhí)照正本原件及復(fù)印件組織機(jī)構(gòu)代碼證正本原件及復(fù)印件稅務(wù)登記證正本原件及復(fù)印件（國稅、地稅登記證）法人身份證原件及復(fù)印件法人如不能親自辦理開戶手續(xù)，需為經(jīng)辦

13、人出示“授權(quán)書”，加蓋單位公章及法人章經(jīng)辦人身份證原件及復(fù)印件單位公章、財(cái)務(wù)章、人名章（法人代表章）基本帳戶開戶許可證開戶手續(xù)其余開戶程序與開立基本戶相同四、賬戶生效日的管理 單位銀行結(jié)算賬戶自正式開立之日起，3個(gè)工作日后正式生效，生效后方可辦理對外支付（由注冊驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶、借款轉(zhuǎn)存的一般存款賬戶除外）。在賬戶正式生效前，開戶基層營業(yè)機(jī)構(gòu)不得向單位存款人出售重要空白憑證和支付憑證。對于核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶，“正式開立之日”為中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种械暮藴?zhǔn)日期；對于非核準(zhǔn)類單位銀行結(jié)算賬戶，“正式開立之日”為分行會計(jì)結(jié)算部指定復(fù)審部門復(fù)審?fù)ㄟ^的日期。風(fēng)險(xiǎn)：以上并非是指開立結(jié)算賬

14、戶所需時(shí)間，若客戶咨詢開立結(jié)算賬戶需要多少時(shí)間，因各分行時(shí)間不一，請參看各分行知識庫，或請客戶與網(wǎng)點(diǎn)再次進(jìn)行確認(rèn)。六、開戶手續(xù)費(fèi) 100-300元/戶。收費(fèi)條件：對公客戶在我行開立結(jié)算賬戶時(shí)收取。點(diǎn)擊知識庫：風(fēng)險(xiǎn)：因各分行具體收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不一，請參看各分行知識庫，或請客戶與網(wǎng)點(diǎn)再次進(jìn)行確認(rèn)。賬戶類型是否需要核準(zhǔn)功能開戶資料生效日期開戶費(fèi)用有效期限基本存款帳戶一般存款帳戶臨時(shí)存款帳戶驗(yàn)資戶專用存款帳戶第四節(jié)：對公賬戶的管理1、開戶許可證的管理2、印鑒卡的管理3、年檢的管理4、預(yù)留簽章的管理一、開戶許可證管理 一、開戶許可證管理 開戶許可證是記載單位銀行結(jié)算賬戶信息的有效證明，它是存款人開立、變更、撤

15、銷一般存款賬戶、專用存款賬戶和異地臨時(shí)經(jīng)營活動開立臨時(shí)存款賬戶的必備證明文件。開戶許可證的換發(fā)規(guī)定1、基本存款賬戶單位、預(yù)算單位專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶需要變更名稱、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人姓名的。2、開戶許可證破損的。 申請換發(fā)開戶許可證的，單位存款人還應(yīng)向開戶基層營業(yè)機(jī)構(gòu)提交原開戶許可證，填寫補(bǔ)(換)發(fā)開戶許可證申請書、加蓋單位公章，比照開立銀行結(jié)算賬戶的有關(guān)規(guī)定辦理。 存款人遺失開戶許可證，應(yīng)在報(bào)刊媒體上進(jìn)行遺失公告，宣布該開戶許可證作廢。同時(shí)比照開立銀行結(jié)算賬戶的有關(guān)規(guī)定補(bǔ)辦開戶許可證。二、印鑒卡管理 二、印鑒卡管理 1.加蓋客戶印鑒的印鑒卡必須由客戶親自送至開戶網(wǎng)點(diǎn)柜面，不得由客戶經(jīng)

16、理代為辦理。2.存款人繳回的印鑒卡上的賬戶信息不得涂改，印章必須清晰，暗碼不得刮開。賬戶信息涂改、印章不清或暗碼刮開的印鑒卡，均視為無效印鑒卡，進(jìn)行注銷處理。3.存款人已領(lǐng)用的印鑒卡應(yīng)自領(lǐng)用之日起一周內(nèi)繳回開戶網(wǎng)點(diǎn)，異地存款人應(yīng)自領(lǐng)用之日起二周內(nèi)繳回開戶網(wǎng)點(diǎn)。逾期未繳回的，開戶網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)指定專人及時(shí)進(jìn)行催收。4.印鑒卡的注銷必須提供注銷申請，注明注銷申請人和注銷原因。存款人誤操作引起印鑒卡的注銷，應(yīng)由存款人提交注銷申請，加蓋存款人公章。5.除法律明確規(guī)定的情況外，各機(jī)構(gòu)不得向任何單位及個(gè)人提供存款人的預(yù)留印鑒。三、年檢管理 開戶基層營業(yè)機(jī)構(gòu)、公司業(yè)務(wù)經(jīng)營部門和會計(jì)部門可結(jié)合當(dāng)?shù)厝嗣胥y行的具體要求開

17、展年檢工作。共同對已開立的單位銀行結(jié)算賬戶實(shí)行年檢。注：各分行年檢方案有一定差異，具體請以分行知識庫為準(zhǔn)四、賬戶資料的保管 （一）單位銀行結(jié)算賬戶資料按照會計(jì)檔案進(jìn)行管理，一戶一檔。（二）銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶撤銷后10年。（三）賬戶資料檔案銷毀要求參照會計(jì)憑證銷毀的相關(guān)規(guī)定。 單位存款人重要資料變更后，應(yīng)于5個(gè)工作日內(nèi)向開戶基層營業(yè)機(jī)構(gòu)正式辦理變更手續(xù)，提供相應(yīng)證明文件，填寫變更銀行結(jié)算賬戶申請書五、賬戶資料變更及手續(xù)費(fèi)變更手續(xù)費(fèi)：10-20元/戶。收費(fèi)條件：對公客戶變更結(jié)算賬戶有關(guān)信息時(shí)收取。單位存款人的名稱、地址、 或 、注冊資金。單位存款人的法定代表人或主要負(fù)責(zé)人

18、。證明文件種類、證明文件編號。經(jīng)營范圍、關(guān)聯(lián)企業(yè)。上級法人或主管單位的基本存款賬戶核準(zhǔn)號、上級法人或主管單位的名稱、上級法人或主管單位法定代表人或單位負(fù)責(zé)人。重要資料范疇核準(zhǔn)類銀行帳戶變更：存款人申請變更核準(zhǔn)類銀行結(jié)算賬戶的存款人名稱、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的，開戶基層營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)在接到變更申請后的2個(gè)工作日內(nèi)，將存款人的變更銀行結(jié)算賬戶申請書、開戶許可證以及有關(guān)證明文件報(bào)送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种小７献兏鼦l件的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种泻藴?zhǔn)其變更申請，收回原開戶許可證，頒發(fā)新的開戶許可證。不符合變更條件的，中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种胁缓藴?zhǔn)其變更申請。（一）預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章更換處理對于單位辦理公章

19、或財(cái)務(wù)專用章更換業(yè)務(wù)的，開戶網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)要求單位經(jīng)辦人員出具加蓋有單位公章的書面申請，原預(yù)留簽章的式樣等相關(guān)證明文件。開戶網(wǎng)點(diǎn)審核無誤后予以辦理。對于單位辦理預(yù)留公章或財(cái)務(wù)專用章掛失更換業(yè)務(wù)的，開戶網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)要求單位經(jīng)辦人員出具書面申請、開戶登記證、營業(yè)執(zhí)照等相關(guān)證明文件。開戶網(wǎng)點(diǎn)審核無誤后予以辦理。六、預(yù)留簽章變更 （二）預(yù)留個(gè)人簽章更換處理單位存款人申請辦理正常更換或掛失更換預(yù)留個(gè)人簽章時(shí)，開戶網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)要求單位經(jīng)辦人員向開戶銀行出具加蓋該單位公章的書面申請，以及原預(yù)留簽章人的個(gè)人身份證件。對于無法提供原預(yù)留簽章人的個(gè)人身份證件的，應(yīng)在書面申請中予以說明。開戶網(wǎng)點(diǎn)審核無誤后予以辦理。辦理上述業(yè)務(wù)手續(xù)時(shí)，

20、可由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。1、由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件。2、授權(quán)他人辦理的，應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件及其出具的授權(quán)書，以及被授權(quán)人的身份證件。3、授權(quán)他人辦理且無法出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請、該單位出具的授權(quán)書以及被授權(quán)人的身份證件。手續(xù)費(fèi)1、印鑒變更：10-20元/次2、印鑒掛失：50元/次第五節(jié)：單位存款賬戶的銷戶一、單位存款人有下列情形之一的，應(yīng)向開戶基層營業(yè)機(jī)構(gòu)提出撤銷單位銀行結(jié)算賬戶的申請：被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的。注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的。因遷

21、址需要變更開戶銀行的。驗(yàn)資戶轉(zhuǎn)為正式結(jié)算賬戶或驗(yàn)資企業(yè)設(shè)立不成功撤銷驗(yàn)資賬戶。其他原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的。注：單位存款人因第1、2項(xiàng)原因撤銷銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)先撤銷一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶，將賬戶資金轉(zhuǎn)入基本存款賬戶后，方可辦理基本存款賬戶的撤銷。二、未獲得工商行政管理部門核準(zhǔn)登記或增資登記的單位，申請撤銷注冊驗(yàn)資或增資驗(yàn)資臨時(shí)存款賬戶時(shí)，驗(yàn)資款必須原路劃回。 三、帳上余額只能轉(zhuǎn)帳，不能提取現(xiàn)金，單位提供劃款收款人名稱，一般情況下，收款人名稱應(yīng)與現(xiàn)在單位名稱相符。如單位是因注銷公司銷戶，要提供工商局注銷公司證明，收款人帳戶名稱可與現(xiàn)在單位名稱不同。 四、開戶基層營業(yè)機(jī)構(gòu)得知

22、單位存款人被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉以及被注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，應(yīng)由公司業(yè)務(wù)經(jīng)營部門通知單位存款人辦理銷戶手續(xù)；自通知發(fā)出之日起30天后，如單位存款人仍未辦理銷戶手續(xù)，開戶基層營業(yè)機(jī)構(gòu)有權(quán)停止該賬戶的對外支付。七、開戶基層營業(yè)機(jī)構(gòu)對于有效期滿且未提前辦理展期手續(xù)和有效期限與展期期限合計(jì)達(dá)2年而仍需使用的臨時(shí)存款賬戶，應(yīng)由公司業(yè)務(wù)經(jīng)營部門通知單位存款人辦理銷戶手續(xù)，并根據(jù)有關(guān)開戶證明文件重新申請開立。九、對按照人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法和人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則規(guī)定應(yīng)撤銷而未辦理銷戶手續(xù)的單位銀行結(jié)算賬戶，公司業(yè)務(wù)經(jīng)營部門應(yīng)通知該單位銀行結(jié)算賬戶的存款人自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶

23、手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，賬戶轉(zhuǎn)入久懸賬戶管理。存款人有久懸銀行結(jié)算賬戶的，銀行不得為其辦理其他銀行結(jié)算賬戶的開立和變更業(yè)務(wù)。 銷戶手續(xù)費(fèi)：20-50元/戶。收費(fèi)條件：對公客戶在我行撤銷結(jié)算賬戶時(shí)收取。 第六節(jié)：小額賬戶管理費(fèi)一、收費(fèi)（扣款）日期管理費(fèi)首次收費(fèi)（扣款）日期為2006年6月21日；以后每季末月21日為固定收費(fèi)（扣款）日。二、收費(fèi)對象 （一）收費(fèi)對象為在統(tǒng)計(jì)期內(nèi)日均存款余額低于人民幣1萬元（不含）、3萬元（不含）、5萬元（不含）的小額單位賬戶。（各行可根據(jù)當(dāng)?shù)厍闆r選擇確定本行小額單位賬戶金額標(biāo)準(zhǔn)，具體參看分行知識庫） （二）統(tǒng)計(jì)期為上季度末月21日至當(dāng)季度末月20日。對上季度末月21

24、日（不含）以后新開戶的小額單位賬戶，以及當(dāng)季度末月20日（含）以前銷戶的小額單位賬戶，均免收當(dāng)季管理費(fèi)。 （三）對委托貸款資金存款戶、委托已發(fā)放戶、預(yù)算單位財(cái)政零余額賬戶、驗(yàn)資戶、保證金存款戶等銀行賬戶暫不收費(fèi)。三、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：小額單位賬戶管理費(fèi)每季收取一次，每次15元人民幣。四、收費(fèi)方式（一）每季度末月21日由銀行完成當(dāng)次統(tǒng)計(jì)期內(nèi)賬戶日均余額的統(tǒng)計(jì)，并從小額單位賬戶中自動扣收管理費(fèi)。（二）在固定扣款當(dāng)日，當(dāng)人民幣單位活期結(jié)算賬戶余額不足扣劃賬戶管理費(fèi)時(shí)，銀行將按照賬戶可用余額進(jìn)行扣收，到下一固定扣款日前對仍未扣收成功的賬戶管理費(fèi)，銀行將補(bǔ)收。單位小額賬戶銷戶時(shí)，對拖欠我行管理費(fèi)的單位小額賬戶，

25、我行將進(jìn)行補(bǔ)收。第七節(jié)：通存通兌一、企業(yè)通存通兌的定義：通存通兌業(yè)務(wù)是指在分行范圍內(nèi)，以核心賬務(wù)系統(tǒng)、票據(jù)憑證印鑒防偽系統(tǒng)和支付密碼核驗(yàn)系統(tǒng)為支付依據(jù)，經(jīng)過客戶與開戶行簽訂交通銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶通存通兌業(yè)務(wù)協(xié)議，客戶在賬戶開戶行以外的代理行辦理的支付結(jié)算業(yè)務(wù)。二、通存通兌業(yè)務(wù)的服務(wù)地域（一）地區(qū)內(nèi)通存通兌。指為客戶辦理通存通兌業(yè)務(wù)的代理行和客戶的開戶行歸屬于分行內(nèi)的同一地區(qū)（市、縣）。在此區(qū)域內(nèi)，客戶可申請辦理通存通兌業(yè)務(wù)。（二）分行內(nèi)通存通兌。指為客戶辦理通存通兌業(yè)務(wù)的代理行和客戶的開戶行歸屬同一分行，但可以歸屬于分行內(nèi)的不同地區(qū)（市、縣）。即開戶行或代理行可以是分行內(nèi)異地營業(yè)機(jī)構(gòu)。在此

26、區(qū)域內(nèi)，客戶可申請辦理通存通兌業(yè)務(wù)。三、通兌業(yè)務(wù)限額及通存業(yè)務(wù)授權(quán)要求1、現(xiàn)金通兌限額。凡是在代理行辦理取款業(yè)務(wù)，只限于零星小額開支，每日單筆取現(xiàn)不超過2萬元（含），當(dāng)日不超過2次（含）。凡超過規(guī)定金額和次數(shù)的取現(xiàn)必須在開戶行辦理。2、轉(zhuǎn)賬通兌限額。單筆通兌金額不超過50萬元（含），在客戶申請通兌時(shí)由核心賬務(wù)系統(tǒng)設(shè)置參數(shù)控制。超過50萬元的單筆轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)必須在開戶行辦理。對于特殊客戶，單筆通兌金額需超過50萬元，須上報(bào)分行經(jīng)分行會計(jì)部及公司部門批準(zhǔn)后，向總行會計(jì)結(jié)算部上傳維護(hù)單，由總行會計(jì)部進(jìn)行維護(hù)。3、通存授權(quán)要求?，F(xiàn)金通存單筆金額超過20萬元（含），轉(zhuǎn)賬通存業(yè)務(wù)單筆金額超過50萬元（含），必須經(jīng)過授權(quán)。4、通兌條件要求?？蛻艮k理通兌業(yè)務(wù)時(shí)，必須編制交行支付密碼。只有在支付密碼正確的情況下才可以受理通兌業(yè)務(wù)。四、開辦通存通兌業(yè)務(wù)（一）客戶申請開立結(jié)算賬戶時(shí)，開戶行一律將核心賬務(wù)系統(tǒng)中的通存通兌標(biāo)志置為“不通兌”。（二）客戶到開戶行申請開辦通存通兌業(yè)務(wù)，需填