信用與信用形式培訓教學課件(38張)

1、第三章 信用與信用形式第1頁，共39頁。第三章 目錄(1)2第一節(jié) 信用及其與貨幣的聯(lián)系第二節(jié) 現(xiàn)代社會之前的信用第三節(jié) 現(xiàn)代信用活動的基礎(chǔ)第四節(jié) 現(xiàn)代信用的形式第2頁，共39頁。 第一節(jié) 信用及其與貨幣的聯(lián)系(2)3第3頁，共39頁。第三章第一節(jié) 信用及其與貨幣的聯(lián)系什么是信用1. 在中國的傳統(tǒng)文字中，如果是講道德規(guī)范、行為規(guī)范，是一個“信”字； 如果講的是經(jīng)濟范疇，與之相當?shù)氖恰敖栀J”、是“債”，等等。(2)4第4頁，共39頁。第三章第一節(jié) 信用及其與貨幣的聯(lián)系什么是信用2. 作為一個經(jīng)濟范疇的信用，是借貸行為的集合。 借以歸還為義務(wù)的取得； 貸以收回為條件的付出。3. 貸者之所以貸出，是

2、因為可以取得利息；借者之所以可能借入，是因為承擔了支付利息的義務(wù)。 (2)5第5頁，共39頁。第三章第一節(jié) 信用及其與貨幣的聯(lián)系信用也是一個古老的經(jīng)濟范疇1. 中國古代典籍，孟嘗君放債、管子。2. 西方蘇美爾人的農(nóng)業(yè)信用、漢莫拉比法典。 (2)6第6頁，共39頁。第三章第一節(jié) 信用及其與貨幣的聯(lián)系信用是如何產(chǎn)生的1. 邏輯推論，私有財產(chǎn)的出現(xiàn)應(yīng)是借貸關(guān)系存在的前提條件。2.其所以出現(xiàn)這種行為，顯然是為了滿足在不同所有者之間以不改變所有權(quán)為條件的財富調(diào)劑的需要。3. 信用與貨幣，它們之間自古以來就存在著緊密的聯(lián)系, 如貨幣借貸。 但無論是貨幣，還是信用，卻很難從邏輯上推導出誰應(yīng)成為誰的前提條件。

3、 (2)7第7頁，共39頁。第三章第一節(jié) 信用及其與貨幣的聯(lián)系實物借貸與貨幣借貸1. 歷史上，實物借貸和貨幣借貸同時存在。2.隨著商品貨幣關(guān)系的發(fā)展，貨幣越來越成為借貸的主要對象。(2)8第8頁，共39頁。第三章第一節(jié) 信用及其與貨幣的聯(lián)系市場經(jīng)濟要求信用秩序1.借貸行為的信用，包括守信與失信。2.經(jīng)濟過程中所有行為的整體來看，守信與失信這兩個側(cè)面總是相互伴隨而存在的。3. 在信用領(lǐng)域建立制度化的約束機制，完善約束信用經(jīng)濟行為的法制建設(shè)等等。4.重建誠信(2)9第9頁，共39頁。 第二節(jié) 現(xiàn)代社會之前的信用(2)10第10頁，共39頁。第三章第二節(jié)現(xiàn)代社會之前的信用債、usury、高利貸高利率

4、1.高利貸的特點高利率：極高的利率是界定高利貸的基本特征。它廣泛存在于古代；2. 現(xiàn)今，在最發(fā)達的國度中也并未銷聲匿跡。 在現(xiàn)代經(jīng)濟中，銀行體系的利率是標準；極大地高于銀行體系水平的借貸，通常視為具有高利貸性質(zhì)的借貸。(2)11第11頁，共39頁。第三章第二節(jié)現(xiàn)代社會之前的信用歷史上對高利貸的態(tài)度1. 西方歷史上的主流：道德上視之為罪惡；政策上的取締。2. 中國歷史上的主流：譴責貸者；救助借者；但卻沒有從根本上反對借貸。(2)12第12頁，共39頁。第三章第二節(jié)現(xiàn)代社會之前的信用資產(chǎn)階級反高利貸斗爭1. 不是純粹反對借貸關(guān)系，而是要使借貸關(guān)系服從資本主義發(fā)展的需要。2. 高利貸沒有在喪失壟斷地

5、位后消失。(2)13第13頁，共39頁。第三章第二節(jié)現(xiàn)代社會之前的信用如何詮釋“高利貸”1. 高利貸在前資本主義社會中的信用關(guān)系含義。2. 本書中的高利貸，不僅泛指包括高利盤剝，敲骨吸髓的貸放行為，也包括有利于當時經(jīng)濟發(fā)展的貸放行為這兩方面在內(nèi)的前資本主義社會關(guān)系信用。(2)14第14頁，共39頁。第三章第二節(jié)現(xiàn)代社會之前的信用中國的高利貸問題1. 在農(nóng)村，只要允許自由借貸，在小農(nóng)環(huán)境下，必然會有高利貸，要采取積極有效的辦法保證農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展和農(nóng)民走合作化道路的積極性。2. 在城市，當就業(yè)和勞動保護這樣的問題得到較好的解決之后，即使不等于徹底根除了高利貸土壤，但高利貸廣泛活動的基礎(chǔ)已不復存在。

6、(2)15第15頁，共39頁。第三章第二節(jié)現(xiàn)代社會之前的信用當前的“民間借貸”1.民間借貸包括兩部分：自發(fā)產(chǎn)生的借貸、無固定組織形式2. 當前的民間借貸是否是高利貸？（一個關(guān)鍵界限、一個重要指標、一個流行觀點）一個關(guān)鍵界限：是否顯著超出現(xiàn)代信用關(guān)系的利率水平，主要是否大大超出法定利率水平。一個重要指標：運作模式是否符合現(xiàn)代信用的運作模式，民間借貸不屬于現(xiàn)代信用的運作模式。一個流行觀點：民間借貸的相當大部分和相當大程度上應(yīng)視為高利貸。(2)16第16頁，共39頁。第三章第二節(jié)現(xiàn)代社會之前的信用當前的“民間借貸”3. 當現(xiàn)代的信用體系尚不足以滿足經(jīng)濟生活中的借貸需求時，民間借貸的存在不可避免； 蔑

7、視、譴責，否定不了它的存在；簡單禁止必將是禁而不止。 4. 我國為什么需要民間借貸？應(yīng)取何種對策？請擇在農(nóng)民資金互助合作社和地下錢莊案例中擇一分析。(2)17第17頁，共39頁。 第三節(jié) 現(xiàn)代信用活動的基礎(chǔ)(2)18第18頁，共39頁。1.有一種說法，認為現(xiàn)代經(jīng)濟可以稱之為“信用經(jīng) 濟”。為什么？理由是債權(quán)債務(wù)關(guān)系無所不在，相互交織，形成網(wǎng)絡(luò)，覆蓋著整個經(jīng)濟生活。2.作為經(jīng)濟強國的美國，它的債務(wù)負擔之大如同它的財富之多一樣地出名。2007年，美國債務(wù)總額為48.8萬億美元，相當于GDP13.8萬億美元的3.536倍。2010年末，美國債務(wù)總額為52.8萬億美元，相當于GDP14.5萬億美元的3

8、.64倍。2015年，或破19萬億美。 聯(lián)邦儲備公報現(xiàn)代經(jīng)濟中信用規(guī)模如此巨大，其根基何在呢？(2)19第三章第三節(jié) 現(xiàn)代信用活動的基礎(chǔ)“信用經(jīng)濟”第19頁，共39頁。第三章第三節(jié) 現(xiàn)代信用活動的基礎(chǔ)盈余與赤字1. 在商品貨幣關(guān)系下，經(jīng)濟行為主體的經(jīng)濟活動都時時伴隨著貨幣的收收支支： 收大于支盈余；收不抵支赤字。2. 任一經(jīng)濟行為主體的貨幣收支盈余，都同時意味著對應(yīng)經(jīng)濟行為主體的負債； 任一經(jīng)濟行為主體的貨幣收支赤字，都同時意味著對應(yīng)經(jīng)濟行為主體的資產(chǎn)。(2)20第20頁，共39頁。第三章第三節(jié) 現(xiàn)代信用活動的基礎(chǔ)信用關(guān)系中的個人、企業(yè)、政府和國際收支 將具有相同經(jīng)濟活動性質(zhì)的經(jīng)濟行為主體分別

9、歸類，劃為部門；一般劃為四部門： 個人部門； 企業(yè)部門； 政府部門； 國外部門； (2)21第21頁，共39頁。第三章第三節(jié) 現(xiàn)代信用活動的基礎(chǔ)信用關(guān)系中的個人1. 把所有的個人作為一個整體，幾乎在任何國家中，通常是大多數(shù)年份盈余，從而是貨幣的主要貸出者。2. 個人貨幣收入與個人可支配貨幣收入之間是有區(qū)別的，消費決定儲蓄3. 可支配貨幣收入分割為消費與儲蓄的規(guī)律： “預算約束”與“跨時預算約束”。 (2)22第22頁，共39頁。第三章第三節(jié) 現(xiàn)代信用活動的基礎(chǔ)信用關(guān)系中的企業(yè)、政府和國際收支（國外部門）1. 信用關(guān)系中的企業(yè)：資金融入者；2. 信用關(guān)系中的政府：一般是貨幣資金的需求者； 3.

10、國外部門盈余赤字互見，體現(xiàn)在國際收支平衡表上； 信用關(guān)系中的金融機構(gòu)：作為媒介的，它們有自身的經(jīng)營收支，或盈余、或赤字。但作為金融媒介，它們還有資金聚集和運用的債權(quán)債務(wù)對比；這是調(diào)劑資金功能的反映。(2)23第23頁，共39頁。第三章第三節(jié) 現(xiàn)代信用活動的基礎(chǔ)作為信用媒介的金融機構(gòu) 信用關(guān)系中的金融機構(gòu)：作為媒介的，它們有自身的經(jīng)營收支，或盈余、或赤字。但作為金融媒介，它們還有資金聚集和運用的債權(quán)債務(wù)對比；這是調(diào)劑資金功能的反映。(2)24第24頁，共39頁。 第四節(jié) 現(xiàn)代信用的形式(2)25第25頁，共39頁。第三章第四節(jié) 現(xiàn)代信用的形式商業(yè)信用1. 典型的商業(yè)信用，是作為賣主的企業(yè)以賒銷方

11、式對作為買主的企業(yè)所提供的信用。2. 在商業(yè)信用中包括兩個同時發(fā)生的經(jīng)濟行為：買賣和借貸：就買賣行為來說，在發(fā)生商業(yè)信用之際已經(jīng)完結(jié)，就與通常的現(xiàn)款買賣一樣；而在此之后，它們之間只存在一定貨幣金額的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。3. 交易，是市場經(jīng)濟的基本聯(lián)系形式；與交易相伴而生的商業(yè)信用，必然是基本的信用形式。(2)26第26頁，共39頁。第三章第四節(jié) 現(xiàn)代信用的形式商業(yè)票據(jù)和票據(jù)流通1. 本票與匯票期限不超過1年。 匯票必須經(jīng)過債務(wù)人“承兌”方才有效；2. 票據(jù)是很重要的流通手段，可以通過“背書”或“背簽”轉(zhuǎn)讓第三方。(2)27第27頁，共39頁。第三章第四節(jié) 現(xiàn)代信用的形式商業(yè)信用的作用和局限性1. 商

12、業(yè)信用的作用：促進生產(chǎn)和流通過程順暢，潤滑整個生產(chǎn)流通過程，促進經(jīng)濟的發(fā)展。 匯票必須經(jīng)過債務(wù)人“承兌”方才有效；2. 商業(yè)信用的局限性有兩方面：第一，商業(yè)信用規(guī)模大小以產(chǎn)業(yè)資本規(guī)模為度；第二，具有嚴格方向性，上游企業(yè)向下游企業(yè)提供信用。3.商業(yè)信用的局限性也決定了票據(jù)流通的局限性。(2)28第28頁，共39頁。第三章第四節(jié) 現(xiàn)代信用的形式銀行信用1、銀行信用的兩個特點：.以金融機構(gòu)作為媒介（銀行及其他非銀行金融機構(gòu)）.借貸對象直接是處于貨幣形態(tài)的資本2. 銀行信用突破了商業(yè)信用的局限性：突破方向性、突破借貸規(guī)模、突破借貸期限(2)29第29頁，共39頁。第三章第四節(jié) 現(xiàn)代信用的形式銀行家的票

13、據(jù)銀行券1. 銀行家的票據(jù)。2. “可兌現(xiàn)”。3. 銀行券與紙幣的貨幣轉(zhuǎn)化。(2)301914年第30頁，共39頁。補充：區(qū)別直接融資與間接融資直接融資：資金所有者 資金需求者 如：公司、企業(yè)發(fā)行股票、債券，改革開放前是沒有直接融資的，這種融資方式要避免字面理解誤區(qū)，如私人借貸和商業(yè)信用。間接融資：資金所有者 銀行 資金需求者 銀行即使資金需求者的債權(quán)人，也是資金所有者的債務(wù)人。第31頁，共39頁。第三章第五節(jié) 現(xiàn)代信用的形式國家信用1. 國家從國內(nèi)以借入方式籌款是內(nèi)債；從國外以借入方式籌款是外債。2. 在國家信用中，中國的統(tǒng)治者對百姓特別是對農(nóng)耕貸放，是持續(xù)幾千年的國家理財政策，極具特點。3

14、. 在現(xiàn)代經(jīng)濟中，要求“既無內(nèi)債，又無外債”，是不符合生活實際的觀點。4. 國家信用的主要工具是國庫發(fā)行的債券，稱為國庫券。(2)32第32頁，共39頁。第三章第四節(jié) 現(xiàn)代信用的形式消費信用1. 現(xiàn)代的消費信用是與商品，特別是住房和耐用消費品的銷售緊密聯(lián)系在一起的。2. 放在現(xiàn)代經(jīng)濟背景上考察，消費信用可以促進經(jīng)濟的增長； 如果消費需求過高，生產(chǎn)擴張能力有限，則會加劇市場供求緊張，促成虛假繁榮。 3. 現(xiàn)代經(jīng)濟的發(fā)展，不能沒有消費信用。(2)33第33頁，共39頁。第三章第四節(jié) 現(xiàn)代信用的形式國際信用1. 國外商業(yè)性借貸。2. 國外直接投資： 國外的直接投資，不完全等同于簡單借貸，但投資一旦跨

15、出國界，立即構(gòu)成國與國之間債權(quán)債務(wù)總體的一部分。3.國際信用的特征：規(guī)模大、風險大并具有雙向性、復雜性、方向上的不對稱性（垂直流動、水平流動、逆向流動）(2)34第34頁，共39頁。課堂討論：為什么我國會出現(xiàn)信用缺失？如何建立有效的信用秩序？ 材料：目前我國市場上存在大量失信行為，嚴重的破壞了“信用”聯(lián)系，受到社會關(guān)注。首先受到關(guān)注的是企業(yè)相互之間拖欠的全面延展，企業(yè)之前互相拖欠，稱之為“三角債”，隨之，銀行的巨額不良債權(quán)受到國內(nèi)外的密切注視，企業(yè)相互拖欠的同時，必然也對銀行貸款不能按時還本付息。使社會擔心的是，不遵守承諾的壞風氣也擴散到借貸關(guān)系之外，據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計，我國每年企業(yè)間簽訂的合同有

16、40億份左右，合同履約率較低，能夠得到一定程度執(zhí)行的合同平均還不到70%，有的地方甚至不到20%。 以上這些情況，制約經(jīng)濟發(fā)展，比如銀行惜貸、企業(yè)之間不敢建立信用聯(lián)系，從而增大交易成本。第35頁，共39頁。資金互助合作社案例案例1：2012年10月中旬，江蘇連云港灌南縣兩家農(nóng)民資金互助合作社負責人由于資金窟窿被迫自首，致使農(nóng)戶血本無歸。案例2：2014年1月23日，江蘇鹽城多家農(nóng)民資金互助合作社關(guān)閉，合作社管理人跑路，造成眾多儲戶存款無法兌付，不少人的生活由此陷入困境。案例2：自2012年下半年以來，農(nóng)民資金互助合作社倒閉、擠兌風波頻發(fā)。很多合作社都是經(jīng)縣市農(nóng)辦批準設(shè)立的，且當?shù)剜l(xiāng)鎮(zhèn)政府都作出

17、了“擔保承諾”。然而，一旦合作社出事，擔保承諾卻難以兌現(xiàn)。 類似的案例還有很多，如2008年長蕩鎮(zhèn)農(nóng)民資金互助合作社貸款擔保吃官司，利用農(nóng)民資金互助合作社非法經(jīng)營地下錢莊等，都給資金互助社的入股社員帶來極大的損失，更嚴重的甚至給社會帶來巨大的財產(chǎn)損失。開展農(nóng)民資金互助合作，的確為民間資本提供了一條從“地下”轉(zhuǎn)入“地上”的渠道。(2)36第36頁，共39頁。民間資本之“地下錢莊”案例1 非法洗錢：廣東梁建輝地下錢莊在2001年2月至6月間非法買賣港幣約15.7億元，福建莆田方建峰地下錢莊在2001年至2002年非法買賣外匯近1億美元。2002年公安機關(guān)破獲山東威?！?1.14”特大跨國非法買賣外

18、匯案，查明涉案金額達5000余萬美元。廣東汕頭許鵬展地下錢莊僅2001年3月至8月非法買賣外匯近5.4億港元。近年來地下錢莊呈明顯的擴展之勢，分布態(tài)勢呈現(xiàn)出點多面廣的特點，觸角已延伸至中國的內(nèi)陸地區(qū)，新疆、河南、山西等地均發(fā)現(xiàn)了不同類型的地下錢莊。(2)37第37頁，共39頁。預算約束與跨時預算約束預算約束：收入對支出的制約跨時預算約束：當期支出不僅受當期收入制約，而且更要受將來的收支安排所制約，如生命周期假說所言。什么是生命周期假說？強調(diào)有收入期間的全部收入與包括無收入的退休期間的全部支出對應(yīng)，從而當期消費取決于跨期的約束條件。第38頁，共39頁。46凡事不要說我不會或不可能，因為你根本還沒

19、有去做！47成功不是靠夢想和希望，而是靠努力和實踐48只有在天空最暗的時候，才可以看到天上的星星49上帝說：你要什么便取什么，但是要付出相當?shù)拇鷥r50現(xiàn)在站在什么地方不重要，重要的是你往什么方向移動。51寧可辛苦一陣子，不要苦一輩子52為成功找方法，不為失敗找借口53不斷反思自己的弱點，是讓自己獲得更好成功的優(yōu)良習慣。54垃圾桶哲學：別人不要做的事，我揀來做！55不一定要做最大的，但要做最好的56死的方式由上帝決定，活的方式由自己決定！57成功是動詞，不是名詞！28、年輕是我們拼搏的籌碼，不是供我們揮霍的資本。59、世界上最不能等待的事情就是孝敬父母。60、身體發(fā)膚，受之父母，不敢毀傷，孝之始也； 立身行道，揚名於后世，以顯父母，孝之終也。孝經(jīng)61、不積跬步，無以致千里；