貸款發(fā)放與支付培訓(xùn)ppt課件

1、第八章 貸款發(fā)放與支付中國(guó)銀監(jiān)會(huì)銀行一部劉鵬. 2021年7月，和經(jīng)過(guò)充分論證和廣泛征求意見(jiàn)，正式公布實(shí)施。2021年2月，和公布并自發(fā)布之日起在業(yè)內(nèi)實(shí)施。至此，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)旨在規(guī)范銀行信貸業(yè)務(wù)的“三個(gè)方法一個(gè)指引全部出臺(tái)。 . “實(shí)貸實(shí)付的貸款支付方式是貫穿于“三個(gè)方法一個(gè)指引的主線和重要變革。 “實(shí)貸實(shí)付的貸款運(yùn)用支付原那么，不僅是對(duì)國(guó)際先進(jìn)閱歷和成熟做法的有效自創(chuàng)，更是結(jié)合當(dāng)前信貸管理時(shí)弊，推進(jìn)銀行信貸管理根本性變革的重要舉措，必將對(duì)我國(guó)銀行業(yè)信貸管理和信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展產(chǎn)生極其深遠(yuǎn)的積極影響。 .主要內(nèi)容一、根本內(nèi)涵二、中心要義三、法規(guī)要求四、實(shí)施要點(diǎn).一、根本內(nèi)涵 所謂“實(shí)貸實(shí)付，是指商業(yè)銀

2、行貸款人按照貸款工程進(jìn)度和有效貸款需求，根據(jù)借款人的提款懇求和支付委托，將貸款資金以受托支付的方式，支付給符合合同商定的借款人買(mǎi)賣對(duì)手的支付過(guò)程。.一、根本內(nèi)涵 研討“實(shí)貸實(shí)付原那么，就離不開(kāi)傳統(tǒng)意義上的“實(shí)貸實(shí)存。應(yīng)該說(shuō)，“實(shí)貸實(shí)付之所以成為信貸新規(guī)那么的重要?jiǎng)?chuàng)新和艱苦變革，是和我國(guó)銀行業(yè)長(zhǎng)期以來(lái)忽視貸款運(yùn)用支付管理，縱容“實(shí)貸實(shí)存、“派生存款的實(shí)踐問(wèn)題密不可分的。.一、根本內(nèi)涵 所謂“實(shí)貸實(shí)存，是指借款人在懇求貸款獲得貸款銀行同意后，由貸款銀行根據(jù)借款人的指令，把貸款資金劃撥到借款人在本銀行的賬戶上并構(gòu)成借款人的存款。貸款發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主決議資金的運(yùn)用，只需資金運(yùn)用不違反協(xié)

3、議商定的貸款用途，貸款銀行不實(shí)施干涉和管理。“實(shí)貸實(shí)存是很多銀行目前貸款發(fā)放中的實(shí)踐做法。.一、根本內(nèi)涵實(shí)貸實(shí)付的重要現(xiàn)實(shí)意義：一是有利于將信貸資金引入實(shí)體經(jīng)濟(jì)二是有利于加強(qiáng)貸款運(yùn)用的精細(xì)化管理三是有利于銀行管控信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn).二、中心要義 2021年伊始，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)組織了對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)新發(fā)放固定資產(chǎn)貸款執(zhí)行情況的現(xiàn)場(chǎng)檢查。從檢查情況看，“實(shí)貸實(shí)付方面的問(wèn)題較為突出。 與此同時(shí)，也有部分銀行以為，落實(shí)“實(shí)貸實(shí)付原那么等同于實(shí)行受托支付的貸款支付方式，即由貸款人根據(jù)借款人的提款懇求和支付委托，將貸款資金支付給借款人買(mǎi)賣對(duì)手。.二、中心要義 這種了解雖然有失偏頗，但在銀行業(yè)有一定代表性，也是

4、呵斥目前商業(yè)銀行對(duì)“實(shí)貸實(shí)付執(zhí)行走樣的一個(gè)重要要素。 “實(shí)貸實(shí)付作為“三個(gè)方法一個(gè)指引的中心要求，有其嚴(yán)密科學(xué)的實(shí)際體系和實(shí)際操作要求，其內(nèi)涵和外延遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出受托支付的范疇。 .二、中心要義一滿足有效信貸需求是“實(shí)貸實(shí)付的根本目的二按進(jìn)度發(fā)放貸款是“實(shí)貸實(shí)付的根本要求三受托支付是“實(shí)貸實(shí)付的重要手段四貸放分控是“實(shí)貸實(shí)付的內(nèi)部治理機(jī)制五協(xié)議承諾是“實(shí)貸實(shí)付的外部執(zhí)行根據(jù).一滿足有效信貸需求是“實(shí)貸實(shí)付的根本目的 近年來(lái)，我國(guó)銀行業(yè)根本建立了全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系ERM，enterprise risk management system，信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理程度得到長(zhǎng)足開(kāi)展。 與此同時(shí)，貸款資金閑置甚至貸款挪用

5、的問(wèn)題依然大量存在。企業(yè)經(jīng)過(guò)資金池等方式恣意擺布信貸資金、呵斥信貸損失的案例比比皆是。 脫離有效信貸需求的突擊發(fā)放貸款，絕不是貸款管理的常態(tài)，更是完全背叛風(fēng)險(xiǎn)管理常識(shí)的冒險(xiǎn)行為。分開(kāi)有效信貸需求的信貸投放，所謂的“全面風(fēng)險(xiǎn)管理只不過(guò)是紙上談兵。 .二按進(jìn)度發(fā)放貸款是“實(shí)貸實(shí)付的根本要求 信貸融資從本質(zhì)上屬于“風(fēng)險(xiǎn)融資。 從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度，在借款人自有資金未及時(shí)足額到位的情況下，貸款資金“孤軍奮戰(zhàn)、“單兵突進(jìn)是非常危險(xiǎn)的，也是違反了信貸管理的最根本準(zhǔn)那么。 對(duì)借款人工程資金運(yùn)籌的分析，更是對(duì)其工程管理才干、資金實(shí)力的全方位寫(xiě)照，是風(fēng)險(xiǎn)分析至關(guān)重要的內(nèi)容，是了解他的客戶know your cust

6、omer、了解他的風(fēng)險(xiǎn)know your risk的重要環(huán)節(jié)。 歐美銀行業(yè)根本不存在貸款閑置的問(wèn)題。 .三受托支付是“實(shí)貸實(shí)付的重要手段 經(jīng)過(guò)受托支付，銀行將信貸資金支付給借款人的買(mǎi)賣對(duì)手，確保了貸款實(shí)踐用途與商定用途相一致，有效降低了信貸風(fēng)險(xiǎn)。 由于貸款根本不在借款人賬戶上停留，借款人的財(cái)務(wù)本錢(qián)大大降低。 大量信貸資金不再“空轉(zhuǎn)，而是流向確實(shí)需求貸款的中小企業(yè)，受托支付最終構(gòu)成銀企雙贏的局面。.四貸放分控是“實(shí)貸實(shí)付的內(nèi)部治理機(jī)制 “貸放分控是指商業(yè)銀行將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別管理控制，從而改動(dòng)過(guò)去貸款審批與貸款發(fā)放不分的錯(cuò)誤做法。 根據(jù)“三個(gè)方法一個(gè)指引的要求，商業(yè)

7、銀行要設(shè)立獨(dú)立放款操作部門(mén)或崗位，落實(shí)貸款前提條件，并擔(dān)任貸款發(fā)放審核。放款操作部門(mén)應(yīng)獨(dú)立于前臺(tái)營(yíng)銷部門(mén)和中臺(tái)授信審批部門(mén)。 .五協(xié)議承諾是“實(shí)貸實(shí)付的外部執(zhí)行根據(jù) “實(shí)貸實(shí)付要求貸款人事先與借款人商定明確、合法的貸款用途，商定貸款發(fā)放條件、支付方式、接受監(jiān)視以及違約責(zé)任等事項(xiàng)。 協(xié)議承諾是廓清借款人與貸款人權(quán)益義務(wù)邊境和法律糾紛的重要根據(jù)，也是督促貸款人配合實(shí)施“實(shí)貸實(shí)付的法律保證。 .三、法規(guī)要求一明確貸放分控的部門(mén)職責(zé)；二貸款支付以受托支付為原那么、借款人自主支付為例外；三明確受托支付的剛性條件；四規(guī)范受托支付的審核要件；五重申工程資本金同比例到位的要求；.三、法規(guī)要求六明確受托支付的資

8、金到賬時(shí)間； 七嚴(yán)厲自主支付的支付控制。.明確貸放分控的部門(mén)職責(zé) 貸放分控是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別管理和控制，以到達(dá)降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。 1.設(shè)立獨(dú)立的放款執(zhí)行部門(mén)。 2.將資本金到位審核、按工程進(jìn)度放款把關(guān)和按照商定用途運(yùn)用貸款作為貸款發(fā)放與支付的重要前提條件。.貸款支付以受托支付為原那么、借款人自主支付為例外 “三個(gè)方法一個(gè)指引確立了兩種貸款支付方式，用于對(duì)貸款資金的支付進(jìn)展管理與控制，即：貸款人受托支付方式和借款人自主支付方式。其中，受托支付是貸款支付的根本做法，自主支付是貸款支付的輔助做法。 .明確受托支付的剛性條件 第二十五條規(guī)定：“

9、單筆金額超越工程總投資5%或超越500萬(wàn)元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。 同時(shí)，對(duì)于固定資產(chǎn)貸款，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，單筆支付金額小于50萬(wàn)元人民幣的，可采取借款人自主支付方式。.明確受托支付的剛性條件 第二十五條規(guī)定：“貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、運(yùn)營(yíng)規(guī)模、管理程度、信譽(yù)情況等要素和貸款業(yè)務(wù)種類，合理商定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額規(guī)范。 第二十六條規(guī)定：“具有以下情形之一的流動(dòng)資金貸款，原那么上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：一與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信譽(yù)情況普通；二支付對(duì)象明確且單筆支付金額較大；三貸款人認(rèn)定的其他情形。.明確受托支付的剛性條件 第三十條

10、規(guī)定：“個(gè)人貸款資金該當(dāng)采用貸款人受托支付方式向借款人買(mǎi)賣對(duì)象支付,但本方法第三十三條規(guī)定的情形除外。 第三十三條：“有以下情形之一的個(gè)人貸款，經(jīng)貸款人贊同可以采取借款人自主支付方式：一借款人無(wú)法事先確定詳細(xì)買(mǎi)賣對(duì)象且金額不超越三十萬(wàn)元人民幣的；二借款人買(mǎi)賣對(duì)象不具備條件有效運(yùn)用非現(xiàn)金結(jié)算方式的；三貸款資金用于消費(fèi)運(yùn)營(yíng)且金額不超越五十萬(wàn)元人民幣的；四法律法規(guī)規(guī)定的其他情形的。.規(guī)范受托支付的審核要件 采用貸款人受托支付方式的，借款人應(yīng)提交合同商定的買(mǎi)賣資料供貸款人審核。貸款人應(yīng)與借款人在合同中對(duì)借款人需提交的買(mǎi)賣資料作出商定，詳細(xì)規(guī)定與固定資產(chǎn)投資工程有關(guān)的商品、效力、資金等各類買(mǎi)賣分別需求提

11、供的買(mǎi)賣文件或憑證，以及對(duì)于買(mǎi)賣文件或憑證的詳細(xì)要求如買(mǎi)賣文件或憑證記載的買(mǎi)賣主體、簽名、印章、填寫(xiě)規(guī)范等內(nèi)容。 .重申工程資本金同比例到位的要求 第二十八條規(guī)定：“固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過(guò)程中，貸款人應(yīng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的工程資本金足額到位，并與貸款配套運(yùn)用。這是對(duì)貸款發(fā)放和支付過(guò)程中資本金的要求。 第十五條規(guī)定：“貸款人該當(dāng)根據(jù)工程的實(shí)踐進(jìn)度和資金需求，按照合同商定的條件發(fā)放貸款資金。貸款發(fā)放前，貸款人該當(dāng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的工程資本金足額到位，并與貸款配套運(yùn)用。 .受托支付的資金到賬時(shí)間 根據(jù)國(guó)際通行慣例和貸款支付的常見(jiàn)做法，貸款人原那么上應(yīng)在貸款發(fā)放的當(dāng)天，將貸款資金經(jīng)過(guò)借款人

12、賬戶支付給借款人買(mǎi)賣對(duì)手。確因客觀緣由在貸款發(fā)放當(dāng)天不能將貸款資金支付給借款人買(mǎi)賣對(duì)手的，貸款人應(yīng)在下一任務(wù)日完成受托支付。 .自主支付的支付控制 1、借款人在提出提款懇求時(shí)應(yīng)同時(shí)提供貸款資金運(yùn)用方案。 2、在貸后管理中，貸款人應(yīng)定期核對(duì)貸款支付能否符合商定用途，并經(jīng)過(guò)賬戶分析、憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核對(duì)貸款支付能否符合商定用途。 3、對(duì)于借款人不按合同商定用途和金額規(guī)范支付貸款資金，或以化整為零方式躲避貸款人受托支付等情形的，貸款人應(yīng)及時(shí)采取補(bǔ)充貸款發(fā)放支付條件、停頓貸款資金的發(fā)放支付等措施。在貸款支付過(guò)程中，借款人信譽(yù)情況下降、貸款資金運(yùn)用出現(xiàn)異常的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放支付

13、條件，或根據(jù)合同商定變卦貸款支付方式、停頓貸款資金的發(fā)放和支付。.突出問(wèn)題關(guān)鍵環(huán)節(jié)四、實(shí)施要點(diǎn).一是仍存在部分銀行不按工程進(jìn)度發(fā)放貸款的突擊放貸景象；二是仍存在部分銀行不嚴(yán)厲執(zhí)行受托支付，導(dǎo)致貸款閑置甚至挪用的問(wèn)題；三是仍存在部分銀行貸款協(xié)議未按要求及時(shí)調(diào)整的問(wèn)題；四是仍存在部分銀行貸放分控的部門(mén)制衡機(jī)制未有效建立的景象。突出問(wèn)題.一組織架構(gòu)方面 二放貸進(jìn)度方面 三支付管理方面 四協(xié)議管理方面 五整合管理方面 關(guān)鍵環(huán)節(jié).信貸風(fēng)險(xiǎn)控制絕不是“一個(gè)人在戰(zhàn)斗，部門(mén)與崗位的制衡機(jī)制是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的必備要素。商業(yè)銀行應(yīng)按照“三個(gè)方法一個(gè)指引的要求，建立獨(dú)立的放款操作部門(mén)或崗位，仔細(xì)落實(shí)貸款前提條件，擔(dān)任

14、貸款發(fā)放審核。放款操作部門(mén)應(yīng)獨(dú)立于前臺(tái)營(yíng)銷部門(mén)和中臺(tái)授信審批部門(mén)，以確保貸款發(fā)與前中臺(tái)沒(méi)有利益沖突。 組織架構(gòu)方面.商業(yè)銀行應(yīng)徹底改動(dòng)目前一次性突擊放貸、一次性全部收貸的粗放運(yùn)營(yíng)方式，嚴(yán)厲按照工程進(jìn)度和企業(yè)消費(fèi)運(yùn)營(yíng)周期制定信貸發(fā)放與回收方案。這是有效實(shí)施信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的最根本底線要求。對(duì)于流動(dòng)資金貸款，應(yīng)科學(xué)測(cè)算流動(dòng)資金貸款需求量，杜絕超額放貸和突擊放貸。 放貸進(jìn)度方面.商業(yè)銀行要嚴(yán)厲按照“三個(gè)方法一個(gè)指引的要求，建立以受托支付為原那么，自主支付為輔助的貸款運(yùn)用支付管理機(jī)制。對(duì)于符合條件的貸款，應(yīng)嚴(yán)厲按照受托支付的方法，向借款人的買(mǎi)賣對(duì)手支付信貸資金，杜絕貸款閑置和貸款挪用。 支付管理方面.商業(yè)銀行應(yīng)積極完善貸款協(xié)議文本，將貸款支付、協(xié)議承諾、誠(chéng)信審貸、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警目的、交叉違約、法律責(zé)任等內(nèi)容引入貸款協(xié)議條款。應(yīng)針對(duì)不同客戶、不同的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，量體裁衣、量身定做差別化的財(cái)務(wù)控制條款，做到內(nèi)部貸款管理與外部協(xié)議管理相一致、相協(xié)調(diào)。尤其是對(duì)工程融資的貸款，要表達(dá)工程融資的特殊風(fēng)險(xiǎn)和控制要求，徹底改動(dòng)貸款協(xié)議簡(jiǎn)單粗放、形同虛設(shè)的現(xiàn)狀。 協(xié)議管理方面.整合管理是制度變革中最為艱巨的義務(wù)，也是關(guān)系到制度變化能否勝利的關(guān)鍵所在。商業(yè)銀行要將信貸新規(guī)那么的詳