某某集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)提供資料

1、PAGE PAGE 21 拌福建玉祥集團(tuán)有骯限公司百內(nèi)部審計(jì)所需提敗供資料搬目的爸: 阿本規(guī)定對(duì)集團(tuán)內(nèi)傲部審計(jì)所需資料斑做出規(guī)定，以保拜障集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)翱工作得以順利進(jìn)靶行。凹二、范圍：凡獨(dú)礙立核算的本集團(tuán)藹各分公司、子公般司皆屬之。 唉三澳、所需提供資料暗明細(xì)列示如下：拔截止日安 伴6稗/30鞍截止日拜 把9把/30奧期熬 懊末阿(鞍一爸)瓣一般資料：懊1.板試算表、資產(chǎn)負(fù)跋債表及損益表疤2.礙所有重要合約及襖協(xié)議奧(笆如租賃合約、工矮程合約、融資合盎約、保險(xiǎn)合約及吧重要采購或銷售艾合約奧)岸3.扒股東會(huì)及董監(jiān)事捌會(huì)議記錄芭4.襖會(huì)計(jì)師驗(yàn)資報(bào)告芭5.叭營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件靶(埃二擺)襖資產(chǎn)科目：埃1

2、.斑現(xiàn)金及銀行存款埃(1)隘各銀行對(duì)帳單及盎銀行存款余額調(diào)爸節(jié)表霸(2)哀現(xiàn)金及銀行存款皚余額明細(xì)表癌(矮銀行存款明細(xì)詳背見附件一表稗A)壩(按3笆)絆各銀行名稱及地瓣址斑2.翱應(yīng)收帳款扳(1)頒應(yīng)收帳款帳齡分耙析表（請(qǐng)按已逾佰期愛1芭、阿3皚、辦6案、唉12芭個(gè)月及以上的期斑間劃分）耙(2)襖依客戶別按營業(yè)熬及非營業(yè)、關(guān)系懊人及非關(guān)系人不埃同性質(zhì)分類匯總傲（詳見附件一表霸B扒，如為應(yīng)收外幣辦帳款，請(qǐng)同時(shí)列啊示本位幣扳(癌人民幣耙)扳及外幣金額）搬3.按存盎 敗貨安(絆僅制造類企業(yè)提扒供即可芭)絆(1)盎存貨明細(xì)表熬(2)翱在途存貨明細(xì)表按(3)扒存貨盤點(diǎn)匯總表翱及盤盈搬(骯虧啊)哀明細(xì)表奧(

3、4)翱制成品、在制品艾及原料之成本與扮市價(jià)比較表白(俺詳見附件一表柏C板、案D搬、暗E)疤(5)瓣存貨盤盈虧計(jì)算耙表吧(6)鞍呆滯存貨明細(xì)表邦(疤詳見附件一表捌F)跋(7)吧成本結(jié)轉(zhuǎn)工作底板稿艾(8)案年終盤點(diǎn)截止單阿據(jù)匯總表盎4.扒預(yù)付款項(xiàng)板(耙含預(yù)付費(fèi)用澳)班(1)艾預(yù)付購料款明細(xì)藹表（詳見附件一辦表壩G跋）懊(2)唉預(yù)付費(fèi)用明細(xì)及邦分?jǐn)偙戆?耙詳見附件一表愛G)搬5.芭其他應(yīng)收款科目盎明細(xì)表伴(奧詳見附件一表皚H)芭6.把固定資產(chǎn)把(1)盎財(cái)產(chǎn)目錄爸(2)佰固定資產(chǎn)成本及耙累計(jì)折舊變動(dòng)表板（見附表四）暗(3)百土地使用權(quán)及房啊屋產(chǎn)權(quán)證明及合斑同傲(4)搬提供抵押擔(dān)保的把固定資產(chǎn)明細(xì)表爸(

4、5)稗閑置或不堪使用斑的固定資產(chǎn)明細(xì)搬表及其報(bào)廢明細(xì)罷(6)傲列出非營業(yè)使用班的資產(chǎn)明細(xì)唉(7)班固定資產(chǎn)保險(xiǎn)種八類、范圍、保額瓣、保費(fèi)、投保期凹間、保單號(hào)碼及翱保險(xiǎn)公司名稱阿(8)暗本年度固定資產(chǎn)班之處分或移轉(zhuǎn)明邦細(xì)表班(熬含成本、累計(jì)折跋舊移轉(zhuǎn)計(jì)算表扒)芭(9)翱利息資本化計(jì)算昂表拜(絆詳見附件一表背I)伴(10)愛工程決算清單或啊工程預(yù)算進(jìn)度表熬7.啊長(zhǎng)期投資壩(1)胺長(zhǎng)期投資增減變埃動(dòng)及相關(guān)合約資按料半(2)傲采權(quán)益法核算的罷被投資公司本年罷度經(jīng)會(huì)計(jì)師簽證艾的財(cái)務(wù)報(bào)表白(3)背被投資公司之股唉票及登記文件罷8.搬無形資產(chǎn)及其他盎資產(chǎn)班(1)岸存出保證金科目伴明細(xì)表耙(氨詳見附件一表隘H

5、)搬(2)襖存出保證金收據(jù)巴及合約礙(3)伴無形資產(chǎn)懊(氨如土地使用權(quán)罷)辦及遞延費(fèi)用明細(xì)傲分?jǐn)偙戆?啊詳見附件一表搬J)辦(氨三挨)巴負(fù)債科目矮1.俺銀行借款昂(1)襖所有借款及貸款昂合約復(fù)印件八(2)班每項(xiàng)借款之余額岸、期間、利率、百限制條款及抵押吧、擔(dān)保品等明細(xì)懊表胺(啊詳見附件一表半K)拔(3)佰每一銀行信用額啊度明細(xì)表捌(4)耙期末應(yīng)付利息計(jì)爸算表矮2.搬應(yīng)付帳款辦(1)稗按到期、應(yīng)付款翱日、廠商別及關(guān)暗聯(lián)關(guān)系、非關(guān)聯(lián)邦關(guān)系人分別匯總耙（如為應(yīng)付外幣暗帳款并請(qǐng)列示本愛位幣稗(巴人民幣板)胺及外幣金額）芭(按詳見附件一表昂L)班(2)澳按營業(yè)及非營業(yè)俺的不同性質(zhì)分類襖匯總罷3.頒應(yīng)付費(fèi)

6、用、其他爸應(yīng)付款、預(yù)收貨白款明細(xì)表般(拔詳見附件一表八H)隘4.奧存入保證金明細(xì)矮(擺四傲)版或有事項(xiàng)及承諾跋事項(xiàng)唉1.班未決或可能的訴癌訟案件匯總說明哀2.挨對(duì)外擔(dān)保及票據(jù)半背書的明細(xì)資料暗3.叭未決索賠及稅務(wù)澳糾紛的明細(xì)資料案4.皚已簽訂合約而尚按未付款的金額安5.礙往來律師名稱及八地址隘(澳五愛)稗損益科目靶1.矮營業(yè)收入、加工鞍收入、其他業(yè)務(wù)奧收入及勞務(wù)收入稗分析表巴(扒請(qǐng)按項(xiàng)目別或產(chǎn)巴品別分別列示，胺詳見附件一表罷M)鞍2.芭營業(yè)收入、加工版收入、其他業(yè)務(wù)絆收入及勞務(wù)收入胺明細(xì)矮(按詳安見翱附件一表跋N)凹3.敖營業(yè)成本明細(xì)表氨4.吧營業(yè)費(fèi)用、加工骯費(fèi)用及制造費(fèi)用熬科目余額及差異靶分

7、析表靶(昂詳見附件一表挨O)奧5.奧營業(yè)外收支明細(xì)襖表礙6.吧薪資及人事資料昂 八（頒見附件一表哎P安）拌(昂六扮)耙關(guān)聯(lián)交易版1.頒與關(guān)系人的關(guān)系爸說明扳2.按關(guān)系人交易匯總柏，請(qǐng)參照財(cái)務(wù)會(huì)拌計(jì)準(zhǔn)則暗(板交易事項(xiàng)披露明傲細(xì)表詳見附件二挨)按3.按關(guān)聯(lián)交易對(duì)帳明骯細(xì)(七)現(xiàn)金流量搬現(xiàn)金收支明細(xì)（拜詳見附件三）附 件 一把表拌A.唉現(xiàn)金及銀行存款按明細(xì)癌余襖 絆 扮額辦銀礙 氨行伴 爸別岸帳鞍 背號(hào)敖原霸 敗幣案本位幣捌質(zhì)押或受限制情拔形?；編舸婵畎话銕舸婵顗位钇诖嬲鄞婵畎弁鈳糯婵畎巽y行別霸帳拌 盎號(hào)百余扒 半額隘期間襖利率把 佰最近案計(jì)息日奧應(yīng)計(jì)疤利息敗質(zhì)押情形笆定期存款敗表敖B.哎應(yīng)

8、收帳款明細(xì)表吧金柏 襖 氨額扮客戶名稱把摘藹 矮 頒 扮要爸原傲 疤幣敖本位幣胺應(yīng)收帳款靶入帳日期，期后癌收款日期艾關(guān)系人按非關(guān)系人凹表翱C.白產(chǎn)成品成本與市矮價(jià)比較表唉成本邦品名埃/氨料號(hào)百數(shù)量懊單價(jià)稗金額靶售價(jià)背表拔D.按在產(chǎn)品成本與市胺價(jià)比較表澳在產(chǎn)品品名安料澳 罷號(hào)八截至班12/31懊 耙成暗 挨本矮估計(jì)售價(jià)頒估計(jì)至完工扳尚需投入的八成拜 扒本盎銷售費(fèi)用半凈變現(xiàn)價(jià)值拔表礙E.瓣原料成本與市價(jià)巴比較表骯成本芭原料品名挨/叭料號(hào)叭數(shù)量柏單價(jià)胺金額白最近一次單位購骯價(jià)矮表絆F.霸呆滯存貨明細(xì)表奧產(chǎn)品品名隘/昂料號(hào)癌數(shù)唉 邦量傲最近一次變動(dòng)日胺期捌單位成本罷成本總價(jià)斑表暗G.般預(yù)付購料款及預(yù)挨

9、付費(fèi)用明細(xì)表襖未攤銷佰預(yù)付項(xiàng)目板支付日期耙有效期間案總芭 罷金霸 皚額壩已扒 懊攤跋 奧銷胺余矮 拜額皚表把H.柏其他應(yīng)收款、存柏出保證金、預(yù)提稗費(fèi)用、其他應(yīng)付捌款及預(yù)收貨款明柏細(xì)表礙科邦 疤目敗傳票日期及編號(hào)頒性叭 瓣質(zhì)氨金哀 擺額頒表般I.唉利息資本化計(jì)算靶表芭月份哎月初累計(jì)板支案 哀出八 敗額半當(dāng)月支出氨支出款每澳月平均數(shù)板月利率辦按成本計(jì)班算之利息般實(shí)際利息俺資本化癌利扮 邦息版月底累計(jì)搬支半 氨出稗 白款阿表阿J.八無形資產(chǎn)及遞延癌費(fèi)用分?jǐn)偯骷?xì)表佰原始支出澳已啊 拌攤啊 俺銷芭 伴余骯 奧額吧未版 疤攤襖 氨銷柏項(xiàng)把 艾目愛總靶 奧金爸 巴額昂分?jǐn)偲陂g笆前期累積數(shù)辦本期攤銷數(shù)頒余敗

10、把額壩表擺K.罷銀行借款明細(xì)表翱銀行名稱藹期按 奧間霸利班 瓣率捌用辦 邦途絆付款條件壩擔(dān)敖 半保辦 懊品啊金懊 扳額跋表八L.盎應(yīng)付帳款明細(xì)表襖廠暗 壩商哀 唉名擺 靶稱吧摘翱 背按 矮要挨金暗 耙額耙應(yīng)付帳款辦入帳日期，期后阿付款日哀 -把 胺關(guān)系人霸 -礙 頒非關(guān)系人案表盎M.斑營業(yè)收入、加工礙收入及勞務(wù)收入疤差異分析表安項(xiàng)目別罷差芭 按 靶異班產(chǎn)品別白上年度實(shí)際數(shù)白本年度實(shí)際數(shù)吧金額把百分比艾差異原因說明藹按月份列出埃表藹N.般營業(yè)收入、加工藹收入及勞務(wù)收入叭明細(xì)八收板 靶入凹 昂項(xiàng) 目隘收盎 絆入巴 背對(duì)襖 罷象凹金骯 拌額爸收入原因說明罷表暗O.凹營業(yè)費(fèi)用及制造哎費(fèi)用差異分析表疤部

11、門別巴差佰 伴 搬異傲差異原因板科目名稱挨上年度實(shí)際數(shù)阿本年度實(shí)際數(shù)澳金芭 瓣額案百分比阿工背 柏資癌：艾表吧P壩.隘工資費(fèi)用明細(xì) 佰 爸 部 背 凹 岸 門瓣月 份骯管理人員人數(shù)爸管理人員工資敖普通員工人數(shù)傲普通員工工資 哀 合計(jì)傲 ：附 件 二扳關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)披百露明細(xì)表疤一、把關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)骯關(guān)系人名稱壩及關(guān)系：芭關(guān)系人名稱把與頒 巴捌 拌本疤 傲白 白公矮 啊司芭 凹疤 唉關(guān)暗 按皚 愛系白公辦 氨司唉1.昂企業(yè)采權(quán)益法核絆算的被投資公司板。罷公啊 邦司吧2.佰對(duì)公司的投資采矮權(quán)益法核算的投昂資者。昂公襖 胺司案3.邦公司董事長(zhǎng)或總癌經(jīng)理與他公司董熬事長(zhǎng)或總經(jīng)理為半同一人，或具有稗配偶或二

12、代以內(nèi)把關(guān)系公司。巴：襖4熬.柏公司的董事、監(jiān)昂事、總經(jīng)理之配骯偶。氨5捌.巴公司的董事長(zhǎng)、班總經(jīng)理二代以內(nèi)鞍親屬。叭二、襖與關(guān)系人間之重襖大交易事項(xiàng)背1.昂采購艾(氨加工費(fèi)用百)搬本公司本年度半及上年度向關(guān)系敗人購買商品存貨邦(癌加工費(fèi)用傲)敖金額明細(xì)如下：拔本背 半 岸年安 捌 叭度藹上隘 辦 背年白 斑 凹度礙金額拔占本公司進(jìn)貨拌 稗凈額百分比板 邦金皚 俺額襖占本公司進(jìn)貨背 罷凈額百分比案 熬公司靶公司靶：捌：吧其他拔合計(jì)靶 * 辦請(qǐng)說明采購交易擺條件骯(佰包括售價(jià)及付款敖條件胺)敗與非關(guān)系人差異斑情形。唉2.阿銷貨挨(半或加工收入凹)耙本公司本年度及百上年度售給關(guān)系八人的商品捌(半加

13、工收入爸)叭，計(jì)有：般本盎 皚年瓣 斑案 岸度拔上艾 凹巴 靶年隘 拜班 辦度盎金扳 安額阿占本公司銷貨藹 俺凈額百分比霸 伴金唉 笆額靶占本公司銷貨絆 耙凈額百分比半 昂 佰公司愛公司奧：版 爸：捌其安 盎他辦合瓣 笆計(jì)岸* 耙本年度雖未超過敖10%辦，惟兩年度中有吧一年超過哎10%耙時(shí)，仍應(yīng)單獨(dú)列疤示。伴* 昂請(qǐng)說明銷貨交易巴條件（包括售價(jià)版及收款條件）與氨非關(guān)系人差異情耙形。3.財(cái)產(chǎn)交易背 拌請(qǐng)列示財(cái)產(chǎn)交易鞍對(duì)象、價(jià)款及對(duì)昂當(dāng)期損益的影響唉。拌4.澳應(yīng)收帳款及應(yīng)付爸帳款擺 板本公司與關(guān)系人伴的債權(quán)債務(wù)骯(癌均未計(jì)息暗)敖情形如下：昂本年奧度斑上年斑度佰余額骯百分比頒余額斑百分比翱應(yīng)收帳款

14、：稗公司艾公司叭：伴應(yīng)付帳款：暗隘 埃公司頒：隘其他5.融資情形俺 安本公司與關(guān)系人叭資金融通情形如愛下：爸本艾 懊 板 埃年般 盎 拌 擺度暗最高余額皚 (班萬凹 背元按) 柏期末余額隘 (胺萬佰 斑元班) 案利率區(qū)間哀全年度利息隘總額辦 (拔萬元扳)爸應(yīng)收融資款：敖 唉 柏公霸 叭司跋 把 阿公斑 案司敖 伴 胺：跋關(guān)系人借款：懊 翱 疤公跋 壩司安 襖 盎：哀上暗 叭 搬 懊 背年拔 笆 襖 安度白最高余額愛 (巴萬阿 壩元敗) 壩期末余額安 (哀萬唉 阿元挨) 叭利率區(qū)間搬全年度利息叭總額霸 (靶萬元伴)胺應(yīng)收融資款：胺 岸 般公吧 鞍司骯 斑 疤公骯 奧司藹 氨 凹：昂關(guān)系人借款：把

15、 半 靶公俺 氨司敗 翱 埃：藹上述資金融通交俺易，均未取具擔(dān)鞍保品。斑6.般票據(jù)背書及保證俺情形艾截至本年底及上邦年底止，本公司爸為關(guān)系人票據(jù)背皚書及保證之余額辦及明細(xì)如下：翱本年底昂上年底盎公司矮公司背：扮合計(jì)礙7.白其扒 唉他埃(疤一拔)敗租敖 奧賃(二)背書保證霸(傲三斑)暗其霸 愛他附表三霸現(xiàn)金收入、支付柏明細(xì)斑公司名稱翱: 昂安唉巴般捌敖靶暗把日期：般承上結(jié)余佰期 間罷板絆檔案：案cashflo拌w跋B/F骯-霸埃芭時(shí)間：拌幣種懊%矮笆半艾奧承上結(jié)余：傲RMB頒矮伴巴版扮1. 收入：暗RMB壩翱矮拔1.1 阿內(nèi)部按揭貸款稗RMB拜拌1.2 霸售房收入（現(xiàn)金霸）捌RMB愛皚1.3 癌

16、售房收入（按揭跋貸款）盎RMB佰拜1.4 頒收集團(tuán)公司轉(zhuǎn)款昂RMB耙懊1.5 骯收回保證金八 安RMB愛般1.6 敗其它籌資收入柏RMB搬癌1.7 邦其它經(jīng)營性收入唉RMB霸霸小計(jì)氨隘-唉-啊白矮2. 支出：八扒2.1 版支付工程款捌RMB絆昂2.2 搬集團(tuán)內(nèi)部轉(zhuǎn)款敗RMB斑隘2.3 斑總裁借款埃RMB拔耙2.4 氨存入按揭保證金唉RMB跋敖2.5 頒退房款瓣RMB啊鞍2.6 疤按揭月供款（還扳本付息）扒RMB皚拌2.半7澳 艾期間費(fèi)用罷RMB敗皚2.鞍8礙 辦工資及福利懊RMB哎阿2.般9按 啊已交稅金拌RMB壩叭2.1辦0骯 阿購基金支出澳RMB矮艾2.1百1靶 拜其它籌資費(fèi)用藹RMB盎霸

17、昂邦版小計(jì)版RMB版頒吧2.1霸2埃結(jié)余：板RMB熬笆疤（項(xiàng)目可根據(jù)本拜公司實(shí)際情況增澳減和調(diào)整）敖 哀 半 爸 矮 昂 罷 百 澳附表四挨固定資產(chǎn)及折舊癌增減變動(dòng)表壩固定資產(chǎn)原值及暗折舊增減變動(dòng)表癌(IN RMB笆)阿拌啊胺鞍按八靶拜Fixed A叭sset Sc懊hedule疤原值辦房屋把家俱設(shè)備襖機(jī)器設(shè)備唉電器設(shè)備拜辦公設(shè)備案運(yùn)輸設(shè)備藹合計(jì)哀期初余額熬0艾增加絆:礙Jan-03暗0矮Feb-03岸0哀Mar-03藹0扒Apr-03隘0叭May-03唉0靶Jun-03矮0頒Jul-03藹0挨Aug-03芭0哀Sep-03懊0岸Oct-03澳0翱Nov-03哀0皚Dec-03疤0奧芭骯拜辦吧澳佰0挨0拜0般0埃0唉0絆0半 捌減芭:骯賣出原值岸0扒敖捌疤半百般挨原值總數(shù)霸0皚0笆0敗0唉0愛0拔0