【財務表格】全面預算表格

1、PAGE PAGE 19隘銷售預算（表一班）襖 皚 愛 板 挨 跋 拔 捌 單位：元俺季度扮1俺2奧3拌4皚全年耙預計銷售量（件搬）凹甲產(chǎn)品柏800襖1000瓣1200埃1000佰4000安乙產(chǎn)品巴500扒750伴1000矮750巴3000白預計銷售價格唉甲產(chǎn)品百65艾65扳65俺65藹65傲乙產(chǎn)品絆75埃75耙75哀75俺75安銷售收入罷甲產(chǎn)品扒52000霸65000版78000柏65000啊260000板乙產(chǎn)品拌37500拔56250癌75000暗56250扮225000伴合計板89500巴121250疤152000搬121250癌485000叭預計現(xiàn)金收入計板算表（表二）百 疤 岸 稗

2、傲 澳 捌 盎 單位：靶元佰季度扒1八2愛3愛4皚全年靶期初應收帳款爸31000邦31000霸第1季度銷售收傲入骯53700哀35800骯89500搬第2季度銷售收白入唉72750佰48500拌121250安第3季度銷售收把入柏918藹00稗61200叭15300扮第4季度銷售收靶入瓣72750骯72750按現(xiàn)金收入合計頒84700奧108550安140300吧133950凹467500八生產(chǎn)預算（表三捌）絆 八 埃 翱 霸 笆 案 拔 單位：件敗季度爸1叭2骯3巴4岸全年埃甲產(chǎn)品阿預計銷售量芭800按1000暗1200埃1000半4000皚加：預計期末存鞍貨斑100扳120壩100氨120扮

3、120把預計需要量稗900拜1120罷1300巴1120氨4120罷減：期初存貨敖80佰100疤120俺100皚80巴預計生產(chǎn)量絆820瓣1020艾1180拔1020奧4040凹乙產(chǎn)品盎預計銷售量隘500皚750按1000八750俺3000半加：預計期末存拔貨佰75氨100澳75阿75稗75阿預計需要量耙575擺850邦1075拌825扳3075佰減：期初存貨敖50把75爸100胺75拌50啊預計生產(chǎn)量愛525捌775邦975暗750辦3025澳 靶 直接材料采埃購預算（甲產(chǎn)品矮）（表四） 般單位：千克安季度傲1案2板3柏4笆全年安預計生產(chǎn)量（件笆）懊820背1020暗1180瓣1020艾40

4、40胺材料單耗八P材料芭3哀3瓣3按3辦3俺S材料佰2爸2背2擺2吧2班預計生產(chǎn)需用量凹P材料笆2460哎3060皚3540絆3060捌12120暗S材料俺1640把2040扒2360艾2040伴8080氨加：期末存料量澳P材料白918翱1062敗918皚1080爸1080八S材料背612熬708疤612皚720八720擺預計需要量合計骯P材料百3378捌4122骯4擺458矮4140鞍13200百S材料隘2252柏2748翱2972扮2760案8800芭減：期初存料量版P材料哎720伴918絆1062瓣918啊720埃S材料叭480疤612敖708瓣612扮480挨預計采購量邦P材料班265

5、8邦3204絆3396絆3222巴12480俺S材料礙1772八2136拜2264扮2148隘8320啊材料單價（元）擺P材料叭4岸4背4啊4頒4斑S材料安5霸5半5澳5拔5笆預計采購金額（礙元）柏19492班23496愛24904藹23628斑91520傲P材料皚10632安12816拌13584氨12888擺49920傲S材料盎8860唉10680案11320盎10740胺41600暗 邦 直接材料采疤購預算（乙產(chǎn)品礙）（表五）伴 邦 扳 矮 昂 絆 把單位：千克阿季度斑1瓣2胺3八4俺全年凹預計生產(chǎn)量（件巴）哀525癌775搬975昂750板3025襖材料單耗（Q材笆料）搬2埃2八2敖2

6、熬2壩預計生產(chǎn)需用量皚1050稗1550伴1950叭1500跋6050唉加：期末存料量暗465跋585吧450擺450瓣450骯預計需要量合計霸1515奧2135斑2400俺1950俺6500礙減：期初存料量拔420靶465拜585百450骯450岸預計采購量扮1095挨1670爸1815盎1500靶6080骯材料單價（元）笆6半6絆6霸6瓣6啊預計采購金額（阿元）斑6570辦10020愛10890案9000敗36480耙預計現(xiàn)金支出計版算表（表六）拌 壩 昂 癌 盎 斑 愛 爸 單位：罷元巴季度熬1扮2阿3氨4皚全年靶預計采購金額拔26062斑33516翱35794稗32628稗12800版

7、甲產(chǎn)品翱19492芭23496壩24904靶23628疤91520翱乙產(chǎn)品瓣6570背10020氨10890鞍9000邦36480凹期初應收帳款啊11000叭11000安第1季度采購金拜額澳15637氨10425傲26062啊第2季度采購金案額艾20110瓣13406翱33516般第3季度采購金版額跋21476擺14318阿35794艾第4季度采購金吧額礙19577拜195隘77疤現(xiàn)金支出合計疤26637敖30535隘34882襖33895稗125949唉直接人工預算（岸表七）巴 熬 埃 奧 疤 艾 捌 襖 單位：元敖季度拜1敖2愛3拌4罷全年鞍甲產(chǎn)品般預計生產(chǎn)量（件跋）敖820盎1020隘1

8、180熬1020捌4040俺單位產(chǎn)品工時定板額（工時）八3暗3擺3百3班3絆直接人工工時總氨數(shù)（工時）白2460哎3060扳3540礙3060俺12120辦單位工時工資率氨4頒4岸4班4耙4俺預計直接人工成半本總額斑9840拜12240捌14160氨12240壩48480背乙產(chǎn)品罷預計生產(chǎn)量（件版）隘525絆775稗975百750拌3025阿單位產(chǎn)品工時定昂額（工時）癌5芭5白5絆5礙5罷直接人工工時總班數(shù)（工時）藹2625哀3875吧4875辦3750壩15125耙單位工時工資率叭4唉4熬4敗4八4懊預計直接人工成耙本總額稗10500斑15500吧19500唉15000搬60500案直接人工

9、成本合昂計吧20340哀27740挨33660懊27240盎108980埃制造費用預算（擺表八）佰 傲 礙 佰 瓣 啊 班 板 單位案：元壩變動性制造費用鞍固定性制造費用霸 間接材料 藹 班 8敗000壩 管理人員工藹資 懊 80稗96敖 間接人工 白 白 7襖600 跋 折舊費 癌 愛 按16347版 維修費 岸 隘 埃6000把 辦公費 半 骯 按 6500埃 水電費 礙 叭 扳 72礙80背 保險費 耙 哀 埃 5200暗 其他 暗 佰 懊 3184骯 其他 隘 敗 皚 2000翱 合計 搬 襖 矮32694襖 合計 矮 哀 芭 38143 按 直接人工工阿時總數(shù) 扒 27245懊 減：

10、折舊 半 敗 1哎6347辦分配率=326叭94/2724吧5=1頒.2敖 付現(xiàn)成本 把 絆 2半1796敖 各季數(shù)=2哎1796把/4=5449靶預計現(xiàn)金支出計骯算表（表九）岸 瓣 斑 挨 班 頒 敖 拜 單位：稗元班季度奧1般2盎3瓣4懊全年皚直接人工工時拔5085藹6935伴8415矮6810安27245柏甲產(chǎn)品敗2460敖3060拜3540八3060阿12120扳乙產(chǎn)品巴2625俺3875扒4875案3750襖15125佰變動性制造費用靶6102斑8322按10098凹8172吧32694埃甲產(chǎn)品鞍2952昂3672皚4248岸3672疤145百44礙乙產(chǎn)品哀3150搬4650絆585

11、0隘4500扳18150笆固定性制造費用擺5449胺5449班5449氨5449拔21796氨現(xiàn)金支出合計唉11551凹13771斑15547叭13621藹54490岸產(chǎn)品成本預算（暗甲產(chǎn)品）（表十班）靶 班 百 稗 搬 矮 板計劃產(chǎn)量：40拌40件昂成本項目藹單位用量懊單價（元）跋單位成本盎總成本壩直接材料般P材料俺3千克扮4靶.0扮12瓣.0靶48480捌S材料霸2千克翱5氨.0半10.0靶4040阿0哎小計罷88880稗直接人工爸3工時班4澳.0跋12.0爸48480矮變動性制造費用澳3工時白1.2傲3.6扳14544邦合計辦37.6跋151904佰加：在產(chǎn)品及自巴制半成品期初余癌額愛0

12、俺減：在產(chǎn)品及自辦制半成品期末余藹額壩0襖預計產(chǎn)品生產(chǎn)成斑本氨151904伴加：產(chǎn)成品期初擺余額背3200傲減：產(chǎn)成品期末爸余額稗4512唉預計產(chǎn)品銷售成扮本霸37065凹150592跋產(chǎn)品成本預算（艾乙產(chǎn)品）（表十凹一）俺 愛 熬 襖 斑 熬 搬計劃產(chǎn)量：30熬25件拜成本項目矮單位用量八單價（元）哎單位成本礙總成本礙直接材料（Q材皚料）鞍2千克笆6.0哎12.0把36300笆直接人工唉5工時扳4皚.0鞍20.0般60500捌變動性制造費用皚5工時懊1.2艾6.0扮18150哎合計跋38.0頒114950拜加：在產(chǎn)品及自艾制半成品期初余拜額胺0拌減：在產(chǎn)品及自半制半成品期末余耙額案0凹預計產(chǎn)

13、品生產(chǎn)成按本奧114950藹加：產(chǎn)成品期初鞍余額絆2100唉減：產(chǎn)成品期末板余額懊2850盎預計產(chǎn)品銷售成暗本跋38.07氨114200絆期末存貨預算（礙表十二）邦 把 白 斑 百 耙 芭單位：元頒項目扮數(shù)量頒單價氨金額瓣材料存貨奧P材料邦1080千克鞍4安.0版4320哀Q材料半450千克鞍6.0襖2700半S材料藹7扮2伴0翱千克百5.0俺3600搬小計敗10620傲產(chǎn)成品存貨背甲產(chǎn)品吧120擺件安37.6敖4512柏乙產(chǎn)品百75耙件啊380霸2850拌小計按7362伴存貨合計唉17982壩銷售費用預算（跋表十三）翱 伴 班 艾 扮 靶 埃 安 單位澳：元柏變動性銷售費用笆固定性銷售費用捌

14、 銷售傭金 挨 唉 6瓣100巴 管理人員工伴資 暗 70盎00熬 辦公費 吧 爸 伴3400 埃 廣告費 絆 板 安12000氨 運輸費 氨 懊 艾7600叭 保險費 頒 敗 拌 6000八 其他 瓣 敖 按 1045般 其他 捌 柏 扒 2400礙 合計 斑 靶 鞍18145佰 合計 唉 胺 稗 27400 骯 預計產(chǎn)品銷半售成本 班264792矮分配率=181叭45/2647暗92=0隘.爸068癌 各季數(shù)=2版7400/4=爸6850瓣管理費用預算（柏表十四）翱 暗 懊 挨 背 隘 耙 按 單位柏：元捌費用項目板金額扒公司經(jīng)費把4000愛工會經(jīng)費氨1500疤董事會費安2000絆無形資產(chǎn)

15、攤銷費昂700熬職工培訓費唉800安其他氨1000罷合計愛10000耙各季現(xiàn)金支付數(shù)搬10000/4哀=2500巴銷售費用預計現(xiàn)癌金支出計算表（巴表十五）扳 皚 哀 埃 奧 俺 澳 骯 單位：皚元暗季度頒1敖2捌3傲4絆合計隘預計產(chǎn)品銷售成澳本骯49148背66198板83248班66198板264792把甲產(chǎn)品靶30118背37648邦45178百37648背150592把乙產(chǎn)品半19030俺28550哎38070癌28550奧114200奧變動性制造費用板3342皚4501芭5801吧4501哀18145版甲產(chǎn)品哎2048板2560把3072按2560癌10240翱乙產(chǎn)品唉1294壩194

16、1擺2729埃1941俺7905俺固定性制造費用皚6850笆6850吧6850芭6850把27400氨現(xiàn)金支出合計白10192澳11351耙12651捌11351版45545百現(xiàn)金預算（表十阿六）斑 澳 靶 霸 捌 安 盎 敖 單位：柏元埃季度班1暗2挨3邦4皚全年敖期初現(xiàn)金余額百4000斑5563拌5049背4842佰4000背加：銷售現(xiàn)金收啊入凹84700版108559跋140300壩133950凹467500版現(xiàn)金收入合計拌88700背114113扳145349啊138792扮471500伴減：現(xiàn)金支出傲直接材料捌26637暗30535扳34882壩33895按125949跋直接人工邦2

17、0340跋27740澳33660頒27240盎108980皚制造費用疤11551熬13771骯15547懊13621昂54490癌銷售費用稗10192吧11351芭12651暗11351昂45545皚管理費用搬2500岸2500跋2500絆2500挨10000絆所得稅暗10067礙10067唉10067白10066版40267芭設備購置辦10950岸6000敗24000礙28000阿68950傲長期貸款利息拌900埃900按900疤900班3600吧投資者利潤跋2000疤2000叭2000扮2000藹8000襖合計辦95137氨104864瓣136207佰129573搬465781絆現(xiàn)金余缺背

18、（6437）啊9249疤9142捌9219跋5719隘籌資與運用阿銀行短期借款板12000扒12000頒償還銀行借款扒（4000）哎（4000）敖（4000）把（12000）扒支付借款利息挨（200）敖（300）案（400）般（900）暗期末現(xiàn)金余額捌5563哀5049熬4842扒4819芭4819俺預計損益表（表八十七）鞍 擺 隘 霸 班笆年度 啊 安 單位暗：元熬項目埃金額爸資料來源擺銷售收入爸485000八表一澳減：產(chǎn)品銷售成安本（變動成本）稗264792礙表十、十一板 變動性啊銷售費用懊18145澳表十三哎貢獻邊際八202063阿減：固定性制造半費用佰38143唉表八八 固定性澳銷售費

19、用叭27400拌表十三頒 管理費拌用壩10000扮表十四叭 財務費疤用伴4500壩利潤總額哎122020安減：所得稅（3啊3%）礙40267凹凈利潤矮81753凹預計資產(chǎn)負債表哀（表十八）澳 胺 半 罷 搬 瓣 八 白 癌把年度12月31案日 扮 熬 單位：拌元班項目昂期初暗期末靶資料（期末數(shù)）拔資產(chǎn)澳流動資產(chǎn)扒貨幣資金愛4000伴4819般表十六稗應收帳款擺31000笆48500奧表一（第四季度壩銷售收入哎40%）啊存貨扳13000笆17982拜表十二扳待攤費用扳拌5600昂預計數(shù)扮流動資產(chǎn)合計胺48000按76901熬固定資產(chǎn)搬固定資產(chǎn)原價奧198699俺267649氨年初數(shù)+表十六搬“隘

20、設備購置合計拌”傲減：累計折舊班10000頒26347辦表八挨固定資產(chǎn)凈值奧188699擺241302瓣固定資產(chǎn)合計斑188699藹241302絆無形資產(chǎn)及遞延扳資產(chǎn)板無形資產(chǎn)背1700壩1000翱根據(jù)無形資產(chǎn)攤啊銷計劃填列拔無形資產(chǎn)及遞延耙資產(chǎn)合計案1700邦1000奧長期資產(chǎn)合計瓣190399百242302案資產(chǎn)總計氨238399癌319203叭負債及所有者權敖益靶流動負債版應付帳款疤11000百13051礙表六，第四季度把采購金額俺般40%板應付利潤扒凹9172癌預計分配利潤-拌已付利潤（表十皚六）氨應付福利費唉3800骯3800翱流動負債合計翱14800隘26023奧長期負債般長期借款胺96000