銀行柜員業(yè)務(wù)知識(shí) 銀行本票

1、模塊8 支付結(jié)算業(yè)務(wù)單元27 銀行本票那我怎樣把本票換成錢(qián)呢給你10萬(wàn)現(xiàn)金不方便,我去銀行申請(qǐng)一張銀行本票吧銀行本票昨天賣(mài)給你的鋼材還沒(méi)給錢(qián)呢找銀行啊鋼鐵廠徐總貿(mào)易公司張總貿(mào)易公司張總開(kāi)戶(hù)行 請(qǐng)幫我出具一張銀行本票請(qǐng)?zhí)顚?xiě)本票申請(qǐng)書(shū)現(xiàn)在我開(kāi)具銀行本票出票借:活期存款申請(qǐng)人戶(hù) 貸:開(kāi)出本票銀行本票小結(jié)1出票申請(qǐng)人申請(qǐng)銀行出票并做會(huì)計(jì)處理借:活期存款貸:開(kāi)出本票銀行本票科目性質(zhì)分析“開(kāi)出本票負(fù)債類(lèi)出票時(shí)結(jié)清時(shí)申請(qǐng)人收款人申請(qǐng)人賬號(hào)或住址匯 票金 額銀行本票申請(qǐng)書(shū)申請(qǐng)日期 年 月 日2第 號(hào) 百十萬(wàn)千百十元角分上列款項(xiàng)請(qǐng)從我賬戶(hù)內(nèi)支付科目借對(duì)方科目貸復(fù)核 記賬此聯(lián)出票行作借方憑證2007 12 12市

2、貿(mào)易公司鋼鐵廠壹拾萬(wàn)元整￥10000000申請(qǐng)人蓋章轉(zhuǎn)賬日期 年 月 日2007 12 203040001市貿(mào)易公司公章張總印付款期限兩個(gè)月商 業(yè) 銀 行本 票出票日期(大寫(xiě)) 年 月 日人民幣(大寫(xiě)):收款人:轉(zhuǎn)賬現(xiàn)金備注出納 復(fù)核 經(jīng)辦貳零零柒 壹拾貳 拾貳鋼鐵廠壹拾萬(wàn)元整 本票專(zhuān)用章請(qǐng)兌付這張銀行本票銀行本票好的,等我審查完后再付款給你兌付借:同城票據(jù)清算 貸:活期存款收款人戶(hù)我已收到錢(qián)了,謝謝我替你們出票行付了款,現(xiàn)在請(qǐng)你把款劃給我行沒(méi)問(wèn)題結(jié)清借:開(kāi)出本票 貸:同城票據(jù)清算借:同城票據(jù)清算 貸:活期存款收款人戶(hù)銀行本票一.銀行本票的含義:銀行本票是銀行簽發(fā)的,承諾銀行自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件

3、支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù).二.銀行本票處理程序：申請(qǐng)人 收款人出票行 兌付行申請(qǐng)出票提示付款代理付款清算票款 3提交出票兌付結(jié)清7結(jié)清三.有關(guān)規(guī)定： (3)提示付款期:最長(zhǎng)不超過(guò)兩個(gè)月. (2)銀行本票的出票人:銀行機(jī)構(gòu). (1)同城使用不定額本票定額本票銀行本票的類(lèi)別100050001000050000四、銀行本票三階段的會(huì)計(jì)處理：1出票行出票時(shí)借：活期存款申請(qǐng)人戶(hù) 貸：開(kāi)出本票2兌付行付款時(shí)借：同城票據(jù)清算 貸：活期存款收款人戶(hù)3出票行結(jié)清時(shí)借：開(kāi)出本票 貸：同城票據(jù)清算五、銀行本票未用退票的處理： 如果貿(mào)易公司未用銀行本票，提交證明、和出票行簽發(fā)的100000元銀行本票申請(qǐng)退款，審查無(wú)誤，出票行辦理退款。借：開(kāi)出本票 100000 貸：活期存款-貿(mào)易公司 100000練習(xí)銀行本票的核算：1、D行開(kāi)戶(hù)單位B商店交銀行本票申請(qǐng)書(shū),申請(qǐng)簽發(fā)定額本票50000元.作D行的會(huì)計(jì)分錄 2、A廠提交證明、進(jìn)帳單及D行簽發(fā)的50000元銀行本票要求我行辦理入賬，審查無(wú)誤，立即給A廠辦理入賬手續(xù)。作我行的會(huì)計(jì)