真旅網(wǎng)財務(wù)核心系統(tǒng)設(shè)計1

1、財務(wù)系統(tǒng)與會計引擎原理與設(shè)計實現(xiàn)開篇語 ：會計是一門通用的商業(yè)語言會計是一門通用的商業(yè)語言。因為有了會計，各種經(jīng)濟(jì)事務(wù)才可以在企業(yè)，或者企業(yè)之間、企業(yè)與等機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行交流。也就是說，當(dāng)企業(yè)和另外一家企業(yè)打交道時，要借助于會計語言；當(dāng)企業(yè)和打交道時，也要使用會計語言；當(dāng)企業(yè)和打交道時，同樣要使用會計語言。企業(yè)用了多少資產(chǎn)，欠了多少，擁有多少權(quán)益，有多少收入，用去多少費用，獲得多少利潤等這些問題，都需要借助會計來說明。會計中對資產(chǎn)、負(fù)債、費用、收入、利潤等要素進(jìn)行了理解，不致發(fā)生歧義。比如，嚴(yán)格的定義，這樣在使用這些語言時，就可以相互在說企業(yè)的資產(chǎn)時，大家都知道根據(jù)會計上的定義，員工的智力資本是不

2、能列入資產(chǎn)負(fù)債表的。另外，會計中除了定義了這些要素外，對處理經(jīng)濟(jì)信息的方法、程序甚至呈報格式也有嚴(yán)格的規(guī)定。比如，會計中詳盡規(guī)定了會計憑證、賬簿、報表的格式及披露的內(nèi)容、的方法。所以，做會計工作，就類似于“翻譯”，也就是把日常的經(jīng)濟(jì)事項用會計的語言表達(dá)出來。翻譯涉及單詞、語法，以及原文和譯文記賬流程和規(guī)則，以及經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和財務(wù)。在會計中，相對應(yīng)的是會計要素、。會計是“一個以提供財務(wù)信息為主的經(jīng)濟(jì)信息系統(tǒng)”，它通過特有的概念、方法和流程，對經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)信息進(jìn)行提取、加工和表述，反映企業(yè)資產(chǎn)營運和狀況。會計憑證 Accounting會計憑證是多種多樣的，可以按照不同的標(biāo)志進(jìn)行分類。但主要是按其用途和填制

3、程序分類，可以分為原始憑證和記賬憑證兩類。（一）原始憑證 Source1、原始憑證 ，俗稱單據(jù)，是在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生或完成時取得或填制的，用以、證明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)已經(jīng)發(fā)生或完成的，是進(jìn)行會計核算的原始依據(jù)。原始憑證一般是在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時直接取得或填制的，記載著大量的經(jīng)濟(jì)信息，又是證明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的初始文件，具有較強(qiáng)的法律效力，所以它是一種很重要的憑證。2、原始憑證按其形成來源不同，可分為外來原始憑證和原始憑證。(1)外來原始憑證外來原始憑證是指同外部發(fā)生經(jīng)濟(jì)往來關(guān)系時，從外部取得的原始憑證。如購貨時取得的發(fā)貨票、付款時所取得的收據(jù)等。(2)原始憑證原始憑證是指由本的部門或經(jīng)辦的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，在執(zhí)行或完成某項

4、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時所填制的憑證。如商品、材料入庫時，由倉庫保管填制的入庫單，生產(chǎn)部門領(lǐng)用材料的領(lǐng)料單，財會部門將現(xiàn)金存入的現(xiàn)金存款單，因公出差填制的差旅費報銷單，固定資產(chǎn)折舊計算表，收款收據(jù)，限額領(lǐng)料單以及發(fā)料憑證匯總表等等。（二）記賬憑證 Accounting1、記賬憑證，俗稱傳票，是會計根據(jù)審核后原始憑證的經(jīng)濟(jì)內(nèi)容確定會計分錄而編制的一種憑證，是直接登賬的依據(jù)。原始憑證來自各個不同的方面，表明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的具體內(nèi)容，因而其種類繁多，格式不一，不能清楚地表明其歸類的會計科目和記賬方向，不經(jīng)過必要的歸納和整理，難以達(dá)到記賬的要求。所以，記賬以前必須按會計核算方法的要求，將原始憑證編制成記賬憑證，以確保賬簿

5、的準(zhǔn)確性。2、記賬憑證按其反映的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容不同，比如證和轉(zhuǎn)賬憑證。(1)收款憑證業(yè)務(wù)員中的收款憑證、付款憑收款憑證是用以現(xiàn)金存款收入業(yè)務(wù)的記賬憑證。具體可以分為現(xiàn)金收款憑證、存款收款憑證。實際工作中，一般是由出納制而成的。(2)付款憑證根據(jù)有關(guān)審核批準(zhǔn)后的收款收據(jù)編付款憑證是用以現(xiàn)金存款支付業(yè)務(wù)的記賬憑證。具體可以分為現(xiàn)金付款憑證、存款付款憑證。實際工作中，它是由出納成的。(3)轉(zhuǎn)賬憑證根據(jù)有關(guān)審核批準(zhǔn)的付款單據(jù)編制而轉(zhuǎn)賬憑證是用以不涉及現(xiàn)金、存款收付的其他經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，即轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。它是根據(jù)有關(guān)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)的原始憑證編制而成的。原始憑證是要貼在記賬憑證后面的，是記賬依據(jù).在本系統(tǒng)中，財務(wù)系統(tǒng)根據(jù)業(yè)

6、務(wù)單據(jù)生成的會計憑證,頭, 比如：訂單憑證 c_order憑證 c_這些憑證所在的數(shù)據(jù)表由c_開財務(wù)事務(wù)憑證 c_finanl_tranion對賬憑證 c_b 支付憑證 c_payment,現(xiàn)金憑證 c_cash總分類賬憑證 gl_journal,收發(fā)憑證 c_inout_sment本系統(tǒng)對于憑證定義了如下操作：完成等待完成plete = CO;plete = WC;審核 ACTION_Approve = AP;ACTION_Reject = RJ;過賬 ACTION_t = PO;置空關(guān)閉ACTION_Void = VO;在訂單中，reverseCorrectIt 會調(diào)用voidIt,依次還

7、原所有數(shù)據(jù)ACTION_Close = CL;沖銷 ACTION_Reverse_Correct = RC;翻轉(zhuǎn)沖回應(yīng)計 ACTION_Reverse_Accrual = RA;用于總分類重激活 ACTION_ReActivate = RE;空 ACTION_None = -;準(zhǔn)備 ACTION_Prepare = PR; ACTION_Unlock = XL;使無效 ACTION_Invalidate = IN;重開 ACTION_ReOpen = OP;賬的沖銷， 修改入賬時間對記賬憑證的處理動作， 會觸發(fā)一系列預(yù)定義的邏輯， 影響到其他憑證的狀態(tài)、生成其他憑證，生成會計分錄。 對訂單的

8、Reactivating/Voiding 甚至需要刪除會計分錄。c_order 的關(guān)聯(lián)憑證是 c_c_finanil_tranion 的關(guān)聯(lián)憑證式c_b_sment注意：本系統(tǒng)中的 b的概念包含、第支付、本系統(tǒng)虛擬賬戶。會計主體 Accounting Entity會計所服務(wù)的經(jīng)濟(jì)組織，在本系般以_id 標(biāo)示會計科目 Accounting Element ( account)會計科目表 CoA重要 ： http:/Chart_of_Accounts（CoA） = 自然賬戶的列表 - 它隨 Accounting*.xls/csv 文件提供簡稱 Account如：1600 - 應(yīng)付賬戶一級科目是國家

9、規(guī)定的，二級科目是本在一級科目下。根據(jù)自己實際情況設(shè)置，沒有規(guī)定總分類賬戶General Ledger明細(xì)分類賬戶 LedgerSubsidiary Ledger 明細(xì)分類賬戶， 在本系統(tǒng)中簡稱為一步簡稱為賬戶。Ledger 會計賬戶(明細(xì)賬賬戶)， 進(jìn)Subsidiary Ledger = 明細(xì)分類賬戶=明細(xì)賬賬戶= 明細(xì)賬 = 會計賬戶 =賬戶= Ledger本系統(tǒng)中的會計賬戶 ledger 的物理是：cnt_id ， 如果有兩個不同的實施對象需要共用一個數(shù)據(jù)庫， 則他們有不同的cnt_id。 Cnt/Tenant for this installation_id ，機(jī)構(gòu) id， 對于某個

10、特定的信息符合會計恒等式。account_id會計科目 id， 不重復(fù)即可_id， 隸屬于這個_id 的 會計分錄(fact_line)其他可選字段有 project_id ,bpartner_id, product_idLedgers 在簿記上是分類帳的意思，可以和其他詞匯搭配，許多會計詞匯。如 ledgeraccounts（分類帳戶）、general ledger（總分類帳）、subsidiary ledger（明細(xì)分類帳）等。例如：1、Ledger accounts are used to record business tranions effect on an accounting

11、entity.分類帳戶被用來交易對會計主體的影響。2、A ledger account is simply a record of changes （increase and decrease）and balanin value是指對會計要素的具體內(nèi)容進(jìn)行總括反映的賬戶?？偡诸愘~戶是根據(jù)總分類科目開設(shè)的賬戶，又稱“總賬賬戶”或“一級賬戶”。明細(xì)分類賬戶，是指用來提供某一總分類賬戶所屬較為詳細(xì)經(jīng)濟(jì)信息的賬戶，用來對會計要素的具體內(nèi)容進(jìn)行明細(xì)分類核算的賬戶，簡稱明細(xì)賬。在通常情況下，企業(yè)會計業(yè)務(wù)發(fā)生后，如果只是對它按會計要素和涉及的科目記入總賬賬戶，仍然不能詳細(xì)反映企業(yè)要了解的具體內(nèi)容，或后不能滿

12、足業(yè)務(wù)分析需要。此時，就要對該項業(yè)務(wù)進(jìn)行再一次的具體細(xì)分，即將它通過明細(xì)分類賬戶該業(yè)務(wù)的詳細(xì)情況。如：應(yīng)收賬款，如果 只 “應(yīng)收賬款”總賬科目，仍不能得知是應(yīng)收甲企業(yè)，還是應(yīng)收乙企業(yè)的，那么 在建立應(yīng)收賬款總分類賬戶的基礎(chǔ)上，還要按客戶的名稱建立明細(xì)分類賬戶，以便于對應(yīng)收賬款進(jìn)行管理?？梢娒骷?xì)分類賬是根據(jù)企業(yè) 管理需要設(shè)置的，詳細(xì)說明其業(yè)務(wù)情況的分類賬戶。隨著具體會計準(zhǔn)則的頒布，有些明細(xì)賬戶設(shè)置也在具體準(zhǔn)則中有詳細(xì)規(guī)定，可參照執(zhí)行。如“長期債權(quán)投資”總賬賬戶，需設(shè)置“債券投資”二級明細(xì)賬戶。在“債券投資”下還需設(shè)置 “債券面值”、“債券溢價”、“債券折價”、“應(yīng)計利息”、“相關(guān)費用”三級明細(xì)賬

13、。of a specific accounting item.分類帳戶不過是特定會計項目價值的變動（增加與減少）和結(jié)余的。3、Teral ledger is the book used to list all the accounts established by ananization.總分類帳是一本列出一個4、Further simplification of t所設(shè)立的全部帳戶的帳本。eral ledger is brought about by the use of subsidiary ledger.使用明細(xì)分類帳使總分類帳更加簡化明了。5、The advantages of sub

14、sidiary ledger are as following：（1）reduledger detail ；（2）permitsbetter diviof labor；（3）permits a different sequence of accounts；（4）permits better control。明細(xì)分類帳的優(yōu)點如下；（1）減少分類帳的細(xì)節(jié)；（2）使勞動分工更合理；（3）允許不同的rnal帳戶排序（4）便于更好地控制。會計分錄Accounting Entry, 簡稱“分錄”。按照復(fù)式記賬的要求，對每項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)以賬戶名稱、記賬方向和金額反映賬戶間對應(yīng)關(guān)系的示其應(yīng)借和應(yīng)貸賬戶的名稱及其金

15、額的一種。在借貸記賬法下，則是指對每筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)列。本系統(tǒng)的會計分錄主要在 fact_line 數(shù)據(jù)表中.在本系統(tǒng)中，會計分錄的產(chǎn)生只有三個來源，1.憑證處理過程中自動(手工)過賬產(chǎn)生，2.是總分類薄憑證工錄入后， 過賬后生成過程， 比如對的處理3.會計恒等式基本會計恒等式是Assets = Liabilities + Owners capital資產(chǎn)= 負(fù)債+所有者權(quán)益本系統(tǒng)的會計恒等式是：Assets = Liabilities + Owners capital - Owners drawings + Revenues - ExpensesA= L+OE-OD+R-E對于系統(tǒng)中的每一個參與者

16、， 如果涉及到會計信息的管理， 都需要設(shè)立相關(guān)會計賬戶。Accounting Entry賬戶 Clearing account.典型的賬戶以及對應(yīng)的科目discusabolearing account :權(quán)責(zé)發(fā)生制會計 Accrual accounting權(quán)責(zé)發(fā)生制會計（Accrual accounting）這種方法在確認(rèn)收入和費用時，不考慮交易發(fā)生時有沒有現(xiàn)金流的變化。它不僅可以幫助公司節(jié)省還可以增加，這也是你的公司成功的關(guān)鍵。比如，公司一項機(jī)器設(shè)備，要等到好幾個月之后才支付現(xiàn)金，但會計師卻在當(dāng)時就確認(rèn)這項費用。如果不使用權(quán)責(zé)發(fā)生制會計，那么該會計系統(tǒng)就稱作“收付制”或“現(xiàn)金會計”會計分期a

17、ccounting periods又稱 會計周期 Fiscal Period 。是指將企業(yè)川流不息的經(jīng)營活動劃分為,在連續(xù)反映的基礎(chǔ)上,分期進(jìn)行會計核算和編制會計報表,定期反映企業(yè)某一期間的經(jīng)營活動和成果。會計期間通常為一年，稱為會計年度。會計年度還可以劃分為更短的期間，如季度和月份。半年度、季度和月度均稱為會計中期。標(biāo)準(zhǔn)周期決定一筆分類應(yīng)該到哪個會計分期調(diào)整周期作為對會計分錄的一個特定標(biāo)記，標(biāo)記這條分錄的入賬時間是手工設(shè)置的。Bransit (B_ransit_Acct) - to B_Asset_AcctUnallocated cash (B_UnallocatedCash_Acct) -

18、 to C_Receivable_AcctPayment select (B_PaymentSelect_Acct) - to V_Liability_AcctInventory Clearing (P_InventoryClearing_Acct) - to NotdReceipts_Acct (Payables)you implement the best business practice.Clearing account allow to have a good control the business pros, so for me each clearing accounts (N

19、ot Receipt, Inventory Clearing,Price Variance, Purchase Variance, BTransient, etc) show a pokey the business prosclearing accounve a reason being even more have only meet a standard, to me are very important whenThe Standard Calendar Period is used for determining the period forting and reporting, w

20、hile the應(yīng)收帳款 accounts receivableAccounts receivable arise when a businesls goods and service on credit.當(dāng)企業(yè)以賒帳方式銷售產(chǎn)品或提供服務(wù)時，就產(chǎn)生應(yīng)收帳款。A business with many credit customers would set up teral ledger Accounts Receivableaccount for all credit customers and a separate account for each credit customer.有很多賒購客

21、戶的企業(yè)應(yīng)設(shè)置一個應(yīng)收帳款總分類帳戶，登記所有賒購客戶欠的貨款，并為每個賒購客戶設(shè)置一個明細(xì)帳戶。憑證過賬ting憑證過賬就是系統(tǒng)將已錄入的記賬憑證根據(jù)其會計科目登記到相關(guān)的明細(xì)賬簿中的過程。經(jīng)過記賬的憑證以后將不再允許修改，只能采取補(bǔ)充憑證或紅字沖銷憑證的方式進(jìn)行更正。過賬與記賬的區(qū)別：過賬一般是指，在財務(wù)中，做完憑證后，點擊過賬，在財務(wù)里面，就自動記賬(生成會計分錄)了。如果是手工做賬， 記賬的過程是手工寫入會計分錄。過賬日期docdate過賬日期就是對憑證進(jìn)行處理， 并將憑證上的賬戶金額登入明細(xì)賬和總賬的日期。過賬日期肯定是遲于單據(jù)憑證的日期的，但不會超過該月。因為會計記賬的順序是：原始

22、憑證記賬憑證明細(xì)賬和總賬報表，后面事項的日期肯定要比前面事項的日期遲。但報表按月編制，記賬憑證按月登記，所以記賬憑證與相應(yīng)報表肯定是同一個月的。根據(jù)會計及時性的要求，原始憑證要及時入賬，所以，原始憑證即使與記賬憑證不在同一個月（原則上應(yīng)在同一個月），前后相差時間也不能太長。否則，要作為跨期事項調(diào)整的。Adjustment Period can be used onlyanual Journal Entries.Note: The system will edit to ensure there are no overlapshe dates for Standard Calendar Peri

23、ods.The system will allow an Adjustment Period to overltandard Calendar Period.入賬日期 acctdate入賬日期， 就是對于 總分類賬戶的日期， 需要需要修改這個字段的值。簿， 如果希望指定對應(yīng)的憑證生成的會計分錄明細(xì)分類賬戶的入賬日期等于過賬日期。服務(wù)費 chargefor non-product expenses and revenue.承諾會計 )USSOZSKTZ GIIUTZOTM1、成本與費用的計提；2、而成本與費用對應(yīng)供應(yīng)商，對應(yīng)應(yīng)付；3、廣義的承諾即是一種，包括外部供應(yīng)商和人力成本等；掛鉤。4、狹義

24、的承諾包括費用部分，而費用與Also known as Encumbrance Accounting orMatching, Commitment Accountingallows thesuch asting of expenses before the creation or collection of the underlyings, purchase orders, etc., and before those committed funds are paid out.sThis allows the finanl records to reflect the allocation o

25、f budgetary resourwhen theyare committed instead of when they are paid out, providing finanl information ear r“budget to actual” reports and preventing budget overruns.nTypical “continuing” commitments would include wages and salaries for employees andmonthly utility payments, and typical “specific”

26、 commitments might include the verbalagreement (and subsequent written agreement) to hire a band for an event.Commitment accounting identifies and reserves funds for future payment obligations.Commitment accounting is required to ensuret departmentsipate their expenditures soas not to exceed appropr

27、iation ceilings. Commitment accounting means the accounting entriesare made and the appropriation is charged when a contract is enteredo or when an order isout of theplaced for goods or servi. The entries record the amount to beunencumbered balance remaining in an appropriation in order to honour th

28、e commitment.商業(yè)，正式的貿(mào)易commerlproformaamount形式額；試算稅務(wù)；納稅單據(jù)tax財務(wù)賬戶 HYPERLINK http:/w/ http:/w/wiki/Finanl_Account一個財務(wù)賬戶代表在一個金融機(jī)構(gòu)開設(shè)的賬戶A Finanl Account represents an accoun a finanl institution such as a b account, acredit card ier, an electronic payment service, as well as a cash or petty cash register.會

29、計電算化會計電算化也叫計算機(jī)會計，是指以電子計算機(jī)為主體的在會計工作的應(yīng)用，具體而言，就是利用會計，指揮在各種計算機(jī)設(shè)備替代手工完成或在手工下很難完成的會計工作過程，會計電算化是以電子計算機(jī)為主的當(dāng)代電子技術(shù)和應(yīng)用到會計實務(wù)中的簡稱，是一個應(yīng)用電子計算機(jī)實現(xiàn)的會計信息系統(tǒng)。它實現(xiàn)了數(shù)據(jù)處理的自動化，使傳統(tǒng)一次工會計信息系統(tǒng)發(fā)展演變?yōu)殡娝慊瘯嬓畔⑾到y(tǒng)。會計電算化是會計發(fā)展史上的，它不僅是會計發(fā)展的需要，而且是經(jīng)濟(jì)和科技對會計工作要求。傳統(tǒng)的會計是按月、年編制的定期是有用的，信息使用者可以比較準(zhǔn)確地，這種在經(jīng)濟(jì)生活較為穩(wěn)定的情況下對決策企業(yè)下一年度甚至今后幾年的業(yè)績。但在以競爭為的知識經(jīng)濟(jì)時代，

30、產(chǎn)品周期不斷縮短，創(chuàng)新不斷加速，經(jīng)營活動的不穩(wěn)定性日益顯著，競爭越來越激烈，這時僅僅依靠定期是難以準(zhǔn)確把握企業(yè)命脈。因此，建立一套制度是非常必要的，會計電算化為此提供了既能夠提供定期技術(shù)上的支持又提供實時信息的財務(wù)平行登記即是將同一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，一方面計入總賬賬戶，另一方面也同樣計入其所屬的明細(xì)賬賬戶。但對無明細(xì)賬戶的，不必要在總賬外再設(shè)明細(xì)賬，避免重復(fù)登記。在本系統(tǒng)中， c_b_account 等價于 finanl_accountFinanl Account平行登記的要求，即三同：平行登記的金額必須相等;平行登記的記賬方向必須相同; (3)平行登記的原始依據(jù)必須一致.Accounting Co

31、ncepts There are some concepts related to the accounting pros FC t must be explained.tings There are twosibilities of performing accountingFC:1.To manually generate the accounting entries of each . Thiting the. This option is not usually used. It can be useful for studying the created accounting ent

32、ry Fiscal Calendar Accounting time periods in a company are dividedo years. TFCs calendar feature divides yearso periods and periods o months. Additionally, each period reacts in a particular way to the types (e.g., BSement, Cash Journal, GL, etc.) which can beted in a given period.Eachtype of each

33、period will be in one of these ses:Exle 2 On January 1st 2012, Company A creates the year 2012FCs calendar. Twelve periods (from January to December) are also created inside.On February 1st, Company A obtains a bsement for the activity of the month of January via electronicbsement, reconciles the bs

34、type bement lines with those not already presentFC, andpermanently closes thesementhe period January.On February 5th, Companyrmanently closes the nexttypes: purchase orders, salesorders and saless, and closes (but not permanently) thetype purchases.ion is calledOpen:ting is allowedhe period.Closed:t

35、ing is not allowedhe period, bould be allowed againhe future.Never Opened: Initial se of atype inriod.ting is not allowed until it changes to the Open se.Permanently Closed:ting is not allowedhe period now and will not be allowed again. This is the case, for exle, when the period or year has been cl

36、osed and the accounting entries sent to theTrade Registry.for a concrete, for exle.2.To let TFC automaticallyt all thes. This automatic accounting is done through a background prost can be scheduled to work only at certain hours (usually at night).AccountsAs Wikipedia explains, an Account, (in bookk

37、eng), refers to assets, liabilities,e,expenses, and equity, as represented by individual ledgages i. .accotg to w ichdebit and credit entries are chronologicallyted to record changes in value. An account mayreport aty of almost anything. Most often it is a record of an amount of money, owed to orowe

38、d by a particularor entity, or allocated to a particular pure. Various accountingsystems and rules exist. Most, if not all, of themanize their systemrees of accounts. Achart of accounts is a ”list of all accounts tracked by a single accounting system” (Wikipedia), so achart of accounts describes the

39、 accounting tree used in a specific country or accounting systemAccount DimenTFC allows one toyse cnt accounting by “dimens”. This meanst, for exle, ane sement can be generated for the whole cnt, or for a specific project, or a specificbusiness partner.Some dimens are mandatory (for exle, theanizati

40、on) while others are optional, suchas business partners, products, projects,ns and sales regions.Exle 4Company A creates a new cnt, and checks the “project” dimen, amongst others. Atof the year, thee sement is obtained:ith the whole cnt accounting data, andysed for not only the whole company but ofo

41、ne for each project, soeach project.t profitability can be業(yè)務(wù)單自動生成會計單， 業(yè)務(wù)或系統(tǒng)自動操作業(yè)務(wù)單， 財務(wù)或者系統(tǒng)自動操作財務(wù)單， 財務(wù)單的狀態(tài)變化自動觸發(fā)過賬， 業(yè)務(wù)單和財務(wù)單相互觸發(fā)狀態(tài)轉(zhuǎn)換。每一個財務(wù)單的新建或者變化，一般來說都需要相應(yīng)的會計分錄。的財務(wù)單是：訂單（可以處理銷售單、采購單）c_orderc_payment支付單會計分錄fact_line沖正On February 10th, a new purchasearrives from ther S1, dated January 30th. Januaryss i

42、s reopened, theted and the period closed again.On March 1st, Januarys period is permanently closed.FTC 財務(wù)系統(tǒng)系統(tǒng)名稱： tops-finance-core TFC系統(tǒng)模塊組成： 財務(wù)前置， 財務(wù)，會計引擎數(shù)據(jù)表 HYPERLINK http:/w/ http:/w/wiki/2.50/Developers_Guide/Database_M/.openbravo.m.finanlmgmt.accounting/Fact_Acctnt 客戶端(租戶)配置表ad_cad_cnt_id主鍵，作為所

43、有表的 ad_c nt_id 字段的外鍵name名稱description 描述timmediate是否立即掛賬， 默認(rèn) Yisad_language 語言,組織機(jī)構(gòu)表ad_id主鍵， name 名稱ad_the correct way to reverse the tranion would be as follows:GLLine TypeDebitCreditDebtorSales 01000RevenueSales 1000 0GLLine TypeDebit CreditDebtorSales1,000 0Revenue Sales01,000valuead_cnt_id + val

44、ueMust be uniquead_id 作為所有表的 ad_id 字段的外鍵，包括ad_info 中的 ad_idtype 組織機(jī)構(gòu)類型ad_名稱NAMEDESCRIPTION 描述info組織機(jī)構(gòu)信息表ad_人SUPERVISOR_ID_ID父級機(jī)構(gòu)組織機(jī)構(gòu)TYPE_ID機(jī)構(gòu)類型PARENT_AD_AD_c_cashbook現(xiàn)金簿name名稱 description描述 c_currency_id 貨幣ad_idc_cashbook_idnamedescriptionsementdatedate收款日期date of the sementdateacct 入賬日期accounting d

45、atebeginningbalance 交易前余額balance prior to any tranionsendingbalance 交易后余額 ending or closing balance sementdifference賬單差異 difference betending balancen sement ending balanceand actualproprosingsedc_cash 現(xiàn)金表tedad_trx_idc_project_idc_n_idc_activity_idisapproved docsus docactionc_cashline 現(xiàn)金明細(xì)表c_cashlin

46、e_idad_idc_cash_idlinecashtype 現(xiàn)金類型c_baccount_idc_charge_idc_idc_payment_idc_order_id gl_journal_id c_currency_id amountprosedIsGenerated : Terated checkbox identifies a journal line t was generated from a source .Lines could also be entered manually or imported.cashtype 現(xiàn)金類型：A (Pay In Advance): Pay

47、 in advanceC (Charge)D (Difference)E (General Expense)G (G/L Item)O (Order)P (Debt-Payment)R (General Receipts)fact_line 會計分錄fact_acct_id表主鍵_id組織機(jī)構(gòu) idad_created本條 fact_line 生成的時間account_id會計賬戶 id, 也就是 ledger_id交易發(fā)生時間登記到總分類賬的時間 the date this tranion is recorded on in the generaldatetrxdateacctledger.

48、 This date also indicates which accounting period withhe fiscal year this tranion willc_period_id會計周期 id ad_table_id原始業(yè)務(wù)表 idrecord_id原始id明細(xì) id原始line_idtingtype過賬類型 c_currency_id 貨幣 id amtsourcedr 原 dr 金額 amtsourcecr 原 cr 金額 amtacctdr實際 dr 金額 amtacctcr實際 cr 金額balance_before_src操作前原始余額操作后原始余額balance_s

49、rcbalance_before操作前實際余額操作后實際余額balance(這 4 個字段與對應(yīng)的 GL 賬戶里的 abs(totaldr-totalcr)冗余，做互為驗證用)m_product_id產(chǎn)品 idC_UOM_ID計量產(chǎn)品數(shù)量qtyc_bpartner_id交易參與者 id參與交易組織機(jī)構(gòu) id財務(wù)計劃 idad_trx_idc_project_idn_id市場計劃 idc_商業(yè)活動 id描述信息c_activity_iddescription其中：C_PROJECT 代表 Finanl ProjectN 代表 MarketingC_nC_ACTIVITY 代表 Businesiv

50、itybe part of. 這個字段有兩個作用， 如果本條 fact_line 不需要登記到 GL，則這個字段直接設(shè)置成 creatdfact_line 表的主要字段關(guān)于 fact_line 中是否應(yīng)該存放 匯總賬戶的c_accting_element會計科目c_ accting _element (會計科目) 表的主要字段isbalancing是否需要余額平衡isnaturalaccount是否自然賬戶（是否是 Coa 中的科目）value科目值 name 科目名 description 描述accounttype 賬戶類型 ，accountsignN 或者 D,Caccounttype:

51、Valid account types are A - Asset, E - Expense, L - Liability, O- Owners Equity, R -Revenue and M- Memo. The account type is used to determine what taxes, if any are applicable, validating payables and receivables for business partners. Note: Memo account amounts are ignored when checking for balanc

52、ingaccountsing 的功能： v_balance := p_AmtDr - p_AmtCr; IF (v_AccountSign=N) THENIF (v_AccountType IN (A,E) THEN v_AccountSign := D;ELSEv_AccountSign := C; END IF;END IF;-Debit BalanceIF (v_AccountSign = C) THEN v_balance := p_AmtCr - p_AmtDr;END IF;也就是說，默認(rèn)情況下， 是貸方余額， 如果 accountsing=N 而且 v_AccountType n

53、ot IN (A,E)， 是借方余額。isnaturalaccount: For exle, if cost centers have been defined as an element which is balance then thedebits and credits for each unique cost center must net to 0.00. This is commonly used to define parts of ananization which report as their own entity. Balancing is not an option f

54、or the Accounement.bination 會計賬戶表必填：_id, coa_id可選：c_operator_id操作人 project_id, bpartner_id,product_id等等bination 表中，非匯總類型的，稱為ledger 分類賬戶；匯總類型的Ledger 總分類賬戶稱為Generalc_ledger_balance 會計賬戶余額表AD_ID,c_ledger_id,C_PERIOD_ID,C_CURRENCY_ID,貨幣種類 AMTSOURCEDR, 原始借方余額 AMTSOURCECR, 原始貸方余額 AMTSOURCE,原始余額 AMTACCTDR,

55、借方余額AMTACCTCR,貸方余額余額AMTACCT,c_acctschema 會計規(guī)則表name character varying(60) NOT NULL,description character varying(255),gaap 會計準(zhǔn)則c_currency_id貨幣種類,autoperiodcontrol是否自動有效期控制， 默認(rèn) N c_period_id當(dāng)前周期 idOpenHistory計算 Peroid 有效性時的向前有效時間FutureHistory計算Peroid 有效性時的向后有效時間ted是否對交易折扣過賬， 默認(rèn) Nistradediscountisaccru

56、al是否使用權(quán)責(zé)發(fā)生制，默認(rèn) Ytifclearingequal是否使用賬戶，默認(rèn) Yiscommitmenttype權(quán)責(zé)承諾類型，默認(rèn) N ，不預(yù)先掛賬c_period 時間表ad_id 組織機(jī)構(gòu) name名稱 periodno周期 c_year_id年 startdate 開始時間 enddate 結(jié)束時間periodtype周期類型， S 標(biāo)準(zhǔn)周期，A 調(diào)整周期C_YEAR_ID + PERIODNOMust be unique c_year年表_id組織機(jī)構(gòu)ad_fiscalyear財年 escription 描述, c_calendar_id 日歷 idc_calendar 日歷表a

57、d_id組織機(jī)構(gòu) name 名稱 description 描述m_generalprod通用產(chǎn)品表ad_idvaluename 產(chǎn)品名：比如 國內(nèi)機(jī)票， 國際機(jī)票， producttype 產(chǎn)品類型：機(jī)票， 旅游產(chǎn)品 description酒店m_product 產(chǎn)品表(標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品)m_product_idad_id value name description c_uom_idisstocked 是否庫存ispurchased是否采購issold是否銷售m_product_category_id產(chǎn)品分類producttype產(chǎn)品類型： 實物、服務(wù)、資源、費用s_expensetype_id費用

58、 id s_resource_id資源 id產(chǎn)品類型服務(wù)與資源的區(qū)別： 服務(wù)， 資源限制c_periodcontrol 周期控制表The Period Control records the sus ofriod (Never Opened, Opened, Closed) for each of the DocBaseTypes._id組織機(jī)構(gòu)ad_c_period_id周期 id,E (Expense type)I (Item)R (Resource)S (Service)憑證類型,周期狀態(tài)周期動作docbasetypeperiodsus periodaction表c_c_ad_ isso

59、trx_id_idnodocsusdocactionproprosingsedted cc_doctype_id c_doctype c_order_id description_idisapproved已審核 istransferred已發(fā)送 ispred 已打印 salesrep_id 銷售代表d 開時間datedatepred打印時間 dateacct入賬時間 c_bpartner_id poreference關(guān)聯(lián)訂單isdiscountpred是否打印折扣 dateordered 下單時間 c_currency_id 貨幣類型 paymentrule支付規(guī)則c_paymentterm_

60、id支付條款 id，多久到期等信息c_charge_id費用 id chargeamttotallines grandtotalistaxincluded是否含稅c_n_idc_project_idc_activity_id ispaid 已支付c_payment_id支付idc_cashline_id 現(xiàn)金項 id是否發(fā)郵件trx_id交易發(fā)生機(jī)構(gòu)sendad_type_id貨幣轉(zhuǎn)換類型c_conver收集類型collectiontypereversal_id沖銷 id明細(xì)表c_linec_ad_ c_line_id_id_idc_orderline_idline description m