【全套精品課件】金融法

1、金融法第一章 金融法的根本理論第一節(jié) 金融概述第二節(jié) 金融體制與金融立法第三節(jié) 金融法概述第一節(jié) 金融概述一、金融與金融活動的社會控制1、什么是金融1金融是貨幣資金融通的簡稱，它是以銀行等金融機(jī)構(gòu)為中心的各種信用活動以及在信用根底上組織起來的貨幣流通。2金融形態(tài) 金融的根底是信用，融通的條件是市場，融通的中介是金融機(jī)構(gòu)，從而形成不同的金融形態(tài)。金融形態(tài)以不同的標(biāo)準(zhǔn)，可劃分為不同的內(nèi)容。直接金融、間接金融資金融通有無中介信貸融通、證券融通金融資產(chǎn)交易的方式債務(wù)融資和股本融資籌資主體的資產(chǎn)形成2、金融產(chǎn)生的條件1貨幣從商品交換的過程中，自發(fā)的別離出來起一般等價物的特殊商品作用；2信用日益開展，多種

2、信用形式的出現(xiàn)；3銀行等金融機(jī)構(gòu)的出現(xiàn)。3、金融活動的社會控制 金融活動的社會控制是通過實施各種社會控制的手段而實現(xiàn)的，主要有1倫理控制手段2政策控制手段3法律控制手段二、貨幣與金融 金融作為一個經(jīng)濟(jì)范疇，既有別于貨幣流通和信用活動，又容納、概括了這兩者，是貨幣流通和信用活動相互依存、相互作用的一個有機(jī)整體。1、貨幣的職能 在金融范疇的形成中，最早出現(xiàn)的是貨幣。貨幣是從商品交換開展中別離出來的，充當(dāng)一般等價物的特殊商品。2、貨幣形式 隨著社會經(jīng)濟(jì)的不斷開展，貨幣本身隨著幣材的變化也呈現(xiàn)出不斷開展的趨勢。1實物貨幣2金屬貨幣3紙幣4信用貨幣5電子貨幣3、貨幣的金融屬性 貨幣是溝通經(jīng)濟(jì)生活的媒介,

3、是市場經(jīng)濟(jì)社會不可或缺的根本要素。從而貨幣也成為金融運作的根底工具，金融與貨幣密不可分,相輔相成。 三、信用與金融1、信用的涵義1信用一詞是從西方引進(jìn)，原意為相信、信任、聲譽(yù)，在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域信用是指借貸行為，與中國傳統(tǒng)中的“借貸、“債的涵義相同。2所有者將一定的財物或貨幣為客體,以歸還本金及支付利息為條件貸給借者，借者承諾到期還本付息。2、信用形式 按照不同的標(biāo)準(zhǔn)，信用可以劃分為不同的形式。1以信用主體為標(biāo)準(zhǔn)，可分為公共信用和私人信用。2以信用的對象為標(biāo)準(zhǔn)，可分為對物信用和對人信用。3以信用的用途為標(biāo)準(zhǔn)，可分為生產(chǎn)信用與消費信用。4以時間長短為標(biāo)準(zhǔn)，可分為長期信用、中期信用和短期信用。3、信用體系

4、 現(xiàn)代各國存在不同的信用形式，并構(gòu)成了統(tǒng)一的信用體系。1商業(yè)信用，是企業(yè)之間在商品交易過程中，相互提供的信用。 2銀行信用，是指銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)以貨幣形態(tài)向社會和個人提供的信用。 3國家信用，是指國家作為債務(wù)人向國內(nèi)外的貨幣持有者借貸資金的信用。 4消費信用，是企業(yè)、銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)以商品形態(tài)或貨幣形態(tài)為消費者提供的信用。5股份信用6租賃信用7信托信用8民間信用9國際信用4、信用的金融屬性1信用是現(xiàn)代金融運作的根底條件和形式。換言之，現(xiàn)代金融就是資金的信用融通，因為財政分配畢竟只占社會分配的較小局部。2金融與信用相伴相隨，相輔相成。沒有信用，金融就會失去動力和活力。沒有金融，信用也就會

5、失去根本的活動舞臺。3信用促進(jìn)了金融的活潑、持續(xù)的開展，金融也豐富和提高了信用的內(nèi)涵。第二節(jié) 金融體制與金融立法一、金融體制1、金融體制1涵義：一國確立金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和金融業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)的法律地位、職責(zé)權(quán)限、業(yè)務(wù)范圍，協(xié)調(diào)其相互關(guān)系而形成的根本制度。2包括金融機(jī)構(gòu)組織體系、金融市場體系、金融監(jiān)督管理體系和金融制度體系四方面內(nèi)容。2、我國金融體制的沿革和開展11949年-1977年，單一的銀行體制時期21978年-1986年，中央銀行體制確實立時期31987年-1993年，試辦商業(yè)銀行和其他非銀行金融機(jī)構(gòu)，完善中央銀行體制時期41994年至盡，全面深化金融體制改革時期二、金融立法1、舊中國的金融立法

6、中國第一部金融法是1908年清朝公布的?大清銀行那么例?2、新中國的金融立法 1995年是我國的“金融立法年1金融組織法2金融業(yè)務(wù)法3金融監(jiān)督管理法3、金融組織法1什么是金融組織法或稱金融機(jī)構(gòu)組織法，是指標(biāo)準(zhǔn)和調(diào)整金融機(jī)構(gòu)組織關(guān)系的法律標(biāo)準(zhǔn)系統(tǒng)。其任務(wù)是確定各類金融機(jī)構(gòu)的組織形式、法律地位、職責(zé)權(quán)限、機(jī)構(gòu)內(nèi)部設(shè)置等。2金融機(jī)構(gòu)及其體系金融機(jī)構(gòu)是指依法設(shè)立的經(jīng)營或管理金融業(yè)務(wù)的社會組織，包括各類銀行、城市農(nóng)村信用合作社、保險公司、信托投資公司、財務(wù)公司、租賃公司、證券公司、金融公司、互助基金組織、住宅金融公司等。世界上最早的金融業(yè)發(fā)源于西歐古代社會。1580年，威尼斯銀行建立。1694年，英國首

7、先建立起股份制的英格蘭銀行，標(biāo)志著資本主義信用制度確實立。二次世界大戰(zhàn)后，出現(xiàn)了大批新的金融機(jī)構(gòu)。目前我國的金融機(jī)構(gòu)體系如圖第三節(jié) 金融法概述一、金融法的概念和調(diào)整對象1、金融法的概念金融法是由國家制定或認(rèn)可，用以確認(rèn)金融機(jī)構(gòu)的性質(zhì)、地位和職責(zé)權(quán)限，并調(diào)整在金融活動中形成的金融監(jiān)督管理關(guān)系和金融業(yè)務(wù)關(guān)系的法律標(biāo)準(zhǔn)的總稱。2、金融法的調(diào)整對象金融關(guān)系1金融監(jiān)督管理關(guān)系，即國家金融監(jiān)管部門在組織和管理全國的金融事業(yè)和對金融市場的監(jiān)督管理過程中形成的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督管理關(guān)系。具體包括市場準(zhǔn)入監(jiān)管關(guān)系和業(yè)務(wù)活動監(jiān)管關(guān)系。2金融業(yè)務(wù)關(guān)系，是金融機(jī)構(gòu)因從事業(yè)務(wù)活動而與其他主體之間發(fā)生的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。二、金融法的本質(zhì)特

8、征與功能1、金融法的特點1金融法具有融合公法、私法，以社會為本位的社會法的特點；2金融法是平衡協(xié)調(diào)的法；3金融法具有強(qiáng)行性、準(zhǔn)那么性特點，其法律標(biāo)準(zhǔn)大多是義務(wù)性和禁止性標(biāo)準(zhǔn)；4金融法具有調(diào)整范圍越來越廣、法律內(nèi)容日益增多的特點。2、金融法的功能1確認(rèn)金融機(jī)構(gòu)的法律地位，建立健全金融機(jī)構(gòu)的組織體制；2培育和完善金融市場體制，標(biāo)準(zhǔn)金融市場行為，協(xié)調(diào)、確保金融市場各參與者的合法權(quán)益，提高資金運營效益，實現(xiàn)資金融通的個體效益目標(biāo)與社會整體效益目標(biāo)的統(tǒng)一；3確定金融宏觀調(diào)控目標(biāo)，標(biāo)準(zhǔn)金融調(diào)控、管理、監(jiān)督行為，完善金融宏觀調(diào)控監(jiān)管體系。三、金融法的地位、體系和淵源1、金融法的地位金融法是經(jīng)濟(jì)法的重要組成局

9、部，屬于第三層次的法律部門，在我國整個法律體系中有著不可或缺的重要地位和作用。2、金融法的體系立法體系1金融機(jī)構(gòu)組織法，包括中央銀行法、商業(yè)銀行法、政策性銀行法、非銀行金融機(jī)構(gòu)組織法和外資金融機(jī)構(gòu)組織管理法。2貨幣法3外匯管理法4證券法5票據(jù)法6信托法7保險法8投資基金法9期貨交易法3、金融法的淵源1金融法律2金融行政法規(guī)3金融地方性法規(guī)4金融規(guī)章5金融國際條約6自律性標(biāo)準(zhǔn)7金融司法解釋 四、金融法的根本原那么1、穩(wěn)定貨幣與促進(jìn)經(jīng)濟(jì)開展原那么2、金融平安與效率兼顧原那么3、分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理原那么4、維護(hù)公平競爭原那么閱讀書目1、徐孟洲 ?中國金融法教程?中國人民大學(xué)出版社1997年版，第1-

10、24頁。2、殷少平?金融法? 中國人民大學(xué)出版社2005年版，第1-26頁。思考題1、簡述金融、金融關(guān)系的概念。2、簡述金融法的概念及其調(diào)整對象。3、我國金融法的淵源有哪些？4、什么是金融體制？5、簡述我國金融法的體系。6、金融法的根本原那么有哪些？第二章 中央銀行法第一節(jié) 概述第二節(jié) 中央銀行的地位和組織機(jī)構(gòu)第三節(jié) 中央銀行業(yè)務(wù)第四節(jié) 貨幣發(fā)行制度第五節(jié) 中央銀行的金融監(jiān)管第六節(jié) 中央銀行的財務(wù)會計制度和法律責(zé)任制度略第一節(jié) 概述一、什么是中央銀行1、中央銀行是指在一國金融體制中居于核心地位，依法制定和執(zhí)行國家貨幣金融政策，實行金融調(diào)控與監(jiān)督管理的特殊金融機(jī)關(guān)。2、中央銀行的產(chǎn)生與開展 中央

11、銀行制度的產(chǎn)生和開展經(jīng)歷了初創(chuàng)、普及和完善的過程，其開展階段約可分為四個時期：1萌芽階段1656-1844年2創(chuàng)立階段1844-1920年3普及階段1920-1945年4加強(qiáng)階段1945年至今3、中央銀行的職能1以中央銀行在國民經(jīng)濟(jì)中的地位為標(biāo)準(zhǔn)，其職能包括發(fā)行的銀行銀行的銀行政府的銀行2以中央銀行的性質(zhì)為標(biāo)準(zhǔn)，其職能可包括調(diào)控職能監(jiān)管職能效勞職能綜上，中央銀行具有發(fā)行的銀行、銀行的銀行、政府的銀行、金融調(diào)控與監(jiān)管的銀行四大職能。4、中央銀行的法律性質(zhì) 對此各國的法律規(guī)定不一，在理論界也有不同主張。爭議的焦點在于中央銀行究竟是政府機(jī)關(guān)，還是金融機(jī)構(gòu)。從世界上多數(shù)國家的法律規(guī)定來看，中央銀行是制

12、定和實施貨幣政策、監(jiān)督管理金融業(yè)的特殊國家機(jī)關(guān)。1中央銀行作為國家機(jī)關(guān)，與一般政府機(jī)關(guān)相比，有著顯著的特殊性，即它帶有銀行的性質(zhì)，執(zhí)行著金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)。中央銀行履行的監(jiān)管、調(diào)控職能主要是通過其金融業(yè)務(wù)活動實現(xiàn)的，其調(diào)控工具主要是貨幣政策等間接杠桿。中央銀行法定業(yè)務(wù)中有辦理存款、貸款、再貼現(xiàn)、票據(jù)清算等銀行業(yè)務(wù)，有資本、也有收益，具備銀行的根本屬性，使其與完全靠國家財政撥付經(jīng)費的政府機(jī)關(guān)有顯著不同。中央銀行一般都具有相對獨立的法律地位，在貨幣政策的制訂和實施、人事任命、組織管理體制方面，都有比較特殊的規(guī)定，不像一般政府機(jī)關(guān)那樣直接隸屬于政府。2中央銀行作為金融機(jī)構(gòu)，與普通銀行相比，更多地表達(dá)出國

13、家機(jī)關(guān)的性質(zhì)。表現(xiàn)在：各國銀行法一般都規(guī)定中央銀行不經(jīng)營普通銀行業(yè)務(wù)，不對企業(yè)和個人辦理業(yè)務(wù)，只對政府、普通銀行和其他金融機(jī)構(gòu)辦理業(yè)務(wù)；中央銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營不以營利為目的，對政府財政存款和銀行等金融機(jī)構(gòu)的存款準(zhǔn)備金一般不支付利息，這與普通銀行以營利為目的不同；國家對中央銀行的資本和利益分配有較強(qiáng)的控制，對中央銀行的高級管理人員的任免、任職期限等，規(guī)定較為嚴(yán)格，往往與政府機(jī)關(guān)行政首長的任命程序相同。3我國中央銀行的法律性質(zhì)“中國人民銀行是中華人民共和國的中央銀行。中國人民銀行在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險，維護(hù)金融穩(wěn)定。因此，中國人民銀行是我國特殊的國家機(jī)關(guān)。5、中國人民銀

14、行的職能與職責(zé)1職能“中國人民銀行在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險，維護(hù)金融穩(wěn)定。發(fā)行的銀行、銀行的銀行、政府的銀行、金融調(diào)控與監(jiān)管的銀行。2職責(zé)發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章；依法制定和執(zhí)行貨幣政策；發(fā)行人民幣，管理人民幣流通；監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場；實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場；監(jiān)督管理黃金市場；持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲藏、黃金儲藏；經(jīng)理國庫；維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運行；指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測；負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計、調(diào)查、分析和預(yù)測；作為國家的中央銀行，從事有關(guān)的國際金融活動；國務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)。 上述規(guī)定中，

15、其中第1、2、3項是調(diào)控職能、發(fā)行的銀行的具體表達(dá)；第4、5、6項是金融監(jiān)管職能的表達(dá)；第7-13項是政府的銀行及中央銀行效勞職能的表達(dá)。二、中央銀行法1、概念：確立中央銀行的性質(zhì)、地位與職責(zé)權(quán)限，標(biāo)準(zhǔn)中央銀行的組織及其活動的法。2、性質(zhì)、地位1性質(zhì)：是金融管理法、金融調(diào)控法與金融效勞法的統(tǒng)一體，融合了公法與私法的特點，具有社會法的性質(zhì)。2地位：在整個法律體系中，屬經(jīng)濟(jì)法的二級子部門法。3、立法模式1合并立法：將中央銀行和普通銀行同立一法，統(tǒng)稱為銀行法。2分別立法：單獨制定中央銀行法和商業(yè)銀行法。3世界各國大都采用后一立法，我國也是如此。4、我國的中央銀行法我國的中央銀行法即?中華人民共和國中

16、國人民銀行法?，于1995年3月18日通過，2003年12月27日修訂。共8章53條。 第二節(jié) 中央銀行的地位和組織機(jī)構(gòu)一、中央銀行的組織形式 由于各國在政治、經(jīng)濟(jì)體制、市場發(fā)育和金融傳統(tǒng)等方面的差異，中央銀行的組織形式也有較大的差異。大致可分為1、總分行制：又稱集中單一制，即在全國設(shè)立獨家中央銀行完整執(zhí)行中央銀行的個項職能，中央銀行一般按經(jīng)濟(jì)區(qū)域設(shè)立假設(shè)干分支行，分支行作為總行的派出機(jī)構(gòu)，不得獨立地制定自己的貨幣政策，而是執(zhí)行總行的貨幣政策。2、兩級中央銀行制：在中央一級和相對獨立的地方一級都設(shè)立中央銀行機(jī)構(gòu)，分別行使中央銀行職能。3、跨國制：某一貨幣聯(lián)盟的成員國共同成立一家超國家的中央銀行

17、，由它在貨幣聯(lián)盟范圍內(nèi)統(tǒng)一執(zhí)行中央銀行職能的制度。4、準(zhǔn)中央銀行制：沒有真正專門化的、職能完備的中央銀行，是由有關(guān)政府確定某個或某幾個商業(yè)銀行一起共同履行中央銀行職能，或者由兩個以上的政府授權(quán)機(jī)構(gòu)或與商業(yè)銀行共同執(zhí)行中央銀行職能的制度。二、中央銀行的法律地位 中央銀行的法律地位有兩層含義：一是法律規(guī)定的中央銀行的主體資格形式，二是中央在國家機(jī)構(gòu)體系中的地位，特別是指與政府或議會的關(guān)系。1、各國立法對中央銀行地位規(guī)定的類型1直接向國會負(fù)責(zé)、獨立性較強(qiáng)型2相對獨立型3隸屬于政府、不獨立型2、中國人民銀行的法律地位1對中央政府的行政隸屬性?中國人民銀行法?第2條第2款、第5條、第10條、第12條的規(guī)

18、定2相對獨立性?中國人民銀行法?第6條、第7條、第13條、第19條三、中央銀行的組織機(jī)構(gòu)1、領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)1“中國人民銀行設(shè)行長一人，副行長假設(shè)干人。中國人民銀行行長的人選，根據(jù)國務(wù)院總理的提名，由全國人民代表大會決定；全國人民代表大會閉會期間，由全國人民代表大會常務(wù)委員會決定，由中華人民共和國主席任免。中國人民銀行副行長由國務(wù)院總理任免。 2“中國人民銀行實行行長負(fù)責(zé)制。行長領(lǐng)導(dǎo)中國人民銀行的工作，副行長協(xié)助行長工作。 2、分支機(jī)構(gòu)1中國人民銀行根據(jù)履行職責(zé)的需要設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，作為中國人民銀行的派出機(jī)構(gòu)。中國人民銀行對分支機(jī)構(gòu)實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理。中國人民銀行的分支機(jī)構(gòu)根據(jù)中國人民銀行的授權(quán)，維護(hù)本

19、轄區(qū)的金融穩(wěn)定，承辦有關(guān)業(yè)務(wù)。 2中國人民銀行管理體制改革1998年11月15日撤銷人民銀行省級分行，建立九個跨省自治區(qū)、直轄市分行。在不設(shè)立人民銀行分行的省、自治區(qū)人民政府所在地城市，設(shè)置20個金融監(jiān)管辦事處。在不設(shè)立人民銀行分行的省會城市及深圳，設(shè)立21個中心支行。3、咨詢機(jī)構(gòu)貨幣政策委員會“中國人民銀行設(shè)立貨幣政策委員會。貨幣政策委員會的職責(zé)、組成和工作程序，由國務(wù)院規(guī)定，報全國人民代表大會常務(wù)委員會備案。 貨幣政策委員會組成人員周小川主席、中國人民銀行行長尤權(quán)國務(wù)院副秘書長、朱之鑫國家發(fā)改委副主任、李勇財政部副部長、杜金富中國人民銀行副行長、胡曉煉中國人民銀行副行長、馬建堂國家統(tǒng)計局局

20、長、易綱國家外匯管理局局長、劉明康中國銀監(jiān)會主席、尚福林中國證監(jiān)會主席、吳定富中國保監(jiān)會主席、姜建清中國銀行業(yè)協(xié)會會長、夏斌國務(wù)院開展研究中心金融研究所所長、周其仁北大國家開展研究院院長、李稻葵清華大學(xué)中國與世界經(jīng)濟(jì)研究中心主任第三節(jié) 中央銀行業(yè)務(wù)一、貨幣政策及貨幣政策工具一什么是貨幣政策1、概念1貨幣政策是指國家為實現(xiàn)其特定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而采用的各種控制和調(diào)節(jié)貨幣供給量或信用量，從而影響宏觀經(jīng)濟(jì)的方針、政策和措施的總稱，是一國宏觀經(jīng)濟(jì)政策的表現(xiàn)形式之一。2貨幣政策一般由政策目標(biāo)、實現(xiàn)目標(biāo)所運用的政策工具和中介指標(biāo)三局部內(nèi)容構(gòu)成。2、貨幣政策目標(biāo)1涵義：是中央銀行實施貨幣政策所預(yù)定要對宏觀經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生

21、的明確效果，包括最終目標(biāo)、中介目標(biāo)和操作目標(biāo)。2中央銀行貨幣政策所要到達(dá)的最終目標(biāo)一般來說包括穩(wěn)定物價、充分就業(yè)、經(jīng)濟(jì)增長及國際收支平衡。3中央銀行的貨幣政策目標(biāo)“保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。二貨幣政策工具1、貨幣政策工具是中央銀行實現(xiàn)其政策目標(biāo)的政策手段。中央銀行運用貨幣政策工具影響金融機(jī)構(gòu)及金融市場。2、各國中央銀行采用的最主要的貨幣政策工具包括法定存款準(zhǔn)備金制度、再貼現(xiàn)政策和公開市場業(yè)務(wù)，俗稱中央銀行的“三大法寶。3、中國人民銀行的貨幣政策工具1存款準(zhǔn)備金制度中央銀行依據(jù)法律所賦予的權(quán)力，要求商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定的比率在其吸收的存款總額中提取一定的金額繳存中央銀行，并借

22、以間接地對社會貨幣供給量進(jìn)行控制的制度。實施對象：我國所有吸收一般存款的金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)按規(guī)定比例和期限繳存存款準(zhǔn)備金。存款準(zhǔn)備金率由人民銀行規(guī)定、調(diào)整、公布，并組織其分支機(jī)構(gòu)具體實施。存款準(zhǔn)備金的考核與計提存款準(zhǔn)備金違規(guī)行為的處分2中央銀行基準(zhǔn)利率在一國利率體系中起主導(dǎo)作用的根底利率，它的水平和變動決定其他各種利率的水平和變化。我國的基準(zhǔn)利率不能簡單地理解為再貸款和再貼現(xiàn)利率，而是人民銀行制定和調(diào)整的各種利率法定利率?人民幣利率管理規(guī)定?，包括： 人民銀行對金融機(jī)構(gòu)存貸款利率和再貼現(xiàn)利率、金融機(jī)構(gòu)存貸款利率、優(yōu)惠貸款利率、罰息利率、同業(yè)存款利率、利率浮動幅度、其他利率等。從2004年1月1日起，

23、商業(yè)銀行、城市信用合作社貸款利率浮動區(qū)間的上限，由規(guī)定利率的1.3倍擴(kuò)大到1.7倍，農(nóng)村信用社擴(kuò)大到2倍。不再根據(jù)企業(yè)所有制性質(zhì)、規(guī)模大小分別確定貸款利率浮動區(qū)間，朝利率市場化邁進(jìn)一大步。3再貸款政策再貸款是指中央銀行對商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的貸款。再貸款主要用于解決商業(yè)銀行臨時資金的缺乏。因此，貸款必須符合中央銀行的貨幣政策和國家產(chǎn)業(yè)政策的要求，不得用于放款和從事證券投資。中央銀行對商業(yè)銀行貸款的期限較短，不得超過1年。再貸款的發(fā)放再貸款的收回4再貼現(xiàn)政策再貼現(xiàn)政策是指中央銀行通過制定和調(diào)整其對金融機(jī)構(gòu)辦理票據(jù)再貼現(xiàn)的再貼現(xiàn)率來影響金融機(jī)構(gòu)的融資本錢，影響市場利率及貨幣市場的供求，從而調(diào)節(jié)貨幣供

24、給量的金融政策。再貼現(xiàn)票據(jù)的種類：再貼現(xiàn)的商業(yè)匯票，應(yīng)以真實、合法的商品交易為根底。再貼現(xiàn)的對象是在中國人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)開立存款帳戶的商業(yè)銀行、政策性銀行及其分支機(jī)構(gòu)。對非銀行金融機(jī)構(gòu)再貼現(xiàn)，須經(jīng)中國人民銀行總行批準(zhǔn)。 再貼現(xiàn)的期限，最長不超過四個月。5公開市場業(yè)務(wù)又稱公開市場操作，是指中央銀行在金融市場上公開買賣有價證券，調(diào)控貨幣供給量和市場利率，實現(xiàn)貨幣政策意圖的金融活動。優(yōu)點：公開性、靈活性和主動性人民銀行的公開市場業(yè)務(wù)限于在公開市場上買賣國債、其他政府債券和金融債券及外匯。6其他貨幣政策工具三貨幣政策的制定與實施二、中央銀行的主要業(yè)務(wù)一業(yè)務(wù)活動的特點1、不以營利為目的2、不經(jīng)營普通

25、銀行業(yè)務(wù)3、以國家機(jī)關(guān)的名義和身份開展業(yè)務(wù)活動二負(fù)債業(yè)務(wù)1、資本業(yè)務(wù)1即籌集、維持和補(bǔ)充自有資本的業(yè)務(wù)。2中央銀行自有資本形成途徑政府出資地方政府或國有機(jī)構(gòu)出資私人銀行或部門出資2、貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)：即中央銀行向流通領(lǐng)域投放貨幣的活動。3、存款業(yè)務(wù) 中央銀行的存款主要來自兩方面1商業(yè)銀行和金融機(jī)構(gòu)的存款，包括法定準(zhǔn)備金存款和超額準(zhǔn)備金存款2政府和公共部門，包括財政金庫存款與政府、公共部門的經(jīng)費存款。三資產(chǎn)業(yè)務(wù)1、貸款業(yè)務(wù)1主要是對商業(yè)銀行和其它金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款。2目的是為了解決商業(yè)銀行短期資金周轉(zhuǎn)困難。2、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)3、證券業(yè)務(wù)4、金銀外匯占款四中間業(yè)務(wù)即中央銀行為商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)辦理資金

26、劃撥清算和資金轉(zhuǎn)移的業(yè)務(wù)。五業(yè)務(wù)的禁止性規(guī)定1、不得規(guī)定政府財政透支，不得直接認(rèn)購、包銷國債和其他政府債券；2、不得對金融機(jī)構(gòu)帳戶透支；3、不得向任何單位和個人提供擔(dān)保；4、不得向地方政府、各級政府部門和非銀行金融機(jī)構(gòu)提供貸款；5、不得向商業(yè)銀行發(fā)放超過1年的貸款。三、中央銀行的其他法定業(yè)務(wù)1、經(jīng)理國庫1國庫即國家金庫，是辦理國家預(yù)算收入和支出的機(jī)構(gòu)，是國家預(yù)算執(zhí)行的重要組成局部。2經(jīng)理國庫既是人民銀行的根本職責(zé)之一第4條第8項，又是其業(yè)務(wù)之一第24條。2、清算業(yè)務(wù)1集中辦理票據(jù)交換2辦理異地資金轉(zhuǎn)移3、代理發(fā)行和兌付國債業(yè)務(wù)4、金銀外匯業(yè)務(wù)5、現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)6、組織建立、管理信貸征信業(yè)務(wù)第四節(jié)

27、 貨幣發(fā)行制度一、貨幣與貨幣發(fā)行1、貨幣是普遍被人們接受作為支付貨款和效勞費用的手段。2、貨幣發(fā)行1貨幣發(fā)行都由政府壟斷，政府一般授權(quán)本國的中央銀行或成立專門的貨幣發(fā)行局發(fā)行貨幣。2貨幣發(fā)行可以分為經(jīng)濟(jì)發(fā)行和財政發(fā)行。二、人民幣發(fā)行制度一人民幣發(fā)行及發(fā)行機(jī)關(guān)1、人民幣的發(fā)行機(jī)關(guān)1“人民幣由中國人民銀行統(tǒng)一印制、發(fā)行。中國人民銀行發(fā)行新版人民幣，應(yīng)當(dāng)將發(fā)行時間、面額、圖案、式樣、規(guī)格予以公告。第18條2人民銀行是我國唯一的貨幣發(fā)行機(jī)關(guān)。 2、人民幣發(fā)行1人民幣發(fā)行是指人民銀行通過發(fā)行庫把發(fā)行基金投入業(yè)務(wù)庫，貨幣從中央銀行業(yè)務(wù)庫通過各商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)庫流向社會，是一局部貨幣進(jìn)入流通領(lǐng)域的行為。2中國

28、的貨幣發(fā)行是通過各級發(fā)行庫和業(yè)務(wù)庫之間的調(diào)撥往來實現(xiàn)的。3人民幣的發(fā)行直接關(guān)系到人民幣幣值的穩(wěn)定和國家貨幣政策的實現(xiàn)，因此必須加強(qiáng)對人民幣發(fā)行的管理。二人民幣的法律地位和法律保護(hù)1、人民幣的法律地位1“中華人民共和國的法定貨幣是人民幣。以人民幣支付中華人民共和國境內(nèi)的一切公共的和私人的債務(wù)，任何單位和個人不得拒收。第16條2人民幣是我國的法定貨幣，具有無限清償能力，是我國的唯一法定貨幣。2、人民幣的法律保護(hù)1殘損人民幣的收兌與銷毀“殘缺、污損的人民幣，按照中國人民銀行的規(guī)定兌換，并由中國人民銀行負(fù)責(zé)收回、銷毀。第21條 2危害人民幣行為的禁止與懲辦第19條、第20條、第42-45條，?刑法?三

29、人民幣發(fā)行的原那么與程序1、原那么1集中統(tǒng)一發(fā)行原那么2方案發(fā)行原那么3信用發(fā)行原那么2、程序1提出人民幣的發(fā)行方案，確定年度貨幣供給量。2國務(wù)院批準(zhǔn)人民銀行報批的貨幣供給量方案3進(jìn)行發(fā)行基金的調(diào)撥4普通銀行業(yè)務(wù)庫日常現(xiàn)金收付四發(fā)行庫與業(yè)務(wù)庫略第五節(jié) 中央銀行的金融監(jiān)管一、中國人民銀行金融監(jiān)管職能的演變略二、中國人民銀行依法監(jiān)測金融市場的運行情況，對金融市場實施宏觀調(diào)控，促進(jìn)其協(xié)調(diào)開展。三、中國人民銀行有權(quán)對金融機(jī)構(gòu)以及其他單位和個人的以下行為進(jìn)行檢查監(jiān)督第32條 1、執(zhí)行有關(guān)存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定的行為； 2、與中國人民銀行特種貸款有關(guān)的行為； 3、執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為；4、執(zhí)行有關(guān)銀行

30、間同業(yè)拆借市場、銀行間債券市場管理規(guī)定的行為；5、執(zhí)行有關(guān)外匯管理規(guī)定的行為；6、執(zhí)行有關(guān)黃金管理規(guī)定的行為；7、代理中國人民銀行經(jīng)理國庫的行為； 8、執(zhí)行有關(guān)清算管理規(guī)定的行為；9、執(zhí)行有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為。四、中國人民銀行的檢查監(jiān)督權(quán)1、建議檢查權(quán)第33條“中國人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策和維護(hù)金融穩(wěn)定的需要，可以建議國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自收到建議之日起三十日內(nèi)予以回復(fù)。 2、直接檢查監(jiān)督權(quán)第34條“當(dāng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付困難，可能引發(fā)金融風(fēng)險時，為了維護(hù)金融穩(wěn)定，中國人民銀行經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，有權(quán)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督。3、全

31、面檢查監(jiān)督權(quán)1“中國人民銀行負(fù)責(zé)統(tǒng)一編制全國金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)、報表，并按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布。 第36條2“中國人民銀行應(yīng)當(dāng)建立、健全本系統(tǒng)的稽核、檢查制度，加強(qiáng)內(nèi)部的監(jiān)督管理。 第37條五、中國人民銀行有權(quán)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報送有關(guān)報表資料第35條第1款“中國人民銀行根據(jù)履行職責(zé)的需要，有權(quán)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報送必要的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表以及其他財務(wù)會計、統(tǒng)計報表和資料。六、監(jiān)管信息共享機(jī)制第35條第2款 “中國人民銀行應(yīng)當(dāng)和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國務(wù)院其他金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)建立監(jiān)督管理信息共享機(jī)制。 第六節(jié) 中央銀行的財務(wù)會計制度和法律責(zé)任制度略閱讀書目1、徐孟洲 ?中國金融法教程?中國人民

32、大學(xué)出版社1997年版，第54-60頁，86-121頁。2、殷少平?金融法? 中國人民大學(xué)出版社2005年版，第27-75頁。3、吳志攀 ?金融法概論?北京大學(xué)出版社2000年版，第1-15頁。4、?中國人民銀行法?復(fù)習(xí)思考題1、什么是中央銀行？中央銀行的職能？2、簡述中國人民銀行的職能與職責(zé)。3、簡述中央銀行的業(yè)務(wù)范圍、特點。4、簡述貨幣政策的含義及意義。5、試述中國人民銀行的貨幣政策工具。6、什么是金融監(jiān)管？它的目的、原那么？7、簡述中國人民銀行對金融市場的監(jiān)管包括哪些方面。第三章 商業(yè)銀行法第一節(jié) 概述第二節(jié) 商業(yè)銀行的設(shè)立與變更第三節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)第四節(jié) 商業(yè)銀行的接管和終止第五節(jié)

33、商業(yè)銀行的內(nèi)部控制與公司治理第六節(jié) 商業(yè)銀行的財務(wù)會計制度和法律責(zé)任制度略第一節(jié) 概述一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與開展一商業(yè)銀行的產(chǎn)生1、1580年，威尼斯出現(xiàn)了世界上最早的近代銀行，也是歷史上首先以“銀行命名的信用機(jī)構(gòu)。2、1694年，英國建立了英格蘭銀行，這是以股份制建立的商業(yè)銀行。二中國現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生與開展1、1897年中國通商銀行在上海成立，這是中國第一家自辦的銀行。2、1905年清政府成立了官商合辦的戶部銀行1902年改稱大清銀行，1912年改稱中國銀行。3、新中國成立后，我國銀行業(yè)的開展進(jìn)入了新時期，其開展歷史大致可分為三個階段：1第一階段1949-1978年，商業(yè)銀行與中央銀行業(yè)務(wù)混

34、合的時期2第二階段1979-1993年，以中國人民銀行為中心、各專業(yè)銀行為主體、其他全國性銀行和區(qū)域銀行為補(bǔ)充的銀行體制時期3第三階段1994年至今，全面深化金融體制改革時期三商業(yè)銀行的職能1、信用中介職能商業(yè)銀行最本質(zhì)、最根本的職能2、支付中介職能3、信用創(chuàng)造職能這一職能是在前兩項職能的根底上產(chǎn)生的4、金融效勞職能四現(xiàn)代商業(yè)銀行的開展趨勢1、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)進(jìn)一步走向綜合化2、銀行國際化進(jìn)程加快3、金融管制的放寬與自由化4、國際融資方式的證券化二、商業(yè)銀行的概念與特征1、商業(yè)銀行是指依照?商業(yè)銀行法?和?公司法?設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。2、特征1商業(yè)銀行是依法成立

35、的特殊企業(yè)法人。2商業(yè)銀行是以貨幣為經(jīng)營對象，以營利為目的的獨立企業(yè)法人。3商業(yè)銀行能夠吸收活期存款，具有信用創(chuàng)造功能。4商業(yè)銀行是綜合性、多功能的金融企業(yè)。三、西方主要國家商業(yè)銀行法律制度簡介美國、英國、法國、日本商業(yè)銀行法律制度略四、我國商業(yè)銀行法律制度概況一我國商業(yè)銀行立法進(jìn)程1、我國最早的商業(yè)銀行法是1908年公布的?銀行通例?。2、對商業(yè)銀行作出比較系統(tǒng)、完整調(diào)整的銀行法是1931年3月的?銀行法?。3、1986年1月國務(wù)院公布的?銀行管理暫行條例?是新中國成立后的第一部綜合性的金融法規(guī)。4、1995年5月?商業(yè)銀行法?通過，7月1日實施；2003年12月27日修改。二商業(yè)銀行法的概

36、念、特征、立法目的與適用范圍略三商業(yè)銀行法的根本原那么1、“三性原那么，即平安性、流動性、效益性原那么。2、“四自方針原那么，即自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險、自負(fù)盈虧和自我約束的原那么。3、業(yè)務(wù)往來遵循平等、自愿、公平和老實信用的原那么。4、保障存款人的合法權(quán)益不受侵犯的原那么。5、嚴(yán)格貸款的資信擔(dān)保、依法按期收回貸款本息的原那么。6、依法營業(yè)，不得損害社會公益的原那么。7、公平競爭的原那么。 第二節(jié) 商業(yè)銀行的設(shè)立與變更一、商業(yè)銀行的組織形式和組織機(jī)構(gòu)一組織形式1、總分行制，或稱分支行制2、單一銀行制，或稱獨家銀行制3、代理銀行制4、銀行控股公司制 我國商業(yè)銀行實行總分行制。二組織機(jī)構(gòu)與公司的組織機(jī)構(gòu)

37、相同略二、商業(yè)銀行的設(shè)立條件與設(shè)立程序一設(shè)立條件第12條1、有符合商業(yè)銀行法和公司法規(guī)定的章程；2、有符合商業(yè)銀行法規(guī)定最低限額的注冊資本；1商業(yè)銀行：10億2城市合作商業(yè)銀行：1億3農(nóng)村合作商業(yè)銀行：5000萬3、有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗的董事、高級管理人員；4、有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度；5、有符合要求的營業(yè)場所、平安防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。 設(shè)立商業(yè)銀行，還應(yīng)當(dāng)符合其他審慎性條件。 二商業(yè)銀行的設(shè)立程序1、設(shè)立商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)。未經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，任何單位不得在名稱中使用“銀行

38、字樣。2、設(shè)立程序包括籌設(shè)申請、開業(yè)申請、申請領(lǐng)取經(jīng)營許可證、登記和公告。 三、商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立一設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的條件1、境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立條件1申請設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行，必須是已經(jīng)設(shè)立一年以上，經(jīng)營成績良好，無違反金融監(jiān)管法規(guī)的銀行；2申請設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行，在擬設(shè)分支機(jī)構(gòu)地區(qū)已經(jīng)發(fā)生的貸款業(yè)務(wù)應(yīng)不少于5000萬元；3擬設(shè)置的分行，應(yīng)由其總行撥給不少于1億元人民幣的營運資金；4擬設(shè)置的支行，應(yīng)由其總行撥給不少于5000萬元人民幣的營運資金；5設(shè)置分支機(jī)構(gòu)的銀行撥給其各支行營運資金總和，不得超過其總行資本金總額的60%；6申請設(shè)置分支機(jī)構(gòu)的銀行，其資產(chǎn)負(fù)債比例，應(yīng)到達(dá)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理部門

39、規(guī)定的各項管理指標(biāo)。7各類銀行一律不得設(shè)置具有獨立法人地位的分支行。2、境外分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立略二設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的程序1、提出申請并提交有關(guān)材料和文件；2、審查批準(zhǔn)；3、登記和公告。四、商業(yè)銀行的變更一商業(yè)銀行重大事項的變更1、變更名稱；2、變更注冊資本；3、變更總行或者分支行所在地；4、調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；5、變更持有資本總額或者股份總額百分之五以上的股東；6、修改章程；7、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他變更事項。 二商業(yè)銀行的分立與合并略第三節(jié) 商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)一、概述一范圍和種類1、范圍1吸收公眾存款；2發(fā)放短期、中期和長期貸款；3辦理國內(nèi)外結(jié)算；4辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；5發(fā)行金融債券；6代理發(fā)行、

40、代理兌付、承銷政府債券；7買賣政府債券、金融債券；8從事同業(yè)拆借；9買賣、代理買賣外匯；10從事銀行卡業(yè)務(wù)；11提供信用證效勞及擔(dān)保；12代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；13提供保管箱效勞；14經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。2、種類1負(fù)債業(yè)務(wù)2資產(chǎn)業(yè)務(wù)3中間業(yè)務(wù)4表外業(yè)務(wù)新型業(yè)務(wù)二商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的“三性原那么1、平安性原那么主要是針對商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)而言的。2、效益性原那么是指商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，必須以營利為目標(biāo)，并努力使?fàn)I利最大化，追求最正確的經(jīng)濟(jì)效益。3、流動性原那么是指商業(yè)銀行的資金運用可以隨時變?yōu)楝F(xiàn)款，以便及時、充分地滿足存款者提取存款和發(fā)放貸款的需要。 平安性是根底

41、和前提，效益性是商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)的最終目的，流動性是效益性和平安性之間的平衡杠桿，起著重要的作用。然而三者之間又有沖突。 資產(chǎn)的流動性和平安性成正比，即流動性越高的資產(chǎn)，平安性越有保障；與效益性成反比，流動性越高，營利水平越低。平安性與效益性也成反比，資產(chǎn)期限越長，平安性越差，營利水平越高?？梢?，商業(yè)銀行的經(jīng)營如果過分追求其中某一目標(biāo)，就會損害其他目標(biāo)的實現(xiàn)。因此，在業(yè)務(wù)經(jīng)營中要尋求三者之間的平衡與協(xié)調(diào)。而這就要求商業(yè)銀行的資產(chǎn)與負(fù)債保持適當(dāng)?shù)谋壤?，實行資產(chǎn)負(fù)債比例管理和風(fēng)險管理。三我國商業(yè)銀行經(jīng)營體制的改革1、商業(yè)銀行的經(jīng)營體制可分為分業(yè)經(jīng)營體制和混業(yè)經(jīng)營體制2、我國?商業(yè)銀行法?第43條確

42、立了銀行業(yè)分業(yè)經(jīng)營的體制，但該規(guī)定改變了過去對商業(yè)銀行混業(yè)經(jīng)營的全面禁止，允許其在一定條件下從事混業(yè)經(jīng)營即“國家另有規(guī)定的除外，從而為實現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營留下了一定的法律空間。二、商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行形成資金來源的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)的根底。 商業(yè)銀行的資金來源包括自有資金和吸收的外來資金，其中前者僅占少局部，卻是吸收外來資金的根底。 負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營的好壞直接關(guān)系到商業(yè)銀行的存亡，所以商業(yè)銀行必須加強(qiáng)對負(fù)債的管理。一吸收存款1、吸收存款是指商業(yè)銀行接受客戶存入的貨幣款項，存款人可隨時或按約定時間支取款項的一種信用業(yè)務(wù)。2、存款業(yè)務(wù)包括活期存款、定期存款和儲蓄存款

43、。3、對存款人的保護(hù)1商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原那么。2對單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個人查詢，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外；有權(quán)拒絕任何單位或者個人凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。 3商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行規(guī)定的存款利率的上下限，確定存款利率，并予以公告。 4商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的規(guī)定，向中國人民銀行交存存款準(zhǔn)備金，留足備付金。 5商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。 二中央銀行借款1、商業(yè)銀行資金缺乏，必要時可向中央銀行借款。2、向中央銀行借款的形式1再貼現(xiàn)2直接借款三

44、銀行同業(yè)拆借1、同業(yè)拆借是指銀行相互之間為彌補(bǔ)臨時資金缺乏而進(jìn)行的短期資金融通行為，主要用于支持資金周轉(zhuǎn)。2、特點：期限短、利率低、用于彌補(bǔ)銀行短期資金的缺乏。3、拆借的最長期限不的超過4個月。四發(fā)行金融債券或到境外借款1、商業(yè)銀行發(fā)行金融債券或者到境外借款，應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定報經(jīng)批準(zhǔn)。第45條2、商業(yè)銀行境外借款的管理機(jī)構(gòu)是國家外匯管理局 三、商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)一貸款業(yè)務(wù)1、這是我國商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。2、商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)的原那么1根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)和社會開展的需要，在國家產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)下開展貸款業(yè)務(wù) 2商業(yè)銀行貸款應(yīng)當(dāng)遵守資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定。 3、貸款審查制度4、貸款擔(dān)保制度5

45、、貸款合同6、借款人應(yīng)當(dāng)按期歸還貸款本息7、關(guān)于貸款的禁止性規(guī)定1禁止向關(guān)系人發(fā)放貸款2禁止干預(yù)商業(yè)銀行的“貸款自主權(quán)二投資業(yè)務(wù)商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外。第43條三票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù) 四、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)一商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)的根本規(guī)那么略二商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的內(nèi)容1、支付結(jié)算業(yè)務(wù)2、銀行卡業(yè)務(wù)3、代理類中間業(yè)務(wù)4、擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)5、承諾類中間業(yè)務(wù)6、交易類中間業(yè)務(wù)7、基金托管類業(yè)務(wù)8、咨詢參謀類業(yè)務(wù)9、其他類中間業(yè)務(wù)三表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理五、商業(yè)銀行的其他業(yè)務(wù)規(guī)那么一關(guān)于銀行帳戶管理和“公款

46、私存的規(guī)定企業(yè)事業(yè)單位可以自主選擇一家商業(yè)銀行的營業(yè)場所開立一個辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的根本賬戶，不得開立兩個以上根本賬戶。任何單位和個人不得將單位的資金以個人名義開立賬戶存儲。第48條 二關(guān)于營業(yè)時間的規(guī)定商業(yè)銀行的營業(yè)時間應(yīng)當(dāng)方便客戶，并予以公告。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在公告的營業(yè)時間內(nèi)營業(yè)，不得擅自停止?fàn)I業(yè)或者縮短營業(yè)時間。第49條三關(guān)于業(yè)務(wù)手續(xù)費和效勞價格的規(guī)定第50條四關(guān)于業(yè)務(wù)資料保存的規(guī)定第51條五關(guān)于商業(yè)銀行工作人員行為標(biāo)準(zhǔn)的法律規(guī)定第52條、53條六、商業(yè)銀行與客戶略第四節(jié) 商業(yè)銀行的接管和終止一、商業(yè)銀行的接管一什么是商業(yè)銀行的接管1、概念：商業(yè)銀行的接管是指金融管理機(jī)關(guān)通過一定的

47、接管組織，按照法定的條件和程序，全面控制和管理商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動的行政管理行為。2、目的：對被接管的商業(yè)銀行采取必要措施，以保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)商業(yè)銀行的正常經(jīng)營能力。 二接管的條件及其法律后果1、條件商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以對該銀行實行接管。第64條2、法律后果 國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行的接管只是對被接管的商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)重整，并不意味著其業(yè)務(wù)經(jīng)營主體資格的變更。被接管的商業(yè)銀行法律主體資格并不因接管而喪失，但其經(jīng)營管理權(quán)利在接管期間由接管組織行使，并且被接管商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。三接管的程序1、作出接管

48、決定1接管由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定，并組織實施。2國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的接管決定應(yīng)當(dāng)載明以下內(nèi)容被接管的商業(yè)銀行名稱；接管理由；接管組織；接管期限。3接管決定由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以公告。2、接管的實施接管自接管決定實施之日起開始。自接管開始之日起，由接管組織行使商業(yè)銀行的經(jīng)營管理權(quán)力。包括經(jīng)營決策權(quán)、人事任免權(quán)、規(guī)章制度制定權(quán)和內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置權(quán)等。 3、接管的終止1接管決定規(guī)定的期限屆滿或者國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定的接管延期屆滿；接管期限屆滿，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以決定延期，但接管期限最長不得超過二年。 2接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行已恢復(fù)正常經(jīng)營能力；3接管期限屆滿前

49、，該商業(yè)銀行被合并或者被依法宣告破產(chǎn)。 二、商業(yè)銀行的終止1、終止的事由商業(yè)銀行因解散、被撤銷和被宣告破產(chǎn)而終止。 第72條2、終止的程序及清算1商業(yè)銀行因撤消經(jīng)營許可證被撤銷的，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法及時組織成立清算組，進(jìn)行清算，按照清償方案及時歸還存款本金和利息等債務(wù)。第70條2商業(yè)銀行因分立、合并或者出現(xiàn)公司章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出申請，并附解散的理由和支付存款的本金和利息等債務(wù)清償方案。經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后解散。商業(yè)銀行解散的，應(yīng)當(dāng)依法成立清算組，進(jìn)行清算，按照清償方案及時歸還存款本金和利息等債務(wù)。國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)監(jiān)

50、督清算過程。(第69條) 3商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)。商業(yè)銀行被宣告破產(chǎn)的，由人民法院組織國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進(jìn)行清算。第71條 3、商業(yè)銀行的注銷登記第五節(jié) 商業(yè)銀行的內(nèi)部控制與公司治理一、商業(yè)銀行的內(nèi)部控制一內(nèi)涵1、商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度是指商業(yè)銀行為實現(xiàn)既定的經(jīng)營目標(biāo)和防范風(fēng)險，對內(nèi)部各職能部門及其工作人員從事的業(yè)務(wù)活動進(jìn)行風(fēng)險控制的方法措施和程序的總稱。2、本質(zhì)：內(nèi)部控制是商業(yè)銀行的自我控制、自我約束、自我調(diào)節(jié)和自我保護(hù)，是一種自律行為和機(jī)制，其重心是風(fēng)險控制制度；是對風(fēng)險進(jìn)行事前防范、事中控制

51、、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機(jī)制。 3、西方國家的成功經(jīng)驗：科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)組織制度及公司治理結(jié)構(gòu)，獨立與權(quán)威的內(nèi)部監(jiān)察監(jiān)督機(jī)構(gòu)，業(yè)務(wù)職能部門明確的風(fēng)險分工及相互制約關(guān)系，謹(jǐn)慎的授信審批制度，有效的內(nèi)部檢查與稽核制度，嚴(yán)格的會計控制制度，以及合理的員工管理制度。尤其是以現(xiàn)代電子科技為依托，通過電子化風(fēng)險控制系統(tǒng)的建立，使商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度進(jìn)入標(biāo)準(zhǔn)、超然的軌道。二我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制法律制度的主要內(nèi)容1、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)1確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；2確保商業(yè)銀行開展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實施和充分實現(xiàn)；3確保風(fēng)險管理體系的有效性；4確保業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他管理信息

52、的及時、真實和完整。 2、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的根本要素1內(nèi)部控制環(huán)境；2風(fēng)險識別與評估；3內(nèi)部控制措施；4信息交流與反響；5監(jiān)督評價與糾正。 3、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的具體內(nèi)容1授信的內(nèi)部控制2資金業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制3存款及柜臺業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制4中間業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制5會計的內(nèi)部控制6計算機(jī)信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制二、商業(yè)銀行公司治理略第六節(jié) 商業(yè)銀行的財務(wù)會計制度和法律責(zé)任制度略閱讀書目1、徐孟洲 ?中國金融法教程?中國人民大學(xué)出版社1997年版，第67-82頁，122-182頁。2、殷少平?金融法? 中國人民大學(xué)出版社2005年版，第76-147頁。3、吳志攀 ?金融法概論?北京大學(xué)出版社2000年版，第16-

53、56頁。4、?商業(yè)銀行法?、?公司法?復(fù)習(xí)思考題1、商業(yè)銀行的性質(zhì)是什么？有哪些職能？2、我國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍有哪些？3、我國商業(yè)銀行法確立的經(jīng)營原那么有哪些？4、為什么銀行業(yè)要實行嚴(yán)格的市場準(zhǔn)入管理？5、簡述我國商業(yè)銀行設(shè)立的條件和程序。6、簡述商業(yè)銀行接管的條件和程序。7、簡述我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制法律制度的主要內(nèi)容。第四章 政策性銀行法一、概述一什么是政策性銀行1、概念：由政府創(chuàng)立、參股或保證的，不以營利為目的，專門為貫徹、配合政府經(jīng)濟(jì)政策或產(chǎn)業(yè)政策，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)，經(jīng)營政策性融資業(yè)務(wù)活動專門的金融機(jī)構(gòu)。2、特征1由政府創(chuàng)立2不以盈利為目的3特定的融資途徑4特定的效勞領(lǐng)域5不普遍設(shè)立

54、分支機(jī)構(gòu)3、政策性銀行的法律地位1政策性銀行是為政府特定經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)政策效勞的特殊金融機(jī)構(gòu)，帶有公益事業(yè)法人的性質(zhì)。2政策性銀行與政府的關(guān)系政府是政策性銀行的堅強(qiáng)后盾，并依法對其監(jiān)管和領(lǐng)導(dǎo)；政策性銀行為政府經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)政策、社會政策效勞，是政府開展經(jīng)濟(jì)，進(jìn)行宏觀管理、干預(yù)經(jīng)濟(jì)活動的有力工具。3政策性銀行與中央銀行的關(guān)系中央銀行向政策性銀行提供再貼現(xiàn)、再貸款或?qū)ｍ椈穑瑯?gòu)成政策性銀行的資金來源之一。有一些國家的政策性銀行仍需要向中央銀行繳納存款準(zhǔn)備金。中央銀行和政策性銀行實行人事結(jié)合，政策性銀行的董事會或其他決策機(jī)構(gòu)、監(jiān)事機(jī)構(gòu)中有中央銀行的代表，中央銀行的決策機(jī)構(gòu)中也有政策性銀行的代表，便于

55、兩者的協(xié)調(diào)與配合。4政策性銀行與商業(yè)銀行的關(guān)系平等關(guān)系互補(bǔ)關(guān)系配合關(guān)系二政策性銀行法是關(guān)于政策性銀行設(shè)立宗旨、經(jīng)營目標(biāo)、業(yè)務(wù)領(lǐng)域、業(yè)務(wù)方式、組織體制的法律標(biāo)準(zhǔn)的總稱。二、政策性銀行的主要職能 政策性銀行既有商業(yè)銀行的一般職能，也有商業(yè)銀行不具有的特殊職能。一般職能使政策性銀行具備了金融機(jī)構(gòu)的特殊性質(zhì)，而特殊職能那么使政策性銀行具備了貫徹、配合政府政策或意圖的前提條件。一一般職能1、金融中介職能1政策性銀行通過負(fù)債業(yè)務(wù)，吸收資金，再通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)將資金投放到所需單位或工程，從而擔(dān)負(fù)起金融中介的職能，實現(xiàn)資金從貸出者到借入者的融通。2但政策性銀行一般不吸收社會的活期存款。資金多國家財政資金或在金融市

56、場上籌集。資金運用多為中長期放款或長期投資，極少發(fā)放短期信用。2、信用創(chuàng)造職能政策性銀行不具備這一職能二特殊職能1、倡導(dǎo)性職能政策性銀行以直接的資金投放或間接地吸引民間或私人金融機(jī)構(gòu)從事符合政府意圖的放款，以發(fā)揮其首倡、引導(dǎo)功能，引導(dǎo)資金的流向。2、補(bǔ)充性職能政策性銀行的金融活動補(bǔ)充和完善以商業(yè)銀行為主體的金融體系的職能，彌補(bǔ)商業(yè)銀行金融活動之缺乏。3、選擇性職能政策性銀行對其融資領(lǐng)域或部門是有選擇的，并不是不加分別地任意融資，而是市場機(jī)制選擇的結(jié)果。4、效勞性職能政策性銀行聚集了一大批精通業(yè)務(wù)的專業(yè)技術(shù)人才，可以為企業(yè)提供各方面的金融和非金融效勞，也可以充當(dāng)政府經(jīng)濟(jì)或產(chǎn)業(yè)政策的參謀，從而顯示

57、其效勞性職能。三、中國的政策性銀行一為什么要組建政策性銀行1、成立政策性銀行可以確保國家調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)政策的落實。2、成立政策性銀行可以解決國有商業(yè)銀行身兼二任的問題，將其承擔(dān)的政策性業(yè)務(wù)別離出來，使其成為真正的商業(yè)銀行；割斷政策性貸款與根底貨幣之間的聯(lián)系，確保中國人民銀行調(diào)控根底貨幣的主動權(quán)。二中國政策性銀行簡介1、中國政策性銀行的建立及立法2、法律地位直屬國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)的政策性銀行金融機(jī)構(gòu)，是獨立的法人，屬國有獨資企業(yè)。實行獨立核算、自主和保本經(jīng)營、企業(yè)化管理。3、種類1國家開發(fā)銀行2中國農(nóng)業(yè)開展銀行3中國進(jìn)出口銀行4、任務(wù)1國家開發(fā)銀行的主要任務(wù)是支持國家根底設(shè)施、根底產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)的大中型根

58、本建設(shè)和技術(shù)改造等政策性工程及配套工程的建設(shè)。2中國農(nóng)業(yè)開展銀行的主要任務(wù)是籌集農(nóng)業(yè)政策性信貸資金，承擔(dān)國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)，代理財政性支農(nóng)資金的撥付，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)效勞。3中國進(jìn)出口銀行的主要任務(wù)是為機(jī)電產(chǎn)品和成套設(shè)備等資本性貨物進(jìn)出口提供政策性金融支持。5、中國政策性銀行的資本1中國農(nóng)業(yè)開展銀行的注冊資本為200億元人民幣，從中國農(nóng)業(yè)銀行資本金撥出。2國家開發(fā)銀行的注冊資本為500億元人民幣，由財政部核撥。3中國進(jìn)出口銀行的注冊資本為33.8億元人民幣，由財政部核撥。6、組織體制1國家開發(fā)銀行實行總分行制，總部設(shè)在北京，設(shè)置假設(shè)干職能部門，根據(jù)業(yè)務(wù)開展的需要，經(jīng)批準(zhǔn)可在國內(nèi)外設(shè)置

59、必要的分支行。2中國農(nóng)業(yè)開展銀行的機(jī)構(gòu)設(shè)置實行總行、分行、支行制，總行設(shè)在北京?？傂袑Ψ种袑嵭写怪鳖I(lǐng)導(dǎo)，其分支機(jī)構(gòu)的設(shè)置須經(jīng)中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)。3中國進(jìn)出口銀行實行單一體制。本部設(shè)在北京，不設(shè)營業(yè)性分支機(jī)構(gòu)。信貸業(yè)務(wù)由中國銀行或其他商業(yè)銀行代理。 7、治理結(jié)構(gòu)1政策性銀行隸屬于國務(wù)院，行長、副行長均由國務(wù)院任免。2政策性銀行實行行長負(fù)責(zé)制，其業(yè)務(wù)方針、方案和重要規(guī)章、行長的工作報告、籌資方案和貸款工程、年度財務(wù)決算報告以及其他重大事項，由行長主持的行長會議研究決定。3政策性銀行設(shè)立監(jiān)事會，其成員由財政部、中國人民銀行、政府有關(guān)部門的代表和其他人員組成。閱讀書目1、徐孟洲 ?中國金融法教程?中國人

60、民大學(xué)出版社1997年版，第83-85頁，183-202頁。2、?關(guān)于金融體制改革的決定?3、?中國人民銀行法?4、?中國農(nóng)業(yè)開展銀行章程?5、?關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的決定?復(fù)習(xí)思考題1、什么是政策性銀行？其特征是什么？2、我國政策性銀行的法律地位與分類？3、簡述政策性銀行的職能。4、簡述中國三大政策性銀行的主要任務(wù)。5、我國三大政策性銀行采用什么組織體制？6、中國政策性銀行的治理結(jié)構(gòu)如何？第五章 非銀行金融機(jī)構(gòu)法一、概述1、概念：也稱“其他金融機(jī)構(gòu)，是指未冠以“銀行名稱，經(jīng)營信托投資、融資租賃、證券承銷與經(jīng)紀(jì)、各類保險等金融業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。2、特征1非銀行金融機(jī)構(gòu)的創(chuàng)造貨幣和創(chuàng)造信用的能力大