(交通銀行)保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)試題0001

1、交通銀行產(chǎn)品經(jīng)理保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)試題分行： 姓名 : 職等 成績(jī) 一、 填空題出口保理是指我行作為出口保理商應(yīng)出口商申請(qǐng)，提供進(jìn)口商資信調(diào)查、應(yīng)收賬款催收、銷售分類賬管理、 和等部分或全部服務(wù)的過(guò)程。答：出口保理融資、進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保如果出口商以 或 D/A 等賒銷方式銷售貨物， 保理商可以為出口商提供保理服務(wù)。答： O/A出口信用保險(xiǎn)公司的賠償期限一般是貨款到期日后 天，出口保理的賠償期限一般是貨款到期日后 天。答： 180 天 90 天出口保理融資的放款期限一般為 ，最長(zhǎng)不超過(guò)天。答：帳款到期日加 90 天 180在我行處理進(jìn)口保理業(yè)務(wù)中，窗口單位答復(fù)出口保理額度的預(yù)申請(qǐng)時(shí)間一般為 個(gè)工作日

2、。答： 5在保理業(yè)務(wù)中，保理費(fèi)一般由 承擔(dān)。答：出口商出口保理融資的利率是參照 或HIBOR加浮動(dòng)的方式確定的。答：LIBOR8.保理業(yè)務(wù)中保理商之間發(fā)送和聯(lián)系信息通過(guò)系統(tǒng)進(jìn)行的，該系統(tǒng)的登陸網(wǎng)址是?答：EDIFACTORING HYPERLINK http:/WWW.EDIFACTORING.COM WWW.EDIFACTORING.COM交通銀行于1994年5月加入保理國(guó)際組織，是中國(guó)地區(qū)第二個(gè)加入的會(huì)員，除深圳發(fā)展銀行和中國(guó)進(jìn)出口銀行正申請(qǐng)加入該組織外，目前中國(guó)地區(qū)已有會(huì)員銀行 12家。該組織的成員操作保理業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)承諾遵守 保理統(tǒng)一規(guī)則。答：FCIGENERAL RULES FOR I

3、NTERNATIONALFACTORING10.IBP系統(tǒng)中需要總行審批的交易一般是需要發(fā)出 的交答：EDI電文二、選擇題（單選或多選）一個(gè)保理商至少應(yīng)提供以下哪兩種服務(wù)才能被稱為保理商？（多a）應(yīng)收帳款賬戶管理 b）買方信用評(píng)估 c）壞帳擔(dān)保d) 賣方賬戶管理答： a c如果進(jìn)口商破產(chǎn)無(wú)法清償應(yīng)收帳款， 保理商對(duì)保理額度下的應(yīng)收帳款的賠償比例是多少？708090100答： d通知進(jìn)口商應(yīng)收帳款已被轉(zhuǎn)讓的消息的一種辦法是寄介紹信給進(jìn)口商，介紹信應(yīng)該以誰(shuí)的名義寄送？出口商出口保理商進(jìn)口保理商出口商和進(jìn)口保理商兩者的名義答： a在國(guó)際雙保理操作中， 根據(jù)出口保理合同， 以下誰(shuí)付款無(wú)追索權(quán)并承擔(dān)壞帳

4、損失？出口商出口保理商進(jìn)口保理商d) 出口保理商和進(jìn)口保理商共同承擔(dān)答： c一保理額度下的到期發(fā)票已過(guò)期 70 天未付款，進(jìn)口商一再承諾付款但仍然未付。 進(jìn)口保理商決定采取法律行動(dòng)， 問(wèn)誰(shuí)應(yīng)該承擔(dān)法律行動(dòng)的費(fèi)用？由出口保理商和出口商分?jǐn)偝隹诒＠砩坛隹谏踢M(jìn)口商答： b一個(gè)信貸經(jīng)理在評(píng)估是否授予客戶進(jìn)口保理額度是應(yīng)考慮以下哪些方面的影響？(多選)出口方國(guó)家的經(jīng)濟(jì)狀況出口商的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)口方國(guó)家的經(jīng)濟(jì)狀況進(jìn)口商所在行業(yè)的經(jīng)濟(jì)景氣度答： c d從信貸經(jīng)理的角度來(lái)看， 決定是否授予公眾上市公司進(jìn)口保理額度時(shí)，公眾上市公司相比一般公司而言有哪些好處？股東眾多財(cái)務(wù)報(bào)表經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表公開(kāi)有大量的資產(chǎn)b) 出口保

5、理額度答復(fù)/確認(rèn)答： b c保理額度根據(jù)客戶的需要可分為循環(huán)額度和單筆額度。 循環(huán)額度可供循環(huán)使用， 單筆額度常用于單筆訂單， 使用后不可恢復(fù)。 研究下列說(shuō)法：進(jìn)口保理商可以利用循環(huán)保理額度更好的控制風(fēng)險(xiǎn)。單筆額度一般適用于季節(jié)商品。上述哪種說(shuō)法正確？1 )正確2 )正確都正確都不正確答： b我行一重要客戶已被授予進(jìn)口保理額度， 一段時(shí)間后， 該客戶顯示出財(cái)務(wù)困難的跡象，問(wèn)下一步我行應(yīng)采取什么措施？ (多選 )取消額度告知要采取法律行動(dòng)注意客戶動(dòng)向，加強(qiáng)收款幫助客戶度過(guò)難關(guān)答： c d在 IBP 出口保理交易中，需要經(jīng)過(guò)總行審批環(huán)節(jié)的交易有：a) 出口保理額度預(yù)申請(qǐng)/申請(qǐng)c) 出口保理發(fā)票轉(zhuǎn)讓

6、d) 出口保理付款/再轉(zhuǎn)讓答： a c d三、 判斷題IBP 系統(tǒng)中保理交易的欄位必須為英文字符， 除非特別注明可以是中文的欄位外。 T我行向客戶提供的一般是有追索權(quán)的保理服務(wù)。 F我行出口保理融資需要占用授信額度主要是因?yàn)榉婪冻隹谏痰穆募s風(fēng)險(xiǎn)， 在了解出口商的情況下， 獲得保理額度后可適當(dāng)降低對(duì)出口商授信條件的要求。T在保理業(yè)務(wù)中，進(jìn)口保理商一般只賠付發(fā)票金額的 90 ，剩余的10風(fēng)險(xiǎn)由出口商承擔(dān)，這主要是為了體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的原則，防止出口商濫用保理額度。FIBP 系統(tǒng)中保理額度的釋放和保理收匯是分開(kāi)的兩個(gè)交易來(lái)實(shí)現(xiàn)的。 T進(jìn)口商不通過(guò)保理商付款而是直接付款給出口商的行為稱之為間接付款。對(duì)于間

7、接付款我行在IBP 交易中不需要做處理。 F出口商第一次使用保理額度出貨， 應(yīng)該要求出口商寄“介紹信”來(lái)通知進(jìn)口商出口商已經(jīng)采用了保理的服務(wù)。 介紹信一般已出口保理商的抬頭繕制。 F出口商在向保理商轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)收帳款是通過(guò)發(fā)票上粘貼或打印的“發(fā)票轉(zhuǎn)讓條款”來(lái)體現(xiàn)的。 T我行正式批復(fù)同意國(guó)外進(jìn)口保理額度申請(qǐng)需占用客戶綜合授信額度下的進(jìn)口保理額度授信。 T所有的保理額度在被占用后，通過(guò)進(jìn)口商的付款可以釋放額度，出口商可以在恢復(fù)后的額度下重新安排出貨。問(wèn)答題出口商有兩個(gè)美國(guó)的兩個(gè)進(jìn)口商A 和 B ，預(yù)計(jì)到美國(guó)總的出口量有 40 萬(wàn)美元，出口商全年的出貨平均，無(wú)明顯的季節(jié)性。 A客戶約占總出口量75，付款期

8、限為90 天。如果出口商為客戶A 和 B 申請(qǐng)循環(huán)額度，應(yīng)當(dāng)分別申請(qǐng)多少合適？答：A = 112500 (40 萬(wàn)*0.75*90/360*150 %)B = 37500 (40 萬(wàn)*0.25*90/360*150 %)簡(jiǎn)述保理商可以向出口商提供的服務(wù)。答：出口商以賒銷( Open Account： O/A ) 、承兌交單(D/A) 等方式向國(guó)內(nèi)進(jìn)口商銷售貨物，我行作為進(jìn)口保理商可以為出口商提供以下服務(wù)：進(jìn)口商的資信評(píng)估。進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保。根據(jù)出貨或交單金額，給出口商提供出口保理融資，融資金額一般為發(fā)票金額的 80。應(yīng)收帳款的管理及催收。簡(jiǎn)述國(guó)際保理給客戶帶來(lái)的好處。增加營(yíng)業(yè)額。利用 O/A

9、 、 D/A 優(yōu)惠付款條件，以有限的資本，購(gòu)進(jìn)更多貨物，加快資金流動(dòng)，擴(kuò)大營(yíng)業(yè)額。風(fēng)險(xiǎn)保障。以公司的信譽(yù)和良好的財(cái)務(wù)表現(xiàn)獲得買方信貸，降低資金壓力。節(jié)約成本。省卻了開(kāi)立信用證和處理繁雜單據(jù)的費(fèi)用。簡(jiǎn)化手續(xù)。免除了使用信用證交易的繁瑣手續(xù)。擴(kuò)大利潤(rùn)。 資金使用效率提高， 利于企業(yè)發(fā)展， 增加了利潤(rùn)來(lái)源。4.在 10 月，進(jìn)口保理商收到 12筆轉(zhuǎn)讓來(lái)的發(fā)票總額108000歐元，同時(shí)當(dāng)月還收到 3筆貸記通知 2000 歐元。 保理商的傭金費(fèi)率為 0.8加每筆處理費(fèi) 10 歐元，計(jì)算10 月進(jìn)口保理商應(yīng)該收取出口保理商多少的傭金？答： EUR1014108000*0.8% +15*10=1014.00

10、五、案例分析我行客戶 XX 公司向我行申請(qǐng)出口保理額度，對(duì)方客戶是美國(guó) YY公司。我行通過(guò)我行的合作保理商美國(guó) CIT 公司授予了出口商USD15000.00的額度。出口商發(fā)貨一段時(shí)間后。美國(guó)保理商CIT公司發(fā)現(xiàn)在他的分類帳商有4 筆買方還未付款的發(fā)票。按時(shí)間順序排列，發(fā)票號(hào)1998金額USD3000;發(fā)票號(hào)2009金額USD4000;發(fā)票號(hào) 2094金額 5000； 發(fā)票號(hào) 2124金額6000。 保理商催促YY 公司付款。 YY 公司說(shuō)發(fā)票號(hào)2094 的貨物抵達(dá)美國(guó)時(shí)，貨物有毀損，所有該公司要等到出口商XX 公司替換了這批貨后才開(kāi)始付款。在爭(zhēng)議解決以前，這四筆發(fā)票都逐漸超過(guò)了發(fā)票到期日 90 天，問(wèn)：美國(guó)保理商需要擔(dān)保付款嗎？付多少？為什么？答：需要擔(dān)保付款。需要付 10000美元。 在爭(zhēng)議發(fā)生以前， 應(yīng)收帳款總額為 18000美元。 但額度只有15000 美元， 所以發(fā)票號(hào)2124 中只有 3000 美元在保理商的擔(dān)保付款范圍內(nèi)。在進(jìn)口商提出發(fā)票