上海自由貿(mào)易區(qū)概述

1、中國(guó)（上海）自由貿(mào)易實(shí)驗(yàn)區(qū)概述 中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)（China (Shanghai) Pilot Free Trade Zone），簡(jiǎn)稱上海自由貿(mào)易區(qū)或上海自貿(mào)區(qū)，是設(shè)于上海市的一個(gè)自由貿(mào)易區(qū)，也是中國(guó)大陸境內(nèi)第一個(gè)自由貿(mào)易區(qū)。2013年8月22日國(guó)務(wù)院正式批準(zhǔn)設(shè)立中國(guó)(上海)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)。2013年9月24日由中國(guó)首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家論壇聯(lián)合北京銀行上海分行共同舉辦的“中國(guó)(上海)自由貿(mào)易區(qū)”首席論壇在上海浦東新區(qū)召開。2013年9月27日，國(guó)務(wù)院下達(dá)了關(guān)于印發(fā)中國(guó)(上海)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)總體方案的通知。2013年9月29日上海自貿(mào)區(qū)正式掛牌成立。一、設(shè)立自由貿(mào)易實(shí)驗(yàn)區(qū)的必要性二、中國(guó)第一個(gè)

2、自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)設(shè)立在上海的原因三、上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)總體方案四、上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)的制度創(chuàng)新五、上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)的意義FTZ與FTA傳統(tǒng)的自由貿(mào)易區(qū)（Free Trade Area 縮寫FTA）：是根據(jù)多個(gè)國(guó)家之間協(xié)議設(shè)立的包括協(xié)議國(guó)（地區(qū)）在內(nèi)的區(qū)域經(jīng)濟(jì)貿(mào)易團(tuán)體。指多個(gè)國(guó)家或地區(qū)（經(jīng)濟(jì)體）之間做買賣生意（貿(mào)易），為改善買賣市場(chǎng)，彼此給予各種優(yōu)惠政策；至于怎樣做買賣，不是某一國(guó)說(shuō)了算，而是在國(guó)際協(xié)議的基礎(chǔ)上多國(guó)合作伙伴一起商議制定游戲規(guī)則，按多國(guó)共同制定的規(guī)則進(jìn)行.FTZ與FTA自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)（Free Trade Zone 縮寫FTZ）：是根據(jù)本國(guó)（地區(qū)）法律法規(guī)在本國(guó)（地區(qū)）境內(nèi)設(shè)立的區(qū)

3、域性經(jīng)濟(jì)特區(qū)。這種方式屬一國(guó)（或地區(qū)）境內(nèi)關(guān)外的貿(mào)易行為，即某一國(guó)（或地區(qū)）在其轄區(qū)內(nèi)劃出一塊地盤作為市場(chǎng)對(duì)外做買賣（貿(mào)易），對(duì)該地盤的買賣活動(dòng)不過(guò)多的插手干預(yù)、且對(duì)外運(yùn)入的貨物不收或優(yōu)惠過(guò)路費(fèi)（關(guān)稅）。與國(guó)際上傳統(tǒng)自由貿(mào)易區(qū)（FTA）不同的是，傳統(tǒng)自由貿(mào)易區(qū)是多個(gè)國(guó)家一起玩，游戲規(guī)則多國(guó)共同制定；而這種方式是一國(guó)在自個(gè)的地盤玩，自己地盤自己做主，游戲規(guī)則自個(gè)制定。設(shè)立自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)的必要性 為什么要建立自貿(mào)區(qū)？ 知名經(jīng)濟(jì)評(píng)論家葉檀在南方都市報(bào)撰文，指出了兩個(gè)主要背景： 一是在WTO框架下世界范圍內(nèi)自由貿(mào)易區(qū)的建設(shè)經(jīng)驗(yàn)。 二是尋找改革突破口的時(shí)機(jī)已經(jīng)到來(lái)。 WTO框架下世界范圍內(nèi)自由貿(mào)易區(qū)的建

4、設(shè)經(jīng)驗(yàn) 首先，在WTO框架下，各國(guó)在小范圍內(nèi)尋求更開放、更自由、更特殊的貿(mào)易渠道，如中國(guó)與東盟、瑞士，韓國(guó)與歐盟、美國(guó)等11個(gè)經(jīng)濟(jì)體，美加墨三國(guó)的北美自由貿(mào)易區(qū)等。小范圍內(nèi)的貿(mào)易在低稅、便捷的通道下進(jìn)行，經(jīng)濟(jì)聯(lián)系更加密切。由于簽署協(xié)議國(guó)享受特殊待遇，貿(mào)易金融商業(yè)自由度更高。WTO框架下世界范圍內(nèi)自由貿(mào)易區(qū)的建設(shè)經(jīng)驗(yàn) 譬如，韓國(guó)成為自由貿(mào)易協(xié)定最大的受益者之一，其電子、汽車等產(chǎn)品出口甚至上升六七倍以上。如2011年7月1日起生效的歐盟和韓國(guó)自由貿(mào)易協(xié)定，雙方將在未來(lái)5年把工業(yè)和農(nóng)業(yè)等部門的貿(mào)易關(guān)稅減少98.7%，并在未來(lái)取消所有關(guān)稅。韓國(guó)之所以目前在貿(mào)易領(lǐng)域強(qiáng)于日本，與推進(jìn)自由貿(mào)易協(xié)定密切相關(guān)。

5、WTO框架下世界范圍內(nèi)自由貿(mào)易區(qū)的建設(shè)經(jīng)驗(yàn)由于地緣政治等關(guān)系，中國(guó)自貿(mào)協(xié)議推進(jìn)不力。 中國(guó)與東盟的自由貿(mào)易區(qū)于2010年1月1日啟動(dòng)，但經(jīng)濟(jì)體量更大的中日韓自貿(mào)區(qū)談判今年啟動(dòng)第一輪談判，7月底舉行了第二輪談判，中國(guó)與主要出口地美國(guó)、歐盟的自貿(mào)協(xié)議更是遙遙無(wú)期，只是與瑞士簽訂了自貿(mào)協(xié)定。 更嚴(yán)峻的考驗(yàn)是，由美國(guó)主導(dǎo)的TPP(跨太平洋(行情 股吧 買賣點(diǎn))伙伴關(guān)系協(xié)議)和TTIP(跨大西洋(行情 股吧 買賣點(diǎn))貿(mào)易與投資伙伴協(xié)議)均將中國(guó)剔除在外。 TPP涵蓋的農(nóng)業(yè)、金融等領(lǐng)域內(nèi)容恰巧是中國(guó)貿(mào)易的最薄弱環(huán)節(jié)，而TTIP則覆蓋了全球三分之一的貿(mào)易量，足以對(duì)世界貿(mào)易規(guī)則和格局產(chǎn)生重要影響。中國(guó)作為貿(mào)易

6、大國(guó)，被排擠在世界主要自貿(mào)協(xié)議之外，是非常危險(xiǎn)的事情。中國(guó)作為全球貿(mào)易大國(guó)，被排除在主要自貿(mào)體系之外，對(duì)未來(lái)發(fā)展十分不利，貿(mào)易空間將日益收窄。由此，上海自貿(mào)區(qū)的試水不僅可以看作是中國(guó)經(jīng)濟(jì)多極未來(lái)的新拐點(diǎn)，甚至也可以看作是對(duì)世界貿(mào)易伙伴關(guān)系漸成格局的一種反應(yīng)。尋找改革突破口的時(shí)機(jī)已經(jīng)到來(lái) 其次，經(jīng)過(guò)30多年的改革開放，中國(guó)站到了新的歷史關(guān)口。中國(guó)國(guó)內(nèi)面臨經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，各項(xiàng)關(guān)鍵性改革舉措，如利率市場(chǎng)化、匯率市場(chǎng)化、各類資本具有平等地位、破除權(quán)貴資本等如箭在弦，如果不改革，中國(guó)將步入失落的二十年，只能背水一戰(zhàn)。大范圍開放，其間風(fēng)險(xiǎn)不可預(yù)料，不開放又不行，此時(shí)重拾成功經(jīng)驗(yàn)十分必要。 中國(guó)經(jīng)濟(jì)

7、改革到了制度改革的深水區(qū)，不改革則全盤皆輸。殘酷的現(xiàn)實(shí)擺在面前。不改革，政府主導(dǎo)投資經(jīng)濟(jì)的模式不可能改觀；不改革，房地產(chǎn)(行情 專區(qū))依賴癥不可能擺脫；不改革，中國(guó)出口低端制造品，以環(huán)境與苦力換外匯的路將越走越窄。上海自貿(mào)區(qū)的建立，是現(xiàn)實(shí)倒逼的結(jié)果。尋找改革突破口的時(shí)機(jī)已經(jīng)到來(lái) 二十年前以深圳為突破口發(fā)展市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，現(xiàn)在以上海為突口增加開放的廣度與深度，測(cè)試銀行業(yè)開放、離岸金融市場(chǎng)、匯率部分市場(chǎng)化的壓力。上海作為中國(guó)經(jīng)濟(jì)重鎮(zhèn)，一旦取得突破則可推廣到全國(guó)，與香港相比對(duì)內(nèi)地的示范作用更強(qiáng)。上海能夠成為中國(guó)貿(mào)易、金融的突破口，重拾亞洲第一城市的輝煌嗎？這對(duì)于上海而言是前所未有的機(jī)遇，也是前所未有的挑戰(zhàn)

8、。中國(guó)第一個(gè)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)設(shè)立在上海的原因 中國(guó)第一個(gè)自由貿(mào)易區(qū)為什么會(huì)設(shè)在上海？歷史淵源：鄧小平的遺憾現(xiàn)實(shí)考量：得天獨(dú)厚的區(qū)域基礎(chǔ)和經(jīng)濟(jì)環(huán)境歷史淵源：鄧小平的遺憾“1979年，那是一個(gè)春天，有一位老人在中國(guó)的南海邊畫了一個(gè)圈”。這要從鄧小平與上海的關(guān)系說(shuō)起，鄧小平從1920年至1994年這70多年中，曾數(shù)十次到過(guò)上海，他晚年更是連續(xù)七次在上海和上海人民共度新春佳節(jié)?？梢哉f(shuō)這70多年，鄧小平見證了上海經(jīng)濟(jì)發(fā)展的活力和能量。上世紀(jì)90年代初，站在黃浦江邊的鄧小平不無(wú)遺憾地表示：“上海是我們的王牌，把上海搞起來(lái)是一條捷徑?！彼寡裕骸吧虾ｉ_發(fā)晚了，要努力干?。　彼载?zé)：“我的一個(gè)大失誤就是搞四個(gè)經(jīng)

9、濟(jì)特區(qū)時(shí)沒有加上上海?！?990年，鄧小平在上海歡度春節(jié)回到北京后，向中央政治局的同志們語(yǔ)重心長(zhǎng)地說(shuō)：“我已經(jīng)退下來(lái)了，但還有一件事，我還要說(shuō)一下，那就是上海的浦東開發(fā)，你們要多關(guān)心。3月3日，他和幾位中央領(lǐng)導(dǎo)同志談話時(shí)又指出：“要用宏觀戰(zhàn)略的眼光分析問題，拿出具體措施。機(jī)會(huì)要抓住，決策要及時(shí)。比如抓上海，就算一個(gè)大措施。”他還特意請(qǐng)李鵬同志負(fù)責(zé)抓一下浦東的開發(fā)和上海的發(fā)展問題。不久，黨中央、國(guó)務(wù)院正式作出關(guān)于開發(fā)、開放上海浦東的重大決策，將此作為今后十年中國(guó)改革開放的重點(diǎn)。這之后，浦東一舉奠定了其作為改革開放排頭兵的歷史地位。 3月底，國(guó)務(wù)院總理李克強(qiáng)在上海調(diào)研期間考察了位于浦東的外高橋保稅

10、區(qū)，并表示鼓勵(lì)支持上海積極探索，在現(xiàn)有綜合保稅區(qū)基礎(chǔ)上，研究如何試點(diǎn)先行，在28平方公里內(nèi)，建立一個(gè)自由貿(mào)易區(qū)試驗(yàn)區(qū)，進(jìn)一步擴(kuò)大開放，推動(dòng)完善開放型經(jīng)濟(jì)體制機(jī)制。眾所周知，李克強(qiáng)是中國(guó)(上海)自由貿(mào)易實(shí)驗(yàn)區(qū)成立的最積極推動(dòng)者，在證監(jiān)會(huì)與銀監(jiān)會(huì)罕見的雙重否議下，李克強(qiáng)辦公室逐條批復(fù)意見，堅(jiān)定地表達(dá)出對(duì)于中國(guó)經(jīng)濟(jì)深入改革的支持與肯定態(tài)度。無(wú)論是對(duì)簡(jiǎn)政放權(quán)的訴求，還是深入改革開放紅利，打開自由的金融市場(chǎng)局面，高標(biāo)準(zhǔn)的自貿(mào)區(qū)國(guó)際制度規(guī)則與李克強(qiáng)經(jīng)濟(jì)學(xué)的核心內(nèi)容不謀而合。中國(guó)第一個(gè)自貿(mào)區(qū)的出現(xiàn)無(wú)疑邁出“經(jīng)濟(jì)升級(jí)版”齊步走最強(qiáng)勁的第一步。得天獨(dú)厚的區(qū)域基礎(chǔ) 上海自貿(mào)區(qū)范圍涵蓋上海市外高橋保稅區(qū)、外高橋保稅

11、物流園區(qū)、洋山保稅港區(qū)和上海浦東機(jī)場(chǎng)綜合保稅區(qū)等4個(gè)海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域，包括了外高橋港、洋山港、浦東空港等三個(gè)樞紐港，總面積為28.78平方公里，相當(dāng)于上海市面積的1/226，呈現(xiàn) “四區(qū)三港”的自貿(mào)區(qū)格局。得天獨(dú)厚的區(qū)域基礎(chǔ) 上海外高橋保稅區(qū)于1990年6月經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立，同年9月正式啟動(dòng)，是全國(guó)第一個(gè)，也是目前全國(guó)15個(gè)保稅區(qū)中經(jīng)濟(jì)總量最大的保稅區(qū)。外高橋保稅區(qū)批準(zhǔn)時(shí)規(guī)劃面積為10平方公里，位于上海浦東新區(qū)，瀕臨長(zhǎng)江入?？?，地處黃金水道和黃金岸線的交匯點(diǎn)，緊靠外高橋深水港區(qū)，是全國(guó)首個(gè)國(guó)家進(jìn)口貿(mào)易促進(jìn)創(chuàng)新示范區(qū)和上海國(guó)際航運(yùn)、貿(mào)易中心的重要載體。2010年，外高橋保稅區(qū)在英國(guó)倫敦金融時(shí)報(bào)全

12、球自由貿(mào)易區(qū)按八大要素綜合評(píng)比中獲得第一名.上海外高橋保稅區(qū)2是設(shè)有隔離設(shè)施的實(shí)行特殊管理的經(jīng)濟(jì)區(qū)域，貨物可以在保稅區(qū)與境外之間自由出入，得天獨(dú)厚的區(qū)域基礎(chǔ) 外高橋保稅物流園區(qū)是國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的首家區(qū)港聯(lián)動(dòng)試點(diǎn)項(xiàng)目，是上海市“十五”期間重點(diǎn)規(guī)劃的現(xiàn)代物流園區(qū)，享受保稅區(qū)和出口開發(fā)區(qū)的相關(guān)政策， 2004 年4月15日經(jīng)海關(guān)總署聯(lián)合驗(yàn)收小組驗(yàn)收通過(guò)，封關(guān)運(yùn)作面積 1.03 平方公里。園區(qū)于2006 年底基本建成，投資總額33億元人民幣。得天獨(dú)厚的區(qū)域基礎(chǔ) 洋山保稅港區(qū)規(guī)劃面積8.14平方公里，由保稅區(qū)陸域部分、東海大橋和小洋山島港口區(qū)域三部分組成，其中陸域部分面積6平方公里，設(shè)有口岸查驗(yàn)區(qū)、港口輔助

13、區(qū)、倉(cāng)儲(chǔ)物流區(qū)、國(guó)際中轉(zhuǎn)區(qū)、采購(gòu)配送區(qū)、加工制造區(qū)、商貿(mào)服務(wù)區(qū)等功能區(qū)，主要發(fā)展和提供集裝箱港口增值、進(jìn)出口貿(mào)易、出口加工、保稅物流、采購(gòu)配送、航運(yùn)市場(chǎng)等產(chǎn)業(yè)和服務(wù)功能，島域部分是集裝箱深水港碼頭作業(yè)區(qū)域，包括洋山深水港一期、二期碼頭，面積2.14平方公里，是集裝箱裝卸、中轉(zhuǎn)的功能區(qū)域。得天獨(dú)厚的區(qū)域基礎(chǔ) 浦東機(jī)場(chǎng)綜合保稅區(qū)于2009年7月經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立，規(guī)劃面積3.59平方公里。機(jī)場(chǎng)綜保區(qū)充分發(fā)揮其亞太航空復(fù)合樞紐港優(yōu)勢(shì)，積極打造“臨空服務(wù)創(chuàng)新試驗(yàn)區(qū)”，已引進(jìn)包括電子產(chǎn)品、醫(yī)療器械、高檔消費(fèi)品等全球知名跨國(guó)公司空運(yùn)分撥中心以及百多個(gè)融資租賃項(xiàng)目。浦東機(jī)場(chǎng)綜保區(qū)已逐步形成空運(yùn)亞太分撥中心、融

14、資租賃、快件轉(zhuǎn)運(yùn)中心、高端消費(fèi)品保稅展銷等臨空功能服務(wù)產(chǎn)業(yè)鏈。 上海浦東機(jī)場(chǎng)綜合保稅區(qū)位于我國(guó)東部沿海經(jīng)濟(jì)帶與長(zhǎng)江流域的交匯點(diǎn)，緊鄰貨郵吞吐量位居世界第三的浦東國(guó)際機(jī)場(chǎng)，又處于亞、歐、美三角航線上，具有很強(qiáng)的對(duì)外對(duì)內(nèi)輻射能力。機(jī)場(chǎng)綜合保稅區(qū)將依托長(zhǎng)三角腹地雄厚的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，利用浦東機(jī)場(chǎng)豐富的航線資源與獨(dú)特的區(qū)位優(yōu)勢(shì)，逐步形成亞太地區(qū)的航運(yùn)樞紐。 得天獨(dú)厚的區(qū)域基礎(chǔ)其一，上海自貿(mào)區(qū)集合了四大海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)，擁有豐富的保稅區(qū)、綜合保稅區(qū)運(yùn)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)，為經(jīng)濟(jì)改革提供了重要的經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)。其二，上海自貿(mào)區(qū)涵蓋了三大外高橋港、洋山港、浦東空港等三個(gè)樞紐港以及 洋山保稅港區(qū)，是重要的物流集散地，能為經(jīng)濟(jì)試驗(yàn)區(qū)提供良

15、好的貨運(yùn)基礎(chǔ)。得天獨(dú)厚的經(jīng)濟(jì)環(huán)境 上海有很好的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。1990年初，借著浦東的開發(fā)，上海成為了中國(guó)舉足輕重的經(jīng)濟(jì)重地。2010年以后，中央陸續(xù)批復(fù)上海為國(guó)際金融中心、國(guó)際貿(mào)易中心、國(guó)際航運(yùn)中心和國(guó)際物流中心(即“四個(gè)中心”)。 然而，近幾年，上海經(jīng)濟(jì)一路下滑，增長(zhǎng)放緩的上海一直在尋找新的增長(zhǎng)動(dòng)力。對(duì)上海擴(kuò)大開放、深化改革的聲音其實(shí)一直存在，“四個(gè)中心”曾被視為重要的政策紅利支持，但一直缺乏一個(gè)可以承接政策創(chuàng)新的載體，自貿(mào)區(qū)于是被寄予了厚望。 中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)作為高度開放的外向型經(jīng)濟(jì)區(qū)域，產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)雄厚，經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)較快發(fā)展。2012年，試驗(yàn)區(qū)所涵外高橋保稅區(qū)、外高橋保稅物流園區(qū)、洋山保稅

16、港區(qū)和上海浦東機(jī)場(chǎng)綜合保稅區(qū)合計(jì)完成進(jìn)出口總額1130.5億美元，比上年增長(zhǎng)14.5%；稅務(wù)部門稅收429.0億元，比上年增長(zhǎng)11.8%；商品銷售額10998.1億元，比上年增長(zhǎng)13%；物流企業(yè)經(jīng)營(yíng)收入4041.4億元，其中物流業(yè)收入816.9億元，比上年增長(zhǎng)18.1%。上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)總體方案一、總體要求二、總體目標(biāo)三、主要任務(wù)和措施四、營(yíng)造相應(yīng)的監(jiān)管和稅收制度環(huán)境 （一）創(chuàng)新監(jiān)管服務(wù)模式。 （二）探索與試驗(yàn)區(qū)相配套的稅收政策。一、總體要求：試驗(yàn)區(qū)肩負(fù)著我國(guó)在新時(shí)期加快政府職能轉(zhuǎn)變、積極探索管理模式創(chuàng)新、促進(jìn)貿(mào)易和投資便利化，為全面深化改革和擴(kuò)大開放探索新途徑、積累新經(jīng)驗(yàn)的重要使命，是國(guó)家

17、戰(zhàn)略需要。二、總體目標(biāo)：經(jīng)過(guò)兩至三年的改革試驗(yàn)，加快轉(zhuǎn)變政府職能，積極推進(jìn)服務(wù)業(yè)擴(kuò)大開放和外商投資管理體制改革，大力發(fā)展總部經(jīng)濟(jì)和新型貿(mào)易業(yè)態(tài)，加快探索資本項(xiàng)目可兌換和金融服務(wù)業(yè)全面開放，探索建立貨物狀態(tài)分類監(jiān)管模式，努力形成促進(jìn)投資和創(chuàng)新的政策支持體系，著力培育國(guó)際化和法治化的營(yíng)商環(huán)境，力爭(zhēng)建設(shè)成為具有國(guó)際水準(zhǔn)的投資貿(mào)易便利、貨幣兌換自由、監(jiān)管高效便捷、法制環(huán)境規(guī)范的自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)，為我國(guó)擴(kuò)大開放和深化改革探索新思路和新途徑，更好地為全國(guó)服務(wù)。三、主要任務(wù)和措施： 1.深化行政管理體制改革。 加快轉(zhuǎn)變政府職能，改革創(chuàng)新政府管理方式，按照國(guó)際化、法治化的要求，積極探索建立與國(guó)際高標(biāo)準(zhǔn)投資和貿(mào)易

18、規(guī)則體系相適應(yīng)的行政管理體系，推進(jìn)政府管理由注重事先審批轉(zhuǎn)為注重事中、事后監(jiān)管。2.擴(kuò)大服務(wù)業(yè)開放。 選擇金融服務(wù)、航運(yùn)服務(wù)、商貿(mào)服務(wù)、專業(yè)服務(wù)、文化服務(wù)以及社會(huì)服務(wù)領(lǐng)域擴(kuò)大開放，暫?；蛉∠顿Y者資質(zhì)要求、股比限制、經(jīng)營(yíng)范圍限制等準(zhǔn)入限制措施，營(yíng)造有利于各類投資者平等準(zhǔn)入的市場(chǎng)環(huán)境。3.探索建立負(fù)面清單管理模式。 借鑒國(guó)際通行規(guī)則，對(duì)外商投資試行準(zhǔn)入前國(guó)民待遇，研究制訂試驗(yàn)區(qū)外商投資與國(guó)民待遇等不符的負(fù)面清單，改革外商投資管理模式。對(duì)負(fù)面清單之外的領(lǐng)域，按照內(nèi)外資一致的原則，將外商投資項(xiàng)目由核準(zhǔn)制改為備案制（國(guó)務(wù)院規(guī)定對(duì)國(guó)內(nèi)投資項(xiàng)目保留核準(zhǔn)的除外），由上海市負(fù)責(zé)辦理；將外商投資企業(yè)合同章程審批

19、改為由上海市負(fù)責(zé)備案管理，備案后按國(guó)家有關(guān)規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)；工商登記與商事登記制度改革相銜接，逐步優(yōu)化登記流程；完善國(guó)家安全審查制度，在試驗(yàn)區(qū)內(nèi)試點(diǎn)開展涉及外資的國(guó)家安全審查，構(gòu)建安全高效的開放型經(jīng)濟(jì)體系。在總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，逐步形成與國(guó)際接軌的外商投資管理制度。4.構(gòu)筑對(duì)外投資服務(wù)促進(jìn)體系。 改革境外投資管理方式，對(duì)境外投資開辦企業(yè)實(shí)行以備案制為主的管理方式，對(duì)境外投資一般項(xiàng)目實(shí)行備案制，由上海市負(fù)責(zé)備案管理，提高境外投資便利化程度。創(chuàng)新投資服務(wù)促進(jìn)機(jī)制，加強(qiáng)境外投資事后管理和服務(wù)，形成多部門共享的信息監(jiān)測(cè)平臺(tái)，做好對(duì)外直接投資統(tǒng)計(jì)和年檢工作。支持試驗(yàn)區(qū)內(nèi)各類投資主體開展多種形式的境外投

20、資。鼓勵(lì)在試驗(yàn)區(qū)設(shè)立專業(yè)從事境外股權(quán)投資的項(xiàng)目公司，支持有條件的投資者設(shè)立境外投資股權(quán)投資母基金。5.推動(dòng)貿(mào)易轉(zhuǎn)型升級(jí)。 積極培育貿(mào)易新型業(yè)態(tài)和功能，形成以技術(shù)、品牌、質(zhì)量、服務(wù)為核心的外貿(mào)競(jìng)爭(zhēng)新優(yōu)勢(shì)，加快提升我國(guó)在全球貿(mào)易價(jià)值鏈中的地位。鼓勵(lì)跨國(guó)公司建立亞太地區(qū)總部，建立整合貿(mào)易、物流、結(jié)算等功能的營(yíng)運(yùn)中心。深化國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中心試點(diǎn)，拓展專用賬戶的服務(wù)貿(mào)易跨境收付和融資功能。支持試驗(yàn)區(qū)內(nèi)企業(yè)發(fā)展離岸業(yè)務(wù)。鼓勵(lì)企業(yè)統(tǒng)籌開展國(guó)際國(guó)內(nèi)貿(mào)易，實(shí)現(xiàn)內(nèi)外貿(mào)一體化發(fā)展。探索在試驗(yàn)區(qū)內(nèi)設(shè)立國(guó)際大宗商品交易和資源配置平臺(tái)，開展能源產(chǎn)品、基本工業(yè)原料和大宗農(nóng)產(chǎn)品的國(guó)際貿(mào)易。擴(kuò)大完善期貨保稅交割試點(diǎn)，拓展倉(cāng)單質(zhì)押

21、融資等功能。加快對(duì)外文化貿(mào)易基地建設(shè)。推動(dòng)生物醫(yī)藥、軟件信息、管理咨詢、數(shù)據(jù)服務(wù)等外包業(yè)務(wù)發(fā)展。允許和支持各類融資租賃公司在試驗(yàn)區(qū)內(nèi)設(shè)立項(xiàng)目子公司并開展境內(nèi)外租賃服務(wù)。鼓勵(lì)設(shè)立第三方檢驗(yàn)鑒定機(jī)構(gòu)，按照國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)采信其檢測(cè)結(jié)果。試點(diǎn)開展境內(nèi)外高技術(shù)、高附加值的維修業(yè)務(wù)。加快培育跨境電子商務(wù)服務(wù)功能，試點(diǎn)建立與之相適應(yīng)的海關(guān)監(jiān)管、檢驗(yàn)檢疫、退稅、跨境支付、物流等支撐系統(tǒng)。6.提升國(guó)際航運(yùn)服務(wù)能級(jí)。 積極發(fā)揮外高橋港、洋山深水港、浦東空港國(guó)際樞紐港的聯(lián)動(dòng)作用，探索形成具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的航運(yùn)發(fā)展制度和運(yùn)作模式。積極發(fā)展航運(yùn)金融、國(guó)際船舶運(yùn)輸、國(guó)際船舶管理、國(guó)際航運(yùn)經(jīng)紀(jì)等產(chǎn)業(yè)。加快發(fā)展航運(yùn)運(yùn)價(jià)指數(shù)衍生品交易

22、業(yè)務(wù)。推動(dòng)中轉(zhuǎn)集拼業(yè)務(wù)發(fā)展，允許中資公司擁有或控股擁有的非五星旗船，先行先試外貿(mào)進(jìn)出口集裝箱在國(guó)內(nèi)沿海港口和上海港之間的沿海捎帶業(yè)務(wù)。支持浦東機(jī)場(chǎng)增加國(guó)際中轉(zhuǎn)貨運(yùn)航班。充分發(fā)揮上海的區(qū)域優(yōu)勢(shì)，利用中資“方便旗”船稅收優(yōu)惠政策，促進(jìn)符合條件的船舶在上海落戶登記。在試驗(yàn)區(qū)實(shí)行已在天津試點(diǎn)的國(guó)際船舶登記政策。簡(jiǎn)化國(guó)際船舶運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)許可流程，形成高效率的船籍登記制度7.加快金融制度創(chuàng)新。 在風(fēng)險(xiǎn)可控前提下，可在試驗(yàn)區(qū)內(nèi)對(duì)人民幣資本項(xiàng)目可兌換、金融市場(chǎng)利率市場(chǎng)化、人民幣跨境使用等方面創(chuàng)造條件進(jìn)行先行先試。在試驗(yàn)區(qū)內(nèi)實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)方價(jià)格實(shí)行市場(chǎng)化定價(jià)。探索面向國(guó)際的外匯管理改革試點(diǎn)，建立與自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)相

23、適應(yīng)的外匯管理體制，全面實(shí)現(xiàn)貿(mào)易投資便利化。鼓勵(lì)企業(yè)充分利用境內(nèi)外兩種資源、兩個(gè)市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)跨境融資自由化。深化外債管理方式改革，促進(jìn)跨境融資便利化。深化跨國(guó)公司總部外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理試點(diǎn)，促進(jìn)跨國(guó)公司設(shè)立區(qū)域性或全球性資金管理中心。建立試驗(yàn)區(qū)金融改革創(chuàng)新與上海國(guó)際金融中心建設(shè)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制。8.增強(qiáng)金融服務(wù)功能。 推動(dòng)金融服務(wù)業(yè)對(duì)符合條件的民營(yíng)資本和外資金融機(jī)構(gòu)全面開放，支持在試驗(yàn)區(qū)內(nèi)設(shè)立外資銀行和中外合資銀行。允許金融市場(chǎng)在試驗(yàn)區(qū)內(nèi)建立面向國(guó)際的交易平臺(tái)。逐步允許境外企業(yè)參與商品期貨交易。鼓勵(lì)金融市場(chǎng)產(chǎn)品創(chuàng)新。支持股權(quán)托管交易機(jī)構(gòu)在試驗(yàn)區(qū)內(nèi)建立綜合金融服務(wù)平臺(tái)。支持開展人民幣跨境再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，培

24、育發(fā)展再保險(xiǎn)市場(chǎng)。9.完善法制保障。 加快形成符合試驗(yàn)區(qū)發(fā)展需要的高標(biāo)準(zhǔn)投資和貿(mào)易規(guī)則體系。針對(duì)試點(diǎn)內(nèi)容，需要停止實(shí)施有關(guān)行政法規(guī)和國(guó)務(wù)院文件的部分規(guī)定的，按規(guī)定程序辦理。其中，經(jīng)全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)授權(quán)，暫時(shí)調(diào)整中華人民共和國(guó)外資企業(yè)法、中華人民共和國(guó)中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法和中華人民共和國(guó)中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)法規(guī)定的有關(guān)行政審批，自2013年10月1日起在三年內(nèi)試行。各部門要支持試驗(yàn)區(qū)在服務(wù)業(yè)擴(kuò)大開放、實(shí)施準(zhǔn)入前國(guó)民待遇和負(fù)面清單管理模式等方面深化改革試點(diǎn)，及時(shí)解決試點(diǎn)過(guò)程中的制度保障問題。上海市要通過(guò)地方立法，建立與試點(diǎn)要求相適應(yīng)的試驗(yàn)區(qū)管理制度。四、營(yíng)造相應(yīng)的監(jiān)管和稅收制度環(huán)境（一）創(chuàng)新監(jiān)

25、管服務(wù)模式。1.推進(jìn)實(shí)施“一線放開”。 允許企業(yè)憑進(jìn)口艙單將貨物直接入?yún)^(qū)，再憑進(jìn)境貨物備案清單向主管海關(guān)辦理申報(bào)手續(xù)，探索簡(jiǎn)化進(jìn)出境備案清單，簡(jiǎn)化國(guó)際中轉(zhuǎn)、集拼和分撥等業(yè)務(wù)進(jìn)出境手續(xù)；實(shí)行“進(jìn)境檢疫，適當(dāng)放寬進(jìn)出口檢驗(yàn)”模式，創(chuàng)新監(jiān)管技術(shù)和方法。探索構(gòu)建相對(duì)獨(dú)立的以貿(mào)易便利化為主的貨物貿(mào)易區(qū)域和以擴(kuò)大服務(wù)領(lǐng)域開放為主的服務(wù)貿(mào)易區(qū)域。在確保有效監(jiān)管的前提下，探索建立貨物狀態(tài)分類監(jiān)管模式。深化功能拓展，在嚴(yán)格執(zhí)行貨物進(jìn)出口稅收政策的前提下，允許在特定區(qū)域設(shè)立保稅展示交易平臺(tái)。2.堅(jiān)決實(shí)施“二線安全高效管住”。 優(yōu)化卡口管理，加強(qiáng)電子信息聯(lián)網(wǎng)，通過(guò)進(jìn)出境清單比對(duì)、賬冊(cè)管理、卡口實(shí)貨核注、風(fēng)險(xiǎn)分析等加

26、強(qiáng)監(jiān)管，促進(jìn)二線監(jiān)管模式與一線監(jiān)管模式相銜接，推行“方便進(jìn)出，嚴(yán)密防范質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)”的檢驗(yàn)檢疫監(jiān)管模式。加強(qiáng)電子賬冊(cè)管理，推動(dòng)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)貨物在各海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域之間和跨關(guān)區(qū)便捷流轉(zhuǎn)。試驗(yàn)區(qū)內(nèi)企業(yè)原則上不受地域限制，可到區(qū)外再投資或開展業(yè)務(wù)，如有專項(xiàng)規(guī)定要求辦理相關(guān)手續(xù)，仍應(yīng)按照專項(xiàng)規(guī)定辦理。推進(jìn)企業(yè)運(yùn)營(yíng)信息與監(jiān)管系統(tǒng)對(duì)接。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、第三方管理、保證金要求等方式實(shí)行有效監(jiān)管，充分發(fā)揮上海市誠(chéng)信體系建設(shè)的作用，加快形成企業(yè)商務(wù)誠(chéng)信管理和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)專屬管轄制度。3.進(jìn)一步強(qiáng)化監(jiān)管協(xié)作。 以切實(shí)維護(hù)國(guó)家安全和市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)為原則，加強(qiáng)各有關(guān)部門與上海市政府的協(xié)同，提高維護(hù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)安全的服務(wù)保障能力。試驗(yàn)

27、區(qū)配合國(guó)務(wù)院有關(guān)部門嚴(yán)格實(shí)施經(jīng)營(yíng)者集中反壟斷審查。加強(qiáng)海關(guān)、質(zhì)檢、工商、稅務(wù)、外匯等管理部門的協(xié)作。加快完善一體化監(jiān)管方式，推進(jìn)組建統(tǒng)一高效的口岸監(jiān)管機(jī)構(gòu)。探索試驗(yàn)區(qū)統(tǒng)一電子圍網(wǎng)管理，建立風(fēng)險(xiǎn)可控的海關(guān)監(jiān)管機(jī)制。（二）探索與試驗(yàn)區(qū)相配套的稅收政策。1.實(shí)施促進(jìn)投資的稅收政策。 注冊(cè)在試驗(yàn)區(qū)內(nèi)的企業(yè)或個(gè)人股東，因非貨幣性資產(chǎn)對(duì)外投資等資產(chǎn)重組行為而產(chǎn)生的資產(chǎn)評(píng)估增值部分，可在不超過(guò)5年期限內(nèi)，分期繳納所得稅。對(duì)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)企業(yè)以股份或出資比例等股權(quán)形式給予企業(yè)高端人才和緊缺人才的獎(jiǎng)勵(lì)，實(shí)行已在中關(guān)村等地區(qū)試點(diǎn)的股權(quán)激勵(lì)個(gè)人所得稅分期納稅政策。2.實(shí)施促進(jìn)貿(mào)易的稅收政策。 將試驗(yàn)區(qū)內(nèi)注冊(cè)的融資租賃企業(yè)

28、或金融租賃公司在試驗(yàn)區(qū)內(nèi)設(shè)立的項(xiàng)目子公司納入融資租賃出口退稅試點(diǎn)范圍。對(duì)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)注冊(cè)的國(guó)內(nèi)租賃公司或租賃公司設(shè)立的項(xiàng)目子公司，經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn)從境外購(gòu)買空載重量在25噸以上并租賃給國(guó)內(nèi)航空公司使用的飛機(jī)，享受相關(guān)進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅優(yōu)惠政策。對(duì)設(shè)在試驗(yàn)區(qū)內(nèi)的企業(yè)生產(chǎn)、加工并經(jīng)“二線”銷往內(nèi)地的貨物照章征收進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅、消費(fèi)稅。 根據(jù)企業(yè)申請(qǐng)，試行對(duì)該內(nèi)銷貨物按其對(duì)應(yīng)進(jìn)口料件或按實(shí)際報(bào)驗(yàn)狀態(tài)征收關(guān)稅的政策。在現(xiàn)行政策框架下，對(duì)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)生產(chǎn)企業(yè)和生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)企業(yè)進(jìn)口所需的機(jī)器、設(shè)備等貨物予以免稅，但生活性服務(wù)業(yè)等企業(yè)進(jìn)口的貨物以及法律、行政法規(guī)和相關(guān)規(guī)定明確不予免稅的貨物除外。完善啟運(yùn)港退稅試點(diǎn)政策

29、，適時(shí)研究擴(kuò)大啟運(yùn)地、承運(yùn)企業(yè)和運(yùn)輸工具等試點(diǎn)范圍。 此外，在符合稅制改革方向和國(guó)際慣例，以及不導(dǎo)致利潤(rùn)轉(zhuǎn)移和稅基侵蝕的前提下，積極研究完善適應(yīng)境外股權(quán)投資和離岸業(yè)務(wù)發(fā)展的稅收政策。四、上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)的制度創(chuàng)新整體來(lái)看，自貿(mào)區(qū)建設(shè)核心是制度創(chuàng)新而不是政策優(yōu)惠，自貿(mào)區(qū)以“負(fù)面清單”為核心的投資準(zhǔn)入管理體制改革是重要突破口；方案略微低于市場(chǎng)預(yù)期，例如15%的企業(yè)所得稅贊不推出。 核心是制度創(chuàng)新。自貿(mào)區(qū)建設(shè)核心是制度創(chuàng)新而不是政策優(yōu)惠，主要突出投資管理制度、貿(mào)易監(jiān)管制度創(chuàng)新、金融制度創(chuàng)新、綜合監(jiān)管制度創(chuàng)新等。重點(diǎn)任務(wù)是要加快政府職能轉(zhuǎn)變、探索管理模式創(chuàng)新、擴(kuò)大服務(wù)業(yè)開放、深化金融領(lǐng)域開放創(chuàng)新。在

30、試點(diǎn)政策中，涉及制度創(chuàng)新的內(nèi)容很多，如推進(jìn)外商投資管理體制改革、試行負(fù)面清單管理模式，對(duì)外商投資試行準(zhǔn)入前國(guó)民待遇，對(duì)境外投資開辦企業(yè)實(shí)行以備案制為主的管理方式。突破口在負(fù)面清單管理。以“負(fù)面清單”為核心的投資準(zhǔn)入管理體制改革是重要突破口，這與目前國(guó)內(nèi)的行政審批制度改革方向是一致的。它體現(xiàn)了在投資領(lǐng)域“非禁即入”的原則，即除了清單上規(guī)定不能干的，其他都可以干，且不再需要政府事前審批?！柏?fù)面清單”事實(shí)上是劃清政府和市場(chǎng)的邊界，明確政府需要管的事，利于轉(zhuǎn)變政府職能。 擴(kuò)大服務(wù)業(yè)開放。自貿(mào)區(qū)將選擇金融服務(wù)、航運(yùn)服務(wù)、商貿(mào)服務(wù)、專業(yè)服務(wù)、文化服務(wù)以及社會(huì)服務(wù)等六大領(lǐng)域，實(shí)施23條開放措施，暫?；蛉∠?/p>

31、關(guān)準(zhǔn)入限制，營(yíng)造有利于各類投資者平等準(zhǔn)入的市場(chǎng)環(huán)境。同時(shí)，實(shí)施涉及功能拓展的10多項(xiàng)試點(diǎn)任務(wù)。在自貿(mào)區(qū)，服務(wù)貿(mào)易、離岸貿(mào)易等服務(wù)經(jīng)濟(jì)比重提升，金融服務(wù)業(yè)也會(huì)有更大需求。金融領(lǐng)域的開放創(chuàng)新。在風(fēng)險(xiǎn)可控前提下，在試驗(yàn)區(qū)內(nèi)可對(duì)人民幣資本項(xiàng)目可兌換、金融市場(chǎng)利率市場(chǎng)化、人民幣跨境使用等方面創(chuàng)造條件進(jìn)行先行先試。在試驗(yàn)區(qū)內(nèi)實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)方價(jià)格實(shí)行市場(chǎng)化定價(jià)。探索面向國(guó)際的外匯管理改革試點(diǎn)，建立與自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)相適應(yīng)的外匯管理體制，全面實(shí)現(xiàn)貿(mào)易投資便利化。自貿(mào)區(qū)內(nèi)所有金融改革均將在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下進(jìn)行，成熟一項(xiàng)推出一項(xiàng)。一些看點(diǎn)有：擴(kuò)大人民幣跨境使用；先行先試?yán)适袌?chǎng)化，在全國(guó)統(tǒng)一部署框架內(nèi)，穩(wěn)步推進(jìn)；

32、在自貿(mào)區(qū)內(nèi)有序推進(jìn)人民幣資本項(xiàng)目可兌換，支持企業(yè)走出去，提高國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。 金融服務(wù)開放方面。推動(dòng)金融服務(wù)業(yè)對(duì)符合條件的民營(yíng)資本和外資金融機(jī)構(gòu)全面開放，支持設(shè)立外資銀行和中外合資銀行。允許金融市場(chǎng)在試驗(yàn)區(qū)內(nèi)建立面向國(guó)際的交易平臺(tái)。逐步允許境外企業(yè)參與商品期貨交易。鼓勵(lì)金融市場(chǎng)產(chǎn)品創(chuàng)新。支持股權(quán)托管交易機(jī)構(gòu)在試驗(yàn)區(qū)內(nèi)建立綜合金融服務(wù)平臺(tái)。支持開展人民幣跨境再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，培育發(fā)展再保險(xiǎn)市場(chǎng)。7項(xiàng)稅收政策促進(jìn)投資、貿(mào)易。促進(jìn)投資方面，主要涉及非貨幣性資產(chǎn)對(duì)外投資、股權(quán)激勵(lì)等2項(xiàng)政策；促進(jìn)貿(mào)易方面，主要涉及融資租賃出口退稅試點(diǎn)、進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅、選擇性征稅、部分貨物免稅、啟運(yùn)港退稅試點(diǎn)等5項(xiàng)政策。但實(shí)行15%企業(yè)所得