銀行貸后管理辦法培訓教學課件

1、授信執(zhí)行培訓班貸后管理辦法 貸后管理處 2內(nèi)容提要三、主要內(nèi)容四、案例分析二、總體說明 一、出臺背景 31完善制度體系 1改變工作局面 2整合工作內(nèi)容3一、出臺的背景（一）出臺的必要性4 完善制度體系目前適用的制度依據(jù)是2003年出臺的關于進一步加強貸后管理的若干規(guī)定（試行）需要出臺更加全面、更加具體的管理辦法審計署等四部門的審計檢查報告中也提到了這個問題 工、中、建三大行都有貸后管理辦法及相關制定規(guī)定 2022/8/3（一）出臺的必要性4/5405 改變工作局面 目前的局面：工作架構已經(jīng)形成，工作基礎已初步建立存在貸后管理不到位，工作流于形式的問題2022/8/3（一）出臺的必要性5/506

2、工作架構已經(jīng)形成，工作基礎已初步建立客戶部門是貸后管理的實施部門授信執(zhí)行（信貸管理)部門是貸后管理的風險監(jiān)控部門：通過CMS監(jiān)測風險，檢查客戶部門的貸后管理行為基本的工作內(nèi)容：首次跟蹤檢查表、定期檢查表、項目貸款檢查表、貸后管理檢查表、風險預警信號處理表7存在貸后管理不到位，工作流于形式的問題2006年9月，總行組織的對15家分行的貸后管理盡職情況檢查中發(fā)現(xiàn)，存在著資金用途監(jiān)管不到位、貸后檢查不盡職，風險揭示不充分、擔保辦理不規(guī)范、風險預警不落實、信貸業(yè)務到期處理、貸后管理責任移交、信貸檔案管理不規(guī)范等涉及貸后管理方面的問題，這些問題幾乎涵蓋了貸后管理的所有方面?？傂袑τ嘘P責任人給予了嚴肅處理

3、。共處理典型案例14例，處理責任人46人，其中記大過6人、記過24人。8存在貸后管理不到位，工作流于形式的問題2007-2008年，審計署、銀監(jiān)會、監(jiān)事會、德勤會計師事務所四部門對我行審計或檢查報告中，查出的信貸經(jīng)營管理問題共計 1110個，涉及貸款金額398.76億元，其中貸后管理環(huán)節(jié)，共計發(fā)現(xiàn)問題314個，占比28.3%，金額78.72億元，占比19.7%。9存在貸后管理不到位，工作流于形式的問題2008年11月，我們對37家分行1324戶客戶的貸后管理工作情況進行了在線檢查。檢查中發(fā)現(xiàn)，未按規(guī)定進行貸后首次跟蹤檢查的比例為26.1%；未按規(guī)定進行貸后定期檢查比例未34.7%；風險預警信息

4、明顯偏少。貸后管理工作質量可見一斑。10存在貸后管理不到位，工作流于形式的問題2009年3月，銀監(jiān)會對總行及16家?。▍^(qū)、市）分行和票據(jù)營業(yè)部進行了現(xiàn)場檢查。檢查范圍包括2008年10月至2009年2月期間，由總行審批發(fā)放的貸款和票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務，涉及貸款企業(yè)60戶，貸款金額328億元。檢查發(fā)現(xiàn)問題涉及貸款企業(yè)41戶，貸款金額256億元。檢查中發(fā)現(xiàn)我行在貸后環(huán)節(jié)主要存在貸后資金監(jiān)控不到位、貸款資金約定用途與實際用途不符、風險預警不及時、檔案管理不規(guī)范等問題，涉及貸款企業(yè)15戶。 我行自2003年出臺了關于進一步加強貸后管理的若干規(guī)定以及實施了為期三年的貸后管理工程后，貸后管理質量有所提高。但從近年

5、來幾次內(nèi)外檢查的情況看，仍存在不少問題，仍是我行信貸管理中的薄弱環(huán)節(jié)。11 整合工作內(nèi)容 貸后管理指從貸款發(fā)放（標志著資金使用權的讓渡）開始的一系列工作，需要一個全面的管理方法把各項工作內(nèi)容整合起來，作出基本規(guī)定。 同時明確各級行各部門在貸后管理中的職責分工，并對責任追究作出規(guī)定。 需要出臺更加全面、更加具體的管理辦法。（一）出臺的必要性*12赴多家調(diào)研聽取各層次人員的意見和建議對貸后管理工作進行了在線檢查研究了其他銀行作法形成初稿召開了4次座談會羅行長親自主持2次專題會和1次座談會總行黨委會充分吸取合理性建議，修改完善集體智慧的結晶調(diào)研 和起草1討論 和征求意見2一、出臺的背景（二） 出臺的

6、過程*1312二、總體說明（一）概述辦法分12章，96條，13000字第一章 總則第二章 組織與職責第三章 資金賬戶監(jiān)管第四章 現(xiàn)場檢查、日常跟蹤和定期分析第五章 監(jiān)測與預警第六章 貸后管理例會制度第七章 信貸業(yè)務到期管理第八章 潛在風險客戶退出第九章 電子化手段的運用 第十章 工作移交及責任追究第十一章 考核評價第十二章 附則141五項新內(nèi)容 1兩項重要改變2一項細化完善3二、總體說明（二）與原有規(guī)定相比的新變化15五項新內(nèi)容1貸后管理例會制度關鍵舉措以往的貸后管理搭建一個集中會審客戶貸后管理情況的工作平臺會審客戶貸后管理情況，分析風險，制定措施，執(zhí)行的責任人解決報告路徑單一、得不到領導重視

7、的問題客戶經(jīng)理日常工作檢驗貸后管理工作的嚴肅性分行和同業(yè)已有類似做法*16五項新內(nèi)容2資金帳戶監(jiān)管資金的監(jiān)管是貸后管理的關鍵我行現(xiàn)有制度辦法結合銀監(jiān)會新出臺的固定資產(chǎn)貸款管理辦法和擬出臺的流動資金貸款管理辦法3項工作：信貸資金的支付審核、信貸資金的用后監(jiān)督、我行賬戶資金的定期監(jiān)測2張需要填制的表格。*17五項新內(nèi)容3潛在風險客戶退出是貸后管理工作的重要組成部分為今后細化管理要求提供制度依據(jù)明確了潛在風險客戶的定義，規(guī)定了制定退出計劃、確定退出名單、可采取的退出措施、加強監(jiān)測考核等工作內(nèi)容*18五項新內(nèi)容4電子化手段的運用提高工作效率的有效途徑。科技部門為貸后管理工作提供科技支持。CMS貸后管理

8、子系統(tǒng)作為貸后管理操作的主要工具充分運用CMS財務分析預警軟件、外部公共系統(tǒng)等*19五項新內(nèi)容5考核評價調(diào)動貸后管理工作積極性和主動性對于建立考評機制、加強對客戶經(jīng)理和下級行貸后管理的考核、科學設定考核指標、明確考核重點進行了原則性的規(guī)定。*20兩項重要改變1修改貸后檢查內(nèi)容取消首次跟蹤檢查細分為3項工作：現(xiàn)場檢查、日常跟蹤和定期分析*21兩項重要改變2進一步明確風險信號報告路徑和處理部門風險信號分為紅橙黃三級，不同級別不同處理方式明確了客戶管理行的客戶部門負責牽頭制定和指導經(jīng)營行實施風險化解措施*22一項細化完善細化貸后管理的職責分工對經(jīng)營行、管理行、客戶部門、授信執(zhí)行（信貸管理）部門以及相

9、關部門的職責進一步進行了明確和細化要求將貸后管理責任逐戶落實到人對于客戶經(jīng)理的配備數(shù)量做出規(guī)定盡職免責的規(guī)定*231.1 定義 貸后管理是指從貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務發(fā)生后直到本息收回或信用結束的全過程的信貸管理行為的總和，包括資金賬戶監(jiān)管、現(xiàn)場檢查與日常跟蹤管理、擔保物（人）監(jiān)管、風險預警與處理、信貸資產(chǎn)風險分類、檔案管理、不良信貸資產(chǎn)管理、信用收回和總結等。獨立審批人分類工行：貸后管理是從貸款發(fā)放之日起到貸款本息收回之時止的貸后管理。建行：貸后管理是指從客戶實際使用銀行信用后到該授信完全終止前各個環(huán)節(jié)的管理，是信貸全過程管理的重要階段，包括貸后檢查、貸款本息回收、信貸風險監(jiān)管與預警、不良信貸

10、資產(chǎn)管理、信貸檔案管理等工作內(nèi)容。中行：貸后管理指公司業(yè)務人員對銀行向借款人實際發(fā)放貸款起至貸款結清或清收處置完畢止各環(huán)節(jié)進行管理的行為。 三、主要內(nèi)容 第一章總則（3/6）241.2 運用合同 充分運用合同約定的我行應享有的權利和借款人應承擔的義務進行貸后管理。獨立審批人分類借款合同第三條 1、貸款人有權了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營、財務活動、物資庫存和借款使用等情況，要求借款人按期提供財務報表等文件、資料和信息。2、借款人出現(xiàn)包括但不限于本合同第四條第7、8、10項列示的足以影響借款安全的不利行為或情形，貸款人可以停止發(fā)放借款或提前收回借款。第四條 5、按本合同約定用途使用借款，不擠占、挪用借款。

11、6、按月向貸款人提供真實、完整、有效的財務報表或其他相關資料、信息，并積極配合貸款人對其生產(chǎn)經(jīng)營、財務活動及本合同項下借款使用情況的檢查。9、借款人為他人債務提供保證或以其主要財產(chǎn)向第三人抵押、質押，可能影響其償還本合同項下借款能力的，應當提前書面通知貸款人并征得貸款人同意。三、主要內(nèi)容 第一章總則（3/6）25獨立審批人分類固定資產(chǎn)借款合同（基本建設項目類）第八條賬戶監(jiān)管 （8.2-8.6為選擇性條款）8.4 賬戶監(jiān)管包括但不限于：（1）借款人應依據(jù)項目預算、工程進度、施工合同等編制項目資金計劃表，作為貸款人按計劃提供項目借款及進行資金監(jiān)管的依據(jù)；借款人如需變更資金使用計劃的，應征得項目工程

12、監(jiān)理公司同意后，向貸款人提交變更用款計劃申請，經(jīng)貸款人同意后，對原資金使用計劃做出調(diào)整；（2）借款人使用資金時須向貸款人提交經(jīng)項目工程監(jiān)理公司審核同意的用款申請，并提交有關收款單位提供的付款依據(jù)和材料等，作為貸款人進行資金監(jiān)管的依據(jù)；（3）借款人用款申請不符合資金使用計劃或用途的，貸款人有權拒付，但須向借款人書面說明拒付理由。1.2 運用合同261.3 概念釋義 本辦法所提經(jīng)營主責任人專指對客戶核定授信額度時確定的經(jīng)營主責任人。獨立審批人分類中國農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信貸業(yè)務基本規(guī)程按授信額度核定時和單項信貸業(yè)務審批時的審批層次來分別確定經(jīng)營主責任人，導致一個客戶的多項業(yè)務可能存在不同的經(jīng)營主責任人

13、。貸后管理是按戶進行管理的，為統(tǒng)一經(jīng)營主責任人，我們將辦法中提到的經(jīng)營主責任人統(tǒng)一為核定授信額度時確定的經(jīng)營主責任人。三、主要內(nèi)容 第一章總則（3/6）272.1 管理行與經(jīng)營行職責劃分第七條根據(jù)客戶分層經(jīng)營管理制度要求逐戶確定客戶管理行，在此基礎上明確各級行的貸后管理工作職責。管理行負責本級行直接管理客戶貸后管理的組織實施、總體風險控制、監(jiān)測客戶整體用信、定期風險分析、溝通傳遞風險信息、牽頭處理風險事項等工作；經(jīng)營行負責轄屬所有客戶的日常貸后經(jīng)營管理工作。 三、主要內(nèi)容 第二章 組織與職責（9/9）282.2 客戶經(jīng)理的配備經(jīng)營行要按戶配備客戶經(jīng)理（組），有條件的行要積極實行雙人管戶；管理行

14、的客戶部門要指定客戶經(jīng)理，并組織所轄行成立客戶經(jīng)理組。每名客戶經(jīng)理管理法人客戶的數(shù)量不得超過12戶（僅與農(nóng)業(yè)銀行發(fā)生低信用風險業(yè)務的客戶除外，小企業(yè)管戶數(shù)量可適當擴大），集團客戶按1戶計算，客戶經(jīng)理管戶數(shù)量超過規(guī)定的行，必須在一年內(nèi)配足客戶經(jīng)理。三、主要內(nèi)容 第二章 組織與職責（9/9）292.3 風險經(jīng)理的配備各級行要在授信執(zhí)行（信貸管理）部門設置風險經(jīng)理，負責風險監(jiān)控工作，督促客戶部門按規(guī)定實施貸后管理。具備條件的管理行，可設立貸后監(jiān)管中心或實行風險經(jīng)理派駐制。三、主要內(nèi)容 第二章 組織與職責（9/9）302.4 經(jīng)營行客戶部門的職責經(jīng)營行客戶部門是貸后管理的具體實施部門，其主要職責是：（

15、一）制定貸后管理方案。（二）資金賬戶監(jiān)管。（三）現(xiàn)場檢查。（四）日常跟蹤監(jiān)管。（五）風險預警與風險化解。（六）風險分類及日常操作。（七）不良信貸資產(chǎn)管理。（八）定期分析。（九）報告。三、主要內(nèi)容 第二章 組織與職責（9/9）312.5 經(jīng)營行信貸管理部門（或承擔信貸管理工作職責部門）是貸后管理的風險監(jiān)控和檢查監(jiān)督部門，其主要職責是：（一）實時監(jiān)測。（二）風險分析及預警。（三）在線檢查。（四）現(xiàn)場檢查。（五）督促整改。（六）報告。三、主要內(nèi)容 第二章 組織與職責（9/9）322.6 管理行客戶部門的職責本業(yè)務條線的系統(tǒng)管理職責。對本級行直接管理客戶，其主要職責是：（一）制定整體貸后管理方案，成立

16、客戶經(jīng)理組。（二）建立定期聯(lián)系協(xié)調(diào)機制。（三）組織資金賬戶監(jiān)管。（四）通過CMS監(jiān)測客戶用信情況，組織和參加現(xiàn)場檢查。（五）牽頭處理風險預警信號并組織實施風險化解措施。（六）定期分析報告客戶貸后管理情況。三、主要內(nèi)容 第二章 組織與職責（9/9）*332.7 管理行授信執(zhí)行（信貸管理）部門的職責（一）通過CMS重點監(jiān)控本級行直接管理客戶和本級行審批業(yè)務的風險。（二）對信貸業(yè)務風險狀況進行分析，發(fā)現(xiàn)異常風險情況及時預警。（三）監(jiān)督和檢查本級行客戶部門和下級行的貸后管理工作，發(fā)現(xiàn)問題督促其及時整改。（四）向行長和貸后管理例會報告信貸業(yè)務風險監(jiān)控情況和對客戶部門及下級行貸后管理工作的監(jiān)督檢查情況。三

17、、主要內(nèi)容 第二章 組織與職責（9/9）342.8 相關部門的職責運營管理（會計）部門負責配合信貸部門制定資金監(jiān)管辦法、流程。會計人員根據(jù)客戶經(jīng)理的需求，在結息日和信用到期前企業(yè)賬戶資金不足的，應及時提示客戶經(jīng)理；發(fā)現(xiàn)資金賬戶往來異常，向客戶經(jīng)理預警；按規(guī)定扣劃到期貸款本息；根據(jù)客戶經(jīng)理的需要提供企業(yè)賬戶資金明細賬供查閱。三、主要內(nèi)容 第二章 組織與職責（9/9）352.9 責任到人以上規(guī)定的各部門職責由部門負責人和具體經(jīng)辦人共同承擔。其中，客戶經(jīng)理（組）承擔貸后日常管理、發(fā)現(xiàn)和報告風險及受權處理風險的責任；風險經(jīng)理承擔信貸風險監(jiān)管和對客戶部門貸后管理工作執(zhí)行情況監(jiān)管的責任；客戶經(jīng)理和風險經(jīng)理

18、所在的部門負責人、分管行長和行長承擔貸后管理的組織領導和風險處理及決策責任。三、主要內(nèi)容 第二章 組織與職責（9/9）36資金賬戶監(jiān)管現(xiàn)場檢查日常跟蹤貸后管理報告無風險信號到期收回在線監(jiān)測貸后管理檢查發(fā)現(xiàn)風險信號客戶經(jīng)理風險經(jīng)理制定風險化解措施形成風險不良貸款處理貸后管理簡易流程貸后管理方案風險預警發(fā)現(xiàn)風險信號風險預警客戶部門貸后管理人員37三大支柱貸后管理例會資金帳戶監(jiān)管現(xiàn)場檢查383.1 三項工作信貸資金發(fā)放時和發(fā)放后，經(jīng)營行客戶部門、支付審核人與會計人員應相互配合做好信貸資金的支付審核、用后監(jiān)督和借款人在我行賬戶資金的定期監(jiān)測。三、主要內(nèi)容 第三章 資金帳戶監(jiān)管（6/11）393.2 支

19、付審核采用貸款人受托支付方式的，支付審核人應在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關交易資料是否符合合同約定條件。審核同意后，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手，并應做好有關細節(jié)的認定記錄。采用借款人自主支付的固定資產(chǎn)貸款，在貸款入賬后對外支付前，也要進行支付審核。主要通過相關交易資料審核支付對象是否符合合同約定的用途。采用借款人自主支付，需要進行支付審核的，客戶經(jīng)理在貸款發(fā)放后必須及時書面通知會計人員，由會計人員協(xié)助客戶部門做好信貸資金的支付審核工作，對于未經(jīng)審核的信貸資金劃轉應立即通知支付審核人，不得擅自辦理。 三、主要內(nèi)容 第三章 資金帳戶監(jiān)管（6/11）403.3 用后監(jiān)督采用借款人自

20、主支付，且不需要支付審核的，客戶經(jīng)理應要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。無論采取何種支付方式，在借款人使用我行信貸資金后，客戶經(jīng)理應及時跟蹤監(jiān)督信貸資金用途，填寫信貸資金用后跟蹤表（附件1），逐筆記錄信貸資金使用情況。三、主要內(nèi)容 第三章 資金帳戶監(jiān)管（6/11）41附件1 信貸資金用后跟蹤表客戶名稱貸款期限年月日年月日貸款轉入賬號貸款金額貸款類別約定貸款用途用款時間用款金額實際貸款用途收款人名稱結算方式客戶經(jīng)理簽字客戶部門負責人簽字備注423.4 我行帳戶資金的定期監(jiān)測客戶經(jīng)理至少按月對借款人在我行賬戶進行資金監(jiān)測，

21、掌握賬戶資金流入、流出情況，填寫賬戶資金定期監(jiān)測臺賬（附件2），結合企業(yè)采購、銷售模式判斷企業(yè)資金往來是否正常，并督促借款人按不低于我行信用占比辦理相應份額的存款和結算業(yè)務，銀團貸款按有關規(guī)定執(zhí)行。三、主要內(nèi)容 第三章 資金帳戶監(jiān)管（6/11）43附件2 資金賬戶定期監(jiān)測臺賬客戶名稱結算賬戶賬號監(jiān)測年度月份我行貸款占比我行存款占比賬戶資金監(jiān)測情況備注賬戶資金流入情況賬戶資金流出情況合計其中合計其中筆數(shù)金額借入我行貸款銷售款回籠流入筆數(shù)金額歸還我行貸款采購流出筆數(shù)金額筆數(shù)金額筆數(shù)金額筆數(shù)金額在實現(xiàn)賬戶資金電子化查詢前,如確有困難可暫不填寫銷售回籠款流入和采購流出兩欄。443.5 合同約定對于使用

22、信貸資金需進行支付審核的借款人，在借款合同或補充協(xié)議中約定，借款人使用信貸資金必須經(jīng)過我行審核同意。為實現(xiàn)支付審核，應與客戶約定，我行信貸資金的支付不可以通過票據(jù)交換他行托收的被動劃款方式來進行。三、主要內(nèi)容 第三章 資金帳戶監(jiān)管（6/11）453.6 網(wǎng)上銀行支付借款人使用我行企業(yè)網(wǎng)上銀行支付需要進行支付審核和用后監(jiān)督的，相關信貸部門應及時通知借款人開戶行，由開戶行在企業(yè)網(wǎng)上銀行柜面注冊系統(tǒng)中將需監(jiān)管的賬戶標識為網(wǎng)上銀行受控賬戶，并協(xié)助相關信貸部門利用企業(yè)網(wǎng)上銀行功能實現(xiàn)網(wǎng)上銀行渠道貸后資金監(jiān)管。三、主要內(nèi)容 第三章 資金帳戶監(jiān)管（6/11）46 案例12009年3月，銀監(jiān)會對總行及16家省

23、（區(qū)、市）分行和票據(jù)營業(yè)部進行了現(xiàn)場檢查。檢查范圍包括2008年10月至2009年2月期間，由總行審批發(fā)放的貸款和票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務。貸款用于歸還貸款。2009年1月16日，農(nóng)行支行對市土地儲備中心發(fā)放土地儲備項目貸款3億元，2009年1月21日，市土地儲備中心以往來款名義轉給市地產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展有限公司市商行支行賬戶6000萬元，其中，經(jīng)市土地儲備中心中信銀行市分行營業(yè)部賬戶轉至該中心浦發(fā)銀行市分行賬戶500萬元和1000萬元，用于償還土地儲備中心在浦發(fā)銀行市分行一年期3億元周轉貸款；轉賬至市土地儲備中心建設銀行支行賬戶1000萬元，支付貸款利息97.65萬元。銀監(jiān)會意見：相應核減與挪用資金等額授信額度

24、；對相關責任人進行處理。47案例2 未嚴格執(zhí)行資金使用的權限審批制度。農(nóng)行支行對煤電有限責任公司的資金使用監(jiān)測臺賬，其中11筆合計1757.46萬元資金未經(jīng)有權人審批,對已審批的6筆資金，僅有1筆56049元的轉賬支票與所附的協(xié)議金額、用途相符，其他5筆支出無相應支出憑據(jù)。銀監(jiān)會意見：補齊貸款支用審批手續(xù)；對相關責任人進行處理。48案例3 早于項目進度發(fā)放貸款，形成資金沉淀。2009年3月18日，市城投集團分7筆將45億元信貸資金轉為定期存款和通知存款，其中單位定期1年20億元，定期6個月15億元，定期3個月5億元，通知存款5億元。2009年3月23日，市城投集團將3500萬元劃往城市道路管網(wǎng)

25、配套建設投資有限公司在工商銀行的賬戶，轉為協(xié)定存款。 銀監(jiān)會意見：加強貸款資金使用的審查管理，嚴防資金被挪用。對于轉為定期存款的貸款，全部收回。494.1 現(xiàn)場檢查的內(nèi)容充分準備，結合資金賬戶監(jiān)管、日常跟蹤、風險監(jiān)控掌握的信息，確定檢查重點?？蛻艚?jīng)理現(xiàn)場檢查內(nèi)容主要為：（一）批復中的信貸管理要求。（二）客戶生產(chǎn)經(jīng)營情況。（三）客戶財務情況。（四）擔保情況。（五）與管理人員面談。（六）對于固定資產(chǎn)建設項目貸款?，F(xiàn)場重點檢查項目進展情況與固定資產(chǎn)貸款評估報告以及工程規(guī)劃是否存在較大差異，固定資產(chǎn)貸款是否被擠占挪用，項目能否按期竣工和達產(chǎn)情況，預計效益和市場情況等。 三、主要內(nèi)容 第四章 現(xiàn)場檢查、

26、日常跟蹤和定期分析（5/9）50 附件3 信貸業(yè)務現(xiàn)場檢查表（1）檢查參加人員檢查執(zhí)行時間檢查接待人員客戶名稱用信情況（單位：萬元/萬美元）授信額度已使用額度合計流動資金貸款項目貸款承兌匯票信用證保函其他信貸管理要求落實情況生產(chǎn)經(jīng)營情況企業(yè)開工情況(實際產(chǎn)量/生產(chǎn)能力)主要產(chǎn)品本期產(chǎn)銷量主要生產(chǎn)線運轉情況主要庫存的數(shù)量（按品種填寫）在崗員工變動情況51 附件3信貸業(yè)務現(xiàn)場檢查表（2）財務情況核對核實項目存貨固定資產(chǎn)應收賬款應付賬款主營業(yè)務收入報表反映數(shù)核對結果擔保分析抵（質）押物現(xiàn)場核查情況保證人實際生產(chǎn)經(jīng)營情況與管理人員面談情況記錄項目貸款情況風險綜合評價、主要問題及處理建議客戶經(jīng)理簽字：年

27、月日部門負責人簽字：年月日經(jīng)營主責任人意見經(jīng)營主責任人簽字：年月日524.2 日常跟蹤客戶經(jīng)理平時工作中應隨時收集和掌握借款人和擔保人的財務報表、公開信息、其他融資情況、上下游企業(yè)、所處行業(yè)及國家宏觀經(jīng)濟政策、風險經(jīng)理提供的風險預警信息等與貸后管理相關的情況。三、主要內(nèi)容 第四章 現(xiàn)場檢查、日常跟蹤和定期分析（5/9）534.3 定期分析客戶經(jīng)理需綜合資金賬戶監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、日常跟蹤、風險預警的情況，至少每半年對客戶的貸后情況進行一次全面的分析，撰寫貸后管理定期分析報告。報告中至少包括客戶目前的基本情況、生產(chǎn)經(jīng)營情況（或項目進展情況）、財務狀況分析、資金賬戶監(jiān)管情況、融資和對外擔保情況、擔保人

28、（物）分析、還款能力分析、貸后管理方案及審批要求落實情況、風險因素分析、結論及工作措施建議。三、主要內(nèi)容 第四章 現(xiàn)場檢查、日常跟蹤和定期分析（5/9）54貸后管理報告主要內(nèi)容客戶目前的基本情況生產(chǎn)經(jīng)營情況（或項目進展情況）財務狀況分析客戶資金賬戶監(jiān)管情況融資和對外擔保情況擔保人（物）當前分析貸后管理方案及審批要求落實情況風險因素分析結論及工作措施建議554.4 管理行客戶部門客戶經(jīng)理填制信貸業(yè)務現(xiàn)場檢查表，如客戶管理行為上級行的，還需上報客戶管理行客戶部門，部門負責人閱簽。管理行客戶部門對本級行直接管理客戶的核心企業(yè)每年至少參加一次現(xiàn)場檢查。管理行客戶部門對本級行直接管理客戶應按戶撰寫整體分

29、析報告。 三、主要內(nèi)容 第四章 現(xiàn)場檢查、日常跟蹤和定期分析（5/9）564.5 授信執(zhí)行（信貸管理）部門的工作檢查管理行授信執(zhí)行（信貸管理）部門至少每年，經(jīng)營行至少每半年對同級客戶部門貸后管理工作情況進行一次現(xiàn)場檢查。檢查后應填寫貸后管理工作檢查表，并向客戶部門反饋檢查結果，提出進一步加強貸后管理工作的具體要求。風險經(jīng)理應隨時通過CMS貸后管理子系統(tǒng)檢查和監(jiān)督客戶部門貸后管理工作情況。各級行授信執(zhí)行（信貸管理）部門通過現(xiàn)場或非現(xiàn)場的方式，每年對下級行的貸后管理工作至少進行一次全面檢查或抽查。重點檢查客戶部門、信貸管理部門的貸后管理工作，以及貸后管理例會的召開情況。三、主要內(nèi)容 第四章 現(xiàn)場檢

30、查、日常跟蹤和定期分析（5/9）57附件5 貸后管理工作檢查表被檢查單位:檢查時間：檢查內(nèi)容檢查情況是否按規(guī)定配備了客戶經(jīng)理(組)資金賬戶監(jiān)管是否到位,是否按規(guī)定填寫信貸資金用后跟蹤表和賬戶資金定期監(jiān)測臺賬是否按規(guī)定的時間和頻率進行現(xiàn)場檢查,是否按規(guī)定填寫信貸業(yè)務現(xiàn)場檢查表是否按規(guī)定對客戶進行日常跟蹤管理是否及時進行資產(chǎn)風險預分類是否按規(guī)定將相關信息及時、準確、完整、真實錄入信貸管理系統(tǒng)是否按規(guī)定要求撰寫貸后管理定期分析報告，報告內(nèi)容是否全面，報告結論是否合理風險預警信號處理是否及時，措施是否得當信貸檔案是否完整，是否按規(guī)定進行管理其他對貸后管理工作的綜合評價、主要問題以及處理建議：風險經(jīng)理簽

31、字：年月日檢查部門負責人意見： 部門負責人簽字：年月日58案例4 關鍵風險控制環(huán)節(jié)未落實，風險預警不合規(guī)，貸款形成不良。2005年6月14日，分行批復同意支行辦理樓盤個人住房按揭貸款業(yè)務，并要求支行與開發(fā)商簽訂資金監(jiān)管及開發(fā)貸款還款協(xié)議，監(jiān)管購房資金及按揭貸款，要求開發(fā)商將所獲資金全部用于優(yōu)先償還我行貸款，并提供階段性保證擔保。2005年7月4日，根據(jù)批復要求，該支行與開發(fā)商簽訂資金監(jiān)管及開發(fā)貸款還款協(xié)議，約定“按照按揭貸款余額10存入保證金”。該支行自2005年9月9日審批發(fā)放個人住房按揭貸款21筆、合同總金額493.4萬元，但未落實留存10保證金的要求。貸款發(fā)放后，款項全部被轉出用作工程款

32、而未歸還開發(fā)貸款。至檢查日，該支行個人住房按揭貸款余額479.12萬元，其中不良貸款148.4萬元，貸款不良率31。59案例4（續(xù)） 此外，2003年6月19日，該支行向公司發(fā)放流動資金貸款500萬元，業(yè)務辦理前其在他行有不良貸款，調(diào)查報告對此未予反映，而是表述為“客戶在我行的履約信用較好”。2005年2月6日，支行向該公司發(fā)放貸款2400萬元，當日轉入其他企業(yè)用于歸還借款，2月18日貸后首次檢查卻提出貸款用途為采購原材料。從2002年初到2005年末，該公司長期股權投資由1285萬元激增至17860萬元，同期投資虧損卻由192萬元逐年擴大到588萬元，4年累計投資虧損達1349萬元，同期投資

33、支付的現(xiàn)金累計達15453萬元，而投資收益累計收到的現(xiàn)金僅1.5萬元；對上述問題貸后檢查沒有進行分析和揭示，也未進行風險預警。至檢查日，該公司在我行貸款余額2845萬元，貸款形態(tài)為次級。 該支行辦理個人住房按揭貸款未落實上級行批復的關鍵風險控制措施，2005年后新增個人住房按揭貸款不良率高達31%，支行客戶部門負責人負有經(jīng)營管理主責任；此外，其還對公司信貸業(yè)務調(diào)查不實、貸后管理不規(guī)范負調(diào)查主責任及經(jīng)營管理經(jīng)辦責任，責成分行給予支行客戶部門負責人記大過處分；給予支行行長警告處分；給予管戶主責任人、支行客戶經(jīng)理記大過處分。 60案例5 調(diào)查、審查失職，貸后監(jiān)管不力，貸款形成不良 。2005年4月2

34、7日至5月26日，支行對中學18名教師發(fā)放1年期個人住房裝修貸款133萬元，以該18人的工資賬戶（個人活期儲蓄賬戶）為質押，質押不具備法律效力,但調(diào)查、審查對此均未提出異議；調(diào)查認為家庭月收入7120元，但僅有學校提供的個人工資收入證明3150元，無其他收入證明資料，調(diào)查認為貸款用途為裝修，但實際用途是集資建房；貸款發(fā)放后被用于集資建房，多次貸后檢查均未提及貸款資金實際用途；貸款形成不良后，經(jīng)營行未要求保證人承擔還款責任，也未要求學校按承諾書約定強制扣款。分行檢查認定上述問題后，支行責任追究不到位，僅給予調(diào)查經(jīng)辦責任人、調(diào)查主責任人、審批主責任人通報批評處理。 檢查認定，該支行辦理個人信貸業(yè)務

35、中調(diào)查嚴重失實、貸后監(jiān)管不力，責成分行給予調(diào)查經(jīng)辦責任人、調(diào)查主責任人記過處分，并視清收情況做出進一步處理。支行辦理個人信貸業(yè)務過程中審查不盡職，未審查出調(diào)查報告的明顯遺漏，責成分行給予審查經(jīng)辦責任人、審查主責任人記過處分。支行行長對違規(guī)辦理個人活期工資賬戶質押信貸業(yè)務負有審批主責任，責成分行給予警告處分，并視個人活期工資賬戶質押貸款清收情況做出進一步處理。61案例6 辦理信貸業(yè)務未完全落實審批內(nèi)容。2005年12月，經(jīng)總行審批同意，支行營業(yè)部向公司發(fā)放房地產(chǎn)開發(fā)貸款9億元，總行批復明確提出“根據(jù)項目工程的施工進度追加在建工程作為抵押物”，但至檢查日（2006年9月）經(jīng)營行未將有條件設定抵押的

36、在建工程追加為抵押物；此外，貸款約期與上報總行的還款期限約定不一致，9億元貸款到期日全部為2008年12月，大額貸款集中到期，我行貸款隱含風險。檢查認定，該支行營業(yè)部辦理信貸業(yè)務未完全落實總行審批內(nèi)容，根據(jù)貸后管理若干規(guī)定第三十三條、第四十條，責成分行給予支行營業(yè)部客戶經(jīng)理，支行營業(yè)部負責人警告處分，同時要求分行責成有關人員限期整改，盡快落實總行審批內(nèi)容，切實防范信貸風險；若貸款形成不良需做進一步處理。625.1 風險經(jīng)理監(jiān)測重點主要通過CMS監(jiān)測客戶具體風險和信貸業(yè)務整體風險情況。（一）監(jiān)測本級行直接管理客戶和本級行審批信貸業(yè)務。（二）監(jiān)測客戶用信情況，及時發(fā)現(xiàn)違規(guī)信用、事實風險、潛在風險。

37、（三）監(jiān)測信貸業(yè)務整體風險情況。（四）監(jiān)測國家宏觀調(diào)控重點行業(yè)的信貸業(yè)務風險。（五）對上級行和其他渠道預警客戶和業(yè)務進行持續(xù)跟蹤監(jiān)測。三、主要內(nèi)容 第五章 監(jiān)測與預警（3/5）635.2 風險信號的分級管理根據(jù)風險影響范圍、緊急程度、風險敞口和預計損失等因素，實行分級管理，確定不同的報告路徑，制定針對性的處理措施。三、主要內(nèi)容 第五章 監(jiān)測與預警（3/5）信號級別主要特征紅色指已經(jīng)對信貸資產(chǎn)安全構成嚴重危害、風險敞口巨大，或預計損失嚴重、影響惡劣、需要立即采取緊急措施的重大風險信號橙色指直接威脅信貸資產(chǎn)安全、風險敞口較大，需立即采取措施以防止風險進一步擴大、損失程度增加的重要風險信號 黃色指有

38、一定風險敞口，可能影響信貸資產(chǎn)安全，需采取提高安全性措施以防止風險擴散的一般風險信號 645.3 風險信號的報告路徑和處理2022/8/3風險經(jīng)理監(jiān)測中發(fā)現(xiàn)的風險信號及時反饋給客戶部門。客戶經(jīng)理在資金賬戶監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、日常跟蹤等貸后管理中發(fā)現(xiàn)的風險信號及時報告部門負責人。其中，紅色、橙色風險信號應填制風險預警信號處理表?？蛻舨块T負責人根據(jù)風險信號的級別進行處理。對于紅色、橙色風險信號應以風險預警信號處理表形式報告經(jīng)營主責任人。對于黃色風險信號，客戶部門負責人根據(jù)本部門的處理能力決定是否報告經(jīng)營主責任人。客戶部門負責人和經(jīng)營主責任人在接到風險信號后，應立即組織本部門或本級行采取措施進行及時處理

39、。對于上級行管理的客戶，報告客戶管理行的客戶部門?？蛻艄芾硇械目蛻舨块T接到風險信號后，應及時牽頭制定風險化解措施，指導上報的經(jīng)營行及其他相關經(jīng)營行防范和化解風險。三、主要內(nèi)容 第五章 監(jiān)測與預警（3/5）65風險信號的處理措施風險信號級別處理措施紅色原則上應該對客戶制定清收退出政策，存量信用原則上只收不放橙色原則上對客戶采取主動退出政策，存量信用原則上收多放少 黃色原則上對客戶實行風險觀察政策，觀察期內(nèi)對該客戶加強貸后管理，密切觀察其風險變化情況 三、主要內(nèi)容 第五章 監(jiān)測與預警（3/5）66案例7不良資產(chǎn)剝離和處置案例市市場建設投資開發(fā)公司（以下簡稱借款人）成立于1992年9月，注冊資本50

40、0萬元，主營市場開發(fā)、房屋開發(fā)。1999年7月分行首次向借款人發(fā)放貸款2000萬元，由市市北區(qū)市場建設服務中心和輪胎經(jīng)營有限公司提供保證擔保，主要用于棚戶區(qū)改造和商廈的建設。貸款到期后由于開發(fā)的商廈銷售不暢形成逾期。后經(jīng)積極清收，累計貨幣收回貸款本息280萬元，同時借款人以房地產(chǎn)抵償我行貸款1200萬元。后經(jīng)多次催收，但一直未取得實際進展。截止2008年12月，借款人仍欠我行貸款本金609萬元、利息534萬元。該筆貸款形成不良的主要原因是借款人經(jīng)營一直未能走上良性循環(huán)軌道，開發(fā)的房產(chǎn)銷售不暢造成資金積壓嚴重，經(jīng)營困難最終關停。主觀原因是信貸人員沒有對企業(yè)出現(xiàn)的預警信息足夠重視，沒能及時采取退出

41、措施。責任認定時，對相關貸后管理責任人進行了通報批評。67案例8 貸后檢查不規(guī)范，風險預警不及時。2004年4月30日，支行對客戶辦理的債務重組貸款被調(diào)整為次級類，但2005年1、2月支行未進行定期檢查。2005年4月到6月，在該客戶存在階段性欠息的情況下，支行三次貸后檢查報告均反映借款人無欠息。此外，在借款人出現(xiàn)工期延遲、結欠利息、政府出臺政策影響項目銷售等風險信號后，支行未填制風險預警信號處理表，未上報貸款審批行予以處置和化解。檢查認定，該支行未按規(guī)定頻次進行貸后檢查，檢查結論與事實不符，風險預警不及時，根據(jù)貸后管理若干規(guī)定第三十二條、第三十四條的規(guī)定，責成分行給予該支行管戶主責任人警告處

42、分，給予客戶部門負責人警告處分；根據(jù)決策行為若干規(guī)定第三十條，給予經(jīng)營主責任人、原東山支行行長通報批評。68案例9 貸后檢查不規(guī)范，風險預警不及時。2005年12月9日，由A公司擔保的100萬元貸款逾期，A公司經(jīng)辦行支行未進行風險預警，也未提出處置措施；預警信號出現(xiàn)三個月后未消除，該支行仍對A公司發(fā)放貸款5筆，金額合計900萬元。貸款發(fā)放后，客戶經(jīng)理未監(jiān)管資金用途，檢查中隨機抽查的5筆貸款中，有4筆不符合約定用途：其中一筆110萬元被直接取現(xiàn)，另三筆310萬元劃入經(jīng)貿(mào)中心，但未能說明貿(mào)易合理性。該支行在貸后管理中，對發(fā)現(xiàn)的風險預警信號未及時預警，未監(jiān)管貸款資金用途，鑒于該A公司為我行AAA級優(yōu)

43、良客戶，目前貸款形態(tài)全部正常，根據(jù)貸后管理若干規(guī)定第三十二條，責成分行給予該支行客戶經(jīng)理警告處分。696.1 例會的內(nèi)容集中會審客戶貸后管理情況，分析存在的風險因素，制定風險防范措施，形成會議決議，提高貸后管理工作的執(zhí)行力。三、主要內(nèi)容 第六章 貸后管理例會（7/12）706.2 參加人員貸后管理例會由行長主持或由行長指定分管信貸前臺或后臺的副行長主持召開，支行貸后管理例會必須由行長主持。由客戶管理、信貸管理、授信執(zhí)行、風險管理、法律、國際業(yè)務等部門負責人（分支行無相應部門的由相關崗位參加）和有關客戶經(jīng)理、風險經(jīng)理參加。管理行的貸后管理例會，必要時請客戶所在的經(jīng)營行參加。三、主要內(nèi)容 第六章

44、貸后管理例會（7/12）716.3 重點會審客戶（一）新形成逾期、展期和欠息的客戶；（二）貸款分類形態(tài)向下遷徙的客戶；（三）出現(xiàn)明顯風險信號、被預警和風險提示的客戶；（四）存在潛在風險認為有必要會審的客戶；（五）集團性客戶和大額授信的客戶；（六）對業(yè)務經(jīng)營有重大影響的需要重點管理的客戶；（七）行長或分管信貸前后臺的副行長認為有必要會審的客戶。三、主要內(nèi)容 第六章 貸后管理例會（7/12）726.4 例會的頻次各一級分行可根據(jù)轄內(nèi)管理客戶的數(shù)量和風險狀況，規(guī)定轄內(nèi)貸后管理例會召開的頻次。也可以采取不定期召開的形式，根據(jù)會審范圍和工作需要隨時召開。不論采取定期或不定期的形式，經(jīng)營行每個季度至少召開

45、一次，管理行每半年至少召開一次。三、主要內(nèi)容 第六章 貸后管理例會（7/12）736.5 作為盡職的依據(jù)貸后管理例會會審的情況可作為不良貸款形成時界定貸后管理是否盡職的重要依據(jù)。三、主要內(nèi)容 第六章 貸后管理例會（7/12）746.6 例會的組織由授信執(zhí)行（信貸管理）部門根據(jù)客戶部門的提議或按照規(guī)定的召開頻次及風險情況提請行長召開例會。會議主持人根據(jù)客戶風險狀況、風險形勢和客戶部門、授信執(zhí)行（信貸管理）部門的建議，確定每次例會的審議內(nèi)容。授信執(zhí)行(信貸管理)部門要根據(jù)擬定的會議內(nèi)容，督促相關部門對擬會審的客戶按戶準備會議材料，通知參加人員按時參加會議。三、主要內(nèi)容 第六章 貸后管理例會（7/1

46、2）756.7 審議的形式客戶經(jīng)理或客戶部門負責人按戶匯報貸后管理情況，包括生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務分析、發(fā)展前景、我行信貸業(yè)務的風險變化情況、現(xiàn)場檢查和在線監(jiān)控所發(fā)現(xiàn)風險信號的處理情況、建議采取的風險化解措施。風險經(jīng)理匯報對信貸業(yè)務風險的監(jiān)控情況，對風險客戶的風險預警情況及對客戶部門貸后管理工作的檢查監(jiān)督情況。參會人員對會審客戶的風險進行審議，按戶議定停止新增用信、壓縮信用余額、補充擔保、加強資金賬戶監(jiān)管、采取法律措施等風險防范和化解措施，形成會議決議，落實決議執(zhí)行的部門和有關責任人。授信執(zhí)行(信貸管理)部門做好會議記錄，將會議議定的工作措施和決議寫進會議紀要，逐戶填制貸后管理例會審議表，由會議主

47、持人和行長簽署意見后執(zhí)行，客戶部門要將執(zhí)行的情況及時向貸后管理例會匯報。三、主要內(nèi)容 第六章 貸后管理例會（7/12）76 附件4 貸后管理例會審議表審議事項會議時間會議主持人匯報人記錄員參加人員審 議 情 況客戶綜合情況：風險點分析：議定的工作措施：落實工作措施的責任人： 會議主持人意見 簽字： 年 月 日 行長意見 簽字： 年 月 日77案例10 蘇州支行貸后管理例會銅板公司。成立于1995年，注冊資本（實際到賬）2250萬美元，股東為高科（香港）有限公司。主要從事覆銅層壓板的生產(chǎn)和銷售。審批授信額度5000萬元，實際用信4000萬元，采用信用方式。在中行也有信貸業(yè)務。2007年2008年

48、2009.03主營收入54134429376764主營利潤568422111247凈利產(chǎn)負債率595954存貨周轉率19361767987虧損原因：銅價5月上漲年末回落，美元匯率下降，10月金融危機爆發(fā)。 經(jīng)營形勢：長期生產(chǎn)46層覆銅板，中游檔次，3月根據(jù)需求生產(chǎn)14層以上，競爭力增強，訂單增加，銅價回落，有利方向發(fā)展。議定措施：1、密切關注訂單變化和他行信貸政策，及時應對；2、根據(jù)銷售變化，適當壓縮用信額度；3、增加抵押擔保，能抵的抵起來。787.1 到期通知對將要到期的信貸業(yè)務，客戶經(jīng)理應在每筆貸款到期前20天，填制一式三聯(lián)的信貸業(yè)務到期通知書，發(fā)送借款人和擔保人

49、取得回執(zhí)，或采取其他有效方式，及時通知客戶。三、主要內(nèi)容 第七章 信貸業(yè)務到期管理（3/11）797.2 收息提醒分期歸還貸款利息的,在結息期前3天,客戶賬戶資金不足以還款的，通知客戶將足額資金存入我行。三、主要內(nèi)容 第七章 信貸業(yè)務到期管理（3/11）807.3 其他處理方式客戶到期不能償還貸款，符合農(nóng)業(yè)銀行貸款展期條件，可按規(guī)定辦理貸款展期。除總行規(guī)定的極少數(shù)特殊情形外，禁止辦理借新還舊。對于具有行業(yè)競爭優(yōu)勢、預期未來項目建成后經(jīng)營效益良好的優(yōu)良客戶，由于業(yè)務審批時約期不合理或項目建設期延長等原因造成預期現(xiàn)金流不足以歸還到期貸款的，可按規(guī)定辦理貸款重新約期。三、主要內(nèi)容 第七章 信貸業(yè)務到

50、期管理（3/11）818.1 計劃的嚴肅性 指令性計劃。 嚴肅認真篩選客戶。 自行確定退出名單。三、主要內(nèi)容 第八章 潛在風險客戶退出（2/7）828.2 保密管理嚴格進行保密管理，各級行相關人員做好保密工作，嚴禁將客戶退出名單及相關情況外泄，各級行在潛在風險退出相關的文件發(fā)送過程中要加強保密措施。三、主要內(nèi)容 第八章 潛在風險客戶退出（2/7）839.1 CMS貸后管理子系統(tǒng)對于系統(tǒng)中可以完成的貸后管理操作可替代紙質的工作流程，按制度規(guī)定流程流轉確認的系統(tǒng)信息與紙質表格具有同等效力。各檢查監(jiān)督部門要盡可能利用該系統(tǒng)的功能進行在線檢查來替代現(xiàn)場檢查。從辦法執(zhí)行之日起，在CMS貸后管理子系統(tǒng)升級

51、改造完成之前，各級行要按照辦法的規(guī)定進行貸后管理的各項操作。CMS貸后管理子系統(tǒng)升級改造完成之后，各級行要在系統(tǒng)中錄入相關信息并按照規(guī)定的流程進行操作，屆時總行將另行通知。三、主要內(nèi)容 第九章 電子化手段的運用（2/5）849.2 CMS財務分析預警軟件充分發(fā)揮CMS財務分析預警軟件的作用，科學地分析信貸客戶的財務狀況和償債能力，根據(jù)系統(tǒng)提供的分析結果有針對性地加強貸后管理。嵌入CMS三期系統(tǒng)。三、主要內(nèi)容 第九章 電子化手段的運用（2/5）8510.1 概述制度的連續(xù)性。員工違反規(guī)章制度處理辦法的依據(jù)。更加具有彈性。經(jīng)濟處罰。紀律處分：警告、記過、記大過、降級、撤職、留用察看、開除。其他處理

52、：通報批評、離崗清收等等。三、主要內(nèi)容 第十章 工作移交及責任追究（2/10）8610.2 追究與免責應根據(jù)客戶經(jīng)理、風險經(jīng)理、部門負責人、行長或副行長在貸后管理工作中的職責分工，客觀地界定貸后管理的責任，根據(jù)問題的嚴重程度追究有關人員的責任。對于貸后管理工作確實履職盡責，經(jīng)確認無道德風險且非貸后管理原因形成的不良貸款，將免于追究相關責任人的貸后管理責任。三、主要內(nèi)容 第十章 工作移交及責任追究（2/10）8711.1 考核與獎勵對個人的考核與對機構的考核相結合。貸后管理工作情況與客戶經(jīng)理的業(yè)績考核掛鉤，原則上客戶經(jīng)理不低于百分之二十的績效工資收入要用于貸后管理的考核。應加大對下級行貸后管理工

53、作的考核力度，實行年度綜合評價，并制定具體的激勵措施。以往處罰多獎勵少。對于貸后管理中表現(xiàn)突出的機構、個人進行表彰和獎勵。對于及時發(fā)現(xiàn)預警信號并處理得當降低損失的，可給予相關人員適當獎勵。 三、主要內(nèi)容 第十一章 考核評價（1/10）8812.1 適用范圍本辦法適用于農(nóng)業(yè)銀行境內(nèi)信貸業(yè)務，其中個人、小企業(yè)和三農(nóng)信貸業(yè)務，可按照本辦法的基本要求，制定單項的貸后管理辦法?？傂懈骺蛻舨块T、各分行可結合部門管理行業(yè)特點和當?shù)貙嶋H情況，制定實施細則。本辦法由總行負責解釋、修訂。 本辦法自2009年10月1日起執(zhí)行，原中國農(nóng)業(yè)銀行關于進一步加強貸后管理的若干規(guī)定(試行)（農(nóng)銀發(fā)2003124號）同時廢止。

54、其他制度辦法在貸后管理方面的規(guī)定與本辦法基本規(guī)定相沖突的，以本辦法為準。 三、主要內(nèi)容 第十二章 附則（1/5）89案例11 香蘭花園貸后管理方案背景介紹業(yè)務內(nèi)容。2006 年5 月，某分行審批同意向群星房地產(chǎn)開發(fā)有限公司（以下簡稱群星公司）發(fā)放房地產(chǎn)開發(fā)貸款人民幣9000 萬元，用于開發(fā)“香蘭花園”項目。開發(fā)商。群星公司成立于1995 年，注冊資本為300 萬元，其中梁某占75%，歐某占25%，法定代表人為梁某，公司現(xiàn)有員工50 多人，其中技術人員20 多人。群星公司自成立起一直從事房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營，累計開發(fā)總面積20 萬平方米，房地產(chǎn)開發(fā)資質為四級，但一直未與我行建立結算及信貸關系。目前，群

55、星公司在興業(yè)銀行有2500 萬元貸款、信用社13 萬元貸款，上述貸款已投入“香蘭花園”項目。群星公司總體規(guī)模一般，與大型房地產(chǎn)開發(fā)商相比，在資產(chǎn)、人員、經(jīng)驗等方面都存在較大的差距，抗風險能力一般。90案例11 香蘭花園貸后管理方案背景介紹管理層。群星公司創(chuàng)始人梁某現(xiàn)年39 歲，2002 年獲得該市十大青年企業(yè)家稱號，2003 年成為青年企業(yè)家協(xié)會副會長，同時兼任政協(xié)常委、政協(xié)委員及海外聯(lián)宜會理事等多項職務。由于梁某負責公司的總體營運和財務決策，且未確定繼承人，他的健康狀況直接影響項目開發(fā)的成敗。梁某屬于公眾人物，社會活動較多，在一定程度上會影響他在“香蘭花園”項目所投入的時間和精力。近年來，梁

56、某還創(chuàng)建了富灣實業(yè)有限公司、虎威發(fā)展有限公司和廣宇貿(mào)易有限公司等多家企業(yè)。項目情況。“香蘭花園”項目用地面積約37765 平方米，建筑面積為149211 平方米，戶數(shù)為809 戶。項目設計高層洋房20 幢，共有17 種戶型，建筑面積由81-150 平方米?！跋闾m花園”項目計劃分階段全面開發(fā)建設，項目建設期26 個月預計在2009 年4 月底銷售完畢。91案例11 香蘭花園貸后管理方案背景介紹市場競爭。近年來，該市房地產(chǎn)業(yè)處于良性發(fā)展狀態(tài)，區(qū)內(nèi)住宅、商業(yè)經(jīng)過前幾年的調(diào)整，目前總體銷售趨于增長，供需基本平衡。樓盤位于該市的核心區(qū)域、經(jīng)濟文化中心，居民二次置業(yè)及高收入人士對中高檔樓盤的需求較大，20

57、06 年推出的星匯軒等售價在2500-4000 元/平方米的7 個樓盤均已基本銷售完畢。根據(jù)該市的樓盤銷售情況，“香蘭花園”項目的定價略為偏高，有可能對銷售進度造成一定的影響，從而影響項目的后續(xù)建設。財務情況。按照“香蘭花園”項目評估報告的樂觀估計，項目毛利為1.8 億元；按照銷售成本上升10%同時銷售價格下浮10%作悲觀估計，項目毛利為1 億元，項目整體財務風險不大。項目總投入34616 萬元，其中13093 萬元為自有資金投入、9000 萬元為銀行貸款投入、其余12522 萬元依靠銷售收入滾動投入。另外，群星公司其它應付款共有1572 萬元，其中梁某540 萬元、歐某582 萬元、陳某30

58、0萬元、李某150 萬元。92案例11 香蘭花園貸后管理方案背景介紹第一還款來源。貸款的第一還款來源是項目的銷售回籠款，但由于項目仍需滾動投入銷售收入12522 萬元，貸款的收回滯后于40%的銷售收入，增加了貸款收回的不確定性，且由于梁某控制多家企業(yè)，存在轉移資金的可能性。后續(xù)資金的投入依賴前期銷售的實現(xiàn)，一旦出現(xiàn)項目成本超預算、項目建設進度延誤、工程質量不過關等情況，導致項目無法前期銷售或前期銷售不理想，項目的后續(xù)開發(fā)將難以繼續(xù)。在這種情況下，要把項目建設下去，只能依靠股東自有資金的再投入或銀行貸款的增加。93案例11 香蘭花園貸后管理方案背景介紹擔保情況。由于該市無法辦理在建工程抵押手續(xù)，

59、因此“香蘭花園”項目由項目二號地塊提供土地使用權抵押擔保、關聯(lián)企業(yè)和個人股東提供保證擔保。在二號地塊上蓋房產(chǎn)銷售前，必須辦理抵押解除手續(xù)，并轉由關聯(lián)企業(yè)富灣實業(yè)有限公司提供另一地塊的土地使用權作抵押擔保。本項目二號地塊占地17854 平方米，評估價為6523 萬元，按50%的抵押率計算只能擔保3261 萬元。保證人為富灣實業(yè)有限公司，該司2005 年總資產(chǎn)27872 萬元，凈資產(chǎn)5500 萬元，資產(chǎn)負債率為80.26%，應付賬款9011 萬元（其中應付虎威企業(yè)發(fā)展有限公司借款9000 萬元），其他應付款13361 萬元（其中應付梁某5260 萬元、歐某5000 萬元、廣宇貿(mào)易有限公司3000

60、萬元），關聯(lián)借款嚴重，代償能力不足；由于個人征信系統(tǒng)未能有效建立，個人股東的代償能力存在較大的不確定性。94案例11香蘭花園貸后管理方案主要內(nèi)容一、基本情況（一）群星公司及“香蘭花園”項目的基本情況“香蘭花園”項目由群星公司開發(fā)，群星公司的房地產(chǎn)開發(fā)資質為四級，2005年末總資產(chǎn)1.96 億元，資產(chǎn)負債率48%，已開發(fā)多個樓盤，累計開發(fā)總面積20萬平方米。該司有三家關聯(lián)企業(yè)，其中一家為儲備土地成立的企業(yè)，另兩家主要從事貿(mào)易。該公司過去未與我行建立信貸關系，“香蘭花園”是我行介入該司的首個項目，希望以此建立與該公司的長期合作關系。95“香蘭花園”項目總投入34616 萬元，其中自有資金投入130