R3功能詳解(財務(wù)管理)

1、.：.；目 錄 TOC o 1-3 1 SAP R/3 系統(tǒng)中的財會子系統(tǒng) PAGEREF _Toc498501511 h 41.1 企業(yè)構(gòu)造的變化 PAGEREF _Toc498501512 h 41.2 管理手段 PAGEREF _Toc498501513 h 41.3 決策的根底 PAGEREF _Toc498501514 h 41.4 國際性的運用系統(tǒng) PAGEREF _Toc498501515 h 41.5 主要功能模塊 PAGEREF _Toc498501516 h 41.6 財務(wù)會計 PAGEREF _Toc498501517 h 51.6.1 適用性 PAGEREF _Toc4

2、98501518 h 51.6.2 集成性 PAGEREF _Toc498501519 h 51.6.3 關(guān)于各類憑證的原那么 PAGEREF _Toc498501520 h 51.6.4 文檔系統(tǒng) PAGEREF _Toc498501521 h 51.6.5 會計科目表 PAGEREF _Toc498501522 h 61.6.6 貨幣 PAGEREF _Toc498501523 h 61.6.7 資產(chǎn)負債表 PAGEREF _Toc498501524 h 61.6.8 明細分類帳 PAGEREF _Toc498501525 h 61.6.9 合并財務(wù)報表 PAGEREF _Toc49850

3、1526 h 61.6.10 法定合并 PAGEREF _Toc498501527 h 71.6.11 應(yīng)收帳款 PAGEREF _Toc498501528 h 71.6.12 應(yīng)付帳款 PAGEREF _Toc498501529 h 71.6.13 固定資產(chǎn)會計核算 PAGEREF _Toc498501530 h 71.6.14 特殊分類帳 PAGEREF _Toc498501531 h 82 財會子系統(tǒng)的組織構(gòu)造 PAGEREF _Toc498501532 h 92.1 財務(wù)會計和管理睬計的集成 PAGEREF _Toc498501533 h 92.2 公司代碼 PAGEREF _Toc4

4、98501534 h 92.3 集中式公司的管理方式 PAGEREF _Toc498501535 h 92.4 分布式公司的管理方式 PAGEREF _Toc498501536 h 92.4.1 分布式系統(tǒng) ALE PAGEREF _Toc498501537 h 102.5 集團公司報表 PAGEREF _Toc498501538 h 102.5.1 集團公司 PAGEREF _Toc498501539 h 103 作為系統(tǒng)集成的中心 總分類帳 PAGEREF _Toc498501540 h 104 總分類帳根本術(shù)語 PAGEREF _Toc498501541 h 114.1 公司代碼 PAG

5、EREF _Toc498501542 h 114.2 業(yè)務(wù)部門 PAGEREF _Toc498501543 h 114.3 憑證 PAGEREF _Toc498501544 h 114.3.1 憑證原那么 PAGEREF _Toc498501545 h 114.3.2 根本憑證參數(shù) PAGEREF _Toc498501546 h 124.3.3 更改憑證 PAGEREF _Toc498501547 h 124.4 會計科目表 PAGEREF _Toc498501548 h 134.4.1 會計科目表的組織構(gòu)造 PAGEREF _Toc498501549 h 134.4.2 在多種言語方面的靈敏

6、性 PAGEREF _Toc498501550 h 134.5 總分類帳科目 PAGEREF _Toc498501551 h 134.5.1 總帳科目主記錄的構(gòu)造 PAGEREF _Toc498501552 h 144.5.2 對主記錄的處置 PAGEREF _Toc498501553 h 144.5.3 行工程顯示 PAGEREF _Toc498501554 h 144.5.4 科目余額 PAGEREF _Toc498501555 h 155 總分類帳的主要業(yè)務(wù)處置 PAGEREF _Toc498501556 h 155.1 方案 PAGEREF _Toc498501557 h 155.2

7、總分類帳科目記帳 PAGEREF _Toc498501558 h 165.2.1 一次性記帳的原那么 PAGEREF _Toc498501559 h 165.2.2 數(shù)據(jù)集成 PAGEREF _Toc498501560 h 165.2.3 明細分類帳與總分類帳的協(xié)調(diào)一致 PAGEREF _Toc498501561 h 175.2.4 數(shù)據(jù)輸入的工具 PAGEREF _Toc498501562 h 175.2.5 附加的檢驗功能 PAGEREF _Toc498501563 h 175.2.6 多種貨幣的處置才干 PAGEREF _Toc498501564 h 185.2.7 未清項管理 PAGE

8、REF _Toc498501565 h 185.3 結(jié)算 PAGEREF _Toc498501566 h 185.3.1 在會計年度內(nèi)的結(jié)算 PAGEREF _Toc498501567 h 185.3.2 年終結(jié)算 PAGEREF _Toc498501568 h 185.3.3 結(jié)算報表 PAGEREF _Toc498501569 h 196 財務(wù)會計信息系統(tǒng) PAGEREF _Toc498501570 h 217 特別用途的分類帳 PAGEREF _Toc498501571 h 227.1 對象 PAGEREF _Toc498501572 h 227.1.1 分析 PAGEREF _Toc4

9、98501573 h 227.2 帳戶分配條件與總計格式 PAGEREF _Toc498501574 h 227.2.1 帳戶分配 PAGEREF _Toc498501575 h 227.3 貨幣與數(shù)量 PAGEREF _Toc498501576 h 227.3.1 匯率 PAGEREF _Toc498501577 h 227.3.2 數(shù)量 PAGEREF _Toc498501578 h 237.4 靈敏定義的會計期間 PAGEREF _Toc498501579 h 237.4.1 記帳期間 PAGEREF _Toc498501580 h 237.5 集成性 PAGEREF _Toc49850

10、1581 h 237.5.1 概略 PAGEREF _Toc498501582 h 237.5.2 主數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc498501583 h 237.5.3 其他 SAP R/3 運用模塊的數(shù)據(jù)更新 PAGEREF _Toc498501584 h 247.5.4 直接輸入數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc498501585 h 247.5.5 從非 SAP 的系統(tǒng)來的數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc498501586 h 247.5.6 與其他 SAP 模塊的協(xié)調(diào)一致 PAGEREF _Toc498501587 h 247.6 分配 PAGEREF _Toc498501588 h 25

11、7.6.1 概述 PAGEREF _Toc498501589 h 257.6.2 分配與分攤功能 PAGEREF _Toc498501590 h 257.7 方案 PAGEREF _Toc498501591 h 267.7.1 概述 PAGEREF _Toc498501592 h 267.7.2 方案參數(shù) PAGEREF _Toc498501593 h 267.7.3 方案分攤功能 PAGEREF _Toc498501594 h 267.7.4 方案值 PAGEREF _Toc498501595 h 277.8 報表 PAGEREF _Toc498501596 h 277.8.1 概述 PAG

12、EREF _Toc498501597 h 277.8.2 報表定義 PAGEREF _Toc498501598 h 287.8.3 可變的輸出媒介 PAGEREF _Toc498501599 h 287.8.4 交互式報表 PAGEREF _Toc498501600 h 288 財會日歷 PAGEREF _Toc498501601 h 299 應(yīng)收帳款會計核算 PAGEREF _Toc498501602 h 309.1 客戶主記錄 PAGEREF _Toc498501603 h 309.1.1 主記錄的重要性 PAGEREF _Toc498501604 h 309.1.2 構(gòu)造 PAGEREF

13、 _Toc498501605 h 319.1.3 編輯主記錄 PAGEREF _Toc498501606 h 329.2 科目有關(guān)會計業(yè)務(wù) PAGEREF _Toc498501607 h 339.2.1 發(fā)票及貸項憑證 PAGEREF _Toc498501608 h 339.2.2 支付 PAGEREF _Toc498501609 h 349.2.3 特殊操作 PAGEREF _Toc498501610 h 379.3 憑證和科目的處置 PAGEREF _Toc498501611 h 389.3.1 憑證和科目的顯示 PAGEREF _Toc498501612 h 389.3.2 憑證更改 P

14、AGEREF _Toc498501613 h 399.4 催款通知 PAGEREF _Toc498501614 h 399.4.1 催款程序的功能 PAGEREF _Toc498501615 h 399.4.2 催款過程 PAGEREF _Toc498501616 h 409.5 信函 PAGEREF _Toc498501617 h 419.5.1 支付通知 PAGEREF _Toc498501618 h 419.6 報表 PAGEREF _Toc498501619 h 439.6.1 主記錄清單 PAGEREF _Toc498501620 h 439.6.2 客戶分析 PAGEREF _To

15、c498501621 h 439.6.3 科目 PAGEREF _Toc498501622 h 439.7 客戶信貸管理 PAGEREF _Toc498501623 h 439.7.1 分配信貸限額 PAGEREF _Toc498501624 h 449.7.2 監(jiān)控信貸限額 PAGEREF _Toc498501625 h 449.7.3 顯示及分析功能 PAGEREF _Toc498501626 h 449.7.4 定單接納和發(fā)貨中的信貸控制 PAGEREF _Toc498501627 h 4510 應(yīng)付帳款會計核算 PAGEREF _Toc498501628 h 4510.1 供應(yīng)商主記錄

16、 PAGEREF _Toc498501629 h 4610.1.1 供應(yīng)商主記錄的作用 PAGEREF _Toc498501630 h 4610.1.2 構(gòu)造 PAGEREF _Toc498501631 h 4610.1.3 處置主記錄 PAGEREF _Toc498501632 h 4710.2 應(yīng)付帳款會計核算系統(tǒng)中的會計業(yè)務(wù) PAGEREF _Toc498501633 h 4810.2.1 發(fā)票和貸項憑證 PAGEREF _Toc498501634 h 4810.2.2 貸項憑證 PAGEREF _Toc498501635 h 5110.2.3 支付 PAGEREF _Toc498501

17、636 h 5110.2.4 特殊買賣 PAGEREF _Toc498501637 h 5410.3 憑證和帳戶的處置 PAGEREF _Toc498501638 h 5510.3.1 憑證和帳戶的顯示 PAGEREF _Toc498501639 h 5510.3.2 憑證的更改 PAGEREF _Toc498501640 h 5610.4 信函 PAGEREF _Toc498501641 h 5610.4.2 報表 PAGEREF _Toc498501642 h 5810.4.3 主記錄清單 PAGEREF _Toc498501643 h 5810.4.4 供應(yīng)商分析 PAGEREF _To

18、c498501644 h 5810.4.5 科目 PAGEREF _Toc498501645 h 58SAP R/3 系統(tǒng)中的財會子系統(tǒng)企業(yè)構(gòu)造的變化企業(yè)運營管理的全球化和多元化推進了世界范圍內(nèi)企業(yè)構(gòu)造的變化， 并且使業(yè)務(wù)流程 日益復(fù)雜。 這種趨勢推進了產(chǎn)品和業(yè)務(wù)流程的革新和對信息高速公路的運用。 一切這些 都要求以更短的反響時間來進展更多的協(xié)調(diào)與控制任務(wù)。 有時效性的決策必需基于不斷 地提供的實時的信息。 SAP R/3 系統(tǒng)提供包括一切業(yè)務(wù)領(lǐng)域的業(yè)務(wù)處置流程的集成的處理方案。管理手段由財務(wù)會計、 管理睬計和金庫三個模塊組成的財會子系統(tǒng)是整個處理方案中重要的部 分。 經(jīng)過財會子系統(tǒng)內(nèi)不同的模

19、塊之間的聯(lián)絡(luò)和與其他運用模塊如后勤和人力資源模塊 的集成， SAP R/3 的財會子系統(tǒng)就成為公司一切部門的管理工具。 與后勤供應(yīng)鏈中從采 購到銷售的數(shù)據(jù)接口可以優(yōu)化運營管理業(yè)務(wù)流程， 而包括與客戶、 供應(yīng)商以及金融機構(gòu) 的戰(zhàn)略性業(yè)務(wù)同伴在內(nèi)的功能那么更進一步強化了 SAP 的處理方案的有效性。決策的根底除了提供財會數(shù)據(jù)， 財會子系統(tǒng)必需首先為公司的戰(zhàn)略決策處置運營數(shù)據(jù)。 對運營狀 況的方案、 控制和監(jiān)測功能都曾經(jīng)參與到文檔和管理功能中。SAP R/3 系統(tǒng)的財會子系不受公司規(guī)模的局限。 小到一個銷售代理辦事處， 大到一個 跨國集團公司均可以運用其功能。 該系統(tǒng)同時也能順應(yīng)不同行業(yè)和國家的需求

20、。預(yù)先設(shè)定的系統(tǒng)可以直接用于不同的行業(yè)， 例如特別設(shè)置的會計科目表等國際性的運用系統(tǒng)對于跨國公司， R/3 系統(tǒng)提供了可塑性很強的可運用于不同國家的功能。 R/3 系統(tǒng)可以 滿足一些主要的工業(yè)化國家在多語種、 多幣種以及那些在稅收政策、 報表和支付方式方 面的特殊需求。 運用 SAP R/3 系統(tǒng)可以構(gòu)筑一個可以對不同國家和地域的子公司進展法 定會計合并的會計系統(tǒng)。主要功能模塊SAP R/3 財會子系統(tǒng)向您提供一整套強有力的運用模塊。 財務(wù)會計 (FI)： 由總分類帳、 應(yīng)收帳款和應(yīng)付帳款、 固定資產(chǎn)、 法定合并以及特殊統(tǒng)計 會計功能組成； 金庫模塊(TR)： 由現(xiàn)金管理、 金庫管理和基金管理

21、組成；管理睬計(CO)： 由普通費用本錢核算、 消費本錢核算和獲利才干分析組成； 以上模塊提供了處置運營管理業(yè)務(wù)的根本功能， 并且滿足了基于決策需求的報表功 能。SAP R/3 系統(tǒng)還針對您的業(yè)務(wù)提供了一些集成的、 強有力的附加功能。投資管理(IM)： 該模塊允許用戶在整個公司范圍內(nèi)對資產(chǎn)投資工程作方案， 并且對每一 項詳細的投資進展控制。業(yè)務(wù)方案與控制(EC)： 包括管理合并和利潤中心會計核算。執(zhí)行信息系統(tǒng)(EIS)： 提供更廣泛的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。財務(wù)會計一個有效的、 現(xiàn)代的財務(wù)會計系統(tǒng)必需滿足內(nèi)部的和法定的會計核算方面的要求。法定會計必需可以按有關(guān)規(guī)定向股東、 債務(wù)人、 勞工組織以及社會公眾披露

22、并提供所 需的信息， 而有效的公司管理睬計必需包括控制和轉(zhuǎn)移的功能。適用性SAP R/3 系統(tǒng)對會計信息的公開性根據(jù)有關(guān)各國會計法規(guī)進展了相應(yīng)的定義， 同時也 適用于國際性的企業(yè)。 R/3 的財會子系統(tǒng)符合 40 多個主要工業(yè)國其中包括中華人民共和 國的會計法規(guī)的有關(guān)規(guī)定， 在此， SAP 公司保證其軟件系統(tǒng)符合國際性運用的要求。 集成性SAP R/3 系統(tǒng)的集成性確保了會計信息可以滿足自動更新的要求。 當(dāng)用戶在后勤模塊 處置業(yè)務(wù)時， 例如物料的收到和發(fā)運， 這些業(yè)務(wù)所引起的財務(wù)上的變動將立刻自動地記 入會計系統(tǒng)。 SAP R/3 系統(tǒng)充分思索了關(guān)于公司和財稅方面的法規(guī)。此外， SAP R/3

23、 系統(tǒng)為其用戶提供了電子化處置同業(yè)務(wù)同伴之間的數(shù)據(jù)交換的功能， 例如與客戶、 供應(yīng)商、 銀行、 保險公司以及其他信貸機構(gòu)的業(yè)務(wù)往來。 獲取信息是任何 業(yè)務(wù)往來的重要組成部分。 明晰的參考數(shù)據(jù)和各種協(xié)議保證了自動處置功能， 即使用戶沒有完好的信息也不妨礙 業(yè)務(wù)， 比如處置付款。 普通講， 只需一些例外情況才需求手工處置。SAP R/3 的任務(wù)流功能包括：定義周期性業(yè)務(wù)處置義務(wù)；將這些周期性業(yè)務(wù)指定到相應(yīng)的業(yè)務(wù)部門；保證用戶要求的期限關(guān)于各類憑證的原那么在 SAP R/3 系統(tǒng)中發(fā)生的一切業(yè)務(wù)都將根據(jù)憑證的有關(guān)規(guī)定記帳。 這種規(guī)定將保證從 資產(chǎn)負債表到每一張憑證的審計線索。 在用戶完成記帳之后，

24、可以立刻看到憑證本身， 科目的余額以及相關(guān)科目的清單。 用戶也可以立刻對資產(chǎn)負債表和損益表進展分析， 當(dāng) 然， 這一切都是明晰準(zhǔn)確地顯示在您的計算機屏幕上。文檔系統(tǒng)完好的文檔系統(tǒng)也是綜合的與集成的控制系統(tǒng)的根本要素。 只需對一切的業(yè)務(wù)進展全 面確實認才干保證對企業(yè)的決策層和運營層的監(jiān)測。 財會子系統(tǒng)確保用戶的控制部門能 實時地提供相關(guān)信息。財會子系統(tǒng)由以下模塊組成：總分類帳法定合并應(yīng)付帳款應(yīng)收帳款固定資產(chǎn)特殊分類帳會計科目表總分類帳會計核算所運用的會計科目表既可以用于單個的公司， 也可以運用于整個集 團公司。假設(shè) SAP 的系統(tǒng)必需同時滿足跨國公司和特定國家的法規(guī)的要求， 用戶可以分 別 定義

25、會計科目表， 保證財會方面的功能。 SAP 提供的樣板會計科目表可以運用戶方便 地實現(xiàn)這方面的功能。 當(dāng)然， 用戶也可以重新創(chuàng)建一個(或多個) 會計科目表。貨幣為了滿足許多國家對貨幣的法規(guī)的要求， SAP 系統(tǒng)允許用戶同時運用多達三種貨幣作 為記帳和結(jié)算的本位幣。 一切的業(yè)務(wù)處置均能以記帳本位幣、 集團公司貨幣以及客戶自 定義的硬通貨記入帳本。 R/3 系統(tǒng)提供了自動處置有關(guān)外幣評價、 信息分類以及應(yīng)收帳款到期處置的功能。 這 些將對用戶的月末和年終結(jié)算有很大協(xié)助 。資產(chǎn)負債表SAP R/3 財會子系統(tǒng)可以根據(jù)不同的類型， 維護不同的資產(chǎn)負債表：科目余額清單資金流的分析表結(jié)算日期的資產(chǎn)負債表年

26、度財務(wù)報表系統(tǒng)甚至允許客戶向外界如銀行和新聞界提供適當(dāng)?shù)年P(guān)于企業(yè)運作情況的信息。 在后 勤和人力資源管理子系統(tǒng)發(fā)生的與財務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)也會實時地更新有關(guān)記錄。 在后勤子 系統(tǒng)記錄的業(yè)務(wù)處置睬自動地記入財會系統(tǒng)， 假設(shè)有必要， 也能記入管理睬計系統(tǒng)。 這 就保證了在后勤子系統(tǒng)發(fā)生的諸如收到貨物和銷售產(chǎn)品這樣一些業(yè)務(wù)， 可以同時反映到 財會系統(tǒng)中， 有效地保證了數(shù)據(jù)的一致性。 同樣地， 諸如工資、 獎金等業(yè)務(wù)也會得到同 樣的處置。 明細分類帳 除了可以將后勤子系統(tǒng)與財會子系統(tǒng)集成之外， 在財會子系統(tǒng)內(nèi)， 總分類帳同樣可以 與明細分類帳嚴(yán)密銜接。 一切與明細分類帳中借方和貸方科目(包括固定資產(chǎn)模塊)有

27、關(guān)的 業(yè)務(wù)， 均會同時反映到總分類帳和資產(chǎn)負債表上。 因此， 明細分類帳與總分類帳之間總 是一致的。合并財務(wù)報表與單獨的企業(yè)財務(wù)報表相比， 合并財務(wù)報表曾經(jīng)顯得日益重要。 SAP 系統(tǒng)允許客戶能 夠選擇多種方式來對集團公司下屬的各個子公司的業(yè)績進展評價。集團公司的合并資產(chǎn)負債表不是簡單地將子公司的資產(chǎn)負債表進展簡單地相加而得。 合并資產(chǎn)負債表該當(dāng)反映對資產(chǎn)、 應(yīng)收帳款、 債務(wù)、 利潤和銷售收入進展重新分類、 評 估和合并。 法定合并在SAP R/3 財會子系統(tǒng)的法定合并模塊中， 對這一功能有非?；\統(tǒng)的描畫。 經(jīng)過與財 務(wù)會計和固定資產(chǎn)系統(tǒng)的集成， 數(shù)據(jù)可以直接從各個財務(wù)報表中匯總過來， 這就使

28、法定 合并的業(yè)務(wù)處置大為簡化， 此外， 還可以減少由于不同的軟件的運用而呵斥的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)移 中帶來的錯誤。除了法定合并以外， SAP 系統(tǒng)允許用戶在方案值的根底上經(jīng)常地結(jié)算和作合并會計報 表， 另外， 用戶還可以對不同的業(yè)務(wù)領(lǐng)域自行定義報表。 應(yīng)收帳款應(yīng)收帳款模塊是在 SAP R/3 財會子系統(tǒng)中對客戶帳戶進展監(jiān)測與控制的模塊。在此模塊中， 帳戶分析、 示警報告、 逾期清單以及靈敏的催款功能， 都運用戶可以 方便地處置客戶未清項。 而信函功能能適宜任何企業(yè)的要求， 可以用于付款通知書、 對帳單和帳戶清單。在收款時， 用戶既可以用簡便的直接輸入方式， 也可以運用自動數(shù)據(jù)傳輸方式。 同銷售與分銷模塊、

29、 現(xiàn)金管理模塊以及在損益表中的客戶特定的功能之間的接口， 為 一切業(yè)務(wù)處置提供更多的信息。 此外， SAP 的信貸管理、 流動資金方案以及利潤核算功 能也能提供實時的和一致化的數(shù)據(jù)。 應(yīng)付帳款SAP R/3 財會子系統(tǒng)的應(yīng)付帳款模塊對一切供應(yīng)商的財會數(shù)據(jù)進展管理。 它是與采購 模塊集成的一個部分， 也是銷售與分銷模塊中關(guān)于發(fā)貨、 發(fā)票和付款數(shù)據(jù)的來源。 包括折扣在內(nèi)的付款功能可以用正規(guī)的書面方式和電子數(shù)據(jù)交換媒介(如 EDIFACT, EDI) 來處置。 系統(tǒng)支持一切國際支付方式。 為檢索未清項， 系統(tǒng)提供帳戶分析、 逾期 分析、 以及風(fēng)險分攤的功能。 在應(yīng)收帳款模塊中， 余額審計線索、 帳戶

30、清單和憑證日記帳記錄下一切的業(yè)務(wù)處置。 固定資產(chǎn)會計核算在 SAP R/3 財會子系統(tǒng)中的固定資產(chǎn)模塊中， 參與了許多新功能。 它們反映了在固定 資產(chǎn)管理領(lǐng)域中的新需求， 如：在消費自動化方面日益增長的需求質(zhì)量要求不斷提高越來越復(fù)雜的設(shè)備和更多的法規(guī)方面的要求SAP R/3 財會子系統(tǒng)的固定資產(chǎn)管理模塊能涵蓋一切主要工業(yè)國家在法定報表和對資 產(chǎn)價值的評價方面的要求。 能處置資產(chǎn)的購置、 廢棄、 轉(zhuǎn)移和折舊等業(yè)務(wù)的輸入、 計算 和處置。 除了法定的對資產(chǎn)價值的評價， 用戶可以自定義許多折舊和評價的方法。 系統(tǒng)提供了靈敏的功能運用戶可以對資產(chǎn)進展不同方式的折舊、 估算利息以及保險金 方面的處置。

31、同樣， 用戶也可以在內(nèi)部分析時選擇不同的目的和順序來處置報表功能。 用戶自定義的對資產(chǎn)價值的評價模擬優(yōu)化了用戶的方案處置。 這種模擬的功能為用戶提 供了對資產(chǎn)價值的不同視角， 并且能處置方案值和實踐的投資。特殊分類帳SAP R/3 財會子系統(tǒng)的特殊分類帳模塊為特定的客戶提供了特殊的計算功能。 在此模 塊中， 一個分類帳可以經(jīng)過對科目的特殊設(shè)置(如本錢中心、 產(chǎn)品等)， 獲得不同的視角 來反映科目的余額。 它能滿足不同的廠商對報表的要求。 用戶可以對每一個分類帳進展 方案、 分配和貨幣轉(zhuǎn)換處置。 當(dāng)實踐業(yè)務(wù)發(fā)生時， 這些特殊分類帳也能自動地更新。 財會子系統(tǒng)的組織構(gòu)造一個有效的會計系統(tǒng)不僅僅包括

32、帳本、 科目和憑證， 組織構(gòu)造也是其根本組成部分。 組織構(gòu)造針對公司制度、 稅收制度和管理上的要求來設(shè)置參數(shù)。財務(wù)會計和管理睬計的集成SAP R/3 系統(tǒng)運用明確的或隱含的科目分配原那么， 將相應(yīng)的組織構(gòu)造單元來更新分類 帳。 系統(tǒng)還允許用戶在那些屬于 SAP R/3 管理睬計模塊中的管理睬計工程， 如本錢中 心、 訂單、 本錢對象和利潤中心等之間轉(zhuǎn)移實踐價值。對當(dāng)前公司構(gòu)造和未來戰(zhàn)略的描畫取決于用戶在 SAP R/3 財會子系統(tǒng)中如何運用這些 組織構(gòu)造的術(shù)語：集團公司公司公司代碼業(yè)務(wù)部門利潤中心公司代碼在最簡化的情況下， 公司代碼就是一個會計實體， 在其內(nèi)部沒有任何法定報表的要 求。 在比較

33、復(fù)雜的公司構(gòu)造中， R/3 系統(tǒng)的分級功能往往用于劃分或集成公司的組成部分， 這就引出了兩個通常的公司概念集中式方式和分布式方式。 集中式公司的管理方式公司 代表了一個獨立法人實體， 由一個或多個公司代碼組成。公司代碼 是一個法定的會計主體。 在公司代碼中確定會計年度、 幣種以及稅務(wù)報表。業(yè)務(wù)部門 能協(xié)助 描畫出企業(yè)內(nèi)部的構(gòu)造。 用戶可以用業(yè)務(wù)部門來對產(chǎn)品組或地域性構(gòu)造 的資產(chǎn)和盈虧情況進展分析。 利潤中心 是一個富有靈敏性的管理睬計概念， 用于對企業(yè)內(nèi)部的業(yè)務(wù)領(lǐng)域的職責(zé)進展 分析。 一個公司內(nèi)部的一些工程如本錢中心、 資產(chǎn)、 物料以及象消費和客戶訂單等衡量 企業(yè)運營情況的工程都被歸結(jié)于利潤中

34、心。 此外， 利潤中心中的內(nèi)容要比業(yè)務(wù)部門更為 詳盡。分布式公司的管理方式公司 是一個獨立法人實體， 在此同集中式一樣。公司代碼 在這種方式下表示一些高度獨立并且分布式的業(yè)務(wù)單位， 這些部門可以聚集到 會計單元中。 SAP R/3 的財會子系統(tǒng)可以自動處置跨公司代碼的業(yè)務(wù)， 系統(tǒng)對每個涉及 這類業(yè)務(wù)的公司代碼產(chǎn)生憑證。 業(yè)務(wù)部門和利潤中心 的概念在此與集中式方式中一樣。分布式系統(tǒng) ALE這里對公司業(yè)務(wù)構(gòu)造的思索超出了計算機系統(tǒng)在描畫一個公司的業(yè)務(wù)流程方面的局 限。 公司業(yè)務(wù)是可以分別的。 例如， 分布式的后勤系統(tǒng)與一個集中式的財會子系統(tǒng)的 組合， 或者一個分布式的客戶和供應(yīng)商管理系統(tǒng)與一個集中

35、式的金庫子系統(tǒng)的組合。 用 戶可以運用運用銜接系統(tǒng) (ALE) 在幾個子系統(tǒng)之間完成這種組合， 它允許財會子系統(tǒng)保 持集中式的功能。 系統(tǒng)能以高度的協(xié)調(diào)和業(yè)務(wù)的匯總來防止數(shù)據(jù)的冗余。此外， 現(xiàn)代的財會系統(tǒng)曾經(jīng)不僅僅是一個確保會計數(shù)據(jù)的適用性和完好性的工具， 它 們曾經(jīng)成為順應(yīng)變化中的業(yè)務(wù)環(huán)境的靈敏的電算化系統(tǒng)了。集團公司報表集團公司復(fù)雜的組織日益需求一個全景式的會計報表。 與單獨的會計報表相比， 集團公司會計 報表顯得越來越重要。 另一個趨勢是， 用在特定的方針下作出的資產(chǎn)負債表來描畫一個 集團公司。 這同單獨的會計報表是不同的。集團公司可以細分為一些合并的單元。 它們可以是象業(yè)務(wù)部門那樣基于

36、法規(guī)要求的獨 立的公司。 在集中化的公司里， 運營性的公司代碼中的數(shù)據(jù)都直接集中到集團公司總分 類帳中。 否那么， 這些數(shù)據(jù)就周期性地運用 ALE 協(xié)議記錄到集團公司總分類帳中。 用戶 可以從非 SAP 的系統(tǒng)中獲得數(shù)據(jù)， SAP 為此提供特殊的工具。 對法定合并單位和集團公 司進展重組的才干是國際性會計系統(tǒng)的根本要求。 SAP 的系統(tǒng)滿足用戶對數(shù)據(jù)在法規(guī)方 面的要求， 這也包括滿足全國性的和地域性的分布式公司的要求。 作為系統(tǒng)集成的中心 總分類帳作為 R/3 財會子系統(tǒng)的集成的中心， 總分類帳為對外會計的要求提供廣泛的功能。 其 公開性、 集成的數(shù)據(jù)流和對用戶友好的界面， 滿足了作為現(xiàn)代的，

37、 國際化運用的財會系 統(tǒng)的要求， 簡化了財務(wù)決策的業(yè)務(wù)處置流程。 集成的總分類帳運用戶可以得到公司的一切重要的業(yè)務(wù)流程的數(shù)據(jù)。 在滿足國際會計慣例的前提下， 用戶可以用不同的會計科目表和貨幣將有關(guān)工程記帳 到總分類帳中。 運用多種資產(chǎn)負債表構(gòu)造的靈敏的報表功能可以從不同的匯總層次上向 用戶提供明晰的相關(guān)數(shù)據(jù)。 此外， 系統(tǒng)可以讓用戶方便地查尋科目的余額和行工程。 特殊用途的分類帳可以作為總分類帳模塊報表系統(tǒng)的補充， 完成其無法到達的功能。 會計年歷可以用于控制周期性的任務(wù)如期末結(jié)算等， 它可以協(xié)助 用戶建立任務(wù)方案， 并將不同的任務(wù)分配給特定的人。 總分類帳根本術(shù)語公司代碼根據(jù)國際會計規(guī)范 (

38、IAS)， 法定的 或獨立的會計實體是財務(wù)會計的中心概念。 對獨立 會計實體的一個根本要求是披露資產(chǎn)負債表和損益表。 在 SAP 系統(tǒng)中， 公司代碼就代表 了獨立的會計實體。 它是從許多不同的業(yè)務(wù)部門中匯總會計數(shù)據(jù)的中心組織構(gòu)造單元。 公司代碼也是對外會計系統(tǒng)的最小組織構(gòu)造單位， 它代表了一個完好獨立的會計系統(tǒng)。 一個公司代碼將綜合思索稅務(wù)、 商務(wù)和其他方面的要素， 與一個獨立的法人公司非常相 似。 公司代碼在財會子系統(tǒng)中的功能是什么？ 公司代碼是財會子系統(tǒng)的中心組織構(gòu)造單元， 它控制了資產(chǎn)負債表和損益表數(shù)據(jù)的披 露。業(yè)務(wù)部門公司代碼是一個法定實體， 代表一個獨立的會計單位， 除此之外， 用戶

39、還可以在 公司代碼之外建立代表特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域或責(zé)任中心的組織構(gòu)造， 可以將輸入到財務(wù)會計 中的數(shù)據(jù)分配到指定的單元中， 業(yè)務(wù)部門中可以包括各種單位， 如產(chǎn)品組、 利潤中心、 工廠、 辦公室等。 在一張憑證上， 每一個記帳到總分類帳中的行工程均可以指定到某個業(yè)務(wù)部門。 在 此， 系統(tǒng)還允許用戶對記帳到不同的公司代碼中的數(shù)據(jù)組合成新的數(shù)據(jù)匯總。一切主要的會計工程， 如完好的損益表、 固定資產(chǎn)、 應(yīng)收帳款和應(yīng)付帳款、 庫存貨 物等， 均可以在業(yè)務(wù)部門中得到評價。業(yè)務(wù)部門在財會子系統(tǒng)中的功能是什么？業(yè)務(wù)部門是在公司代碼之外的一個組織構(gòu)造， 它為企業(yè)內(nèi)部的業(yè)績評價提供了不同的 層次和視角。憑證憑證原那么

40、SAP R/3 的財會子系統(tǒng)遵照嚴(yán)厲的財務(wù)會計憑證原那么。 一切的會計業(yè)務(wù)都以會計憑證 方式記帳到會計系統(tǒng)中。 憑證是一個數(shù)據(jù)載體， 它包含了能影響科目余額的數(shù)據(jù)， 即 行工程。 憑證具有以下功能：預(yù)備創(chuàng)建資產(chǎn)負債表的直接數(shù)據(jù)來源；經(jīng)過憑證， 用戶可以將有關(guān)數(shù)據(jù)分配到本錢中心、 訂單和工程中；它為許多明細分類帳的業(yè)務(wù)處置如付款和催款等提供數(shù)據(jù)。一個獨特的憑證創(chuàng)建系統(tǒng)、 結(jié)算記帳規(guī)那么和嚴(yán)厲地審核憑證的格式與內(nèi)容的體系， 確保了只需完好正確的憑證才干記帳到財會子系統(tǒng)中。 在財務(wù)會計模塊中， 一切的科目 余額和匯總數(shù)據(jù)都能正確地回溯到每一個正確記帳的憑證中。 為了能用獨一的規(guī)范來處置大量的業(yè)務(wù)，

41、財務(wù)會計模塊提供以下功能：用獨特的記帳和輸入規(guī)那么來創(chuàng)建憑證；由大量的參數(shù)來控制憑證輸入。憑證抬頭是憑證的重要組成部分。 憑證抬頭包括憑證號碼和憑證日期等數(shù)據(jù)， 憑證的 主體是假設(shè)干個行工程， 它們都代表了特定的業(yè)務(wù)。 行工程中記錄了業(yè)務(wù)金額、 科目和附 加的科目分配。 根本憑證參數(shù)以下根本憑證參數(shù)是用于標(biāo)識每一個業(yè)務(wù)處置的：憑證類型： 憑證類型包含用于管理不同的憑證的控制數(shù)據(jù)；記帳碼(輸入類型)： 記帳碼用于確定行工程記帳的方向， 借記或貸記。 它還確定 了記帳科目的類型(總帳科目或明細分類帳帳戶)和記帳數(shù)據(jù)輸入的屏幕格式。憑證號碼： 每一張憑證都有獨一的號碼， 有的是系統(tǒng)自動分配， 有的是

42、用戶自定 義。 在任何情況下， SAP 系統(tǒng)確保憑證號碼的獨一性。 系統(tǒng)允許用戶按業(yè)務(wù)類型 (發(fā)票、 預(yù)付定金等) 定義憑證號碼值的范圍， 這就意味著不同的憑證能被正確地 分類和存儲。 科目內(nèi)容和類型： 包括付款條件和其他科目的指定。SAP 的財務(wù)會計模塊提供一切關(guān)于憑證管理方面的功能， 包括在以前的會計期間記 帳等。 在憑證記帳后， 其數(shù)據(jù)可以顯示、 更改、 沖銷和歸檔。 整個憑證一直是一個單 元， 而憑證之間的聯(lián)絡(luò)也一直存在。獨特的憑證原那么確保了一切集成的系統(tǒng)和其業(yè)務(wù)或行工程在業(yè)務(wù)上的銜接。 更改憑證憑證在被記帳后也可以更改， 當(dāng)然， 一切影響科目余額的字段是不可更改的， 這些 字段包括

43、：記帳金額科目號碼記帳碼會計年度稅額有些可以更改的字段取決于同財會子系一致同安裝的模塊， 用戶可以對其他字段定義 相應(yīng)的規(guī)那么， 確定在什么情況下， 什么時候和如何進展更改。 用戶可以指定某些科目分 配可以在記帳期間未封鎖時更改， 還可以設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)， 確保數(shù)據(jù)不被更改。 在會計部 門結(jié)算后， 把數(shù)據(jù)傳送到其他系統(tǒng)中。更改憑證可以象顯示科目和憑證那樣運用排序和查尋功能。 只需有適當(dāng)?shù)氖跈?quán)， 用戶 可以方便地切換顯示與修正而不會喪失當(dāng)前顯示的視圖。在SAP 財務(wù)會計模塊中， 憑證有什么功能？SAP 的綜合憑證管理體系符合憑證的根本原那么， 憑證可以快捷方便地按用戶的需求進 行調(diào)整， 并且正確地記

44、帳。會計科目表SAP R/3 的財務(wù)會計模塊能滿足在法規(guī)、 資金流和記帳分類方面的要求， 提供靈敏可 變的方式來建立總分類帳。 會計科目表是會計系統(tǒng)用來記錄資產(chǎn)價值和價值流的分類系 統(tǒng)， 此外， 它還確保了科目文本的正確翻譯。在 SAP 系統(tǒng)中， 會計科目表有以下方式：作為運營需求的會計科目表。 運營用的會計科目表包含了日常運營管理所需求的 科目， 也允許進展特殊的， 在公司范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)處置。 財務(wù)會計和本錢核算都使 用同一個會計科目表。作為地域性的會計科目表。 地域性的會計科目表包含了為滿足當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)法規(guī)而設(shè) 的科目。 記帳的數(shù)據(jù)是基于政府的規(guī)定和預(yù)先定義的一些規(guī)那么而處置的， 其工程 和運營

45、用的會計科目表有所區(qū)別。作為集團公司的會計科目表。 集團公司會計科目表包含了在集團公司內(nèi)運用的所 有科目， 其記帳數(shù)據(jù)是基于外部集團公司會計的要求， 集團公司會計科目表的項 目與運營用會計科目表不同。SAP 系統(tǒng)提供定義不同的會計科目表的功能， 使靈敏多變的評價成為能夠。 記帳數(shù)據(jù) 可以在公司的層次構(gòu)造的不同層面上處置。 日常的憑證是記帳到運營性會計科目表中 的， 同樣， 用戶也能按某個國家的特定要求進展會計評價， 也可以將運營用會計科目表 與集團公司的需求相結(jié)合。 會計科目表的組織構(gòu)造為了滿足不同的要求來建立會計科目表， SAP 的財務(wù)會計模塊提供兩種不同的方式來 建立一個或多個會計科目表：

46、運用集中式的組織構(gòu)造， 用戶指定一個特定的， 通常是在集團公司層面上包括所 有科目的會計科目表， 供在集團公司內(nèi)的一切公司代碼運用。運用分布式的組織構(gòu)造， 在公司代碼層面建立會計科目表， 對每一個公司代碼定 義一個會計科目表。 它們可以是跨國公司， 有許多分部和利潤中心， 以及跨幾個 行業(yè)的集團公司。在多種言語方面的靈敏性只需指定所需求的言語代碼， 每個會計科目表就可以被翻譯成多種言語。 SAP R/3 的 國際性設(shè)置運用戶在同一會計科目表中運用多種言語。 其科目稱號在用多種言語輸入 后， 可以為用戶顯示其所需的言語的內(nèi)容。在財務(wù)會計模塊中的會計科目表有什么功能？ 會計科目表在不同層次上的運用

47、， 運用戶可以在公司構(gòu)造的不同層次上處置睬計數(shù) 據(jù)?？偡诸悗た颇棵恳粋€用于記帳的科目都在總分類帳中定義， 它們包含了描畫其功能的信息， 這些 信息是保管在每個科目的主記錄中的， 它們控制著對該科目的記帳和對記帳數(shù)據(jù)的處 理。總帳科目主記錄的構(gòu)造總帳科目主記錄分為兩部分：關(guān)于會計科目表的數(shù)據(jù)。 這部分數(shù)據(jù)用于整個主記錄， 如總帳科目號碼， 科目 稱號， 確定科目是資產(chǎn)負債表科目還是損益表科目。 此外， 用戶還可以用它來 規(guī)定主記錄中用于公司代碼部分的數(shù)據(jù)的有關(guān)控制信息， 如科目組和屏幕格式。 關(guān)于公司代碼的數(shù)據(jù)。 這部分數(shù)據(jù)包含了如何控制業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的輸入與記帳的參 數(shù)， 如何管文科目的數(shù)據(jù)， 以及

48、其他與公司代碼相關(guān)的數(shù)據(jù)， 如貨幣、 稅碼、 統(tǒng)馭科目、 行工程的顯示和未清項的管理等?；诠镜慕M織構(gòu)造， 兩部分數(shù)據(jù)既可以分開處置， 也可以同時處置。 這就允許用戶 按本人公司的慣例來控制對主記錄的責(zé)任。 比如， 用戶可以在整個集團公司內(nèi)預(yù)先定義 好一切科目中關(guān)于會計科目表部分的數(shù)據(jù)， 而屬于各子公司的雇員那么只需權(quán)益來處置關(guān) 于公司代碼的數(shù)據(jù)， 當(dāng)然， 用戶也可以給其雇員處置兩部分數(shù)據(jù)的權(quán)限。對主記錄的處置SAP 系統(tǒng)可以將創(chuàng)建、 修正和顯示總帳科目主記錄的功能分開。 用戶可以對其雇員按 照職責(zé)要求給予不同的權(quán)限。 每一個新的主記錄都被分配到一個科目組中， 科目組是以 以下目的來對總帳科

49、目進展分類的：科目號碼的分配。 對于有一樣或類似用途的科目， 如銀行存款科目等， 用戶可以 為之預(yù)定義總帳科目號碼的數(shù)字范圍。用戶界面的屏幕格式。 用戶可以對總帳科目組指定一些強迫性的或選擇性的字 段， 不需求的字段可以去掉。SAP 的財務(wù)會計模塊為創(chuàng)建總帳科目主記錄提供多種方式， 這些方式運用戶能靈敏簡 便地在系統(tǒng)中設(shè)定所需求的會計科目表。 用戶既可以運用系統(tǒng)提供的會計科目表樣本， 也可以本人建立會計科目表， 以下方式可供用戶選擇運用：復(fù)制一個會計科目表。 用戶可以運用系統(tǒng)中的會計科目表作樣本， 復(fù)制一個本人 的會計科目表，再根據(jù)需求， 對其作一些改動。參照方式。 參照系統(tǒng)中現(xiàn)有的會計科目表

50、， 把所需求的樣本科目設(shè)置到其中， 讓 系統(tǒng)自動建立一切科目。 當(dāng)用戶運用規(guī)范系統(tǒng)時， 這種方式最好。 當(dāng)然用戶該當(dāng) 給科目新的稱號和號碼。數(shù)據(jù)傳送方式。 在先前系統(tǒng)中運用的總帳科目主記錄可以傳送到 R/3 系統(tǒng)中。樣本科目方式。 在系統(tǒng)中預(yù)先定義一些樣本科目， 對許多科目的主記錄中的字段 預(yù)先定義。 這種方式在用戶有幾個公司代碼且它們的業(yè)務(wù)根本類似時最好。用戶也可以修正、 凍結(jié)或刪除個別的主記錄中的字段， 也能添加一些字段或添加新的 總帳科目。 系統(tǒng)提供了靈敏多變的查尋功能， 一切的輸入都被記錄下來， 以保證對主記 錄維護的正確性。行工程顯示行工程顯示的功能運用戶能得到某個科目中的未清項、

51、統(tǒng)馭科目和暫存工程的概略， 用戶可以確定哪些工程該當(dāng)顯示在屏幕上。 即使在顯示清單曾經(jīng)出如今屏幕上時， 用戶 也能動態(tài)地改動顯示。 多種分類排序的選擇， 如按號碼、 憑證日期、 科目分配等， 使 用戶能以交互方式來選擇、 匯總和陳列所需求的憑證工程。 查尋和匯總功能在相應(yīng)的屏 幕上可以方便地地運用。 行工程顯示功能適用于：在一個公司代碼中的一個科目用義務(wù)清一方式顯示集團公司中的一個科目組用戶可以隨時從行工程清單切換到單個憑證的顯示。 行工程清單可以由系統(tǒng)輸出或在 電子表格軟件中處置， 還可以經(jīng)過 SAP 辦公室管理系統(tǒng)以電子郵件方式發(fā)給特定的人， 他們可以將其存入本人的微機中， 用 Excel

52、 軟件處置?？颇坑囝~只需當(dāng)憑證記帳到某一個科目， 該科目的余額就被更新。 用行工程顯示的功能可以指 出憑證中哪個行工程被記帳到相應(yīng)的科目， 用戶可以顯示科目余額和相應(yīng)的憑證的行項 目。 科目余額按會計期間分借貸方向用戶顯示了與之相關(guān)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的概略。 可用的分 類目的包括科目號碼、 公司代碼、 會計年度、 業(yè)務(wù)部門和幣種。 在科目余額顯示中， 用戶可以直接進入行工程顯示。 在 SAP 的財務(wù)會計模塊中， 總帳科目的功能是什么？ 大于總帳科目和其功能， 以確保對業(yè)務(wù)處置的正確記帳， 同時有效地管理憑證和顯示 行工程?？偡诸悗さ闹饕獦I(yè)務(wù)處置方案假設(shè)用戶需求一份有意義的資產(chǎn)負債表和損益表， 那么資產(chǎn)

53、負債表和損益表中不同形 式的方案和實踐值的比較就很重要了。由于以下緣由， 方案功能在 SAP 系統(tǒng)的財務(wù)會計模塊中具有重要意義。方案中包括了公司代碼、 業(yè)務(wù)部門和總帳科目； 會計期間的詳細數(shù)據(jù)；一切的相關(guān)參數(shù)；以不同的方式保管的。在一個公司代碼中， 用戶可以對科目或科目與業(yè)務(wù)部門的組協(xié)作方案。 方案是基于 資產(chǎn)負債表和損益表構(gòu)造的。 SAP 的規(guī)范系統(tǒng)包括一些以樹狀構(gòu)造顯示的可更改的方案 方式， 用戶可以對以下方面輸入方案值：完好的資產(chǎn)負債表和損益表業(yè)務(wù)部門當(dāng)方案值輸入后， 用戶可以作以下任務(wù)：自動分配按期間分配作為參考結(jié)轉(zhuǎn)復(fù)制它們可以快捷地以不同的方式顯示并用于比較。 在預(yù)定義有關(guān)參數(shù)和構(gòu)造

54、的前提下， 財務(wù)會計模塊能自動處置方案功能。 另外， 用戶可以方便地添加， 改寫和選擇數(shù)據(jù)， 這 就確保了在一切層次上進展方案。 財務(wù)會計模塊的方案的靈敏性是如何表達的？總分類帳的方案功能可以在不同的組織構(gòu)造、 期間和不同的方式中單獨執(zhí)行。 用戶可 以預(yù)定義其構(gòu)造與內(nèi)容?？偡诸悗た颇坑泿ひ淮涡杂泿さ脑敲匆磺行枨笥泿さ臉I(yè)務(wù)都必需在遵照有關(guān)記帳的規(guī)那么的前提下記入公司代碼中的相關(guān)部 門與科目中。 只需在保證原始數(shù)據(jù)的前提下， 記帳的數(shù)據(jù)才有能夠是準(zhǔn)確、 可靠和完好 的， 這就意味著一切公司實體的原始數(shù)據(jù)的來源與責(zé)任部門均處于監(jiān)控之中?？偡诸悗さ挠泿?shù)據(jù)來源于以下方面： 假設(shè) SAP 物料管理系統(tǒng)

55、 (MM) 也安裝運用并且集成到系統(tǒng)中的話， 諸如發(fā)貨等經(jīng) 營業(yè)務(wù)就會自動地記帳到總分類帳中；在明細分類帳中的記帳， 例如 SAP 的固定資產(chǎn)會計核算模塊被運用與集成， 資產(chǎn) 的購置會生成總分類帳的憑證記帳；在總分類帳中的直接記帳。 與此同時， 必需思索與管理睬計模塊的關(guān)系。 憑證、 科目的分配和對業(yè)務(wù)的記帳均取 決于集成系統(tǒng)的類型。 記帳的憑證、 原始數(shù)據(jù)和科目的分配都同時反映在總帳和明細分 類帳上數(shù)據(jù)集成明細分類帳在以下層次上與總分類帳完全、 綜合地集成：主記錄業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)報表主數(shù)據(jù)的集成包括了會計科目表和與本錢核算相關(guān)聯(lián)的明細分類帳的一切科目關(guān)系。 主數(shù)據(jù)的參數(shù)也可以共享， 數(shù)據(jù)可以相互檢驗

56、正確性與有效性。記帳數(shù)據(jù)的集成反映在以下方面：中央數(shù)據(jù)庫是獨一的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的存儲倉庫；中心憑證的有關(guān)行工程中包含原始數(shù)據(jù)和相應(yīng)的科目之間的聯(lián)絡(luò)。一個共享的數(shù)據(jù)庫意味著：不會產(chǎn)生和維護數(shù)據(jù)冗余；可以完全驗證的文檔和檢查系統(tǒng)；對一切運用模塊可以全面地存取數(shù)據(jù)；報表和信息系統(tǒng)的完好的設(shè)置。數(shù)據(jù)的集成是明顯的， 由于對于一個業(yè)務(wù)處置的一切憑證都是經(jīng)過預(yù)定義的科目之間 的關(guān)系而聯(lián)絡(luò)在一同的。一切的明細分類帳均能集成在一同是非常重要的。 在各個業(yè)務(wù)層次上徹底的數(shù)據(jù)集成 是 SAP 系統(tǒng)的一個重要的優(yōu)勢， 每個記過帳的業(yè)務(wù)將自動影響一切相關(guān)的評價， 自動傳 輸?shù)臄?shù)據(jù)確保了一個實時的和網(wǎng)絡(luò)化的財務(wù)會計和管理睬計

57、系統(tǒng)的有效性。明細分類帳與總分類帳的協(xié)調(diào)一致帶有各種資產(chǎn)和資產(chǎn)負債表科目的會計科目表為總帳和各明細分類帳之間建立了記帳 的關(guān)聯(lián)。 統(tǒng)馭科目的作用是當(dāng)在明細分類帳中發(fā)生記帳業(yè)務(wù)時， 其行工程將自動地記帳 到相應(yīng)的總分類帳科目 (統(tǒng)馭科目) 中， 并且其結(jié)果將反映到資產(chǎn)負債表上。對總帳科目余額的更新是自動地并且同時發(fā)生的， 這就確保了：總分類帳與明細分類帳一直是一致的；集成的報表可以顯示在明細分類帳中記帳的詳細憑證；財會信息系統(tǒng)可以馬上運用一切與資產(chǎn)和損益相關(guān)的帳務(wù)；財會信息系統(tǒng)可以馬上顯示一切與資產(chǎn)和損益相關(guān)的帳務(wù)；數(shù)據(jù)輸入的工具SAP R/3 系統(tǒng)提供眾多的數(shù)據(jù)輸入工具和自動功能， 這意味著大

58、量不同的記帳數(shù)據(jù)可 以有效、 正確和完好地輸入到系統(tǒng)中。 運用系統(tǒng)的授權(quán)功能， 每一個相關(guān)的人士可以使 用許多這類功能來滿足特定的需求。 系統(tǒng)提供以下功能來協(xié)助 憑證輸入：技術(shù)性的輸入工具：數(shù)據(jù)維護附加功能和調(diào)整未完成的數(shù)據(jù)輸入對統(tǒng)計性的注釋項的記帳數(shù)據(jù)值的傳送參考方式：借用曾經(jīng)記帳的憑證、 樣本憑證或指定科目的憑證來更改或添加輸入自動記帳周期性記帳處置關(guān)聯(lián)性記帳 (現(xiàn)金折扣、 增值稅等)控制功能對憑證中字段的格式與內(nèi)容進展檢驗對憑證確實認附加的檢驗功能SAP 的財務(wù)會計模塊允許用戶對每個運用者和每一部分的信息定義附加檢驗， 例如， 可以對每個運用者在以下運用領(lǐng)域檢查其能否可以記帳：一個科目一

59、個業(yè)務(wù)部門一個公司代碼一個本錢中心一個本錢對象對在憑證中的關(guān)聯(lián)數(shù)據(jù)的有效性檢驗確保了所輸入數(shù)據(jù)的正確性。多種貨幣的處置才干財務(wù)會計模塊允許用戶同時運用三種貨幣， 以下貨幣類型是系統(tǒng)提供的：集團公司貨幣全球公司貨幣硬通貨索引貨幣在憑證上用戶可以用任選的貨幣處置， 與此同時， 在總帳科目中將記錄相關(guān)的貨幣金 額。總分類帳確保了運營業(yè)務(wù)的集成， 一切業(yè)務(wù)處置只需求輸入一次原始記錄， 其數(shù)據(jù)可 以集中處置和用于評價。未清項管理在每個總分類帳科目中都可以運用未清項管理， 這個功能運用戶可以根據(jù)憑證來結(jié)清 借貸方余額。 運用未清項管理功能的科目可以在業(yè)務(wù)處置中更新余額。 結(jié)算在會計年度內(nèi)的結(jié)算每天的結(jié)算不

60、用經(jīng)過記帳來調(diào)整。 當(dāng)用戶輸入有關(guān)業(yè)務(wù)憑證后， 可運用以下報表的功 能：每天的準(zhǔn)確無誤的科目余額以及憑證的行工程；用戶指定日期和排序方式的憑證日記帳。憑證日記帳具有重要的檢驗和對帳功能， 而且可以為期間結(jié)算提供準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)。 用戶 可以對每個公司代碼和科目定義兩個未結(jié)算的期間。財務(wù)會計模塊允許客戶用月結(jié)算來為年終結(jié)算作周期性的數(shù)據(jù)預(yù)備任務(wù)。 用戶可以運用以下規(guī)范程序來處置結(jié)算：用統(tǒng)馭項來更新余額審計線索；建立一個完好的、 自定義的和可排序的日記帳；對憑證和其總計金額進展對帳；對憑證進展重新組織和歸檔處置。這些預(yù)備任務(wù)對那些在年終結(jié)算程序中要運用的科目和行工程進展了處置， 此外， 年 終結(jié)算所運用