財產管理知識分析及傳承、退休養(yǎng)老規(guī)劃作業(yè)

1、財產傳承、退休養(yǎng)老規(guī)劃作業(yè)(一)一、單項選擇題1、立遺囑能力的人能夠是( )。（2006.9.基76）（A）任何人 （B）限制民事能力行為能力人（C）無民事行為能力人 （D）完全民事行為能力人2、代位繼承人能夠是被繼承人子女的（ ）。（2006.9.基 78）（A）兄弟 （B）配偶 （C）孫子女 （D）祖父母3、養(yǎng)老保險是以（ ）為手段來達到保障的目的。（2006.9.專50）（A）社會捐助 （B）財政撥款 （C）社會福利 （D）社會保險資料以：王波是一家廣告公司老總，王太太合他差不多結婚七年，一直擔當“全職太太”，兩人生育有一個4歲的兒子，王太太擔心夫君在外另結新歡，而自己生活沒有保障，因此

2、想做一個夫妻財產分配規(guī)劃。4、（ ）不是夫妻財產分配規(guī)劃的工具。（2006.9.專）（A）夫妻財產協(xié)議（B）夫妻財產協(xié)議公證 （C）遺囑 （D）信托5、假如王波合太太離婚，他擔心太太沒有治理財產的能力將財產揮霍，同時也不想離婚后太太有過多的來往，這時他最好（ ）。（A）一次性支付 （B）按月支付 （C）不定期支付 （D）設立離婚撫養(yǎng)費支付信托6、婚姻家庭信托的意義不包括（ ）。（A）對家庭財務風險進行有效操縱 （B）較少家庭無謂損失（C）保障家庭差不多生活 （D）家庭財產增值7、王波通過設立信托，能夠在自己遭遇商業(yè)風險時，家庭經濟能力可不能受到阻礙，這是利用了信托（ ）的特性。（A）財產獨立性

3、 （B）受托人專業(yè)性 （C）受托人獨立性 （D）私密8、（ ）屬于我國繼承法規(guī)定的第一順序法定繼承人。（2006.11基67）（A）喪偶兒媳 （B）養(yǎng)子女對其生父母（C） 未建立撫養(yǎng)關系的繼子女對其生父母 （D）孫子女9、在我國企業(yè)年金的相關規(guī)定中，企業(yè)繳費每年不超過本企業(yè)上年度職工工資總額的（ ）。（2006.11基81）（A）1/10 （B）1/8 （C）1/6 （D）1/1210 、目前我國差不多建立起來的養(yǎng)老保險制度屬于（ ）。（2006.11專50）（A）完全基金式 （B）部分基金式（C）國家統(tǒng)籌養(yǎng)老保險模式 （D）強制儲蓄養(yǎng)老保險模式資料二：李偉，男，56歲；劉翠，女，55歲。二人

4、均早年喪偶，李偉的兒子丁丁，1998年工作后和父親分開居住。劉翠周圍有一個兒子東東。1999年李偉與劉翠經人介紹結婚，東東跟著他們在一起生活。2000年，劉翠因病去世，沒有留下遺囑。 依照資料二，請回答11- 15 題。（2006.11專52-55）11、（ ）不屬于劉翠的法定繼承人。（A）李偉 （B）丁丁 （C）東東 （D）生活風險無法確定12、丁丁與劉翠的關系是一種（ ）。（A）事實上的撫養(yǎng)關系 （B）僅僅是直系姻親關系 （C）無任何關系 （D）法律上的母子關系13、（ ）的講法是正確的。（A）劉翠的遺產要按照法定繼承分配 （B）丁丁能夠通過轉繼承獲得劉翠的遺產（C）丁丁能夠通過代位繼承獲

5、得劉翠的遺產 （D）本案例中涉及到遺囑撫養(yǎng)關系14、關于父母子女關系的講法中正確的是（ ）。（A）養(yǎng)父母離婚，養(yǎng)父母與養(yǎng)子女的權利義務消除 （B）生父母對其非婚生子不享有繼承權（C）繼兄弟姐妹之間沒有繼承權 （D）形成撫養(yǎng)關系的繼父母及子女之間發(fā)生繼承關系15、在我國，職工能夠領養(yǎng)企業(yè)年金的年齡為（ ）。（2006.11專57）（A）按照國家規(guī)定為55歲 （B）按照國家規(guī)定為60歲（C）參照國家統(tǒng)一規(guī)定的法定退休年齡 （D）是由企業(yè)自主決定的16、（ ）屬于夫妻共同的債務。（2006.11.專70）（A）一方未經對方同意，獨自籌資從事經營活動，同時收入確實沒有用于共同生活所負的債務 （B）婚前

6、一方所負的債務 （C）婚后為滿足家庭共同生活而以個人名義所負債務（D）一方未經對方同意擅自資助與其沒有撫養(yǎng)關系的親朋所負的債務二、多項選擇題17、關于轉繼承的講法正確的有（ ）。（2006.9.基114）（A）轉繼承只適合于法定繼承 （B）轉繼承發(fā)生在繼承人先于被繼承人死亡的情況下（C）轉繼承又叫第二次繼承 （D）繼承人在被繼承人死亡后，在尚未實際取得遺產前死亡，可適用轉繼承的有關規(guī)定（E）繼承人喪失了繼承權，則不發(fā)生轉繼承18、（ ）是遺囑有效的條件。（2006.911.基11）（A）遺囑必須通過公證 （B）遺囑必須是遺囑人的真實意思表示（C）保險合同是射幸合同遺囑內容必須合法化 （D）遺囑

7、人必須在立遺囑時，直至去世，都有立遺囑能力（E）遺囑必須符合合法法定形式19、企業(yè)年金中的受托人在企業(yè)年金打算中的職責有（ ）。（2006.11基100）（A）對企業(yè)年金基金進行投資 （B）編制企業(yè)年金基金的（C）對年金的治理進行監(jiān)督 （D）收取企業(yè)和職工繳費，并向受益人支付年金（E）計算企業(yè)年金的待遇三、案例選擇題 柳先生和妻子今年都剛剛43歲，他和妻子兩人每個月收入合計大約5000元，月支出近3000元，現在家里有銀行存款10萬元。假設柳先生和妻子打算在50歲退休，現計在柳先生退休后再生存25年，同時假設他們在退休后每個月花費需要3200（已考慮了通貨膨脹因素）。假設二人退休后每月領的差不

8、多養(yǎng)老保險金為1200元。假設柳先生在退休前后的投資收益率均為5。柳先生請理財規(guī)劃師為他和妻子作退休養(yǎng)老規(guī)劃。依照案例七，請回答2024題。（2006.11專案例一）20、柳先生在50歲需預備（ ）退休基金才能實現自己的生活目標。（A）338 235元 （B）340 791元 （C）342 120元 （D）343 546元21、假如按年復利計息，他們現在開始以10萬元存款進行投資，預期投資收益率為5。則這10萬元鈔票在退休時會變成（ ）。（A）133 823元 （B）140 710元 （C）109 412元 （D）151 266元22、柳先生將現在每月的結余2000元投資于1.8的定息工具，那

9、么在柳先生退休時這筆鈔票會變成（ ）。（A）178 900元 （B）162 734元 （C）126 165元 （D）194 595元23、依照21，22題，柳先生的退休資金的缺口約為（ ）。（A）38 013元 （B）72 144元 （C）23 936元 （D）44 595元24、假如柳先生還想在50歲退休的話，那么他需要每月增成銀行存款約（ ）。（A）284元 （B）302元 （C）210元 （D）239元財產傳承、退休養(yǎng)老規(guī)劃作業(yè)(二)一、單項選擇題1、依照我國相關法律法規(guī)，國家法定的企業(yè)男性職工的退休年齡是（）歲。（A）45（B）50（C）55（D）602、依照國務院2005年頒布的關于

10、完善企業(yè)職工差不多養(yǎng)老保險制度的決定，從2006年1月1日起，個人賬戶的規(guī)模統(tǒng)一為本人繳費工資的（）。（A）4%（B）8%（C）11%（D）15%3、理財規(guī)劃師在為客戶制定財產分配規(guī)劃時應該注意一些事項，下列關于這些事項的描述不恰當的是（）。（A）首先正確界定客戶家庭財產和其個人財產的范疇（B）對夫妻共有財產做理財規(guī)劃時，應征得夫妻雙方的同意（C）對客戶個人財產進行理財規(guī)劃時，能夠涉及客戶配偶的財產（D）對客戶個人財產盡心理財規(guī)劃時，不要涉及客戶配偶的財產4、胡先生和朱女士結婚多年，育有一子小華，因夫妻感情不和，胡先生和朱女士長期分局，胡先生在工作中與同事李女士逐漸發(fā)生感情，雙方同居并以夫妻相

11、稱，育有一女小紅，胡先生突然病逝，留下存款50萬元，下面講法中正確的是（）。（A）胡先生的法定繼承人是朱女士和小華（B）胡先生的法定繼承人是李女士和小紅（C）該存款為胡先生和朱女士的共有財產（D）該存款為胡先生和李女士的共有財產5、接上題，吳先生是胡先生至交好友，不久前借給胡先生現金100萬元，聽到胡先生去世的消息急找胡先生家人償還，下面講法正確的是（）。（A）因胡先生已死，因此吳先生的借款無法得到償還（B）吳先生能夠找朱女士要求償還（C）吳先生能夠找李女士要求償還 （D）吳先生能夠要求以胡先生的存款50萬元先行償還6、成年子女對父母的贍養(yǎng)是無條件的，有負擔能力的子女都應當履行贍養(yǎng)義務。下列選

12、項不屬于贍養(yǎng)義務的承擔主體是（）。（A）生子女（B）與繼父母未形成撫養(yǎng)教育關系的繼子女（C）養(yǎng)子女（D）與繼父母形成撫養(yǎng)教育關系的繼子女7、夫妻共同債務是指在婚姻關系存續(xù)期間，夫妻雙方或一方為共同生活所產生的負債。下列選項不屬于夫妻共同債務的是（）。（A）婚前一方所負的債務（B）夫妻共同的生活債務（C）夫妻的經營性債務 （D）夫妻雙方約定由于夫妻共同承擔的債務8、依照我國婚姻法及有關規(guī)定，夫妻財產約定對第三人產生效力應當具備的條件不包括（）。（A）財產范圍限于婚姻關系存續(xù)期間所得的財產（B）約定的財產權利歸屬于共同所有（C）債務的性質為共同債務或個人債務 （D）第三人明白該約定9、小李夫婦就共

13、同房屋進行產權分割時將涉及到的問題向理財規(guī)劃師咨詢，下列關于這些問題的描述不恰當的是（）。（A）夫妻一方在婚前付清了全部房款，并取得房產證，則該房屋屬于婚前財產，領一方無權要求分割（B）夫妻一方婚前支付了部分房款，婚后取得房產證，則該房屋屬于一方的婚前個人財產（C）夫妻一方婚前支付了部分房款，婚后取得房產證，且婚后夫妻雙方共同還貸，則該房屋屬于一方的婚前個人財產（D）夫妻一方婚前支付了部分房款，婚后取得房產證，且婚后夫妻雙方共同還貸，則該房屋屬于夫妻共同財產10、張先生年事已高，有兒子陳甲和陳乙，女兒陳丙，均以成年，張先生立下遺囑，將房子留給兒子陳甲，存款6萬元留給兒子陳乙，汽車一輛留給女兒陳

14、丙。對張先生自己專門真愛的一幅古畫沒做安排，后因女兒常來探望，張先生在日記中流露出將古畫留給女兒的方法，現張先生過世，下面關于遺囑講法正確的是（）。（A）因為遺囑沒有將所有的財產進行安排，因此遺囑無效（B）依照日記的記載，古畫當屬于陳丙（C）關于張先生沒有安排的財產適用法定繼承（D）因為張先生在日記里對財產重新做了安排，因此往常所立遺囑失效11、接上題，張先生在病重時從存款中取出了3萬元用于支付醫(yī)藥費，則下面講法中正確的是（）。（A）依照遺囑，陳乙只能獲得剩下的3萬元存款（B）因為子女對父親有贍養(yǎng)義務，因此3萬元醫(yī)藥費應由張先生3個子女先補上，再做分配（C）因為張先生事實上修改了遺囑，因此原遺

15、囑失效（D）陳乙能夠請求陳甲和陳丙支付部分醫(yī)藥費用12、接上題，張先生死后，陳丙特不想得到甲種的祖?zhèn)鹘鸨?，因此在遺囑中添了一句話，將金杯分到她名下，則下面講法中正確的是（）。（A）因為遺囑已被篡改，因此遺囑無效（B）因為陳丙篡改遺囑，因此她喪失繼承權（C）依照遺囑陳丙能獲得汽車和古畫 （D）依照遺囑，陳丙能獲得汽車13、阻礙財產傳承規(guī)劃的因素有專門多。下列選項不屬于阻礙財產傳承規(guī)劃的因素的是（）。（A）子女的出生或死亡（B）配偶或其他繼承人的死亡（C）結婚或者離異 （D）財產風險隔離二、案例選擇題（每小題只有一個最恰當的答案）案例1：劉先生與何女士于1976年結婚，婚后育有一子，取名劉飛。20

16、04年1月劉飛與王清結婚，王清在國有公司工作，并于2005生一女劉霞。2006年劉飛不幸因公犧牲，得到政府撫恤金20萬元，王清未再嫁而盡心盡力照顧劉先生與何女士。2007年劉先生逝世，留下遺產房屋6間，存款10萬元，另有承包的山地100畝，劉先生留有遺囑，房屋給何女士，存款留給劉霞。依照案例二回答7982題：14、本案中，劉先生的遺產為（）（A）房屋6間，存款10萬元（B）房屋6間，存款10萬元，承包山地100畝（C）房屋3間，存款5萬元 （D）房屋6間，存款5萬元，承包山地50畝15、關于劉飛犧牲后政府所送撫恤金的歸屬問題，下列講法正確的是（）（A）撫恤金應該歸妻子王清所有（B）撫恤金應該歸

17、未成年人劉霞所有（C）撫恤金應該歸劉飛父母所有（D）撫恤金應該由王清與劉飛父母評分16、關于遺囑，下列講法不正確的是（）（A）公正遺囑必須遺囑人親自到公證機關辦理（B）自書遺囑能夠打印，本人簽名（C）代書遺囑必須由代書人、其他見證人和遺囑人在遺囑上簽名（D）錄用遺囑須有兩個及兩個以上的見證人見證17、假如劉先生沒有立遺囑，其財產應當法定繼承，則繼承人為（）（A）何女士（B）王清（C）何女士、王清（D）何女士、王清、劉霞案例2：王先生夫婦今年都剛過40歲，年收入20萬元左右，打算60歲退休，可能付福亮退休后第一年的生活費用為10萬元，考慮通貨膨脹的因素，夫妻倆每年的生活費用可能會以每年3%的速度

18、增長。可能兩人壽命可達80歲，同時現在拿出10萬元作為退休基金的啟動資金。夫妻倆均享受國家差不多養(yǎng)老保險，退休后夫妻倆每年能拿到大約4萬元退休金。夫妻倆在退休鈔票采取較為幾級的投資策略，假定年回報率為6%，退休后采取較為保守的投資策略，假定回報率為3%。依照案例四回答8895題：18、王先生夫婦在退休時需要預備（）萬元退休養(yǎng)老基金。（A）120（B）180（C）200（D）25019、王先生夫婦目前拿出的10萬元退休啟動資金到他們退休時能夠增值到（）元。（A）321714（B）320714（C）322714（D）32371420、王先生夫婦的退休養(yǎng)老基金的缺口為（）元。（A）909286（B）

19、899286（C）889286（D）87928621、為了彌補退休基金缺口，王先生夫婦預備每年年末投入一筆固定的資金進行退休基金的積存。假如要在退休時剛好補足退休基金缺口，則王先生夫婦每年需要往基金里投入（）元。（A）20197（B）22636（C）23903（D）2501522、由于夫妻倆退休前收入比較高，王先生夫婦考慮提早5年退休。則夫婦倆在退休時需要預備（）萬元退休養(yǎng)老基金。（A）100（B）120（C）200（D）15023、接上題，王先生夫婦的10萬元退休啟動資金到他們退休時能夠增值到（）元。（A）221798.37（B）239655.82（C）241092.14（D）248761.

20、7024、接上題，王先生夫婦的退休養(yǎng)老基金的缺口為（）元。（A）1308972.21（B）1260344.18（C）1179518.50（D）1151238.325接上題，假如要在退休時剛好補足退休基金缺口，則從現在開始王先生夫婦需要每年往基金里固定地投入（）元。（A）49782.42（B）80623.58（C）54147.87（D）55927.58案例3：吳先生和張女士因感情不和而離婚，雙方對其他財產的分割均無異議，但對以下財產的分割發(fā)生糾紛：吳先生婚前首付20萬元，貸款80萬元購買的房屋一套，婚后二人就貸款部分共同還貸，在離婚時，房屋增值到150萬元。吳先生婚后與人盒子開辦了一家股份有限責

21、任公司，其中，吳先生出資70萬，占40%的股份，且在財產分割時，吳先生的股份已增值至100萬元，關于張女士是否出任公司鼓動的問題，過半數股東持否定意見。依照案例五回答2630題：26：該房屋屬于（）（A）夫妻共同財產 （B）吳先生婚前個人財產（C）張女士婚前個人財產（D）20萬屬于婚前個人財產，80萬屬于夫妻共同財產27、在房屋的分割上，張女士可分得（）萬元。（A）40（B）50（C）60（D）7528、吳先生名下的公司40%的股權應該屬于（）。（A）夫妻共同財產（B）吳先生的個人財產（C）張女士的個人財產（D）無法推斷29、在股份有限責任公司的分割上，張女士可分得（）萬元。（A）35（B）4

22、0（C）50（D）10030、關于股份有限責任公司的分割問題，下列講法錯誤的是（）。（A）張女士不可能成為公司的股東（B）其他股東擁有優(yōu)先購買權（C）其他股東在規(guī)定時刻內不行使優(yōu)先購買權，則張女士能夠成為股東（D）能夠用來證明“過半數股東”不同意的證據，能夠是股東會的決議，也能夠是當事人其他合法途徑取得的股東書面聲明材料財產傳承、退休養(yǎng)老規(guī)劃作業(yè)(三)一、單項選擇題1、溫先生育有一子一女，多年經商，較為富有。生病后他立下遺囑，將產業(yè)全部留給兒子溫甲，存款卻都留給侄子溫丁。溫先生去世后，女兒溫乙對那個安排專門憤慨，問溫甲和溫丁的意見，兩人都不出聲。三個月后，溫乙要求分割遺產，下列講法正確的是（

23、）。（A）溫乙無權請求分割遺產，因為溫先生沒有給她留下遺產（B）溫乙能夠請求分割存款（C）溫乙能夠請求分割產業(yè) （D）溫乙能夠請求按法定繼承分割溫先生全部遺產資料：為了留住人才，讓職員有歸屬感，分享企業(yè)長期進展的成果，解決他們的后顧之憂，某大型企業(yè)的人力資源經理王總打算制訂企業(yè)年金打算，就此事向理財規(guī)劃師進行咨詢。依照上述材料，請回答第4450題。2、下列四項中關于舉辦企業(yè)年金的意義，講法錯誤的是（ ）。（A）減輕國家養(yǎng)老負擔壓力 （B）增強企業(yè)與職員的凝聚力（C）留住人才，限制勞動力流淌 （D）是促進經濟進展的需要3、企業(yè)年金有多種籌資模式，我國企業(yè)年金采納的籌資模式為（ ）。（A）現收現付

24、制（B）部分基金制（C）完全基金制（D）對外投保式46、按照勞動和社會保障部頒發(fā)的企業(yè)年金試行方法，企業(yè)年金所虛費用由企業(yè)和職工個人共同繳納，其中企業(yè)繳納每年不超過本企業(yè)上年度工資總額的（ ）。（A）1/6 （B）1/12 （C）1/16 （D）1/244、按照勞動和社會保障部頒發(fā)的企業(yè)年金試行方法，我國的企業(yè)年金實行的治理模式為（ ）。（A）直接承付（B）對外投保（C）建立養(yǎng)老基金（D）購買養(yǎng)老保險5、企業(yè)舉辦企業(yè)年金時，通常需要查找企業(yè)年金受托人來治理企業(yè)年金基金，法人受托機構要滿足一定的條件，其中受托人在任何時候都要維持許多于（ ）元人民幣的凈資產。（A）5000萬 （B）1億 （C）1

25、.5億 （D）2億6、同意受托人的托付負責治理年金基金賬戶的專業(yè)機構被成為企業(yè)年金基金的賬戶治理人，下列選項不屬于賬戶治理人的職責的是（ ）。（A）計算企業(yè)年金的待遇 （B）向托付人提供賬戶的信息查詢服務（C）建立企業(yè)年金基金的企業(yè)賬戶和個人賬戶（D）保存企業(yè)年金基金賬戶治理檔案至少20年7、企業(yè)年金的投資治理人是指受托人托付治理企業(yè)年金資金資產的專業(yè)機構，假如選擇信托投資公司作為投資治理人，那么其注冊資本許多于（ ）元。（A）1億 （B）5億 （C）10億 （D）15億8、財產的安全性是家庭生活幸福的保障，下列選項中不屬于婚姻家庭中常見的財產風險的選項是（ ）。（A）經營風險 （B）婚姻變動

26、的風險 （C）子女教育的相關財產風險 （D）財產的傳承風險9、共同共有是一種重要的所有形態(tài)，下列選項中不屬于共同共有的選項是（ ）。（A）合伙共有 （B）夫妻共有 （C）家庭共有 （D）遺產分割前共有10、社會養(yǎng)老保險是社會保障的重要組成部分，關于社會養(yǎng)老保險的差不多原則，下列講法不正確的是（ ）。（A）保障差不多生活（B）只要退休就可領?。–）治理服務社會化（D）分享社會經濟進展成果11、從2006年1月1日起，我國養(yǎng)老保險中的個人賬戶的規(guī)模統(tǒng)一為本人繳費工資的（ ）。（A）4% （B）8% （C）11% （D）20%12、我國養(yǎng)老金分為基礎養(yǎng)老金和個人賬戶養(yǎng)老金兩部分。按照新的差不多養(yǎng)老金

27、計發(fā)方法，參保人員每多繳1年，養(yǎng)老金中的基礎部分增發(fā)（ ）。（A）1% （B）2% （C）3% （D）5%13、依照國務院2005年頒布的關于完善企業(yè)職工差不多養(yǎng)老保險制度的決定，個體工商戶和靈活就業(yè)人員都要參加差不多養(yǎng)老保險，繳費應為（ ）。（A）當地上年度在崗職工平均工資的8% （B）當地上年度在崗職工工資綜合的8%（C）當地上年度在崗職工平均工資的20%（D）當地上年度在崗職工工資綜合的20%二、案例選擇題（每小題只有一個最恰當的答案）案例：蘇某（男）的父親于1975年逝世，留有遺產為房屋A一處，由蘇某繼承，然而直到1977年才取得房產證。1976年蘇某與秦某（女）結婚，兩人結婚時蘇某的

28、姑父送給賀禮2千元，婚后育有一子蘇鵬（化名）和一女蘇琳（化名）。兩人于1985年1月購買房產一處B并對房屋A進行了修繕。1986年1月，蘇某因從部隊轉業(yè)，獲得轉業(yè)費10萬元。秦某是一名業(yè)余作家，創(chuàng)作了多部小講，1989年3月，她與一家出版社簽訂出版合同，其中在1989年4月支付小講（甲）的出版費5萬元，而小講（乙）的出版費6萬元直到1990年2月才支付。兩人因感情不和于1990年1月離婚，因此蘇鵬跟隨父親生活，而蘇琳跟隨秦某生活，離婚后秦某獲得房屋B，但給予了蘇某相應的補償。劉某（女）由于喪偶，其夫留有房屋C一處。1992年1月蘇某與劉某再婚，劉某再婚時劉某的女兒王華（女，化名）差不多結婚，并與劉某分開居住。而蘇鵬跟隨蘇某和劉某居住，劉某于1993年1月收養(yǎng)了蘇鵬。蘇鵬的生母秦某與2006年1月遭遇不幸，不幸逝世，留有遺產為：房屋B，存款10萬元。2007年1月劉某遭遇車禍，不行逝世。留有遺產為房屋C，存款10萬元。依照案例三，請回答第91100題：14、在本案中，假如沒有財產協(xié)議，蘇某（男）和