業(yè)務(wù)員費(fèi)用控制管理辦法

1、業(yè)務(wù)員費(fèi)用控制管理辦法第一章目的第一條為加強(qiáng)對(duì)公司銷售人員業(yè)務(wù)費(fèi)用開支的控制，跟蹤業(yè)務(wù)員的真實(shí)的業(yè)務(wù)行程和防止業(yè)務(wù)員虛報(bào)業(yè)務(wù)費(fèi)用開支和外勤補(bǔ)貼，提高公司的銷售業(yè)績(jī)和減少公司的損失，特制定本管理制度。第二章業(yè)務(wù)員等級(jí)劃分和業(yè)務(wù)費(fèi)用分類第二條 業(yè)務(wù)員等級(jí)劃分為區(qū)域經(jīng)理、主任（一級(jí)和二級(jí)）、銷售主管和業(yè)代人員。第三條 業(yè)務(wù)員費(fèi)用分類，包括差旅費(fèi)、通訊費(fèi)、外勤補(bǔ)貼、業(yè)務(wù)招待費(fèi)和辦事處費(fèi)用。其中，差旅費(fèi)包括火車費(fèi)、汽車費(fèi)（長(zhǎng)短途）、公交車費(fèi)和的士費(fèi)等。辦事處費(fèi)用包括租金、電費(fèi)、水費(fèi)、煤氣費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、寬帶費(fèi)和傳真打印費(fèi)等費(fèi)用。第三章業(yè)務(wù)員費(fèi)用報(bào)銷要求及有關(guān)事項(xiàng)第四條業(yè)務(wù)人員差旅費(fèi)用報(bào)銷要求及注意事項(xiàng)：一、

2、業(yè)務(wù)人員出差車票報(bào)銷 ：.報(bào)銷車票應(yīng)按火車票、汽車票、的士票、其它等項(xiàng)目分類填寫，并依據(jù)出 差時(shí)間順序排列粘貼于底面紙左上角；.車票票面金額應(yīng)保持清晰，報(bào)銷人員應(yīng)在車票背面注明上車、下車時(shí)間、 行程路線以及隨同人員姓名并簽字確認(rèn)；.車票要求以電腦票為主，若取得非電腦類車票（即定額發(fā)票）時(shí)，應(yīng)在背 面注明原因和實(shí)報(bào)金額；.若定額車票票面金額大于實(shí)際金額，應(yīng)將定額發(fā)票金額手寫修改為實(shí)際行車金額。.在發(fā)票背面注明各項(xiàng)信息和簽字應(yīng)偏靠發(fā)票背面的右下角。.差旅費(fèi)報(bào)銷單應(yīng)及時(shí)寄回銷售管理會(huì)計(jì)處，費(fèi)用發(fā)生的期間至報(bào)銷日不得 超過兩個(gè)月。（以下費(fèi)用參照此要求）.業(yè)務(wù)員應(yīng)認(rèn)真檢查行程明細(xì)表是否填寫完整、準(zhǔn)確，若

3、審核人員發(fā)現(xiàn)漏報(bào)或填寫錯(cuò)誤的將不給予 提醒，后果由報(bào)銷人員自負(fù)。二、業(yè)務(wù)人員話費(fèi)報(bào)銷：1 .話費(fèi)報(bào)銷發(fā)票應(yīng)為通訊公司開具的正式發(fā)票（不能為定額發(fā)票）并提供該發(fā)票的話費(fèi)清單，發(fā)票清單背面簽字和寫明應(yīng)報(bào)金額;.話費(fèi)清單中應(yīng)當(dāng)扣除私話費(fèi)用，并在話費(fèi)清單中劃出注明。.若因公司業(yè)務(wù)需要而發(fā)生的話費(fèi)超過規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)限額應(yīng)及時(shí)提出書面申請(qǐng)，方可給予報(bào)銷。話費(fèi)報(bào)銷將依當(dāng)月的實(shí)際銷售情況靈活調(diào)整給予報(bào)銷。三、業(yè)務(wù)人員出差補(bǔ)貼報(bào)銷：.業(yè)務(wù)人員出差補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)參照業(yè)務(wù)人員出差補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)（以下簡(jiǎn)稱標(biāo)準(zhǔn)）執(zhí)行，若因崗位變動(dòng)、調(diào)動(dòng)區(qū)域等原因引起的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)變動(dòng)的情況，該區(qū)域業(yè)務(wù)主管應(yīng)做出補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)變動(dòng)的書面申請(qǐng)，經(jīng)省區(qū)經(jīng)理、總經(jīng)理批

4、復(fù)后傳真到公司銷售管理部、財(cái)務(wù)部備案方可執(zhí)行；.業(yè)務(wù)人員出差為辦事處所在地或周邊地區(qū)的情況，盡量入住于辦事處， 不能在辦事處住宿的應(yīng)寫明原因，否則按辦事處補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)給予補(bǔ)貼；.出差補(bǔ)貼應(yīng)詳細(xì)寫明出差天數(shù)、地點(diǎn)、補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)，不能直接簡(jiǎn)單的寫匯總；.業(yè)務(wù)人員若因工作需要，縣城主管人員到辦事處或異地開會(huì)的情況，住 宿補(bǔ)貼由辦事處主任統(tǒng)一報(bào)銷， 辦事處主任應(yīng)在報(bào)銷單后面注明參會(huì)人員、時(shí)間、地點(diǎn)；.業(yè)務(wù)人員回公司或回辦事處的，隔夜到達(dá)則按辦事處補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)給予報(bào)銷。.業(yè)務(wù)員出差地離辦事處或住家較近，應(yīng)盡量回辦事處入住或住家。四、辦事處費(fèi)用：1、各辦事處主任應(yīng)嚴(yán)格控制辦事處的費(fèi)用，及時(shí)做好辦事處設(shè)備和物料登記。如

5、有設(shè)備或物料變更（增加或減少）的應(yīng)事前向公司銷售管理部上報(bào)并登記備檔，否則造成的損失由辦事處相關(guān)人員共同承擔(dān)。2、辦事處產(chǎn)生的打印、復(fù)印和傳真的，要求盡量在辦事處或客戶處進(jìn)行。緊急、特殊情況可在 外進(jìn)行打印、復(fù)印和傳真，但必須爭(zhēng)得上一級(jí)主管人員同意后方可執(zhí)行，并于產(chǎn)生費(fèi)用的正規(guī)報(bào) 銷發(fā)票后面注明事項(xiàng)。3、辦事處發(fā)生的水費(fèi)和電費(fèi)按公司規(guī)定只允許實(shí)報(bào)一半，煤氣費(fèi)不允許報(bào)銷。4、報(bào)銷辦事處水費(fèi)和電費(fèi)時(shí)應(yīng)附收款收據(jù)和水電費(fèi)消費(fèi)清單（須經(jīng)正規(guī)收費(fèi)單位蓋章）。5、辦事處的寬帶費(fèi)、固定話費(fèi)和物業(yè)管理費(fèi)等費(fèi)用均可按實(shí)報(bào)銷。6、以上費(fèi)用應(yīng)提供發(fā)票或收款收據(jù)或是房東代付費(fèi)用的證明，方可允許報(bào)銷。7、辦事處租金應(yīng)按

6、租賃合同規(guī)定的付款方式支付，并提供房東的身份證明及收款證明。（詳細(xì)信息請(qǐng)閱讀公司制定的 租房流程和相關(guān)要求 ）。8、辦事處購(gòu)買辦公設(shè)備和辦公用品應(yīng)事先向公司提出提前申請(qǐng)。9、購(gòu)買辦公設(shè)備（固定資產(chǎn)、辦公桌、辦公椅或床等用品）報(bào)銷時(shí)應(yīng)附照片。第三章業(yè)務(wù)員標(biāo)準(zhǔn)第五條 業(yè)務(wù)員出差費(fèi)用和補(bǔ)貼報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)做如下規(guī)定:職務(wù)電話費(fèi)車費(fèi)出差補(bǔ)貼（元/天）辦事處補(bǔ)貼（元/天）住家補(bǔ)貼（元/天）備注（說(shuō)明）區(qū)域經(jīng)理區(qū)間交通費(fèi)實(shí)報(bào)城市交通費(fèi)實(shí)報(bào)1406030.住家補(bǔ)貼只允許在市場(chǎng)上實(shí)際產(chǎn)生的餐飲費(fèi)用補(bǔ)貼.請(qǐng)假半天按當(dāng)天外勤補(bǔ)貼的一半報(bào)銷。主任600以下實(shí)報(bào)區(qū)間交通費(fèi)實(shí)報(bào)城市交通費(fèi)上限300元1205020二級(jí)主任4

7、00以下實(shí)報(bào)區(qū)間交通費(fèi)實(shí)報(bào)城市交通費(fèi)上限2001004020主管300以下實(shí)報(bào)區(qū)間交通費(fèi)實(shí)報(bào)城市交通費(fèi)上限150元602010業(yè)代/40/由區(qū)域經(jīng)理以上人員安排抽調(diào)集中鋪市方可報(bào)銷第六條 若公司有分市場(chǎng)類別，可以根據(jù)不同的市場(chǎng)類別（如一類市場(chǎng)、二類市場(chǎng)、三類市場(chǎng)等）和消費(fèi)水平重新規(guī)定費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)和補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)。第七條報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的其他規(guī)定：1、對(duì)于話費(fèi)確實(shí)因工作需要超限部分的可以向公司額外申請(qǐng)；2、如果區(qū)域經(jīng)理沒有住辦事處，應(yīng)提前向公司申請(qǐng)并說(shuō)明原因；3、其他部門人員補(bǔ)助按以上級(jí)別參照?qǐng)?zhí)行，今后人員的職務(wù)調(diào)整后的補(bǔ)助如無(wú)特殊通知就按本規(guī)定實(shí)施；4、如有特殊情況需另行申請(qǐng)。業(yè)務(wù)員所負(fù)責(zé)的區(qū)域在市區(qū)或乘坐

8、公車較便利應(yīng)辦理公交卡，原則上不允許打的士，有特殊緊急事情除外。第四章業(yè)務(wù)員費(fèi)用審核基礎(chǔ)數(shù)據(jù)第七條銷售管理會(huì)計(jì)和銷售會(huì)計(jì)對(duì)業(yè)務(wù)員上交的報(bào)銷單進(jìn)行審核前，必須有相關(guān)數(shù)據(jù)資料的支持， 才能使費(fèi)用審核的結(jié)果更真實(shí)和合理，有利于對(duì)業(yè)務(wù)員報(bào)銷的不真實(shí)、不合理的費(fèi)用進(jìn)行控制。第八條業(yè)務(wù)員費(fèi)用審核基礎(chǔ)數(shù)據(jù)主要有銷售區(qū)域分布表、銷售人員負(fù)責(zé)區(qū)域表、銷售人員人事檔案表、銷售人員行程表、非電腦票票價(jià)參考表、辦事處住宿登記表、業(yè)務(wù)鋪市申請(qǐng)、業(yè)務(wù)員處罰表和發(fā)票連票號(hào)碼登記表。（詳見附表1至附表6）第九條費(fèi)用基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的來(lái)源.銷售區(qū)域分布表、銷售人員負(fù)責(zé)區(qū)域表、銷售人員人事檔案表和銷售人員行程表由銷售管理 部指定專人負(fù)責(zé)

9、整理。行程表根據(jù)對(duì)業(yè)務(wù)員行程的電話跟蹤記錄進(jìn)行編制。.電腦票票價(jià)參考表由銷售管理會(huì)計(jì)根據(jù)以往審核業(yè)務(wù)員報(bào)銷的非電腦類車票目的地以及票 價(jià)等相關(guān)信息進(jìn)行登記，以供后期審核業(yè)務(wù)員乘車票價(jià)時(shí)參考。對(duì)于取得的定額發(fā)票應(yīng)以電 腦票的價(jià)格為準(zhǔn)。.辦事處住宿登記表由辦事處主任根據(jù)每日業(yè)務(wù)人員的住宿情況進(jìn)行記錄。.發(fā)票連票號(hào)碼登記表由銷售管理會(huì)計(jì)將業(yè)務(wù)員報(bào)銷的定額發(fā)票（或非電腦類發(fā)票）逐張進(jìn)行登記，并通過專門的查驗(yàn)方法檢查連票情況。要求：按分類登記各辦事處所有業(yè)務(wù)的票號(hào)第十條各種費(fèi)用基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表應(yīng)于次月2號(hào)之前報(bào)送至銷售管理會(huì)計(jì)和銷售會(huì)計(jì)處。第五章業(yè)務(wù)員費(fèi)用審核方法和技巧第七條業(yè)務(wù)員費(fèi)用的審核流程和審核方法第八

10、條差旅費(fèi)審核技巧檢查連票講解：什么是連票？連票在本制度里面可以解釋為發(fā)票號(hào)碼連續(xù)或相差幾個(gè)號(hào)碼，但是報(bào)銷的日期卻相隔好幾天的現(xiàn)象，例如，車票號(hào)碼 1001與車票1002分別在2010年5月5日和2010年5月10日?qǐng)?bào)銷，這種情況肯定是不合理的，因?yàn)橄噙B的兩個(gè)號(hào)碼不能相隔5天才被取走，這種現(xiàn)象就是連票問題。核查范圍在100位以內(nèi)的票號(hào)，此檢查方法主要是針對(duì)定額的汽車票和的士費(fèi)。以上是三種常見的連票現(xiàn)象：1、自身連票：業(yè)務(wù)員當(dāng)月報(bào)銷的車票互相連號(hào)。2、相互連票：辦事處的業(yè)務(wù)員之間可能存在相互連票問題，審核要以辦事處為單位統(tǒng)一審核，統(tǒng)一核對(duì)票據(jù)。一般應(yīng)以電腦票為主， 如出現(xiàn)連續(xù)兩張以上長(zhǎng)票（手寫票）

11、，需說(shuō)明原因，否則扣除車票及補(bǔ)貼。3、次月連票或者多月連票：A、業(yè)務(wù)員上月報(bào)銷的車票與當(dāng)月的車票或當(dāng)月報(bào)銷的車票與以前月份可能存在連票現(xiàn)象；B、辦事處的業(yè)務(wù)員之間可能存在次月連票和多月連票現(xiàn)象。檢查票據(jù)合理性：（針對(duì)縣城主管）業(yè)務(wù)員出差的地區(qū)離辦事處或家里較近（注意檢查票面金額在 16元以內(nèi)的車票），要求當(dāng)天回辦事處和回家過夜，否則取消當(dāng)天補(bǔ)貼，除特殊原因除外；關(guān)注負(fù)責(zé)多個(gè)區(qū)域的業(yè)務(wù)員的行程，如業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)3 4個(gè)縣城，不可連續(xù)呆在同一個(gè)縣城超過4天以上，否則取消一半補(bǔ)貼，除特殊原因除外；關(guān)注業(yè)務(wù)員的車票目的地是否是其所負(fù)責(zé)的區(qū)域，若不是說(shuō)明原因，否則不予報(bào)銷車票并取消當(dāng)天外勤補(bǔ)貼。檢查票據(jù)真實(shí)性

12、：（針對(duì)所有業(yè)務(wù)）檢查票據(jù)的行程時(shí)間：如發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)當(dāng)月上車時(shí)間基本都是早上9點(diǎn)以后的車票，要向相應(yīng)的負(fù)責(zé)人說(shuō)明并了解情況，必要時(shí)應(yīng)給予處罰通報(bào)；如發(fā)現(xiàn)車票時(shí)間緊促（一天轉(zhuǎn)了幾次車，時(shí)間相隔緊促的轉(zhuǎn)車）無(wú)特殊原因注明，應(yīng)格外注意，在短時(shí)間內(nèi)業(yè)務(wù)根本沒辦法做事，不合理；檢查的士票的行車時(shí)間是否超過22點(diǎn)，正常來(lái)講這一時(shí)間段無(wú)業(yè)務(wù)上的事情可辦理，行程不合理，除出差乘車到達(dá)目的地下車超過22點(diǎn)或其他特殊原因以外。檢查票據(jù)上面的地級(jí)市名稱：業(yè)務(wù)員在縣城打的的車票的地名應(yīng)屬該地級(jí)市范圍內(nèi)，防止以其他地級(jí)市的發(fā)票充真報(bào)銷。3、關(guān)注隨同出差的業(yè)務(wù)員共同打的的車費(fèi)是否重復(fù)報(bào)銷檢查票據(jù)金額真實(shí)性：核對(duì)各辦事處到汽車

13、站和火車站來(lái)回的土票金額（尤其是整數(shù)的的士票額外注意）核對(duì)出差相同區(qū)域的主任和主管報(bào)銷的票據(jù)金額是否一致核對(duì)定額的汽車票票價(jià)，如 B地往返A(chǔ)地取得定額發(fā)票票價(jià)應(yīng)趨同于 A地至B地電腦票的價(jià)格。主管出差補(bǔ)貼的真實(shí)性：核對(duì)每月辦事處住宿登記表，核實(shí)片區(qū)，主任和主管是否住辦核對(duì)每月辦事處行程登記表，核實(shí)主管行程是否與辦事處登記行程一致（包括人事主管登記的主管行程跟蹤表）第六章業(yè)務(wù)員費(fèi)用審核審批流程第八條對(duì)業(yè)務(wù)員上報(bào)的各項(xiàng)費(fèi)用應(yīng)嚴(yán)格按照差旅費(fèi)和補(bǔ)貼的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)以及結(jié)合實(shí)際情況或特殊情況進(jìn)行審核。第九條為規(guī)范業(yè)務(wù)員費(fèi)用的審核審批流程，加強(qiáng)各審核環(huán)節(jié)的費(fèi)用控制力度以及明確各責(zé)任人的審 批權(quán)限，現(xiàn)制定如下審核

14、審批流程：業(yè)務(wù)員費(fèi)用審核審批流程流程序號(hào)責(zé)任人報(bào)銷人經(jīng)辦人銷售經(jīng)理銷售管理會(huì)計(jì)銷售會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)主管總經(jīng)理審核審批職責(zé)按報(bào)銷的要求正確、清晰、完整地填寫報(bào)銷單以及粘貼發(fā)票職責(zé)同，業(yè)務(wù)主管審核業(yè)代人員的報(bào)銷單并簽字確認(rèn)。審核業(yè)代人 員和業(yè)務(wù)主 管業(yè)務(wù)發(fā)生 的合理性和 真實(shí)性并簽 字確認(rèn)。嚴(yán)格按照行程、標(biāo)準(zhǔn)、處罰規(guī)定審核業(yè) 務(wù)員的報(bào)銷 單據(jù)，若有 問題應(yīng)上報(bào) 主管解決。嚴(yán)格按照行程、標(biāo)準(zhǔn)、處罰規(guī)定復(fù)核業(yè) 務(wù)員的報(bào)銷 單據(jù)，若有 問題應(yīng)上報(bào) 主管解決。審批由銷 售會(huì)計(jì)和 銷售管理 會(huì)計(jì)審核 完畢的報(bào)銷單審批報(bào)銷單，準(zhǔn)予報(bào)銷付款。備注由于業(yè)代人員是業(yè)務(wù)主管的下線，報(bào)銷人員可能會(huì)是業(yè)代人員，故經(jīng)辦人須經(jīng)業(yè)務(wù)主

15、管簽字。第七章業(yè)務(wù)員費(fèi)用臺(tái)賬業(yè)務(wù)員費(fèi)用和銷售比率表、每月辦事處費(fèi)用對(duì)比分析表第十條銷售管理會(huì)計(jì)對(duì)審核完畢的差旅費(fèi)、通訊費(fèi)和辦事處費(fèi)用登記臺(tái)賬。（詳見附表8和附表9）第十一條 銷售會(huì)計(jì)在對(duì)差旅費(fèi)、通訊費(fèi)和辦事處費(fèi)用單據(jù)進(jìn)行復(fù)核時(shí)，若有發(fā)現(xiàn)問題或疑問應(yīng)及時(shí)與銷售管理會(huì)計(jì)交流，遇到無(wú)法確定的問題應(yīng)上報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)以尋求解決，并修改費(fèi)用臺(tái)賬。第十二條將每月的費(fèi)用臺(tái)賬上報(bào)會(huì)計(jì)主管和總經(jīng)理以供其分析。第十三條銷售會(huì)計(jì)應(yīng)編制每月業(yè)務(wù)員費(fèi)用和銷售額對(duì)比表第十四條銷售會(huì)計(jì)應(yīng)編制每月辦事處費(fèi)用支出對(duì)比分析表，著重分析各辦事處每月水電費(fèi)耗用差異，若耗用較高或耗用起伏不定應(yīng)詢問原因。第八章業(yè)務(wù)員費(fèi)用審核問題的處理第九章業(yè)

16、務(wù)員費(fèi)用報(bào)銷的相關(guān)處罰規(guī)定第十一條針對(duì)業(yè)務(wù)員在報(bào)銷費(fèi)用中存在的問題且屢次指正屢次未改的現(xiàn)象，特制定以下處罰規(guī)定：辦事處虛假或未完整地提供住宿登記情況，則視工作的影響程度對(duì)辦事處主任處以50至100元的處罰，情節(jié)嚴(yán)重或?qū)曳覆桓目煽紤]開除或調(diào)離崗位；2、各報(bào)表編制責(zé)任人若未按時(shí)提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表（未按時(shí)且未事先說(shuō)明原因的或是提供不真實(shí)的數(shù)據(jù)），則對(duì)責(zé)任人處以50元至200元的處罰一情節(jié)嚴(yán)重或?qū)曳覆桓目梢钥紤]開除或調(diào)離崗位；3、業(yè)務(wù)員不得虛報(bào)差旅費(fèi)，否則取消該月車票報(bào)銷；4、對(duì)于電話費(fèi)中私話費(fèi)用未劃出注明被審核人員發(fā)現(xiàn)者，該話費(fèi)發(fā)票將暫扣留不予報(bào)銷或直接扣罰200元作為私話費(fèi)用；5、審核時(shí)發(fā)現(xiàn)電話費(fèi)中含

17、有彩票和炒股等私用增值業(yè)務(wù)一律扣除；6、未按規(guī)定粘貼發(fā)票的，累計(jì)次數(shù)達(dá)到三次扣罰30元。（銷售管理會(huì)計(jì)應(yīng)復(fù)印未按規(guī)定粘貼的發(fā)票作為日后扣罰的證據(jù)）7、的士票中乘坐時(shí)間超過 21點(diǎn)30分一律不予報(bào)銷（緊急事件或特殊情況應(yīng)提前申請(qǐng)或說(shuō)明原因）8、發(fā)票字跡模糊不清且發(fā)票金額無(wú)法辨別，則該發(fā)票不予報(bào)銷并扣罰10元。9、發(fā)現(xiàn)有連票問題（個(gè)人或兩人以上連票），該發(fā)票不予報(bào)銷并取消 當(dāng)天的外勤補(bǔ)貼，并依據(jù)情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰；對(duì)于累計(jì)連 票達(dá)到三次以上的處罰 300元。各類車票混雜粘貼則扣罰 30元；車票背面未簽字不予報(bào)銷，視票面金額大小以不同方式進(jìn)行處理；報(bào)銷的發(fā)票和外勤補(bǔ)貼從發(fā)生日期至報(bào)銷日期超過兩個(gè)

18、月的不 予報(bào)銷。報(bào)銷的發(fā)票背面未寫明發(fā)生的日期不予報(bào)銷。第十章附則第十二條 本管理制度自*年*月*日起執(zhí)行，最終解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)管理中心。附表：、銷售區(qū)域分布表、銷售人員負(fù)責(zé)區(qū)域表、銷售人員人事檔案表4、銷售人員行程表5、非電腦票票價(jià)參考表6、辦事處住宿登記表7、發(fā)票連票號(hào)碼登記表8、每月通訊費(fèi)臺(tái)賬9、每月差旅費(fèi)及辦事處費(fèi)用臺(tái)賬10、每月辦事處固定資產(chǎn)臺(tái)賬11、業(yè)務(wù)員費(fèi)用和銷售額比率表12、每月辦事處費(fèi)用對(duì)比分析表13、有關(guān)審核差旅費(fèi)的處罰結(jié)果14、業(yè)務(wù)員報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)額度調(diào)整申請(qǐng)表撰文者：前言本制度僅作為公司審核業(yè)務(wù)員出差相關(guān)費(fèi)用的工具和依據(jù)，但并不能憑一紙制度就將業(yè)務(wù)員報(bào)銷的費(fèi)用牢牢鎖死。審核人員必須積極地主動(dòng)地走出辦公室去了解費(fèi) 用發(fā)生的實(shí)際情況，時(shí)時(shí)與銷售部管控人員進(jìn)行溝通和交流，并且向業(yè)務(wù)員了解市 場(chǎng)動(dòng)態(tài)，以掌握最新最實(shí)際的審核信息。如此一來(lái)，審核人員在審核費(fèi)用和控制費(fèi) 用時(shí)更有主動(dòng)權(quán)，有理有據(jù)也會(huì)做得更順手。當(dāng)然，業(yè)務(wù)員費(fèi)用控制制度并不是獨(dú) 立存在的，它也需要結(jié)合公司的銷售考核制度以及其它相關(guān)的制定共同執(zhí)行，才能 發(fā)揮其更有效更令人信服的控制作用。例如某業(yè)務(wù)員報(bào)銷某月話費(fèi)590元，制度規(guī)定的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)為300元，但是該業(yè)務(wù)員當(dāng)月的銷售額比上月銷售額多了一倍，那么 相