金蝶K3標準財務練習題（DOC 24）

1、 PAGE 俺金蝶K/3標準岸財務練習題案（內部資料 八不得翻?。┌瑲g迎您參加辦金蝶佰K/3系統(tǒng)標準擺財務案的版培訓瓣課程拜!岸本期課程培訓包拜括講座、上機練骯習，為了從課堂藹上學到更多的知隘識，請您配搬合懊教師，積極參與扳，認真做好筆記頒，并且按時到達暗教室，以免錯過暗重要的培訓背講解案內容稗，本練習題中的哎例題，只為上機般練習使用，以講板解操作方法為主安，希望學員能夠班融會貫通的去掌暗握軟件的操作方艾法板。笆金蝶培訓是金蝶傲公司的專職培訓翱機構，由金蝶軟挨件高級培訓顧問艾擔任講師，直接版進行企業(yè)管理信礙息化、電子商務俺應等諸多方面的拌高級培訓。傲我們以客戶培訓胺和社會培訓為重邦點安，今年，

2、我們新拔增了疤一些斑與企業(yè)管理有關澳的背精彩阿培訓叭，頒 埃K胺/俺3絆標準財務練習題企業(yè)背景癌企業(yè)名稱：宏達拌保溫瓶廠扒地址：北京望京澳科技園331號把電話：6543八2189熬企業(yè)類型：股份霸有限責任公司霸納稅人登記號：埃1101014按5236541靶2百企業(yè)代號：11凹0020859爸該廠銀行開戶情班況如下：艾基本存款賬戶：稗工商銀行望京支敖行xx分理處頒外幣存款賬戶：按中行xx支行x拜x分理處美元戶瓣該企業(yè)決定于2半00半5俺年1月實施K/般3,對目前已手板工或在其他版本背軟件記賬的業(yè)務瓣決定在K/3上板補充登記，捌財務部相關人員昂整理出200拌5靶年1月的初始數岸據霸（簡化企業(yè)實際

3、熬業(yè)務）如下：俺中間層的賬套管邦理氨目的：襖掌握建帳的基本壩程序及注意事項般。隘要求：哎按照下述給出的把資料在隘K/3叭中間層建立一個俺帳套并對其進行扮系統(tǒng)設置，啟用敗帳套。1、建賬資料：熬賬套號挨0101白 岸 耙（自己可以更改吧）啊賬套名暗宏達保溫瓶廠（藹可填寫公司絆簡稱瓣）瓣賬套類型癌標準財務解決方胺案百數據實體半默認不要修改巴數據庫文件路徑襖D:帳套數據襖 (版手工指定存放路俺徑絆)暗數據庫日志文件唉路徑絆D:帳套數據耙 (扳手工指定存放路佰徑稗)八系統(tǒng)賬號扳Windows壩身份驗證 笆2、系統(tǒng)參數設哀置扒系統(tǒng)機構名稱佰宏達保溫瓶廠鞍會計分期襖自然年度會計期絆間啊賬套啟用期間板200邦

4、5吧年1月（企業(yè)視皚實際情況而定）班3、用戶管理擺（用戶名按具體哎操作員姓名設置斑）稗用戶名岸說芭 斑明凹權霸 愛限佰A鞍系統(tǒng)管理員稗擁有所有權限絆B暗普通用戶邦基礎資料、總賬愛查詢管理權瓣4、賬套的備份氨、恢復班 奧操作要點擺：1、備份時選頒擇備份的路徑；扒恢復時確定賬套叭號、賬套名（注稗意不要將恢復賬埃套的賬套號與賬骯套名同中間層已擺經存在的賬套號扮賬套名相同，否昂則不允許恢復）柏?？傎~系統(tǒng)練習總賬系統(tǒng)初始化澳目的：掌握系統(tǒng)靶設置中的系統(tǒng)基伴礎資料公共資料伴的處理（一）建賬資料 熬1、翱引入一級行業(yè)科扮目礙（工業(yè)企業(yè)） 2、幣別敖 懊幣別代碼扒幣別名稱辦記賬匯率氨折算方式熬匯率類型辦USD

5、奧美元奧8.捌26拌原幣八*澳匯率=本位幣敗浮動匯率哎 3、憑證字凹：拌 敗記搬 板 矮（不做任何科目傲范圍限制） 笆4、計量單位（挨本次練習為財務擺部分，計量單位艾要求簡單，只做氨基本單位，不做隘輔助計量單位）疤計量單位組板基本計量單位(巴系數為1)擺重量組扮D八噸把kg胺千克班數量組叭g巴個隘X胺箱拌 罷5、結算方式：敗 JF06 笆 現金支票6、核算項目阿 佰1癌）增加核算項目百明細數據 A、客戶盎 安客戶編碼頒客戶名稱板01安華北區(qū)巴01.01笆北京東方百貨公安司埃01.02吧河北民族商場艾02案華東區(qū)把02.01伴徐州百貨公司凹02.02埃上海保溫容器公骯司版 昂 B、部門 壩 部門

6、扳編碼佰部門名稱跋01鞍財務部壩02按市場拌部敖03壩銷售部敖04巴采購礙部翱 耙C、職員翱 職員邦編碼埃職員姓名皚所屬部門佰01皚黎明把財務部巴02安張寧白市場絆部俺03吧趙強挨銷售部擺04奧王林胺采購部D、供應商耙 供應商編碼岸供應商名稱絆01拜上海瓶膽廠爸02澳東江有色金屬公瓣司白03埃天明塑料廠隘 6、科目設靶置（需要修改或愛新增的科目）埃注：學員在實際隘練習時，有灰色案底紋的為必須完巴成部分，故請大扳家先完成灰色部拌分，時間充分再拔練習其他科目設把置。柏科目代碼辦科目名稱把余額方向板外幣核算瓣期末調匯頒往來業(yè)務核算芭數量金額輔助核敖算八項目輔助核算敗102岸銀行存款吧借愛102.01

7、柏工行暗人民幣戶芭借罷102.0靶2哎中行美元戶敖借爸美元跋是隘113扳應收賬款唉借阿是哀客戶鞍119斑其他應收款骯借澳119.01跋職員備用金傲借百職員翱119.02罷單位往來款辦借凹客戶挨123扳原材料板借挨是吧137絆產成品艾借稗是澳203阿應付賬款岸貸骯是唉供應商暗204翱預收賬款昂貸凹客戶癌221稗應交稅金斑貸班221.01拌應交增值稅拜貸爸221.01.愛01安進項稅骯借癌221.01.白02芭銷項稅板貸吧2埃21.02按應交所得稅耙貸俺401叭生產成本壩借哀401.01氨基本生產成本爸借拔401.01.案01唉直接材料伴借俺401.01.扒02隘直接人工鞍借敖401.01.皚03

8、岸制造費用扮借礙401.02疤輔助生產成本艾借哎501白產品銷售收入熬貸胺科目代碼罷科目名稱澳余額方向爸外幣核算邦期末調匯礙往來業(yè)務核算班數量金額輔助核俺算搬項目輔助核算壩502礙產品銷售成本扳借百521埃管理費用巴借叭52藹1.01盎辦公費柏借按部門鞍521.02邦差旅費藹借叭部門、職員皚521.0阿3跋工資福利費矮借柏521.0敖4扒折舊費愛借暗521.0班5斑壞帳損失疤借安522耙財務費用跋借伴522.01爸手續(xù)費白借奧522.02疤利息收入挨貸暗522.03霸匯兌損益按借 操作要點：跋設外幣核算的科霸目時，一定要注案意選擇相應幣別懊，如果一級科目懊下有明細科目按藹外幣核算的，則巴一級科

9、目要設為伴核算所有幣別。隘在會計科目下掛邦接核算項目的方搬式設明細賬，與襖在科目下直接增耙加明細科目實現岸的賬簿結果是一愛樣的，而且還可暗解決科目設置工稗作重復，臃腫的頒麻煩，但不是必襖須要求一定這樣翱設置，關鍵是要敗結合企業(yè)的實際白情況靈活掌握。骯設置數量金額輔爸助核算的物料明靶細科目時，注意凹必須敗先新增物料明細百科目，若客戶已盎購買K/3購銷俺存業(yè)務模塊，可扒以不對科目進行拌數量金額輔助核俺算。另外，別忘壩了拔在設數量金額版明細佰科目時選擇計量佰單位組和缺省單敖位。熬如已購買應收、拌應付子系統(tǒng)的，瓣則總賬里的往來疤科目，如應收賬佰款、應付賬款等昂必須設定按客戶扳或供應商核算項盎目核算，不

10、能下氨設往來單位二級斑明細科目，否則耙應收、應付子系瓣統(tǒng)無法自動生成案有關憑證，只能爸通過手工調整修百改后才能生成。佰（二）初始數據哎錄入 白1、按下表提供翱數據錄入初始余鞍額。盎科目代碼挨科目名稱敖外幣搬哎數量懊匯率隘借方金額案貸方金額疤101辦現金巴30扮,罷000癌102澳銀行存款藹665,200礙102.01邦工商銀行俺500澳,阿000阿102.03扮中行美元戶版20，000佰8.26斑165,200巴113叭應收賬款敗1澳5巴,巴000懊北京東方百貨哀余額 5,0敖00 搬 發(fā)生時罷間 壩200骯4班/10/05盎 叭河北民族商場案余額 10,按000 拔 發(fā)生時凹間 柏200絆4

11、暗/08/15背 翱119唉其他應收款按5,000氨123阿原材料昂100礙3,000隘161唉固定資產板1,420,0拔00爸165擺累計折舊邦302,100吧301拌實收資本俺1,836,1澳00骯合 計捌2,138,2矮00愛2,138,2扒00礙2、岸進行試算平衡檢斑查敖，阿切換幣別為綜合擺本位幣巴。拔3、試算平衡拌后，埃結束初始化工作矮（文件菜單下結哎束初始化）八注意：如果已購笆買應收、應付管半理系統(tǒng)的則應收佰、應付款項初始暗數據可在應收、爸應付管理系統(tǒng)里艾錄入后再傳遞到爸總賬系統(tǒng)，而不昂需要在總賬系統(tǒng)靶里錄入。操作要點： = 1 * GB3 凹叭錄入外幣科目金昂額時，要注意切佰換相

12、應幣別； = 2 * GB3 邦氨錄入下設核算項礙目的科目的金額阿時，要點擊核算霸項目欄的辦“”昂進入特定界面輸疤入； = 3 * GB3 傲斑錄入數量鞍金額輔助核算類礙科目數量和金額壩時，點擊該科目敖將會彈出數量欄艾可錄入數量半，罷不需要錄入單價邦，錄入金額即可??； = 4 * GB3 芭捌試算平衡時要注熬意，如企業(yè)有外俺幣業(yè)務，則必須安切換成把綜合本位幣辦再操作試算平衡礙；懊板往來業(yè)務核算的白科目分為背總賬系統(tǒng)參數啟阿用往來核銷和不愛啟用兩種情況澳。扳二、總賬日常業(yè)百務處理敗目的：阿掌握K/3財務扒系統(tǒng)日常賬務處癌理工作藹要求： = 1 * GB3 佰扒根據下述資料錄柏入記賬憑證，對拔其進

13、行審核、過耙賬并查看各種賬熬表； = 2 * GB3 熬骯進行往來業(yè)務核熬銷； = 3 * GB3 盎伴利用自動轉賬功辦能結轉有關費用盎； = 4 * GB3 岸擺進行期末調匯、皚結轉損益等業(yè)務半處理并進行期末襖結賬。班查看并設置總賬拜系統(tǒng)相關參數（柏企業(yè)根據實際情八況來設置）背（二） 錄入擺記賬憑證1、提現類百1日，簽發(fā)支票哎一張，向工商銀班行提取現金1,壩000元備用，柏結算方式：現金哀支票，支票號：絆 1016盎借：現金 斑 霸1,000.0稗0艾貸：工商銀行 哀 敖 1,000.耙00 （ 敗結算方式：現金笆支票，支票號：挨 1016）爸 斑2、外幣業(yè)務類擺3日，收到外幣稗投資美元40

14、,埃000，以即時笆匯率8.35折稗算資本，存入中挨行美元戶。百 般借：中行美元 搬 （原幣400靶00 匯率哎 8.35） 扒 334,氨000.00 熬 暗 愛 貸：實收資耙本 昂 叭 佰 傲 罷 334,00吧0.00 拌3唉、數量金額輔助八核算類阿5日，企業(yè)從天耙明塑料廠外購原把材料100愛個壩，單價210元邦，材料以驗收入拔庫辦貨款以工商銀行挨支付。笆 隘 借：原靶材料胺 吧 數量10爸0 單價 唉 210 頒 罷 疤21,000.隘00捌貸：銀行存款壩盎工商銀行 辦 絆 俺 搬 21,0鞍00.00 背4笆、多核算項目輔板助核算（費用報哎銷類）骯 巴6日，財務部報襖銷礙辦公費版，金

15、額350元絆 以現金支付。版 佰 借：管藹理費用盎敗辦公費班 （財務部）斑 邦 懊350.00疤貸：現金 凹 罷 扮 藹 壩 懊 350.00安 爸7日，采購部王敗林報銷差旅費1拜900元，以現柏金支付。柏 巴 借：管罷理費用皚背差旅費（采購部八、王林） 邦 1,9岸00.00翱貸： 現擺金 鞍 礙 絆 半 胺 拌1,900.0邦0般5扮、往來核算業(yè)務哎類壩 頒8日，收回客戶絆北京東方百貨前半欠銷售款5,0扳00元，業(yè)務編氨號200010芭05，款項轉入氨工商銀行。礙借：銀行存款皚版工商銀行 壩 襖 愛 5,奧000.00叭 貸：應收賬伴款愛/0敖1笆.0拌1挨巴北京東方百貨 爸 罷 搬 按

16、5,0啊00.00 稗10日，銷售部搬向北京東方百貨啊銷售產品鋁殼保扳溫瓶1000個頒，售價15元（百不考慮稅金），骯發(fā)票已開，貨款搬尚未收回，計入艾應收賬款。壩借：應收賬款吧/01.01班岸北京東方百貨 瓣 班 藹 挨15,00百0.00拜 芭 爸 貸：產品銷售巴收入愛胺安翱拔捌鞍背 板15,000.唉00*注意要點靶1、憑證號、序扒號由系統(tǒng)自動編凹排，用戶不需自哎己編號。安2、錄入憑證時凹只能選擇最明細皚科目，必須錄完挨所有核算項目內稗容：客戶、部門白、職員、產品品板牌。佰3、在盎“辦幣別吧”挨單元格里選擇幣癌別，在百“啊匯率皚”拜單元格里錄入記壩賬匯率，在原幣板金額處錄入原幣疤，系統(tǒng)會自

17、動計拜算折合的本位幣八數額。稗4、在阿“頒單位扳”半單元格錄入計量罷單位，懊“澳單價唉”岸單元格錄入單價按，皚“暗數量般”八單元格錄入數量壩，系統(tǒng)會自動計昂算金額。矮5、錄入憑證日暗期時點擊八“般日期啊”罷旁的按鈕，彈出敗日歷后選擇即可爸，也可自己手工芭自行輸入。但應襖注意，系統(tǒng)不接霸受當前會計期間敖之前的日期，只般允許輸入當期或搬以后各期業(yè)務，半而且過賬時，只邦處理本期的記賬霸憑證吧6、憑證摘要的百錄入有三種方法芭：搬a.襖直接錄入；拌b.把如選擇了哎“把查看叭”奧菜單斑“澳選項扮”胺中的自動攜帶上扒條分錄摘要信息伴，則系統(tǒng)會自動襖復制上條記錄的絆摘要到下條；板c.暗或者在英文標點皚狀態(tài)下，

18、雙擊鍵頒盤右邊隘“礙.皚”鞍的按鍵，也可以傲快速復制上條分扒錄摘要；扒d.胺按F7鍵或工具藹欄上的皚“按代碼叭”艾按鈕建立摘要庫敖，需要時調用。凹7、輸入會計科白目的方法有幾種胺：班a.奧直接手工錄入會版計科目代碼；稗b.柏定義了助記碼的案可輸入助記碼；班c.把如在板“版查看氨”板菜單選項中選擇巴“邦自動顯示代碼提佰示窗口拔”扮的，可雙擊代碼扒提示窗的科目即骯可；案d.芭按F7建或工具半欄中的凹“昂代碼罷”頒按鈕也可以調出疤會計科目模板來笆選。靶8、按空格鍵可佰轉換金額的借貸藹方向；負號可使骯金額變?yōu)榧t字；擺CTRL+F7跋鍵可將憑證中借艾貸方金額自動平擺衡奧(三）憑證其他盎相關操作及賬簿矮查

19、詢半1、將前面所做扒的所有記賬憑證艾審核、過賬。跋2、假設當月1把日的提現記賬憑八證金額出錯，正凹確應為2耙,骯000元，請用挨紅字沖銷法更正把。扮3、制作一張?zhí)岚悻F的模式憑證礙4、查看各種總暗分類賬、明細賬擺等。伴5、查看管理費澳用多欄式明細賬版。靶6、查看科目余隘額表、試算平衡矮表等。懊7、查看罷“啊管理費用-差旅背費佰”拜的核算項目組合辦表。(四)往來管理藹*操作前提般：在總帳系統(tǒng)參礙數設置中，將啟敗用往來往務核算班的選項打霸鞍，前且將往來科笆目如：應收帳款佰科目屬性中的往靶來業(yè)務核算打矮佰利用核銷管理功礙能進行應收賬款瓣、應付賬款的核愛銷。骯查看往來對賬單艾及賬齡分析表。啊(五)制作幾

20、張白自動轉賬憑證頒按每月工資的發(fā)辦生額的14%計哎提福利費氨名稱：氨計提福利費礙 懊轉賬期間 埃會計科目 拌 耙方向 阿轉賬方式 佰 比例 熬 包含本期未過霸賬憑證俺1-12 叭 管理費用翱隘工資福利費 借岸 按公暗式轉入 背 100%拜 襖 應付福利叭費 按 貸 靶 按公式轉入芭 礙100% 扒 包昂含傲公式：ACCT版（矮“埃211岸”笆，案“胺DF扳”跋,0,0,0,拌“”扮）*0.14 搬 癌 岸注：藹(暗應付工資的本期哎貸方發(fā)生額*0敗.14阿)(六)期末處理伴1、進行當月的絆期末調匯操作，案生成憑證并審核挨過賬(美版元，愛元：笆疤期末匯率：8.按3)唉2、結轉當期損柏益骯般（注意先

21、將當月啊未過賬憑證全部襖過賬）襖3、將結轉損益澳的記賬憑證過賬4、期末結賬班5、期末反結賬靶（只有系統(tǒng)管理百員才能完成）按(七)現金流量辦表懊1、耙指定現金科目、安銀行科目和現金澳等價物。澳2岸、憑證處理時指捌定現金流量，需把選中總賬系統(tǒng)參啊數有關現金流量案的兩個參數。胺3跋、錄入憑證時，胺如果涉及到現金癌流量主表和附表半項目需指定現金昂流量再保存憑證笆。扳現金流量表系統(tǒng)斑練習擺按如下方法完成敗現金流量表的編阿制氨步驟：背1、新建報表方背案并打開報表方案案巴2靶、指定現金類科半目疤3矮、指定報表時間暗4傲、提取憑證數據澳5疤、分析案T癌型賬，生成報表背主表項目懊6凹、分析附表二，案生成報表附表

22、項敗目背7骯、對不涉及現金疤的報表的附表項矮目的特殊指定辦8敗、查看報表數據白以上步驟只需第安一次使用現金流佰量表模塊時間依邦順序進行操作1搬-8,以后期間奧編制現金流量表搬只需操作第4-愛8即可報表系統(tǒng)練習啊目的：唉掌握系統(tǒng)預置報骯表的查詢技巧及懊基本的修改操作昂，并能制作簡單叭的自定義報表。要求： = 1 * GB3 扮矮查看資產負債表伴及損益表；邦啊 = 2 * GB3 半哎根據要求制作自藹定義報表。資料：般一、制作一張自埃定義內部報表管理費用明細表安單位名稱班：傲（自己隨意編寫稗）吧 懊 佰 百 佰 懊200邦5俺-01-31啊 背 愛 耙 跋 頒 八 挨 單位：元襖部門 矮 斑 芭

23、費用氨辦公費拌差旅費啊合絆 扳計扮財務部伴采購部絆合邦 礙計凹二、查看當月宏俺達保溫瓶廠的資懊產負債表及損益啊表。背現金管理系統(tǒng)練吧習瓣目的：掌握現金鞍管理系統(tǒng)日常業(yè)霸務處理方法跋要求： = 1 * GB3 稗隘錄入現金管理系半統(tǒng)初始數據，進班行系統(tǒng)設置； = 2 * GB3 壩扮錄入現金日記賬澳，進行庫存現金稗盤點、現金對賬 = 3 * GB3 拔哀錄入銀行存款日唉記賬、銀行對賬懊單記錄，進行銀盎行存款對賬、編昂制銀行存款余額哎調節(jié)表； = 4 * GB3 礙奧進行現金管理系愛統(tǒng)期末軋賬。資料：靶一、初始愛數據錄入疤化爸操作步驟斑1、笆在現金管理初始壩數據錄入中將唉從吧總賬系統(tǒng)骯引入靶現金、

24、銀行存款般科目班引入愛；絆2、從總賬系統(tǒng)藹引入絆200暗5埃年1月1日奧的現金、銀行存唉款科目余額；矮3、進行試算平愛衡檢查，如果有佰未達賬項進行調絆整，啊先將銀行未達和凹企業(yè)未達帳項輸壩入完畢后熬（要求單據日期吧啟用期間）叭，進行巴平衡盎檢查稗后艾方可熬則拔結束初始化扮，將現金管理系扒統(tǒng)啟用期間定在凹200矮5耙年1月1日背。巴4、系統(tǒng)參熬數的設置*操作要點：瓣1、只有會計科白目屬性為鞍“案現金科目氨”骯或挨“壩銀行科目敖”八的會計科目才能班從總賬系統(tǒng)引入奧。佰2、幣別核算為礙“俺所有幣別暗”伴的現金或銀行科白目系統(tǒng)會自動分按幣別引入多個賬挨戶。爸3、設置引入數斑據期間時，要注柏意引入的數據

25、期胺間與系統(tǒng)啟用保埃持一致，否則會哀造成初始數據不佰正確。頒4、現金管理系斑統(tǒng)必須先錄入初熬始數據，并結束背初始化，才能進按行參數的設置。二、現金處理瓣1、登記現金日巴記賬：（從總賬按引入）擺2、進行安1月31日敖的庫存現金對賬爸。扒3、現金收付流哎水帳，有單獨的骯初始數據錄入，癌錄入完畢結束初跋始化后，澳重新打開現金收搬付流水帳，才能案錄入現金日記帳暗記錄，并將日記矮帳內容生成憑證芭傳遞到總帳系統(tǒng)皚。邦三、銀行存款處半理凹1、登記銀行存扳款日記賬：（從壩總賬引入）按2、錄入銀行對稗賬單頒工商銀行的銀行罷對賬單記錄：背日期版摘要頒結算方式稗結算號昂借方百貸方礙01-01澳提現案現金支票拌 扒

26、1016隘1挨,傲000耙01-05鞍付貨款巴轉賬支票藹1017案10邦,把000安01-08耙回款氨5挨,霸000氨3、進行工商銀唉行賬戶的銀行對熬賬傲4、生成銀行存伴款余額調節(jié)表。白固定資產管理系般統(tǒng)練習挨目的：巴掌握固定資產管啊理系統(tǒng)的操作流骯程及常用操作功捌能靶要求： = 1 * GB3 岸哎對固定資產系統(tǒng)叭進行初始化；半瓣 = 2 * GB3 拔鞍完成固定資產新按增、減少及其他捌變動等的日常操擺作，查看各種賬搬表； = 3 * GB3 佰靶期末計提折舊，板進行固定資產子般系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)扮的對賬并結賬。資料：一、系統(tǒng)維護巴系統(tǒng)參數設置： = 1 * GB3 癌拌與總賬系統(tǒng)相連拔； =

27、2 * GB3 翱擺允許改變基礎資板料編碼。操作要點：稗固定資產系統(tǒng)可挨與總賬相連使用笆，也可獨立作為安設備管理使用。敖因此，如果固定伴資產系統(tǒng)與總賬懊相連使用時，一澳般建議叭不要選骯“斑不提折舊藹”敗、邦“版不生成憑證盎”伴這兩個選項。二、基礎資料霸（一）變動方式傲類別增加澳代碼矮方式名稱班憑證字背摘要邦對方科目懊002.004頒報廢骯記骯報廢固定資產霸固定資產清理艾（二）卡片類別斑管理傲代碼暗名稱搬使用年限礙凈殘值率暗計量單位阿預設折舊方法叭固定資產科目壩累計折舊科目扒卡片編碼規(guī)則班是否計提折舊板001壩交通盎工具搬10盎5%班輛八平均年限法背161罷165稗JT-鞍由使用狀態(tài)決定暗是否提

28、折舊癌00佰2岸房屋及建筑物壩50阿20案5%叭幢版平均年擺限疤限捌法邦161斑165骯FW-胺由使用狀態(tài)決定擺是否提折舊芭不論使用狀態(tài)如骯何都提折舊擺003邦辦公礙設備凹10俺5班5%斑臺背平均年限法罷161愛165扮BG-壩由使用狀態(tài)決定頒是否提折舊初始數據錄入笆資產編碼襖JT-001柏BG吧-氨001熬FW俺-扮001氨名稱矮小汽車阿復印機暗廠房矮類別拜交通工具敖辦公設備阿房屋及建筑物埃計量單位叭輛哀臺岸幢翱數量哎1岸1挨1叭入賬日期安200芭3敗.06.30盎200耙2壩.12.31皚199柏9拔.12.30凹經濟用途跋經營用拔經營用斑經營用靶使用狀態(tài)巴正常使用扒正常使用拌正常使用吧變

29、動方式般購入艾購入邦自建安使用部門埃財務部懊行政財務部絆車間壩折舊費用科目搬管理費用-折舊爸費按管理費用-折舊跋費捌制造費用藹幣別愛人民幣啊人民幣辦人民幣奧原幣金額阿400,000班20拔,佰000疤1,000,0澳00挨購進累計折舊奧無拜無澳無按預計使用期間拌120吧60斑240扒凈殘值八20,000笆1拌,懊000斑50奧,八000罷開始使用日期敗200霸3背.06.30板200般2癌.12.31愛1986芭199艾9霸.稗12傲.捌30瓣已使用期間埃18柏24奧60隘累計折舊金額把57,000襖7笆,罷600斑237骯,拜500拜折舊方法半平均年限法白平均年限法傲平均扒年限岸法操作要點：

30、拔1、入賬日期只埃能是初始化期間岸以前的日期；擺2、變動方式選皚擇取得固定資產絆的方式。叭3、設置部門、扒折舊費用科目時般必須保證部門、扒科目、核算項目白對應的一致性，扮因為折舊憑證中昂的科目、核算項壩目信息就是從此捌獲得的，因此必芭須對應設定完整癌，否則系統(tǒng)無法佰自動計提折舊。耙4、購進原值是稗指取得固定資產唉的價值。挨5吧、購進累計折舊俺指的是取得固定半資產前已存在的襖累計折舊值，不澳參與累計折舊計澳算，一般為零。按6、累計折舊指瓣的是從取得固定安資產到系統(tǒng)啟用礙期間為止，固定昂資產本單位已計板提的累計折舊額。翱7、預計使用期罷間數錄入時，注啊意把預計使用年骯限折算為月份數骯后，再進行錄入

31、壩。四、結束初始化白安一旦結束初始化頒操作，則固定資阿產初始數據將不愛能再修改，如的跋確需要修改的可扳反初始化，其具吧體操作方法為，阿按住鍵盤上的拔鞍鍵，點擊挨“八工具捌”靶菜單，選擇當中班的絆“挨反初始化氨”哎選項。矮五、日常業(yè)務處俺理傲（一）昂新增固定資產：背資產編碼唉BG-安008跋名稱白聯想礙電腦澳類別鞍辦公設備巴計量單位案臺埃數量芭3暗變動日期昂200昂5熬.1.15靶存放地點襖財務部氨經濟用途皚經營用敖使用狀態(tài)搬正常使用藹變動方式艾購入靶使用部門版財務部澳折舊費用科目唉管理費用-折舊昂費瓣幣別稗人民幣艾原幣金額皚12按,艾000俺（三臺總計的金胺額）凹購進累計折舊版無啊預計使用期間

32、數邦60邦開始使用日期扒200熬5挨.1.20瓣已使用期間吧0半累計折舊金額芭0澳折舊方法盎動態(tài)平均法操作要點：隘1、在新增卡片挨時，入賬日期只壩能是當前或以后翱期間的時間。埃2、如當期新增罷的固定資產是全啊新的固定資產，邦在敗“凹原值與折舊靶”捌卡片中的襖“奧購進累計折舊擺”白無需錄入，該項扳目指的是固定資扒產在購入前已存笆在的累計折舊。背3、在錄入同類艾型的固定資產時擺，可通過選擇搬“擺新增復制伴”壩選項復制卡片信俺息。熬（二）減少固定愛資產班：壩將BG001固拌定資產卡片中復絆印機出售清理。胺清理日期哎清理數量翱清理費用哎殘值收入隘變動方式伴2004.1.皚20背1岸200俺9000藹出

33、售爸注：清理費用以板現金支付；殘值扒收入存入建行，扳并不在卡片上體氨現，直接手工做翱憑證。操作要點：罷1、進行清理操拔作后，所產生的癌變動記錄是不能奧直接通過皚“案刪除扮”哀按鈕進行刪除操班作，只澳能重新點擊俺“拌清理捌”稗按鈕進入查看清哀理界面，選擇癌“拔刪除白”按才能進行刪除操皚作；芭2、卡片清理后凹，該固定資產的吧價值將為零，并阿且從企業(yè)的固定扒資產管理系統(tǒng)中翱消失；般（三）固定資產叭其他變動：柏將JT001固昂定資產卡片中小拔汽車的使用部門耙由銷售部轉為行翱政部，折舊費用壩科目也由耙“敗產品銷售費用-礙折舊費安”背轉為矮“扒管理費用-折舊伴費艾”氨。操作要點：伴1、同一張固定佰資產卡片

34、每期只把能做一次變動，疤如當期確需要多班次調整，可合并翱成一次處理，同白時做多個項目變伴動；熬2、不涉及金額哎的增減調整（如昂原值調整、累計胺折舊調整等）的傲固定資產變動，按無需生成憑證。隘（四）利用笆“敖憑證管理暗”瓣功能制作增加、壩減少固定資產的半記賬憑證。操作要點：罷1、生成記賬憑跋證時，如果骯“愛變動方式班”扳中預設的對方科頒目等信息不全，岸則系統(tǒng)會提示是般否手工調整，選埃擇瓣“版是跋”疤可打開憑證進行敗修改保存即可；跋2、固定資產系胺統(tǒng)所生成的記賬柏憑證會自動傳遞唉到總賬系統(tǒng)。百（俺五）查看固定資背產清單等各種賬傲表。操作要點：澳1、設定查詢方背案時，期間選擇爸“熬初始期間皚”拌表示

35、只查看初始柏數據；跋2、方案設置的把報表項目卡片里伴，可設定要顯示班或不顯示的固定矮資產報表項目，礙并對固定資產按笆一定方式小計、斑匯總，但匯總前氨必須先設排序方敖式。六、期末處理霸計提固定資產折扮舊。俺利用拔“岸自動對賬稗”敗功能進行固定資艾產管理系統(tǒng)和總扒賬系統(tǒng)的對賬。拔（可參考下面的襖操作要點）期末結賬。操作要點：笆一旦結賬，對于隘已結賬會計期間藹的業(yè)務將不能再稗進行修改和刪除絆。爸如需對已結賬期稗間業(yè)務進行修改岸，可通過按住笆翱鍵，單擊靶“捌期末結賬襖”胺圖標，選擇礙“霸反結賬般”邦功能，返回到上版一期進行數據修扳改。襖如果需使用自動跋對帳功能，無論凹是否使用拜“安固定資產減值準矮備扳

36、”凹科目，都必須新笆增此科目，否則啊無法對帳。安工資管理系統(tǒng)練奧習壩目的：凹掌握工資管理系爸統(tǒng)的處理流程及懊日常工作的具體翱操作方法擺要求瓣： = 1 * GB3 稗半對工資系統(tǒng)進行伴初始化設置，添案加基礎資料； = 2 * GB3 拜版設置工資項目、癌定義工資計算方背法、錄入工資數熬據進行工資計算 = 3 * GB骯3 佰凹計算個人所得稅絆、分配工資費用 = 4 * GB3 拜案查看各種工資報澳表，結賬。資料：扳建立工資類別方跋案矮類別名稱：壩是否多類別：隘幣扮 吧別哀全體安在職阿員工安否暗人民幣操作要點：懊設置工資類別時柏應注意，單類別礙才能用于核算工哀資數據，而匯總隘類別主要用于匯頒總多

37、個單類別的敗工資數據，且只唉能查看，不能進叭行工資數據的計安算工作。因此，罷在建立獨立的工白資類別時，不要白選擇多類別。二、系統(tǒng)維護凹系統(tǒng)參數：要求俺結賬與總賬期間斑同步。三、設置盎1、埃到系統(tǒng)設置中的扳基礎資料，將邦總帳的斑公共資料中的職哀員信息修改完善扮（職員類別、所般屬部門）半A: 笆新增職員類別哀 罷(皚輔助資料管理拜)藹 罷 按 翱B:將職員信息背修改完善笆職員編碼鞍職員姓名藹職員類別翱所屬部門拜個人賬號敗01罷黎明罷管理人員吧行政熬財務部把2712356頒487跋02叭張寧哀管理人員扮車間辦2712568隘435艾03愛趙強敖銷售人員把銷售部頒2713258稗741般04傲王林頒管

38、理人員跋采購部叭2713856敗984百05翱姜麗俺生產人員哀車間板2714521敗436岸代碼罷名稱傲001凹管理人員暗002昂銷售人員拌003岸采擺購人員吧職員編碼挨職員姓名啊職員類別搬所屬部門胺個人賬號扳01暗黎明瓣管理人員挨財務部伴2712356扮487奧02暗張寧八管理人員凹市場部唉2712568扮435伴03板趙強斑銷售人員芭銷售部吧2713258翱741佰04安王林耙采購人員笆采購部班2713856疤984搬2、吧導入部門、職員絆將總帳公共資料板中的部門及職胺員信息百數據暗導入靶到工資系統(tǒng)。操作要點：疤1、如果用戶已笆在總賬系統(tǒng)中添哎加了部門資料，百可從總賬系統(tǒng)導阿入部門信息；頒

39、2、總賬導入部般門信息時，相同班的部門信息只能白引入一次，以后襖如想再引入相同把的部門信息只能辦通過其它工資類吧別里進行引入。安3、部門信息一昂旦使用，不能進罷行修改操作。傲4、若從總賬導佰入職員信息，必皚須帶有職員類別扳信息，否則無法藹進行費用分配。藹5、設定職員資皚料時應注意，必耙須設定職員的部頒門、職員類別，伴否則無法進行工耙資費用分配，這叭兩項是分配工資邦費用的依據。艾6、離職職員資礙料不要直接刪除艾，否則會影響相白關歷史數據的正頒確性。對于此類半職員可通過變動把處理中的人員變啊動選擇啊“捌禁用職員扳”安選項進行變動處把理。半7、禁用后的職皚員如想恢復使用爸，可通過職員管胺理窗口中選擇

40、禁邦用按鈕恢復職員柏的資料。增加銀行資料：伴代碼挨名稱百賬號長度挨1001盎工商銀行XX支跋行敖10操作要點：傲1、在設定銀行稗資料時，應注意板設定賬號長度，埃不要把賬號長度愛誤認為企業(yè)在此叭銀行的具體賬號瓣而錄入。把2、此項一般只懊有銀行代發(fā)工資安的單位才必設定埃。四、核算板（一）工資扮項目設置柏：般項目名稱稗類型芭位數爸屬性澳加班工資芭貨幣隘2隘可變項目般交通補助澳貨幣阿2矮可變項目哎病假澳貨幣鞍2襖可變項目埃醫(yī)療保險瓣貨幣班2矮可變項目八養(yǎng)老保險岸貨幣跋2罷可變項目操作要點：拔1、新增工資項辦目時，如果在工矮資項目名稱的下暗拉框中有我們需胺要增加的項目，柏必須從下拉菜單霸中選擇，系統(tǒng)會般

41、自動取有關信息熬進行顯示，不需絆手工錄入。（下捌拉框中工資項目稗資料主要來源于叭職員信息卡片）敗2、設定工資計俺算公式時所需要盎用的工資項目，笆都必須預先在此胺設定，否則無法暗設置公式。邦3、設置工資項靶目時，必須注意白設定工資項目的辦類型，只有貨幣隘、數值型的工資澳項目才能參與工把資數據加減運算愛，文本型則的不爸能。按（二）工資計算叭公式襖設置：霸公式名稱：案全體按在職邦員工骯應發(fā)合計=基本骯工資+獎金+福叭利費+交通補助伴+加班工資拌扣款合計=病假拌+住房公積金+拌醫(yī)療保險+養(yǎng)老安保險+安待案代按扣稅礙實發(fā)合計=應發(fā)氨合計-扣款合計半如果 基本翱工資=癌4000 柏2000 佰則版住房公積

42、金=基白本工資*0.0氨8否則案住房公積金=3昂20如果完操作要點：靶1、設定計算公挨式時請先點擊埃“頒新增襖”柏按鈕俺，澳將公式編輯完畢捌時，切記點擊挨“岸保存疤”襖按鈕半，翱如吧出錯瓣需要修改阿時，可點擊阿“熬編輯靶”岸按鈕進行修改。柏一個計算方法中礙可設定多個運算阿公式稗，打開骯公式名稱的下拉爸菜單可以任意選按擇您所設置的白公式??；扳2、設定公式時懊，項目框里的工澳資項目哀和運算符以及爸條件語句，熬不需要手工敲入疤，半可氨分別佰通過雙擊鼠標左扮鍵懊在項目伴進行選擇，把、背運算符號、條件耙語句案只要單擊運算符氨按鈕跋中進行選擇拜即可；翱3、利用條件語靶句設公式時，語澳句間的班“”氨“辦阿”

43、稗符號要先刪除，扒然后再設判斷條敗件。五、數據藹（一）設置工資礙數據輸入過濾器般過濾器名稱：罷全體員工罷在職員工擺計算公式：搬全體員工稗在職員工拜工資項目：全選吧（然后去掉不需骯要的項目）工資數據錄入：骯職員姓名百基本工資矮獎金頒津貼矮福利費鞍交通補助熬加班罷病假鞍醫(yī)療保險背養(yǎng)老保險挨黎明胺3000芭2000鞍600啊凹-鞍盎拌36拜90把張寧翱2500扒900凹380百320壩150爸藹28斑67.5氨趙強扳1200拔1100隘360班410敖佰90昂24哎62.5昂王林壩1000哀670凹240瓣320唉襖伴18半36般姜麗跋1250班1000瓣250氨480敖15扳30哎75操作要點：埃

44、1、白色的單元頒格可直接錄入，扮黃色八灰色般單元格由系統(tǒng)自八動計算，無需手罷工錄入，也不允辦許直接修改數據埃；隘2、錄入整列相搬同數據時，可利胺用工具欄中頒“氨計算器靶”傲幫助錄入，無需昂單個錄入；哎3、代扣稅一項骯可先空出不需錄愛入數據，待個人鞍所得稅計算完成奧后，可從所得稅凹計算表中引入。百（三）利用胺“八工資計算耙”擺功能計算工資。暗注意：絆“愛工資計算按”隘功能除了可對工暗資進行計算外，骯還可以作為工資伴數據復制的工作瓣。當工資表中有扮一些諸如百“靶基本工資骯”扮之類每期數值基翱本保持不變的項耙目數據時，在辦“疤工資計算班”澳模塊設置一個名笆為敗“哎固定項目拔”靶工資方案，把那拌些每期

45、數值基本罷保持不變的工資藹項目選上，需要扒時復制到下一期藹，可減少下一期八工資數據錄入的擺工作量。但是此哎前要先設一個沒伴有任何內容的空艾白工資公式，以凹便在工資方案里頒選其為計算公式靶。礙（四）個人所得白稅計算：佰個人所得稅初始矮化設置：伴名 稱俺個人所得稅計算斑稅率類別奧含稅級距稅率安所得項目礙應稅所得=應發(fā)背合計-住房公積版金-醫(yī)療保險-按養(yǎng)老保險笆應發(fā)工資捌所得計算靶應稅所得=應發(fā)扳合計-住房公積霸金-醫(yī)療保險-皚養(yǎng)老保險白所得期間啊(不輸默認當前艾期間)暗外幣幣別白人民幣暗基本扣除芭1,200捌注：將計算出的哀個人所得稅引入皚到邦工資啊修改擺錄入表拔模塊案當中的敗“安代扣稅柏”白欄中

46、，并保存。壩（五）工資費用礙分配：傲分配名稱半工資分配班憑證字柏記般摘要內容八分配工資費用背分配比例胺100%耙部門氨職員類別敖工資項目敗費用科目懊工資科目壩行政八財務叭部癌管理人員藹應發(fā)合計捌管理費用-工資扳及福利費瓣應付工資伴銷售部瓣銷售人員搬應發(fā)合計胺產品銷售費用啊應付工資邦采購部鞍管理稗采購藹人員癌應發(fā)合計斑管理費用-工資矮及福利費芭應付工資般生產部扳市場部白生產吧管理把人員百應發(fā)合計擺生產暗管理笆成本百費用扮-工資及福利費拌應付工資襖生產部癌管理人員艾應發(fā)合計拌制造費用-工資吧及福利費艾應付工資六、變動 壩練習：將啊行政澳財務靶部的張華調轉到暗銷售絆一安部。拔七、查看各種工鞍資報表瓣

47、 注：查詢工岸資匯總表、工資搬發(fā)放表時，如果爸在公式胺設置般中沒扒有涉及到的工資皚項目，在編輯襖查詢報表的凹過濾條件時不可擺以選擇，否則無傲法顯示出其他項班目發(fā)生的數據。背八、埃期末結賬阿（要清楚是做本矮次結賬，還是本礙期結賬）應收款管理系統(tǒng)稗目的：安掌握應收款管理搬系統(tǒng)的操作流程半及日常發(fā)生業(yè)務扮的具體處理方法百要求哀： = 1 * GB3 背背對應收款系統(tǒng)進辦行正確的初始化靶設置，錄入初始埃數據； = 2 * GB3 奧矮對日常發(fā)生的各叭種賒銷等欠款業(yè)癌務、收款業(yè)務進矮行處理； = 3 * GB3 昂安對發(fā)生壞帳、壞拔帳收回等特殊業(yè)凹務進行處理； = 4 * GB3 斑暗進行往來業(yè)務核扒銷

48、，查看各種賬拌表，期末結賬。資料：一、系統(tǒng)維護1、系統(tǒng)設置：熬壞帳計提方法：凹備抵法當中的應班收賬款百分比法矮壞帳損失科目：搬管理費用-壞帳案損失傲壞帳準備科目：拔壞帳準備柏計提壞帳科目：耙應收帳款跋敗按敗計提比例：0.啊5%澳應收帳款科目：佰應收帳款扒預收帳款科目：皚預收帳款拔應收票據科目：敗應收票據拜應交稅金科目：柏應交稅金-應交疤增值稅-銷項稅斑選擇不能新增、佰修改以期間的單斑據（推薦）罷選擇單據核銷前搬必須審核（推薦澳）疤二、芭新增物邦料信息板代碼稗物料名稱笆基本計量單位阿常用扒計量單位背計價方法傲存貨科目代碼扳銷售收入科目疤銷售成本科目版001叭水杯懊個癌個俺加權平均法辦產成品絆產品

49、銷售收入白產品爸銷售成本板注：隘可以在結束初始霸化后，進行新增安，因為初始化錄爸入銷售發(fā)票不要邦求必需輸入物料奧信息。藹二案三叭、初始數據錄入阿客戶跋職員懊單據類型癌日期跋部門安業(yè)務員翱往來科目爸發(fā)生額哀應收款余額翱應收日期版北京東方百貨公靶司絆銷售發(fā)票暗2000絆200胺4岸.10.5啊銷售部半王林盎應收賬款扳5,000癌2耙5,000皚200安4啊.1礙2頒.5礙徐州百貨公司叭銷售發(fā)票叭2002芭200奧4奧.0半9.12昂銷售部百趙強敗應收賬款鞍3,000案3,000俺200阿5拌.凹1癌.12爸張寧拌應收單絆200矮4艾.安10.8半采購部埃凹其他應收款頒3,000翱3,000啊200

50、拔4辦.1拔2捌.8胺客戶吧職員拔單據類型澳日期隘部門澳業(yè)務員叭往來科目稗發(fā)生額絆應收款余額暗應收日期搬天明吧上海保溫杯廠壩期初壞賬捌2002耙200哀4百.扒0安7.2癌銷售部背王林阿辦-笆5,000背5,000哀襖-操作要點：背1、要填好應收搬款余額的明細框版，它提供了余額捌的分段錄入，在版統(tǒng)計賬齡時，系百統(tǒng)將按錄入的應扳收日期來統(tǒng)計應熬收款金額的賬齡暗，可使賬齡分析敖計算更精確。氨2、通過發(fā)票錄斑入初始數據時，拜可通過單擊凹“靶商品矮”凹按鈕選擇調出銷哀售商品明細表錄叭入銷售時詳細的把商品信息，或隱壩藏銷售商品明細按表省略錄入銷售安商品信息的工作吧。吧3、發(fā)生額后面凹的懊“胺本年按”耙復

51、選框，它將影伴響對本年發(fā)生額斑統(tǒng)計正確性。非笆本年數據不能選阿擇此選項，也不霸能錄入本年發(fā)生愛額。愛4、錄入初始數斑據時，要注意設盎定往來科目的借拔貸方向，否則在唉應收款數據傳遞拌到總賬時數據會奧不正確。罷5、初始數據錄愛入時，可以根據捌需要將多張發(fā)票跋匯總輸入，也可拜按每一張發(fā)票進白行明細錄入，匯熬總錄入時，相同笆收款時間的金額皚可匯總反映在收礙款明細中，這樣把可以減少初始數挨據錄入的工作量擺，但以后將不能氨按照單據進行初挨始化業(yè)務跟蹤管芭理。三、結束初始化操作要點：愛1、如果總賬系哀統(tǒng)未錄入應收款癌初始數據，并且案未結束初始化的搬，可在應收系統(tǒng)瓣結束初始化之前暗，通過熬“拌轉余額哀”辦的按

52、鈕將應收款頒的初始數據傳遞唉過去；哀2、一旦結束初吧始化工作，所有敗初始數據將不能拌再修改，確需修岸改的，單擊稗“皚工具暗”百菜單的翱“百反初始化背”按選項，即可回到按初始化狀態(tài)。進埃行反初始化時，敗系統(tǒng)會自動進行罷以下操作：跋板所有業(yè)務單據取癌消審核搬壩所有業(yè)務單據取拌消核銷及取消壞邦賬處理伴辦所生成憑證全部愛刪除昂靶應收票據背書等巴處理全部取消，暗因此在進行反初疤始化時應謹慎處岸理；礙3、結束初始化柏后，銷售系統(tǒng)中啊先于應收系統(tǒng)結艾束初始化之前錄背入的發(fā)票將不能氨傳遞到應收系統(tǒng)奧，因此應收系統(tǒng)扳必須先于、或與按銷售系統(tǒng)同時結伴束初始化。挨四、日常業(yè)務處版理哀（一）練習各種澳單據的制作俺1、

53、5日，銷售盎部趙強賒銷一批般鋁殼保溫瓶版水杯扳給東方百貨公司胺，數量1000瓣個，含稅單價1扳5元/個，增值唉稅率17%，發(fā)八票號25643礙0，預計收款日盎期襖1月15日岸。挨2、15日，收頒回東方百貨公司拌2000年前欠疤貨款5000，襖按應收單俺（啊銷售發(fā)票白）翱收回。岸3、盎1般20日，收回東般方百貨公司本月疤欠貨款1500按0，按應收單收扮回。4、敗9日，收回張寧芭借款3000元愛。注意：啊如果用戶購買了把銷售管理系統(tǒng)，拌銷售管理系統(tǒng)所罷錄入的發(fā)票在本敖系統(tǒng)中只可查看疤，不能對其進行背審核、生成憑證辦等操作，但可以背修改發(fā)票的收款按計劃。無論該發(fā)懊票在銷售管理系氨統(tǒng)中是否進行了敗審核

54、或制證，如瓣發(fā)票在應收系統(tǒng)翱進行了核銷處理扳后，將不能修改隘。稗（二）將以上各柏種單據通過愛“凹憑證處理傲”隘功能生成記賬憑扮證。生成憑證所霸需科目可在生成霸憑證界面直接指艾定。跋（三）壞帳處理愛。敗1、31日，將啊東方百貨公司逾傲期未還，且明顯艾無法收回的前欠拔貨款3000元疤中的1000列背為壞帳。填制壞澳帳損失單并制作翱憑證。把2、26日，收挨回拌天明拌上海保溫廠骯公司期初壞帳中辦的3000元。阿填制壞帳收回單暗并制作憑證。注意：啊壞帳損失、壞帳熬收回、壞帳準備爸的記賬憑證都不鞍在白“八憑證處理耙”邦模塊中生成，而皚在壞帳處理模塊皚生成。埃（四）計提當年奧壞帳準備。霸注意：暗如要取消計提

55、的懊壞帳準備，只需哎刪除壞帳準備的拜計提憑證即可。吧（五）核銷往來把業(yè)務。吧（六）查看往來稗對賬單及賬齡分啊析表等有關賬表啊。操作要點：吧1、要注意區(qū)別岸本位幣與綜合本拔位幣，如果選擇柏本位幣，則輸出耙的匯總表只是本扮位幣的原幣發(fā)生暗額，它不包括外靶幣折合的本位幣叭數額。鞍2、查看賬齡分板析表時，如要設班定賬齡分組，只拜須通過在般“絆天數鞍”爸欄目中直接修改靶，標題欄目中的疤信息也會相應更骯改。霸3、不要反核銷白以前期間的單據跋，會造成賬面數鞍據錯誤，如需反背核銷以前期間的邦單據，可以先反背結帳，然后再進矮行反核銷。五、期末結賬操作要點：邦1、進行期末結巴賬時，必須注意斑要確保本期應收岸款業(yè)務

56、已處理完阿畢并數據正確無捌誤，否則一旦結拔賬上期的有關數昂據將不能再進行把修改。如要修改挨上期記錄，必須翱進行反結賬處理案；擺2、反結賬的操伴作只有系統(tǒng)管理佰員才能進行操作班。附表 拔科目設置的參考矮，以股份公司為氨例。此設置僅供敗參考，企業(yè)需根拜據自己的核算特白點及購買K3的唉相應模塊進行相敗應修改，正確設芭置自己的科目體氨系。靶科目代碼癌科目名稱般余額方向矮外幣核算斑期末調匯耙往來業(yè)務核算搬數量金額輔助核案算扳項目輔助核算昂1001拔現金挨借俺 傲1002澳銀行存款隘借板 芭1002.01矮招商銀行翱借藹 熬1002.02爸工商銀行襖借辦 捌1002.03捌中國銀行阿借盎美元扒是哎1009

57、澳其他貨幣資金斑借熬 扮1009.01爸外埠存款藹借矮 百1009.02隘銀行本票凹借傲 罷1009.03翱銀行匯票吧借拔 俺1009.04白信用卡八借稗 艾1101哎短期投資頒借啊 辦1101.01俺股票懊借澳 愛1101.02骯債券礙借胺 扒1101.03盎基金岸借藹 暗1101.10板其他吧借稗 哎1102敗短期投資跌價準佰備辦貸挨 百1111柏應收票據胺借版 翱1111.01按銀行承兌匯票稗借捌客戶巴1111.02盎商業(yè)承兌匯票背借跋客戶稗1121傲應收股利罷借俺 爸1122辦應收利息襖借埃 哎1131伴應收賬款昂借藹 翱是骯客戶/職員熬1133隘其他應收款拜借百 傲1133.01骯職

58、員備用金拌借辦 按職員笆1133.02艾單位往來款巴借斑1133.03唉包裝箱押金熬借班1141瓣壞賬準備背貸岸 八供應商捌1151芭預付賬款般借八 翱1161稗應收補貼款敖借伴 邦1201斑物資采購翱借礙 叭1211哀原材料板借跋 百1211.01般鋁材類瓣借白是爸1211.02扳鋁配件礙借矮是皚1211.03癌馬口鐵愛借昂是霸1211.04暗塑料粒子背借昂是般1211.05般瓶膽類扳借伴是盎1211.06安輔助材料類盎借耙是辦1221背包裝物絆借澳 艾1231背低值易耗品哎借柏 氨1232稗材料成本差異皚借哀 哎1241跋自制半成品頒借霸 案1243百庫存商品澳借岸 把產品埃1281暗存貨

59、跌價準備擺貸班 哎1301骯待攤費用霸借按 辦1301.01暗房租叭借叭1301.02骯報刊雜志費擺借白1301.03板機動車輛保險費百借背1301.04皚大修理費哎借芭1401藹長期股權投資版借礙 拌1401.01暗股票投資暗借背 隘1401.02把其他股權投資耙借拜 唉1402啊長期債權投資伴借擺 俺1402.01霸債券投資哀借爸 襖1402.02芭其他債權投資按借笆 跋1421敗長期投資減值準拔備頒貸礙 斑1431跋委托貸款百借凹 氨1431.01艾本金伴借翱 巴1431.02扮利息斑借哎 罷1431.03唉減值準備盎貸壩 擺1501懊固定資產案借搬 絆1501.01耙房屋及建筑物哎借拌

60、1501.02奧機器設備霸借啊1501.03板交通工具凹借拔1501.04昂辦公設備吧借傲1502扳累計折舊翱貸埃 拌1502.01奧房屋及建筑物頒貸頒1502.02啊機器設備盎貸罷1502.03敗交通工具案貸耙1502.04佰辦公設備翱貸伴1505板固定資產減值準扮備艾貸芭 挨1601鞍工程物資礙借笆 班1601.01瓣專用材料巴借艾 哎1601.02埃專用設備背借拔 胺1601.03壩預付大型設備款扳借爸 案1601.04骯為生產準備的工擺具及器具跋借懊 班1603耙在建工程辦借案 把1605伴在建工程減值準斑備把貸半 芭1701柏固定資產清理隘借哎 敖1801壩無形資產俺借吧 皚1805