下花園區(qū)區(qū)級預(yù)算項目支出

1、下花園區(qū)區(qū)級預(yù)算項目支出績效自評報告 部門名稱（蓋公章）：部門負(fù)責(zé)人簽字：部門經(jīng)辦人簽字：市財政局業(yè)務(wù)科負(fù)責(zé)人簽字：市財政局業(yè)務(wù)科審核人簽字：臨時救助生活困難職工經(jīng)費項目支出績效自評報告一、基本情況（一）項目概況。包括項目背景、主要內(nèi)容及實施情況、資金投入和使用情況等。隨著改革的不斷深化和利益結(jié)構(gòu)的深層次調(diào)整，人民群眾生活得到了根本改善，企業(yè)職工收入明顯增多，但企業(yè)困難職工仍不同程度的存在，在奔向小康社會的大環(huán)境里是個極不和諧的音符。這就需要我們想辦法解決職工貧困的根本性問題，給企業(yè)創(chuàng)造一個和諧穩(wěn)定的發(fā)展環(huán)境。按照河北省總工會、張家口市總工會專項資金使用管理的有關(guān)規(guī)定，對已建立困難職工檔案的困

2、難職工、農(nóng)民工群體等給予了幫扶救助。2020年度區(qū)財政補(bǔ)助我部門臨時救助生活困難職工經(jīng)費3萬元。（二）項目績效目標(biāo)。包括總體目標(biāo)和階段性目標(biāo)。1、總體績效目標(biāo)（1）加強(qiáng)職工隊伍思想整治建設(shè)。通過專題輔導(dǎo)、交流研討、知識競賽等各種形式，教育引導(dǎo)機(jī)關(guān)黨員干部進(jìn)一步把思想和行動統(tǒng)一到黨的十九大和中華全國總工會十七大精神上來，積極踐行“四個意識”，不斷增強(qiáng)“四個自信”，團(tuán)結(jié)帶領(lǐng)廣大職工堅定不移聽黨話、跟黨走。（2）積極服務(wù)全區(qū)中心工作大局。堅決服務(wù)全區(qū)中心工作大局，深化“安康杯”競賽，加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)工人隊伍建設(shè)，深入開展?fàn)幃?dāng)“能工巧匠”活動，大力弘揚勞模精神和工匠精神，大力營造勞動光榮的社會風(fēng)尚和精益求精的

3、敬業(yè)風(fēng)氣，讓個“四個尊重”成為鏗鏘的時代強(qiáng)音，成為工會工作鮮亮的色彩。（3）關(guān)切關(guān)心關(guān)愛廣大職工群眾。深入細(xì)致做好困難職工解困脫困工作，有效整合各種資源，努力不讓一名困難在全面建成小康社會的路上掉隊。建好用好基層服務(wù)職工平臺，拓展服務(wù)功能，開展多種形式的普惠化服務(wù)。扎實有維護(hù)好職工合法權(quán)益，認(rèn)真反映職工訴求，加強(qiáng)職工勞動保護(hù)和重大安全生產(chǎn)隱患排查治理，努力讓職工體面勞動、舒心工作。（4）深入推動工會改革。始終站在黨和職工群眾立場上，服務(wù)職工發(fā)展、維護(hù)職工合法權(quán)益，幫助解決職工群眾最關(guān)心最直接最現(xiàn)實的利益問題；建立健全基層工會組織，擴(kuò)大工會會員覆蓋面，大力開展鄉(xiāng)街、園區(qū)規(guī)范化建設(shè)；堅持工作重心、

4、力量配備、服務(wù)資源向基層傾斜，不斷夯實基層基礎(chǔ)。確保全面完成工會改革目標(biāo)。（5）全面做好工會新聞宣傳工作。圍繞普惠化、創(chuàng)業(yè)就業(yè)、幫扶救助等重點工作加強(qiáng)宣傳策劃。加強(qiáng)與河北工人報、張家口工運等媒體的聯(lián)系工作，及時推薦職工先進(jìn)典型和優(yōu)秀工會工作。積極做好全區(qū)工會網(wǎng)上工作。2、階段性目標(biāo)將黨和政府的關(guān)懷送到一線職工心中；提升職工愛崗敬業(yè)積極性。二、績效評價工作開展情況（一）績效評價目的、對象和范圍。實現(xiàn)困難職工、農(nóng)民工幫扶救助“全覆蓋”。切實把黨和政府的溫暖送到困難職工心坎上，密切黨和職工群眾血肉聯(lián)系；根據(jù)困難職工家庭的不同情況，實施分類幫扶，幫助他們解決實際困難和問題；實現(xiàn)工會幫扶工作常態(tài)化、長效

5、化，促進(jìn)社會和諧穩(wěn)定。（二）績效評價原則、評價指標(biāo)體系（附表說明）、評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)等。1、績效評價原則（）是通過評價， 從項目投入、項目過程管理、項目產(chǎn)出、項目效果效益等方面找出項目實施存在的問題，并提出相應(yīng)的對策建議，為進(jìn)一步項目的決策與管理制度、改進(jìn)項目管理工作以有效發(fā)揮財政資金的使用效益。（）是通過績效評價，完善制度、創(chuàng)新機(jī)制、加強(qiáng)管理、強(qiáng)化監(jiān)督，保證項目、資金使用管理的規(guī)范性、安全性和有效性；為指導(dǎo)預(yù)算編制，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，提高公共服務(wù)水平提供決策依據(jù)。2、評價指標(biāo)體系(具體見項目支出績效評價指標(biāo)體系框架)3、評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)（1）訪談。區(qū)總工會通過與被評價項目相關(guān)部室負(fù)責(zé)人進(jìn)

6、行面談，聽取被評價項目負(fù)責(zé)人對全部工作活動介紹，針對項目的不同特點和關(guān)鍵問題，直接聽取項目管理者、實施人員和受益群眾的意見，并收集市總工會在開展工作活動中的成功經(jīng)驗和典型案例。（2）工作活動的分析研究。查閱部門發(fā)展規(guī)劃、年度計劃、政府重點工作計劃等文件，核查重點項目計劃、驗收報告、財務(wù)資料等，對區(qū)總工會工作活動的設(shè)置和管理指標(biāo)部分進(jìn)行評價。（3）實地調(diào)研。到項目承擔(dān)部室進(jìn)行現(xiàn)場核實，查看項目實際運行情況；收集項目運行、管理、資金等方面的資料，針對績效評價的重點內(nèi)容核實相關(guān)信息，對區(qū)總工會工作活動產(chǎn)出和效益指標(biāo)部分進(jìn)行評價。（4）問卷調(diào)查。調(diào)查對象為區(qū)總工會項目負(fù)責(zé)人員、受益的經(jīng)營者和個人群體，

7、通過設(shè)計和發(fā)放問卷，收集受益對象滿意度評價資料。（5）完成比率法。主要是對區(qū)總工會2020年度的資產(chǎn)管理和績效評價的完成情況采用完成比率法進(jìn)行評價。（三）績效評價工作過程。1、前期準(zhǔn)備區(qū)財政局預(yù)算科組織召開績效評價工作會議后，區(qū)總工會成立績效評價工作小組，初步收集相關(guān)資料，學(xué)習(xí)有關(guān)制度文件，并對本部門基本情況進(jìn)行了解，研究商定評價工作內(nèi)容，制定績效評價工作方案。2、組織實施區(qū)總工會按照績效評價工作要求，確定本次績效評價工作內(nèi)容?？冃гu價工作小組人員進(jìn)入項目部門，開展現(xiàn)場調(diào)研，有選擇的對重點項目、重要事項開展重點抽查、評價。審核部門提供的績效評價資料，包括部門發(fā)展規(guī)劃、有關(guān)制度規(guī)定及規(guī)范有效執(zhí)行

8、制度規(guī)定的佐證資料、項目計劃及實際運行等資料、驗收報告、財務(wù)及其他相關(guān)資料等，并現(xiàn)場核實查看，進(jìn)行人員訪談、問卷調(diào)查等，分析相關(guān)情況，歸納進(jìn)一步評價所需的信息資料。3、分析評價整理工作底稿，對收集的相關(guān)數(shù)據(jù)、資料、信息進(jìn)行梳理、分析和甄別，根據(jù)部門綜合績效評價指標(biāo)體系進(jìn)行績效評價。對評價過程中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行討論修正，形成正式評價結(jié)論。4、撰寫評價報告根據(jù)評價結(jié)果，撰寫績效評價報告并逐步修改、完善績效評價報告。三、綜合評價情況及評價結(jié)論（附相關(guān)評分表）項目綜合評價得分92分，評價等級為優(yōu)。四、績效評價指標(biāo)分析（一）項目決策情況。、立項依據(jù)充分：項目立項符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)政策

9、，符合行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策要求，與部門職責(zé)范圍相符，屬于部門履職所需，屬于公共財政支持范圍，符合中央、地方事權(quán)支出責(zé)任劃分原則。、立項程序規(guī)范：項目按照規(guī)定的程序申請設(shè)立，審批文件、材料符合相關(guān)要求，事前已經(jīng)過必要的可行性研究、專家論證、風(fēng)險評估、績效評估、集體決策。、績效目標(biāo)合理：項目有績效目標(biāo)，項目績效目標(biāo)與實際工作內(nèi)容具有相關(guān)性，項目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績水平，與預(yù)算確定的項目投資額或資金量相匹配。、績效指標(biāo)明確：將項目績效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績效指標(biāo)，通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)，與項目目標(biāo)任務(wù)數(shù)或計劃數(shù)相對應(yīng)。、預(yù)算編制科學(xué)：預(yù)算編制經(jīng)過科學(xué)誰，預(yù)算內(nèi)容與項目內(nèi)容匹配，預(yù)

10、算額度測算依據(jù)充分，按照標(biāo)準(zhǔn)編制，預(yù)算確定的項目投資額或資金量與工作任務(wù)匹配。6、資金分配合理：預(yù)算資金分配依據(jù)充分，資金分配額度合理，與項目單位或地方實際相適應(yīng)。（二）項目過程情況。、資金到位率100%，用以反映和考核資金落實情況對項目實施的總體保障程度。、預(yù)算執(zhí)行率100%，項目預(yù)算資金按照計劃執(zhí)行，用以反映或考核項目預(yù)算執(zhí)行情況。3、資金使用合規(guī)：符合財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定，資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)，符合項目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。4、管理制度健全：已制定或具有相應(yīng)的財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度，財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度合法

11、、合規(guī)、完整。5、制度執(zhí)行有效：遵守相關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)管理規(guī)定，項目調(diào)整及支出調(diào)整手續(xù)完備，項目合同書、驗收報告、技術(shù)鑒定等資料齊全并及時歸檔，項目實施的人員條件、場地設(shè)備、信息支撐等落實到位。（三）項目產(chǎn)出情況。1、實際完成率100%，用以反映和考核項目產(chǎn)出數(shù)量目標(biāo)和實現(xiàn)程度。2、質(zhì)量達(dá)標(biāo)率100%，用以反映和考核項目產(chǎn)出質(zhì)量目標(biāo)的實現(xiàn)程度。3、完成及時：用以反映和考核項目產(chǎn)出時效目標(biāo)的實現(xiàn)程度。4、成本節(jié)約率100%，用以反映和考核項目的成本節(jié)約程度。（四）項目效益情況。1、項目實施所產(chǎn)生的效益：項目實施所產(chǎn)生的社會效益、經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響等。可根據(jù)項目實際情況有選擇地設(shè)置和細(xì)

12、化。2、社會公眾或服務(wù)對象對項目實施效果的滿意程度：社會公眾或服務(wù)對象是指因該項目實施而受到影響的部門（單位）、群體或個人。一般采取社會調(diào)查的方式。五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析盡管困難職工幫扶工作取得了較大成績，但由于困難職工群體數(shù)量龐大，幫扶工作的覆蓋面還不夠大，導(dǎo)致困難職工群體總體狀況沒有得到根本扭轉(zhuǎn)，部分困難職工困難程度加劇，而且農(nóng)民工進(jìn)入工會工作范疇以后，可以說困難群體數(shù)量有增無減，形勢不容樂觀，幫扶工作任重而道遠(yuǎn)。第一、幫扶資金籌集困難。資金是困難職工幫扶中心開展工作的物質(zhì)基礎(chǔ)，也是建立工會幫扶長效機(jī)制的基石。當(dāng)前幫扶中心面臨的一個重要問題就是經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，缺乏持久經(jīng)濟(jì)支

13、撐，沒有穩(wěn)定的資金來源渠道，制約了工會幫扶工作的進(jìn)一步深化。第二、與社會保障體系缺乏有效溝通和銜接。困難職工幫扶中心作為工會幫扶工作的平臺，基本上是工會自己單獨運作和管理，與政府相關(guān)部門溝通、協(xié)調(diào)不夠，與社會其他組織開展的救助活動聯(lián)系更少，沒有與其他社會救助資源聯(lián)有效聯(lián)動共享。第三、幫扶力量仍然有限。作為社會團(tuán)體，無論是在經(jīng)濟(jì)上、政策上、信息上都無法與政府職能部門相比，幫扶的力度不夠，對困難職工不能從根本上給予扶貧救助。六、有關(guān)建議近年來，困難職工幫扶中心以建立健全“五項機(jī)制”為一抓手，通過不斷完善工作思路、工作內(nèi)容和工作方法，以解決國有集體企業(yè)困難職工為主，兼顧困難農(nóng)民工，堅持治標(biāo)和治本相結(jié)

14、合，著力解決困難職工群體就業(yè)難、就醫(yī)難、就學(xué)難和維權(quán)難問題，在解決困難職工幫扶問題上做出了有益的探索和嘗試。（一）建立就業(yè)救助機(jī)制，解決職工就業(yè)難問題。再就業(yè)是困難職工脫困解貧的根本，因此我們采取措施，加大力度，多方位、多層次、多渠道幫助困難職工再就業(yè)。一是社企聯(lián)動廣泛建立基地深化再就業(yè)。通過和社會企業(yè)單位聯(lián)動，多方建立下崗職工再就業(yè)基地，廣泛開發(fā)再就業(yè)崗位，吸納下崗職工重新就業(yè)。二是開展培訓(xùn)服務(wù)再就業(yè)。幫扶中心充分發(fā)揮工會組織的網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，建立職業(yè)培訓(xùn)基地，制定培訓(xùn)計劃，面對下崗、失業(yè)職工，積極開展多層次、多形式、多行業(yè)的職業(yè)技能培訓(xùn)，以培訓(xùn)促進(jìn)再就業(yè)。三是開展活動促進(jìn)再就業(yè)。幫扶中心共開展大

15、型用工洽談會次，另外經(jīng)常深入到下崗職工多的困難企業(yè)，開展以“送崗位到企業(yè)”為主題的專項用工洽談會，幫助下崗職工重新走上工作崗位。（二）健全完善動態(tài)管理和快捷幫扶機(jī)制，增強(qiáng)順暢運轉(zhuǎn)的效率效能。按照家庭情況清、致困原因清、技術(shù)特長清、求助需求清、思想狀況清的“五清”標(biāo)準(zhǔn)，在科學(xué)界定困難職工和特困職工概念、范圍的基礎(chǔ)上，下功夫健全完善困難職工信息管理系統(tǒng)和快捷幫扶機(jī)制。依托健全的基層工會組織網(wǎng)絡(luò)，進(jìn)一步完善規(guī)范統(tǒng)一的困難職工檔案和幫扶救助明細(xì)臺帳，做好困難職工求助受助信息的統(tǒng)計和分析，隨時跟蹤和掌握動態(tài)變化狀況，目前已將困難職工錄入系統(tǒng)實行微機(jī)管理；暢通信息上達(dá)渠道，堅持企業(yè)職工思想和生活狀況的跟蹤

16、調(diào)查、綜合分析、及時呈報，隨時掌握職工情況、科學(xué)制定工作決策；強(qiáng)化基層工會與困難職工所在單位的聯(lián)系走訪、信息溝通、甄別核實、共議對策制度，通過生活救助、職業(yè)介紹、學(xué)業(yè)資助、大病救助、信訪接待、法律援助、幫扶超市等服務(wù)平臺，形成直面對接、快捷幫扶、專項服務(wù)、上下聯(lián)動的運作機(jī)制。（三）變幫扶中心為困難職工就業(yè)基地，實現(xiàn)工作長效機(jī)制。一是健全制度，幫扶中心建立信訪接待、職業(yè)介紹和培訓(xùn)、法律援助、生活救助等項制度，落實工作責(zé)任制，實行規(guī)范化管理，提高服務(wù)水平和辦事效率。二是建立困難職工之家，集中解決團(tuán)隊就業(yè)問題，通過困難職工之家與社會單位廣泛合作，實現(xiàn)解決一批人的目的,而且原同一單位的下崗職工又回到一

17、起重新上崗,容易找到“家”的感覺,且便于管理。三是配備一支政治和業(yè)務(wù)素質(zhì)過硬的幫扶工作隊伍，將一批具有一定政策理論水平和群眾工作經(jīng)驗、具備相關(guān)專業(yè)知識和工作能力的人員，充實到幫扶工作隊伍中來。四是建立長效機(jī)制，定期研究幫扶中心工作，對職工群眾遇到的熱點、難點問題及時進(jìn)行研究，提出解決的辦法和意見，在人、財、物方面提供必要幫助。（四）建立就學(xué)、醫(yī)療和法律救助機(jī)制，解決困難職工實際困難。一是建立就學(xué)救助機(jī)制。子女上學(xué)是困難職工的心病，無錢上學(xué)的后果不但是困難狀況無法改善，同時還會產(chǎn)生新一代困難群體。因此，我們將解決子女上學(xué)問題作為治本的一項措施，組織社會各界進(jìn)行幫扶。二是建立醫(yī)療救助機(jī)制，解決困難

18、職工就醫(yī)難問題。在社會保障尚不完善的情況下,協(xié)調(diào)建立幫困救助機(jī)制,幫助困難職工渡過難關(guān)，特別是對患大病的困難職工，符合要求的，給予一定的現(xiàn)金補(bǔ)貼。三是建立法律救助機(jī)制，解決困難職工維權(quán)難問題。 針對部分企業(yè)違法用工導(dǎo)致職工困難的，我們以法律為武器，聯(lián)合法律部門依法維護(hù)職工尤其是困難職工的合法權(quán)益。我們聘請專職律師，無償提供法律咨詢和法律援助。在新形勢下，困難職工幫扶工作一定要認(rèn)真貫徹習(xí)近平同志“群眾利益無小事”的指示要求，進(jìn)一步建立和完善困難職工幫扶工作長效機(jī)制，更好的協(xié)助黨委政府解決困難職工的生活就業(yè)保障問題，在全社會形成扶貧濟(jì)困的良好風(fēng)尚，幫助困難職工群體走上共同富裕的道路。七、其他需要說

19、明的問題無項目支出績效自評表（2020年度）項目名稱臨時救助生活困難職工經(jīng)費主管部門張家口市下花園區(qū)總工會實施單位張家口市下花園區(qū)總工會項目資金（萬元）年初預(yù)算數(shù)全年預(yù)算數(shù)全年執(zhí)行數(shù)分值執(zhí)行率得分年度資金總額3331010010其中：當(dāng)年財政撥款3331010010上年結(jié)轉(zhuǎn)資金其他資金年度總體目標(biāo)預(yù)期目標(biāo)實際完成情況將黨和政府的關(guān)懷送到一線職工心中；提升職工愛崗敬業(yè)積極性。2020年度區(qū)財政補(bǔ)助我部門臨時救助生活困難職工經(jīng)費3萬元已全部使用完畢?？冃е笜?biāo)一級指標(biāo)二級指標(biāo)三級指標(biāo)年度指標(biāo)值實際完成值分值得分偏差原因分析及改進(jìn)措施產(chǎn)出指標(biāo)數(shù)量指標(biāo)困難補(bǔ)助面100%90%2018質(zhì)量指標(biāo)幫扶救助率1

20、00%90%2018時效指標(biāo)完成率100%100%2020成本指標(biāo)效益指標(biāo)經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)社會效益指標(biāo)社會服務(wù)能力提升100%90%2018生態(tài)效益指標(biāo)可持續(xù)影響指標(biāo)滿意度指標(biāo)服務(wù)對象滿意度指標(biāo)相關(guān)人員滿意度100%90%2018總 分10092項目支出績效評價指標(biāo)體系框架一級指標(biāo)二級指標(biāo)三級指標(biāo)指標(biāo)解釋指標(biāo)說明決策項目立項立項依據(jù)充分性項目立項是否符合法律法規(guī)、相關(guān)政策、發(fā)展規(guī)劃以及部門職責(zé)，用以反映和考核項目立項依據(jù)情況。評價要點：項目立項是否符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)政策；項目立項是否符合行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策要求；項目立項是否與部門職責(zé)范圍相符，屬于部門履職所需；項目是否屬于公共

21、財政支持范圍，是否符合中央、地方事權(quán)支出責(zé)任劃分原則；項目是否與相關(guān)部門同類項目或部門內(nèi)部相關(guān)項目重復(fù)。立項程序規(guī)范性項目申請、設(shè)立過程是否符合相關(guān)要求，用以反映和考核項目立項的規(guī)范情況。評價要點：項目是否按照規(guī)定的程序申請設(shè)立；審批文件、材料是否符合相關(guān)要求；事前是否已經(jīng)過必要的可行性研究、專家論證、風(fēng)險評估、績效評估、集體決策?？冃繕?biāo)績效目標(biāo)合理性項目所設(shè)定的績效目標(biāo)是否依據(jù)充分，是否符合客觀實際，用以反映和考核項目績效目標(biāo)與項目實施的相符情況。評價要點：（如未設(shè)定預(yù)算績效目標(biāo)，也可考核其他工作任務(wù)目標(biāo)）項目是否有績效目標(biāo)；項目績效目標(biāo)與實際工作內(nèi)容是否具有相關(guān)性；項目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果

22、是否符合正常的業(yè)績水平；是否與預(yù)算確定的項目投資額或資金量相匹配。決策績效目標(biāo)績效指標(biāo)明確性依據(jù)績效目標(biāo)設(shè)定的績效指標(biāo)是否清晰、細(xì)化、可衡量等，用以反映和考核項目績效目標(biāo)的明細(xì)化情況。評價要點：是否將項目績效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績效指標(biāo)；是否通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)；是否與項目目標(biāo)任務(wù)數(shù)或計劃數(shù)相對應(yīng)。資金投入預(yù)算編制科學(xué)性項目預(yù)算編制是否經(jīng)過科學(xué)論證、有明確標(biāo)準(zhǔn)，資金額度與年度目標(biāo)是否相適應(yīng)，用以反映和考核項目預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性情況。評價要點：預(yù)算編制是否經(jīng)過科學(xué)論證；預(yù)算內(nèi)容與項目內(nèi)容是否匹配；預(yù)算額度測算依據(jù)是否充分，是否按照標(biāo)準(zhǔn)編制；預(yù)算確定的項目投資額或資金量是否與工作任務(wù)相匹配。資金分配合理性項目預(yù)算資金分配是否有測算依據(jù)，與補(bǔ)助單位或地方實際是否相適應(yīng)，用以反映和考核項目預(yù)算資金分配的科學(xué)性、合理性情況。評價要點：預(yù)算資金分配依據(jù)是否充分；資金分配額度是否合理，與項目單位或地方實際是否相適應(yīng)。過程資金管理資金到位率實際到位資金與預(yù)算資金的比率，用以反映和考核資金落實情