《如何管理現(xiàn)金流》

1、如何管理現(xiàn)金流一、教學(xué)目的二、教學(xué)內(nèi)容三、總結(jié)精選ppt一、教學(xué)內(nèi)容懂得現(xiàn)金流在企業(yè)經(jīng)營中的重要性，掌握一些管理現(xiàn)金流的方法精選ppt二、教學(xué)內(nèi)容如何管理現(xiàn)金流如何管理現(xiàn)金流任何一個(gè)遠(yuǎn)大的理想都要有一個(gè)現(xiàn)實(shí)的基礎(chǔ)，對企業(yè)來說，這個(gè)現(xiàn)實(shí)基礎(chǔ)就是“現(xiàn)金流”。現(xiàn)金流是企業(yè)健康成長的“血液”，良好的現(xiàn)金流決定了企業(yè)的生存和今后的發(fā)展。在創(chuàng)業(yè)現(xiàn)狀為如此。因此，如何把握現(xiàn)金流的平衡，為企業(yè)贏得更多的利潤，是每個(gè)創(chuàng)業(yè)者和企業(yè)經(jīng)營者要考慮的頭等大事。精選ppt案例：發(fā)放案例練習(xí)案例中的小王之所以失敗，是因?yàn)樗麑α魍ㄙY金和營運(yùn)資金（包括存貨、應(yīng)收賬款等）的管理能力很弱，所設(shè)定的目標(biāo)多是資產(chǎn)總和、營業(yè)額沒有關(guān)注到

2、良性的現(xiàn)金流的重要性。他一開始就沒有從企業(yè)管理方面設(shè)定一些目標(biāo)：如：應(yīng)收賬款的回收期、存貨的周轉(zhuǎn)，同時(shí)在應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款現(xiàn)金流的管理方面又出現(xiàn)了缺口，最終導(dǎo)致了他的失敗。現(xiàn)金流：主要記錄的是企業(yè)在銷售商品、提供勞務(wù)、購買商品、接受勞務(wù)、對外出資和支 付稅收等活動(dòng)中的現(xiàn)金流動(dòng)狀況，反應(yīng)了企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)的先進(jìn)收支狀況。精選ppt如何管理現(xiàn)金流（一）現(xiàn)金周轉(zhuǎn)的周期如圖：現(xiàn)金周期存貨周期應(yīng)付賬款周期應(yīng)收賬款周期買材料入庫付材料款出售產(chǎn)品收回銷售款精選ppt現(xiàn)金周轉(zhuǎn)周期是指從購買材料、支付現(xiàn)金開始到產(chǎn)品銷售收回現(xiàn)金的時(shí)間，其中包括應(yīng)收賬款時(shí)間，存貨周期時(shí)間和應(yīng)付賬款時(shí)間?？梢姡含F(xiàn)金周期=應(yīng)收賬款時(shí)間+存

3、貨周轉(zhuǎn)時(shí)間-應(yīng)付賬款時(shí)間精選ppt管理好現(xiàn)金流應(yīng)從兩個(gè)方面入手一是做好預(yù)測二是管理控制精選ppt現(xiàn)代廣義的現(xiàn)金流管理內(nèi)容：包括：現(xiàn)金預(yù)算管理、現(xiàn)金流入與流出管理、現(xiàn)金使用效率管理（存貨周期、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)期、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)期）和現(xiàn)金結(jié)算等部分。精選ppt現(xiàn)金流管理1、有良好的盈利模式重市場銷售和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、建立一支素質(zhì)好的銷售隊(duì)伍、清倉查庫、壓縮生產(chǎn)開支。2、控制成本如：消耗性資源的節(jié)約、管理模式的改進(jìn)所帶來的管理費(fèi)用降低。3、原材料費(fèi)用盡量延期支付對于下游的原材料企業(yè)來說，他們是我們的長期客戶，除第一次合作為了表示誠意，需要提前支付貨款外，以后的合作條款可修改為“先貨后款”。但一定要照章辦事（如3

4、0天一個(gè)周期）。4、產(chǎn)品賬款盡量提前收取第一次購買付全款然后提貨，信譽(yù)好的客戶可以將預(yù)付款比例降低，但最多不低于成本。盡量縮短發(fā)貨、開票和寄送付款通知的時(shí)間，對迅速付款的企業(yè)予以價(jià)格折扣等鼓勵(lì)性措施。5、大型設(shè)備或固定資產(chǎn)盡量租用這樣雖然短期內(nèi)支付的租金相應(yīng)多謝，但能保留下足夠的現(xiàn)金流支付企業(yè)的良性運(yùn)轉(zhuǎn)。精選ppt6、員工工資、獎(jiǎng)金盡量延期支付工資：可設(shè)置在每月15日到25日之間發(fā)放上月1日-30日的工資，這樣員工工資可以有半個(gè)月或25天的延遲，這筆錢可投入運(yùn)營，相當(dāng)于25天的無息貸款。獎(jiǎng)金：一般可以占到員工年薪的20%-50%可以按季度、年度統(tǒng)一發(fā)放。7、不要接超過公司生產(chǎn)能力15%以上的大單大單砸來利潤可觀誘惑多多，但要考慮這張大餅是否大得足夠噎死人，但也不要輕易丟掉大單?？煽紤]把部分訂單轉(zhuǎn)包給可靠的同業(yè)公司，這樣風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)包出去了，吃到我們嘴里的餅才能更香甜、更容易消化。精