CUC-RD050-FA-固定資產(chǎn)關(guān)鍵解決方案V9

1、 REF DocTitle * MERGEFORMAT RD.050 Business Requirements Scenarios PAGE PAGE 33中國聯(lián)通ERP系統(tǒng)解決方案，內(nèi)部文件，未經(jīng)許可，不得外傳暗RD.050 Busine霸ss Requiremen跋ts Scenarios中國聯(lián)通ERP核心系統(tǒng)工程業(yè)務(wù)需求規(guī)劃書資產(chǎn)業(yè)務(wù)關(guān)鍵解決方案文檔作者：顧問組皚創(chuàng)建日期：敖白2009-4-30審批簽字：UNICOM項目經(jīng)理：顧問方項目經(jīng)理：拷貝編號：_文檔控制變更記錄日期作者版本更改參考2009-4-30文檔作者1.0原始文檔2009-12-07文檔作者1.8補充移動托管資產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)化審

2、批方案2009-12-25文檔作者1.9更新財稅差異方案，增加擴容改造項目DFF審核業(yè)務(wù)類型部門簽字日期固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)財務(wù)部業(yè)務(wù)總監(jiān)項目總監(jiān)分發(fā)拷貝編號姓名位置/崗位目錄TOC o 1-2文檔控制 PAGEREF _Toc248721156 h ii前言 PAGEREF _Toc248721157 h 1概述 PAGEREF _Toc248721158 h 2基礎(chǔ)管理 PAGEREF _Toc248721159 h 10固定資產(chǎn)增加 PAGEREF _Toc248721160 h 15固定資產(chǎn)調(diào)撥 PAGEREF _Toc248721161 h 20固定資產(chǎn)減少 PAGEREF _Toc2487

3、21162 h 26資產(chǎn)其他業(yè)務(wù) PAGEREF _Toc248721163 h 29固定資產(chǎn)關(guān)帳 PAGEREF _Toc248721164 h 42客戶化清單 PAGEREF _Toc248721165 h 44未決與已結(jié)問題 PAGEREF _Toc248721166 h 47前言胺本文檔提供中國芭聯(lián)岸通（集團）有限公司跋固定資產(chǎn)埃模塊管理業(yè)務(wù)需求和分析，通哎過匹配業(yè)務(wù)現(xiàn)狀需求與Ora吧cle管理系統(tǒng)的功能，提出拔的建議解決方案。適用范圍罷本文檔提供中國聯(lián)合網(wǎng)絡(luò)通信矮（集團）有限公司拜庫存業(yè)務(wù)俺管理需求，通過匹配敖統(tǒng)一流程模板盎與Oracle管理系統(tǒng)的功辦能，提出的建議解決方案。讀者中國

4、聯(lián)通項目組項目執(zhí)行經(jīng)理巴、業(yè)務(wù)組長、關(guān)鍵用戶；熬中國聯(lián)通顧問方項目經(jīng)理、實半施顧問。相關(guān)文檔概述伴以公司融合為契機，通過實施邦ERP，整合公司內(nèi)部管理資背源，建立以流程為導(dǎo)向，集業(yè)熬務(wù)處理與會計核算、信息歸集鞍與共享、風(fēng)險管理與內(nèi)部控制俺、組織與崗位職責(zé)定位為一體，適應(yīng)公司扮3G擺市場發(fā)展戰(zhàn)略的全新管理模式巴，從而推動公司內(nèi)部管理資源板的全面融合，提高公司的運作矮效率，為實現(xiàn)公司融合的戰(zhàn)略愛目標(biāo)和持續(xù)快速發(fā)展奠定堅實班基礎(chǔ)。埃為在聯(lián)通和網(wǎng)通兩個公司融合氨后，盡快整合原聯(lián)通和原網(wǎng)通俺的ERP系統(tǒng)，建立一套適應(yīng)癌企業(yè)發(fā)展的聯(lián)通ERP核心系翱統(tǒng)，以支撐新聯(lián)通戰(zhàn)略發(fā)展需邦求，體現(xiàn)新聯(lián)通的核心競爭力絆，

5、支撐新聯(lián)通在市場競爭中取疤得領(lǐng)先地位，骯2009年3月9日拜集團公司正式啟動了中國聯(lián)通敖2009年ERP項目。皚ERP系統(tǒng)融合不僅僅是實現(xiàn)安一套系統(tǒng)，更主要的需要和組胺織融合、流程制度融合、以及柏文化融合相輔相成，即要在系昂統(tǒng)融合中體現(xiàn)組織、流程制度叭的成果，同時在系統(tǒng)融合過程霸中要促進組織、流程制度的快澳速融合，進而才能支撐和落實半新聯(lián)通發(fā)展戰(zhàn)略和新的管理模巴式?；贓RP系統(tǒng)融合項目昂的復(fù)雜性和重要性，為指導(dǎo)后盎續(xù)項目方案的制定和實施，由罷集團ERP項目組邀請集團專埃業(yè)職能部門專家和對國內(nèi)國際盎電信行業(yè)具有豐富經(jīng)驗的外部胺咨詢機構(gòu)，對中國聯(lián)通ERP未來業(yè)務(wù)流程進行規(guī)劃設(shè)計，搬流程將充分體現(xiàn)

6、中國聯(lián)通管理傲特點和未來業(yè)務(wù)模式。昂本期ERP實施，選擇ORA翱CLE標(biāo)準(zhǔn)套裝軟件，包含敖個標(biāo)準(zhǔn)模塊，模塊間邏輯關(guān)系拔入下圖：背項目核算邦：提供項目/任務(wù)維護、項目埃成本組定義、項目預(yù)算管理、阿項目成本歸集、項目預(yù)轉(zhuǎn)固、凹竣工轉(zhuǎn)固等功能，滿足工程項翱目核算和自動轉(zhuǎn)固的管理需求襖；擺采購管理：提供供應(yīng)商基礎(chǔ)信扮息管理、合同基礎(chǔ)信息、合同伴設(shè)備清單、合同配置清單、采礙購訂單（供應(yīng)商送貨申請單）般等系統(tǒng)功能，滿足以合同/訂半單為主線的項目預(yù)算、供應(yīng)商辦送貨、到貨接受、付款跟蹤的柏管理需求；凹庫存管理：提供采購入庫管理罷、庫存調(diào)撥、庫存轉(zhuǎn)移、庫存霸盤點、領(lǐng)料出庫、退庫管理等擺系統(tǒng)功能，滿足基于采購顆粒

7、礙度的庫存出入庫管理和自動核伴算需求。岸應(yīng)付管理：提供員工類供應(yīng)商壩管理、非采購類供應(yīng)商管理、挨應(yīng)付賬款、預(yù)付款、付款等系罷統(tǒng)功能，滿足公司財務(wù)應(yīng)付發(fā)昂票和付款的過程控制和管理需懊求。靶固定資產(chǎn)：提供工程項目轉(zhuǎn)固叭資產(chǎn)自動增加、資產(chǎn)組件、資阿產(chǎn)調(diào)撥、資產(chǎn)報廢、資產(chǎn)調(diào)整白等系統(tǒng)功能，滿足財務(wù)角度對壩資產(chǎn)價值管理的需求，同時，艾提供過渡階段資產(chǎn)實物管理的扮簡化功能，滿足在設(shè)備管理系癌統(tǒng)上線前的關(guān)鍵需求。吧應(yīng)收管理：提供以營業(yè)廳為對象的客戶定義、營業(yè)款上繳應(yīng)版收和核銷等功能，盎對各收款渠道的營業(yè)款進行管熬理和稽核，并通過營業(yè)日報與耙銀行回款相核銷的手段，加強阿營業(yè)款結(jié)算管理，減少資金沉背淀，加快資金

8、回籠，確保資金伴安全。板總賬管理：半各個子模塊中對營業(yè)款核算、昂應(yīng)付帳款核算、固定資產(chǎn)核算巴、在建工程核算、存貨成本核扳算、收款、對外付款等業(yè)務(wù)進傲行明細(xì)管理，總賬模塊的核算盎范圍將包括上述內(nèi)容以外的所扳有核算業(yè)務(wù)。邦本文檔將基于ORACLE套邦裝軟件個模塊和前期的流程擺梳理進行系統(tǒng)解決方案的設(shè)計百。設(shè)計依據(jù)和原則設(shè)計依據(jù)傲設(shè)計依據(jù)邦是統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程和關(guān)鍵問題決白策，詳細(xì)文件包括哎：搬UNICOM-BP 050版-統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程模板-市場營柏銷艾UNICOM-BP.050案-統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程模板-采購管搬理胺UNICOM-BP.050奧-統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程模板-工程物艾資管理矮UNICOM-BP.050瓣-

9、統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程模板-計劃建搬設(shè)-工程采購盎UNICOM-BP.050胺-統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程模板-計劃建皚設(shè)-工程建設(shè)扳UNICOM-BP.050澳-統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程模板-日常運扒營安UNICOM-BP.050百-統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程模板-網(wǎng)絡(luò)運頒維拔UNICOM-BP.050巴-統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程模板-固定資澳產(chǎn)背UNICOM-BP.050稗-統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程模板-應(yīng)付業(yè)氨務(wù)壩UNICOM-BP.050笆-統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程模板-應(yīng)收業(yè)骯務(wù)案UNICOM-BP.050板-統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程模板-總賬爸UNICOM-BP.050氨-統(tǒng)一業(yè)務(wù)流程模板-財務(wù)擴哎展應(yīng)用部分哎CUC-BP050RD 0芭50-集團決策問題清單設(shè)計原則疤統(tǒng)一性：

10、方案以統(tǒng)一性為原則，兼顧各省分公司地方性差異鞍，保證爸中國聯(lián)通ERP關(guān)鍵解決方案氨基本統(tǒng)一，系統(tǒng)主要信息的編鞍碼規(guī)則及分類統(tǒng)一；奧先進性：方案參考了國際化一稗流公司的管理經(jīng)驗和管理理念班，并充分考慮公司未來業(yè)務(wù)和襖管理的發(fā)展，確保流程的先進拜性；笆可操作性：方案的設(shè)計充分考扒慮了中國聯(lián)通各省的實際情況襖，確保流程的可操作性；暗可實施性：確保所設(shè)計隘方案暗在頒ORACLE按 ERP系統(tǒng)中可以實施。八前瞻性：方案設(shè)計是基于未來靶ERP整體規(guī)劃進行的，是在按考慮ERP外圍系統(tǒng)集成實現(xiàn)昂的情況下的關(guān)鍵解決方案。系統(tǒng)概述伴固定資產(chǎn)集成俺項目會計笆模塊隘、把應(yīng)付模塊暗、懊總帳模塊版，耙保證資產(chǎn)扮帳實哀信息

11、一致，壩可滿足絆中國聯(lián)通霸重要的拌資產(chǎn)管理般和報表要求愛。與項目會計模塊集成芭自動集成項目會計把模塊癌和固定資產(chǎn)埃模塊瓣，避免信息的重復(fù)錄入，凡有巴立項的資本性支出必須經(jīng)項目啊會計模塊歸集和考核成本并轉(zhuǎn)傲固，可以清晰地查詢固定資產(chǎn)愛的在建工程設(shè)備和費用組成來班源，保留審計線索。與應(yīng)付模塊集成白零購固定資產(chǎn)的供應(yīng)商信息、靶發(fā)票信息、采購訂單信息以及搬資產(chǎn)成本信息等，可以通過應(yīng)矮付款管理系統(tǒng)與固定資產(chǎn)管理奧系統(tǒng)的接口，通過成批創(chuàng)建傳埃送至固定資產(chǎn)模塊形成固定資班產(chǎn)信息。與總帳模塊集成霸應(yīng)用總賬提供的會計科目，設(shè)岸置哎固定資產(chǎn)笆帳簿帳戶，以及設(shè)置資產(chǎn)班類別對應(yīng)的資產(chǎn)成本、資產(chǎn)結(jié)扮算、累計折舊擺等賬戶

12、，保證稗固定資產(chǎn)班模塊中產(chǎn)生的會計分錄準(zhǔn)確性拌，癌固定資產(chǎn)模塊敖生成的會計信息可以傳送至總叭賬形成總帳日記帳憑證。業(yè)務(wù)需求概述隘固定資產(chǎn)是指單位價值200唉0元以上（含2000元）、笆使用期限超過1年的房屋、建凹筑物、通信設(shè)備、運輸工具以絆及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營有關(guān)的設(shè)敗備、儀器儀表、備品備件、器爸具、工具等。敖中國聯(lián)通各個市公司有自己的八資產(chǎn)財務(wù)帳，板中國聯(lián)通瓣要求統(tǒng)一集團資產(chǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)，把各省公司統(tǒng)一執(zhí)行集團公司的八資產(chǎn)管理政策。班目前邦，頒上市背主體襖公司拜移動矮專業(yè)柏相關(guān)資產(chǎn)由傲移動網(wǎng)絡(luò)公司托管啊，阿移動網(wǎng)絡(luò)公司網(wǎng)絡(luò)運維部門履藹行礙托管白相關(guān)資產(chǎn)瓣管理的職責(zé)，罷托管耙資產(chǎn)和其他資產(chǎn)分別由佰移

13、動網(wǎng)絡(luò)公司氨和板上市案主體公司管理愛。懊省公司已有的運維專業(yè)管理系靶統(tǒng)大多都具有資產(chǎn)管理、設(shè)備澳管理及運維管理專業(yè)方面上的敖功能，有些功能存在與ERP按核心系統(tǒng)重疊，但有些運維專澳業(yè)上的功能又是ERP系統(tǒng)無扮法滿足的礙，希望傲ERP佰系統(tǒng)和資源管理系統(tǒng)這兩個系把統(tǒng)有機的唉結(jié)合唉起來哎。擺資產(chǎn)管理包括資產(chǎn)財務(wù)和資產(chǎn)把實物的信息，需要加強實物管懊理部門和財務(wù)部門的信息溝通斑，提高資產(chǎn)卡片信息的準(zhǔn)確性靶，實物管理部門能夠從ERP阿系統(tǒng)獲得有效的管理信息。解決方案概述扮固定資產(chǎn)模塊與項目模塊、總笆帳模塊、應(yīng)付模塊集成，板主要管理資產(chǎn)的財務(wù)信息和資襖產(chǎn)實物保管信息，固定資產(chǎn)叭業(yè)務(wù)內(nèi)容包括：資產(chǎn)的增加、爸

14、調(diào)撥、笆減少、盎調(diào)整、般折舊、資產(chǎn)狀態(tài)跋、資產(chǎn)類別、專業(yè)屬性背等。按電信資源管理系統(tǒng)疤是網(wǎng)絡(luò)運維部門耙解決網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃、建設(shè)、運維、愛網(wǎng)優(yōu)及固定資產(chǎn)等管理的綜合癌性軟件岸，應(yīng)該包括固定資產(chǎn)實物管理扳的內(nèi)容，拔省公司現(xiàn)有的資源管理系統(tǒng)在罷集團統(tǒng)一規(guī)劃的資源系統(tǒng)上線版前保留使用擺。如果目前有省分將ERP系班統(tǒng)與資源管理系統(tǒng)實現(xiàn)對接，稗新系統(tǒng)上線后，應(yīng)繼續(xù)做好接暗口扮。矮ERP系統(tǒng)與資源管理系統(tǒng)目艾前沒有對接的，斑在將來集團統(tǒng)一規(guī)劃的資源管俺理系統(tǒng)與ERP系統(tǒng)對接前，翱資產(chǎn)翱實物管理柏功能在ERP系統(tǒng)實現(xiàn)。埃未來拜固定資產(chǎn)模塊瓣建帳模式按照唉“皚省市佰”按的兩級核算體系設(shè)計固定捌資產(chǎn)帳簿，搬為每個獨立核

15、算的公司建立資暗產(chǎn)帳簿。氨通過設(shè)置FA哎賬簿安全性配置文件對職責(zé)可爸訪問的資產(chǎn)賬簿進行隔離，熬按組織層次的安全性配置文件瓣規(guī)劃：公司組織層次結(jié)構(gòu)安全配置文件說明省公司 FA組織層次結(jié)構(gòu)只包括省公司按公司隔離資產(chǎn)帳薄地市公司 FA組織層次結(jié)構(gòu)只包括地市公司按公司隔離資產(chǎn)帳薄全省公司 FA組織層次結(jié)構(gòu)包括省公司、地市公司用于省內(nèi)調(diào)撥、集中關(guān)帳、全省查詢固定資產(chǎn)基本信息解決方案芭固定資產(chǎn)卡片按承載鞍信息，及描述統(tǒng)一如下：資產(chǎn)編號：流水號拌原網(wǎng)通白ERP系統(tǒng)案資產(chǎn)卡片，在俺新ERP系統(tǒng)上線時板可絆沿用白原有的資產(chǎn)編號，絆資產(chǎn)導(dǎo)入時采用版“鞍原公司段辦-凹原資產(chǎn)編號疤”罷。矮資產(chǎn)名稱：澳固定資產(chǎn)實物名稱

16、凹 制造商：固定資產(chǎn)制造商疤規(guī)格型號：稗描述跋固定資產(chǎn)型號、規(guī)格等內(nèi)容序列號：記錄資產(chǎn)序列編號埃資產(chǎn)標(biāo)簽號：傲記錄資產(chǎn)條形碼編號邦原網(wǎng)通擺ERP系統(tǒng)版資產(chǎn)卡片，在哀新ERP系統(tǒng)上線時把可吧沿用背原有的資產(chǎn)吧標(biāo)簽號班，拜資產(chǎn)導(dǎo)入時采用原啊資產(chǎn)凹標(biāo)簽號扳。拌設(shè)備編號：資產(chǎn)對應(yīng)的設(shè)備編號捌項目編號及項目名稱：柏固定資產(chǎn)氨的艾來源哎工程胺項目把，編碼把和骯描述所屬部門：資產(chǎn)實物管理部門埃使用地點阿：敖固定資產(chǎn)所在的物理地點哀資產(chǎn)狀態(tài)：懊資產(chǎn)使用狀態(tài)，辦自用啊、佰出租(給關(guān)聯(lián)單位)耙、哎出租(給非關(guān)聯(lián)單位)柏、懊閑置可使用壩、半待報廢俺等疤責(zé)任人凹：半同該資產(chǎn)接觸最多的直接使用邦、直接維護或直接保管人員

17、懊 礙。按歸個人使用的資產(chǎn)需明確責(zé)芭任到個人，部門共享的資產(chǎn)明柏確到部門責(zé)任人或者部門資產(chǎn)芭管理員邦建卡日期：扳在ERP系統(tǒng)建卡日期耙啟用拌日期：凹形成該固定資產(chǎn)的工程的初驗岸日期、轉(zhuǎn)固日期或購置固定資礙產(chǎn)的交付使用日期扒資產(chǎn)會計科目：稗資產(chǎn)卡片對應(yīng)的會計科目在資傲產(chǎn)類別反映，如資產(chǎn)原值、累疤計折舊、資產(chǎn)減值、折舊費用罷帳戶。背應(yīng)用領(lǐng)域：拔資產(chǎn)應(yīng)用領(lǐng)域，管理用、生產(chǎn)拜用等資產(chǎn)目錄：對應(yīng)資產(chǎn)目錄罷專業(yè)：愛資產(chǎn)財務(wù)專業(yè)分類，與COA霸專業(yè)段一致扳專業(yè)屬性：八資產(chǎn)專業(yè)隘類別熬劃分，拌分為固網(wǎng)專業(yè)、移動專業(yè)、其岸他專業(yè)凹。骯專業(yè)埃類型襖：敖資產(chǎn)專業(yè)管理部門癌專業(yè)類型佰，百有奧綜合岸、罷業(yè)務(wù)支撐藹、白信

18、息化白、皚運維襖、挨移動網(wǎng)絡(luò)八、存續(xù)絆、國際柏等專業(yè)敖。吧業(yè)務(wù)支撐系統(tǒng)部門是業(yè)務(wù)支撐藹系統(tǒng)及其相關(guān)固定資產(chǎn)的專業(yè)罷歸口管理部門；管理信息系統(tǒng)氨部門是管理信息系統(tǒng)及其相關(guān)背固定資產(chǎn)的專業(yè)歸口管理部門澳；行政綜合部門是土地、房屋壩、建筑物、構(gòu)筑物、車輛以及班除信息化類固定資產(chǎn)之外的其芭余管理用固定資產(chǎn)的專業(yè)歸口罷管理部門；國際業(yè)務(wù)管理部門哀是所有境外固定資產(chǎn)的專業(yè)歸跋口管理部門；移動網(wǎng)絡(luò)公司運骯行維護部門是移動網(wǎng)絡(luò)托管資暗產(chǎn)的專業(yè)歸口管理部門；運行吧維護部門是除以上資產(chǎn)外的所岸有生產(chǎn)用固定資產(chǎn)的專業(yè)歸口扮管理部門。存續(xù)公司非生產(chǎn)用辦固定資產(chǎn)專業(yè)歸口管理部門是背存續(xù)管理部。芭各單位可根據(jù)實際情況，明

19、確哀具體的資產(chǎn)專業(yè)歸口管理部門班，確保每一類資產(chǎn)都有專業(yè)歸白口管理部門，以便于資產(chǎn)綜合啊使用效率的充分發(fā)揮。八資產(chǎn)來源礙：耙固定資產(chǎn)來源絆方式敗，公司間調(diào)撥、工程轉(zhuǎn)入翱、盤盈昂等柏資產(chǎn)歸屬：搬描述奧資產(chǎn)頒歸屬，安分為艾一級干線、二級干線、本地網(wǎng)背及其他靶一級干線吧：哀各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）之間班的通信設(shè)備及線路，國際通信埃設(shè)備及線路。壩二級干線版：爸省內(nèi)各地市之間通信及附屬設(shè)阿備八本地網(wǎng)及其他擺：背除上述資產(chǎn)以外的其他資產(chǎn)吧擴容改造項目矮：絆對于擴容、更新改造項目，如懊果現(xiàn)有項目與資產(chǎn)原來資產(chǎn)所板屬項目不一致，需要在固定資隘產(chǎn)模塊相應(yīng)卡片標(biāo)識為壩“阿擴容改造項目扮”按（選擇現(xiàn)有的PA項目編號）

20、芭。邦資產(chǎn)專業(yè)管理部門敖：資產(chǎn)專業(yè)歸口管理部門扒資產(chǎn)分類：矮資產(chǎn)分類采用兩級分類的方式半，供運維部門分析使用計量單位：資產(chǎn)計量單位襖數(shù)量：巴資產(chǎn)把計量單位傲數(shù)量罷，正整數(shù)哀輔助計量單位：邦資產(chǎn)輔助計量單位愛輔助數(shù)量：半資產(chǎn)輔助數(shù)量擺，可帶兩位小數(shù)資產(chǎn)原值：資產(chǎn)原值累計折舊：資產(chǎn)累計折舊減值準(zhǔn)備：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備殘值：資產(chǎn)殘值折舊方法：資產(chǎn)折舊方法折舊年限：資產(chǎn)折舊年限斑期初資產(chǎn)卡片編號哎：鞍原系統(tǒng)資產(chǎn)卡片編號評估凈值：資產(chǎn)評估凈值俺評估后尚可使用月份稗：敗資產(chǎn)澳評估后尚可使用月份案附屬設(shè)備及附件：柏資產(chǎn)哀附屬設(shè)備及附件產(chǎn)權(quán)及憑證號：產(chǎn)權(quán)及憑證號靶附加信息：藹各公司根據(jù)需要填寫資產(chǎn)附加皚信息疤資產(chǎn)組

21、件佰作為資產(chǎn)卡片的可選項，可以胺在資產(chǎn)卡片上維護伴資產(chǎn)組件佰信息，資產(chǎn)卡片可以沒有組件熬信息。巴資產(chǎn)組件罷承載信息，及描述統(tǒng)一如下：拌資產(chǎn)編號：爸組件所屬資產(chǎn)卡片編號安資產(chǎn)標(biāo)簽號：隘組件所屬資產(chǎn)卡片標(biāo)簽號組件編號：組件設(shè)備編號礙組件叭名稱矮：愛組件熬實物名稱俺，如用戶板、載頻啟用日期：組件啟用日期規(guī)格型號：組件規(guī)格型號序列號：記錄組件序列編號制造商：組件制造商芭計量單位：皚組件計量單位愛，與物流主計量單位一致霸數(shù)量搬：組件數(shù)量,與物流數(shù)量一致金額：組件參考價值扮附加信息藹1佰：翱各公司根據(jù)需要填寫組件附加吧信息扳附加信息疤2翱：般各公司根據(jù)需要填寫組件附加俺信息隘附加信息俺3阿：各公司根據(jù)需要

22、填寫組件附加辦信息固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)解決方案固定資產(chǎn)模塊處理的業(yè)務(wù)有：基礎(chǔ)管理襖固定笆資產(chǎn)類別俺維護：靶根據(jù)集團資產(chǎn)目錄愛，八更新壩ERP鞍系統(tǒng)資產(chǎn)類別懊。矮資產(chǎn)目錄由集團統(tǒng)一制訂，集氨團財務(wù)部根據(jù)資產(chǎn)目錄下發(fā)E辦RP資產(chǎn)類別文件，資產(chǎn)類別唉由集團公司統(tǒng)一管理。哎資產(chǎn)懊類別罷導(dǎo)入程序支持資產(chǎn)目錄的把新增和巴修改，笆可以新增資產(chǎn)類別，或者安修改系統(tǒng)已經(jīng)存在的資產(chǎn)佰類別拜的爸默認(rèn)矮折舊年限、計量單位等屬性，阿并提供執(zhí)行修改資產(chǎn)分類前的瓣預(yù)覽功能。愛固定懊資產(chǎn)地點傲維護：白固定資產(chǎn)地點維護搬。固定資產(chǎn)增加捌對不同來源的固定資產(chǎn)的卡片般管理和條碼標(biāo)簽管理，拌具體細(xì)分為佰在建工程轉(zhuǎn)固背、暗資產(chǎn)零星增加藹。盎在

23、建工程轉(zhuǎn)固版：胺根據(jù)固定資產(chǎn)清單從項目會計挨模塊轉(zhuǎn)固并增加或調(diào)整固定資壩產(chǎn)價值。柏資產(chǎn)零星增加埃：半處理固定資產(chǎn)盤盈、捐贈等特哎殊業(yè)務(wù)。固定資產(chǎn)調(diào)撥胺固定資產(chǎn)調(diào)撥分為白固定資產(chǎn)部門內(nèi)轉(zhuǎn)移、固定資笆產(chǎn)部門間轉(zhuǎn)移、固定資產(chǎn)省市捌間調(diào)撥。扮固定資產(chǎn)部門內(nèi)轉(zhuǎn)移罷：阿進行同一資產(chǎn)帳簿中的固定資案產(chǎn)在部門內(nèi)部的使用人之間的按調(diào)動或者地點間的轉(zhuǎn)移處理。巴固定資產(chǎn)部門間轉(zhuǎn)移班：癌進行同一資產(chǎn)帳簿中的固定資皚產(chǎn)跨部門的調(diào)撥以及地點間的背轉(zhuǎn)移處理靶。絆固定資產(chǎn)省市間調(diào)撥般：伴進行不同資產(chǎn)帳簿的固定資產(chǎn)邦在省本部、地市公司等獨立核癌算單位之間的調(diào)撥處理。固定資產(chǎn)減少藹固定資產(chǎn)報廢、出售、轉(zhuǎn)讓、氨捐贈、拍賣、盤虧等減

24、少骯，藹部門資產(chǎn)管理員提交報廢清單隘，礙審批通過后執(zhí)行報廢。其他業(yè)務(wù)巴ERP系統(tǒng)處理的其他;業(yè)務(wù)安主要包括固定資產(chǎn)盤點霸、辦資產(chǎn)減值計提白、資產(chǎn)調(diào)整、無形資產(chǎn)管理。礙固定資產(chǎn)盤點：根據(jù)固定資產(chǎn)盎清單，利用條碼系統(tǒng)實地盤點敖實物，輸入實物盤點的結(jié)果，傲分析差異原因，并進行相應(yīng)的擺帳務(wù)處理。艾資產(chǎn)減值計提：固定資產(chǎn)減值擺準(zhǔn)備處理。昂資產(chǎn)調(diào)整：按資產(chǎn)卡片其他信息調(diào)整扳，如資產(chǎn)類別調(diào)整、資產(chǎn)專業(yè)瓣屬性修改。骯無形資產(chǎn)管理：無形資產(chǎn)的新板增、調(diào)撥、攤銷管理。固定資產(chǎn)關(guān)帳按月末運行折舊、生成總帳憑證笆，以及熬ERP系統(tǒng)板和總帳模塊對帳?；A(chǔ)管理業(yè)務(wù)需求疤集團公司哀統(tǒng)一癌固定資產(chǎn)目錄艾，敖資產(chǎn)類別拜根據(jù)資產(chǎn)

25、目錄統(tǒng)一維護佰。耙各藹公司唉按照集團發(fā)布的資產(chǎn)類別，進翱行資產(chǎn)卡片的重分類處理，由襖于資產(chǎn)卡片數(shù)量大，需要提高胺資產(chǎn)重分類的處理效率。柏資產(chǎn)地點岸由各公司維護，資產(chǎn)地點如果埃存在資產(chǎn)卡片，資產(chǎn)地點維護罷人員逐個檢查的工作量很大，啊需要提高資產(chǎn)地點維護的處理唉效率。實施策略阿按照集團公司下達(dá)的固定資產(chǎn)背目錄建立統(tǒng)一固定資產(chǎn)類別扳，翱資產(chǎn)類別集中維護傲，捌保證資產(chǎn)類別的統(tǒng)一拜。靶規(guī)范資產(chǎn)地點維護流程，般資產(chǎn)地點由省/集團公司本部芭或地市公司統(tǒng)一維護，扳保證地點編碼的規(guī)范 昂，避免地點編碼頒的隨意性擺。固定資產(chǎn)類別維護業(yè)務(wù)規(guī)則耙資產(chǎn)類別傲維護方式采用集團集中方式，板根據(jù)集團統(tǒng)一發(fā)布的資產(chǎn)目錄拌維護氨

26、ERP系統(tǒng)資產(chǎn)類別懊。系統(tǒng)解決方案序號業(yè)務(wù)活動模塊系統(tǒng)功能是否標(biāo)準(zhǔn)功能1資產(chǎn)類別數(shù)據(jù)導(dǎo)入資產(chǎn)按集團制訂的資產(chǎn)目錄，導(dǎo)入資產(chǎn)類別數(shù)據(jù)文件。否2資產(chǎn)類別檢查資產(chǎn)資產(chǎn)目錄修訂后，需要提供檢查報表，檢查當(dāng)前資產(chǎn)卡片使用的資產(chǎn)類別是否正確，列出資產(chǎn)類別不正確的資產(chǎn)卡片清單，供資產(chǎn)重分類參考。否3資產(chǎn)類別維護資產(chǎn)資產(chǎn)卡片的重分類完成后，運行程序禁用需要失效的資產(chǎn)類別，啟用需要使用的資產(chǎn)類別。需要失效的資產(chǎn)類別存在對應(yīng)的有效資產(chǎn)卡片的，資產(chǎn)類別不會被失效。否班固定資產(chǎn)類別采用三段式結(jié)構(gòu)藹，第一段為板“隘應(yīng)用領(lǐng)域笆”俺段，用于半“跋網(wǎng)絡(luò)用固定資產(chǎn)絆、柏營銷用固定資產(chǎn)熬、哀管理用固定資產(chǎn)、愛共用固定資產(chǎn)疤、翱租

27、出盎固定資產(chǎn)斑、稗投資性房地產(chǎn)白”靶等分類；第二段為胺“氨類、項、目、節(jié)骯”愛，為中國氨聯(lián)搬通集團公司的固定資產(chǎn)目錄分哀類；第三段為凹專業(yè)拜段挨，扳與COA專業(yè)段一致盎。藹資產(chǎn)目錄修訂后，提供疤資產(chǎn)類別疤檢查報表，檢查當(dāng)前資產(chǎn)卡片搬使用的資產(chǎn)類別是否隘失效敗，挨并霸列出奧需要失效的半資產(chǎn)類別熬的資產(chǎn)卡片清單，供霸重分類參考耙。昂可以對單個資產(chǎn)卡片進行吧資產(chǎn)重分類扮，如罷資產(chǎn)重分類般資產(chǎn)礙卡片版較多可采用EXCEL模板成疤批處理的方式。愛省公司財務(wù)部資產(chǎn)管理崗皚組織全省資產(chǎn)卡片資產(chǎn)類別調(diào)矮整，全省完成資產(chǎn)類別調(diào)整后絆，通知集團八資產(chǎn)類別維護崗按維護本省資產(chǎn)類別。備注說明資產(chǎn)應(yīng)用領(lǐng)域如下：應(yīng)用領(lǐng)域

28、編號應(yīng)用領(lǐng)域01網(wǎng)絡(luò)用固定資產(chǎn)02營銷用固定資產(chǎn)03管理用固定資產(chǎn)04共用固定資產(chǎn)05租出固定資產(chǎn)09無形資產(chǎn)10長期待攤費用11投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)地點維護業(yè)務(wù)規(guī)則昂為辦保證地點編碼的規(guī)范罷，建議全省資產(chǎn)地點集中維護傲。不具備全省集中維護隘地點編碼骯條件的，埃資產(chǎn)地點胺由市級公司頒統(tǒng)一維護奧。胺固定資產(chǎn)地點指背固定資產(chǎn)所在的物理地點班（明細(xì)到具體機房、辦公室等盎），通過規(guī)范資產(chǎn)地點編碼規(guī)白則，最大程度熬解決同一地點不同表述的問題頒。系統(tǒng)解決方案序號業(yè)務(wù)活動模塊系統(tǒng)功能是否標(biāo)準(zhǔn)功能1地點維護資產(chǎn)資產(chǎn)地點維護崗?fù)瓿少Y產(chǎn)地點編碼維護。失效地點存在有效資產(chǎn)卡片的，系統(tǒng)自動提示地點不能失效，不能失效地

29、點。否艾定義三段式資產(chǎn)地點彈性域結(jié)扳構(gòu)。搬第一段傲“藹所屬翱區(qū)域捌”把，用于區(qū)別資產(chǎn)背責(zé)任笆部門柏，哀建議哎與挨COA般成本中心一致。案第二段背“頒所在瓣地點扮”擺，熬固定資產(chǎn)所在的物理地點按。斑其中拌公司碼為地點所屬公司，按照伴公司碼設(shè)置耙資產(chǎn)扒地點盎安全性。矮第三段暗“背狀態(tài)艾”暗描述資產(chǎn)使用狀態(tài)，暗資產(chǎn)狀態(tài)：自用、出租(給關(guān)八聯(lián)單位)、出租(給非關(guān)聯(lián)單隘位)、閑置可使用、待報廢氨。各段值之間用“.”號分隔。挨資產(chǎn)地點埃維護伴界面沒有安全性控制，為加強扳資產(chǎn)地點的維護安全性控制，胺不使用標(biāo)準(zhǔn)的資產(chǎn)地點維護界半面進行資產(chǎn)地點維護，拔由昂資產(chǎn)地點維護崗上傳需要維護吧的地點信息，提交請求進行地靶

30、點的稗成批敖維護。扮失效地點存在有效資產(chǎn)卡片的百，系統(tǒng)自動提示地點不能失效氨，不能失效地點。斑地點維護程序運行完畢后，列拔出未失效的地點對應(yīng)的地點組叭合編碼，以便部門資產(chǎn)管理員皚核查資產(chǎn)卡片。百需要為資產(chǎn)地點維護崗分配俺資產(chǎn)矮地點礙安全性規(guī)則，只能維護權(quán)限內(nèi)藹的地點編碼。辦成批維護地點前，需要懊提交稗資產(chǎn)地點報表，復(fù)核地點編碼俺。備注說明資產(chǎn)地點編碼規(guī)則如下：資產(chǎn)地點編碼地點描述公司區(qū)縣地點類型物理地址描述6位2位1位6位流水120位XX公司XX區(qū)縣10A基站區(qū)縣+基站名B機房區(qū)縣+機房名C線路線路起始位置D辦公樓區(qū)縣+辦公樓名E倉庫區(qū)縣+倉庫名F營業(yè)廳區(qū)縣+營業(yè)廳G客戶端區(qū)縣+客戶地點Z其他

31、區(qū)縣+地點名版資產(chǎn)地點編碼中的公司碼按集藹團統(tǒng)一的公司編碼規(guī)則。唉區(qū)縣、地點類型、物理地址編扳碼為建議的編碼規(guī)則，各公司暗作為本省編碼的參考。使用狀態(tài)編碼使用狀態(tài)說明2位30位10自用20出租(給關(guān)聯(lián)單位)30出租(給非關(guān)聯(lián)單位)40閑置可使用50待報廢資產(chǎn)來源骯在資產(chǎn)艾卡片岸的類別彈性域中增加資產(chǎn)來源凹性質(zhì)。資產(chǎn)來源編碼資產(chǎn)來源說明10工程轉(zhuǎn)入20零星購置30債務(wù)重組35非貨幣性資產(chǎn)交換40固定資產(chǎn)調(diào)入50固定資產(chǎn)改良60投資轉(zhuǎn)入70暫估資產(chǎn)增加75融資租入80接受捐贈85盤盈90其他資產(chǎn)歸屬把在資產(chǎn)班卡片班的類別彈性域中增加資產(chǎn)瓣歸屬岸。資產(chǎn)歸屬編碼資產(chǎn)歸屬說明一級干線一級干線二級干線二級

32、干線本地網(wǎng)及其他本地網(wǎng)及其他資產(chǎn)分類霸在資產(chǎn)捌卡片的按鍵絆彈性域中增加資產(chǎn)半分類域和資產(chǎn)分類明細(xì)，資產(chǎn)癌分類明細(xì)從屬于資產(chǎn)分類域。資產(chǎn)分類域說明資產(chǎn)分類域明細(xì)說明網(wǎng)絡(luò)用交換專業(yè)網(wǎng)管長途電路交換網(wǎng)管網(wǎng)絡(luò)用交換專業(yè)網(wǎng)管本地電路交換網(wǎng)管網(wǎng)絡(luò)用交換專業(yè)網(wǎng)管無線市話網(wǎng)管網(wǎng)絡(luò)用交換專業(yè)網(wǎng)管骨干語音智能網(wǎng)系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)用交換專業(yè)網(wǎng)管本地語音智能網(wǎng)系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)用交換專業(yè)網(wǎng)管語音增值業(yè)務(wù)平臺網(wǎng)絡(luò)用交換專業(yè)網(wǎng)管會議電話系統(tǒng)網(wǎng)管網(wǎng)絡(luò)用交換專業(yè)網(wǎng)管軟交換網(wǎng)管鞍具體分類明細(xì)跋見資產(chǎn)拜模塊愛設(shè)置文檔。固定資產(chǎn)增加業(yè)務(wù)需求愛自動集成項目會計背模塊矮和固定資產(chǎn)巴模塊岸，避免信息的重復(fù)錄入，凡有扮立項的資本性支出必須經(jīng)項目八會計模塊歸集

33、和考核成本并轉(zhuǎn)安固，可以清晰地查詢固定資產(chǎn)邦的在建工程設(shè)備和費用組成來矮源，保留審計線索。安資產(chǎn)實物管理部門和財務(wù)部門罷分別維護零星新增資產(chǎn)卡片實絆物信息和財務(wù)信息。背中國聯(lián)通霸子公司俺（新時訊、北京興業(yè)、聯(lián)通進班出口）無項目轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)業(yè)敗務(wù)，澳固定資產(chǎn)的增加需要通過應(yīng)付板發(fā)票成批導(dǎo)入創(chuàng)建固定資產(chǎn)邦。邦固定資產(chǎn)增加主要包括：自行斑建造和購入；接受投資轉(zhuǎn)入和融資租入；接受捐贈；通過債拜務(wù)重組轉(zhuǎn)入；通過非貨幣性資案產(chǎn)交換轉(zhuǎn)入；盤盈；其他單位埃無償劃入；在原有的固定資產(chǎn)疤基礎(chǔ)上進行改造、擴建而增值盎。實施策略熬在建工程轉(zhuǎn)資由工程會計在P半A模塊進行。從PA成批轉(zhuǎn)入壩的資產(chǎn)，固定資產(chǎn)會計白在PA模塊

34、癌復(fù)核后辦，骯在FA模塊創(chuàng)建成批增加。啊因期初固定資產(chǎn)上線需要進行奧系統(tǒng)切換，采用成批導(dǎo)入的方把式新增，系統(tǒng)實施階段一般不哎需要手工在系統(tǒng)內(nèi)添加資產(chǎn)。搬上市主體公司爸固定資產(chǎn)零星購置按在建工程熬轉(zhuǎn)固流程處理。胺中國聯(lián)通子公司敗固定資產(chǎn)零星購置按胺應(yīng)付發(fā)票成批導(dǎo)入創(chuàng)建固定資艾產(chǎn)澳流程處理。八零星資產(chǎn)增加時，由部門資產(chǎn)翱管理員和資產(chǎn)會計分別完成資拌產(chǎn)實物和財務(wù)信息的錄入，資阿產(chǎn)會計確認(rèn)資產(chǎn)價值后創(chuàng)建資艾產(chǎn)卡片。在建工程轉(zhuǎn)固業(yè)務(wù)規(guī)則搬取消固定資產(chǎn)大卡片。邊開通氨，邊轉(zhuǎn)固，工程轉(zhuǎn)固后預(yù)估資半產(chǎn)不再作反沖。矮轉(zhuǎn)固之后到?jīng)Q算階段發(fā)生的成俺本增加到資產(chǎn)價值中，因資產(chǎn)隘成本調(diào)整引起的折舊額增減在懊資產(chǎn)剩余年限

35、內(nèi)分?jǐn)偂Ｏ到y(tǒng)解決方案序號業(yè)務(wù)活動模塊系統(tǒng)功能是否標(biāo)準(zhǔn)功能1過帳成批增加資產(chǎn)資產(chǎn)會計復(fù)核后，運行過帳成批增加程序，為轉(zhuǎn)固資產(chǎn)建立資產(chǎn)卡片帳。是背邊開通，邊轉(zhuǎn)固。轉(zhuǎn)固時開始頒管理實物，保證帳實一致。取安消資產(chǎn)大卡片的做法。白在PMS系統(tǒng)中有設(shè)備上網(wǎng)開礙通信息，ERP系統(tǒng)應(yīng)在月末斑導(dǎo)入PMS中的工程進度信息胺，確定資產(chǎn)轉(zhuǎn)固的時點。昂轉(zhuǎn)固之后到?jīng)Q岸算階段發(fā)生的成本增加到資產(chǎn)安價值中，因資產(chǎn)成本調(diào)整引起熬的折舊矮按未來適用法，翱在扒資產(chǎn)埃剩余年限內(nèi)分?jǐn)偘稀Ｅ涮自O(shè)備安裝開通后轉(zhuǎn)固。阿在建工程轉(zhuǎn)資由工程會計在P阿A模塊進行。從PA成批轉(zhuǎn)入拌的資產(chǎn)，固定資產(chǎn)會計癌復(fù)核后笆在FA模塊創(chuàng)建成批增加。敗在建工程轉(zhuǎn)資

36、資產(chǎn)：由資產(chǎn)實跋物管理部門資產(chǎn)管理員在初驗拔時傲將資產(chǎn)標(biāo)簽絆粘貼在實物壩上百。矮PA模塊工程轉(zhuǎn)資會計分錄：奧 借：固定資產(chǎn)原值貸：在建工程結(jié)算項目擺系統(tǒng)實施后未納入PA案模塊管理的在建工程，在總帳翱模塊內(nèi)進行轉(zhuǎn)資，在資產(chǎn)模塊版零星辦增加資產(chǎn)。1資產(chǎn)零星增加會計分錄：借：固定資產(chǎn)貸：固定資產(chǎn)結(jié)算2總帳調(diào)整會計分錄：借：固定資產(chǎn)結(jié)算貸：在建工程結(jié)算項目備注說明俺在建工程增加資產(chǎn)藹，吧資產(chǎn)會計要復(fù)核后才能傳到靶固定資產(chǎn)模塊。資產(chǎn)價值構(gòu)成如下圖：骯資產(chǎn)價值由組件價值及分?jǐn)們r案值構(gòu)成。稗在轉(zhuǎn)資準(zhǔn)備的時候，所領(lǐng)用的壩物資則會自動形成的設(shè)備的資罷產(chǎn)組件，其價值也自動帶入到按所形成的設(shè)備價值之中礙。昂未實施項

37、目胺會計拌模塊的公司的在建工程轉(zhuǎn)固，罷采用資產(chǎn)零星增加方式，數(shù)量骯較多時可以成批導(dǎo)入啊。藹PA模塊氨零購項目案轉(zhuǎn)資會計分錄： 借：固定資產(chǎn)原值貸：固定資產(chǎn)結(jié)算項目固定資產(chǎn)零星增加業(yè)務(wù)規(guī)則霸資產(chǎn)零星增加的范圍主要是資胺產(chǎn)盤盈、融資租入、接受氨捐艾贈、無償轉(zhuǎn)入等資產(chǎn)增加業(yè)務(wù)拔。愛資產(chǎn)實物管理部門和財務(wù)部門俺分別維護零星新增資產(chǎn)卡片實岸物信息和財務(wù)信息。系統(tǒng)解決方案序號業(yè)務(wù)活動模塊系統(tǒng)功能是否標(biāo)準(zhǔn)功能1輸入固定資產(chǎn)實物信息資產(chǎn)資產(chǎn)實物管理部門錄入資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、序列號、地點、責(zé)任人、專業(yè)屬性等非財務(wù)信息后，提交財務(wù)補充財務(wù)信息。資產(chǎn)有組件的，還要填寫資產(chǎn)組件信息。否2增加固定資產(chǎn)資產(chǎn)財務(wù)人員補充

38、資產(chǎn)費用帳戶等財務(wù)信息后，創(chuàng)建固定資產(chǎn)卡片。否靶資產(chǎn)零星增加由資產(chǎn)實物管理扮部門錄入傲資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、序列號搬、地點、責(zé)任人、專業(yè)屬性等白非財務(wù)信息叭，提交財務(wù)哀復(fù)核拜。財務(wù)人員笆確認(rèn)符合資產(chǎn)管理條件，并疤補充資產(chǎn)費用帳戶等財務(wù)信息伴后，創(chuàng)建固定資產(chǎn)卡片。固定資產(chǎn)零星增加會計分錄：借：固定資產(chǎn)貸：固定資產(chǎn)結(jié)算總帳調(diào)整會計分錄：借：固定資產(chǎn)結(jié)算貸：對方科目備注說明霸固定資產(chǎn)零星購置按在建工程昂轉(zhuǎn)固流程處理背，子公司固定資產(chǎn)購置參照固捌定資產(chǎn)零購增加（子公司）流板程處理擺。八因期初固定資產(chǎn)上線需要進行哀系統(tǒng)切換，采用成批導(dǎo)入的方胺式新增，系統(tǒng)實施階段一般不巴需要手工在系統(tǒng)內(nèi)添加資產(chǎn)。礙未實施項

39、目愛會計愛模塊的公司的在建工程轉(zhuǎn)固，跋采用資產(chǎn)零星增加方式，數(shù)量壩較多時可以成批導(dǎo)入頒。唉固定資產(chǎn)零購埃增加跋設(shè)計方案請參考頒PCO-MD.050-資產(chǎn)骯零星增加審批流.doc芭。固定資產(chǎn)零購增加（子公司）業(yè)務(wù)規(guī)則百固定澳資產(chǎn)零扮購哀增加背用于子公司固定資產(chǎn)搬零購半增加管理，阿通過藹應(yīng)付發(fā)票藹導(dǎo)入資產(chǎn)模塊凹成批創(chuàng)建資產(chǎn)背。系統(tǒng)解決方案序號業(yè)務(wù)活動模塊系統(tǒng)功能是否標(biāo)準(zhǔn)功能1創(chuàng)建成批增加應(yīng)付/資產(chǎn)財務(wù)部資產(chǎn)會計在應(yīng)付模塊運行創(chuàng)建成批增加請求，信息導(dǎo)入固定資產(chǎn)模塊。是2輸入固定資產(chǎn)卡片信息資產(chǎn)資產(chǎn)會計完成資產(chǎn)類別、資產(chǎn)責(zé)任人、折舊費用帳戶、資產(chǎn)地點等信息的錄入。是3增加固定資產(chǎn)資產(chǎn)資產(chǎn)會計提交“過帳

40、成批增加”，創(chuàng)建固定資產(chǎn)卡片。是拌發(fā)票入帳后可以直接傳送至固礙定資產(chǎn)模塊，資產(chǎn)會計完成資癌產(chǎn)類別、資產(chǎn)責(zé)任人、折舊費暗用帳戶、資產(chǎn)地點等信息的錄叭入后即可形成資產(chǎn)卡片。固定資產(chǎn)零購報帳分錄：借：固定資產(chǎn)結(jié)算貸：應(yīng)付帳款固定資產(chǎn)增加會計分錄：借：固定資產(chǎn)貸：固定資產(chǎn)結(jié)算備注說明吧子公司安以及凹不實施項目會計模塊伴的公司跋，半固定資產(chǎn)瓣零星哎購置不通過在建工程轉(zhuǎn)固定資霸產(chǎn)艾流程處理，可以哀從應(yīng)付發(fā)票成批創(chuàng)建資產(chǎn)卡片霸。巴上市主體公司案固定資產(chǎn)零星購置按在建工程巴轉(zhuǎn)固流程處理。固定資產(chǎn)調(diào)撥業(yè)務(wù)需求耙開發(fā)并充分體現(xiàn)鞍ERP版的實物資產(chǎn)管理功能優(yōu)勢，令藹固定資產(chǎn)實物管理部門將實物扮管理工作與ERP系統(tǒng)無

41、縫對霸接起來。案規(guī)范固定資產(chǎn)哎調(diào)撥瓣處理爸流程扮，及時反映隘固定資產(chǎn)調(diào)撥的固定資產(chǎn)及其絆價值變動。澳資產(chǎn)調(diào)出方和資產(chǎn)調(diào)入方同時癌分別完成資產(chǎn)的減少和增加，捌同時自動產(chǎn)生相關(guān)的財務(wù)憑證壩。實施策略挨建立部門資產(chǎn)管理員制度，履吧行本部門的固定資產(chǎn)管理相關(guān)氨職責(zé) 奧。胺建立限時辦結(jié)制度，杜絕人為凹延遲審批流程瓣。懊地市之間的資產(chǎn)調(diào)撥由省公司隘審批通過后，才能執(zhí)行調(diào)撥氨。艾建立閑置資產(chǎn)庫，為資產(chǎn)專業(yè)礙管理部門提供可調(diào)配的資產(chǎn)信盎息，跋提高拜資產(chǎn)捌的利用率阿。固定資產(chǎn)部門內(nèi)轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)規(guī)則笆各單位的資產(chǎn)專業(yè)歸口管理部芭門、資產(chǎn)使用部門應(yīng)設(shè)立固定阿資產(chǎn)管理崗位。資產(chǎn)專業(yè)歸口柏管理部門和資產(chǎn)使用部門應(yīng)指案定專人

42、擔(dān)任固定資產(chǎn)管理員。背固定資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)本部門職熬權(quán)范圍內(nèi)的各項職責(zé)的具體執(zhí)板行和操作。皚部門資產(chǎn)管理員根據(jù)已完成審鞍批流程的調(diào)撥申請，實現(xiàn)系統(tǒng)挨內(nèi)固定資產(chǎn)的調(diào)撥。班為敖落實皚“半賬、卡、實案、責(zé)任人背”伴四位一體的管理要求，對于每哎項固定資產(chǎn)都要指定其責(zé)任人佰。凹資產(chǎn)狀態(tài)（自把用、鞍閑置啊等）由部門資產(chǎn)管理員維護，爸部門資產(chǎn)管理員要頒及時更新閑置資產(chǎn)狀態(tài)，為資疤產(chǎn)專業(yè)管理部門提供可調(diào)配的擺資產(chǎn)信息，提高公司資產(chǎn)的利吧用率。系統(tǒng)解決方案序號業(yè)務(wù)活動模塊系統(tǒng)功能是否標(biāo)準(zhǔn)功能1更改固定資產(chǎn)地點/責(zé)任人資產(chǎn)部門資產(chǎn)管理員在系統(tǒng)中根據(jù)調(diào)撥單信息更新固定資產(chǎn)地點/責(zé)任人信息否捌資產(chǎn)隘部門內(nèi)艾轉(zhuǎn)移由需求人

43、提出資產(chǎn)版調(diào)撥笆申請挨單鞍，擺部門啊資產(chǎn)管理員哀根據(jù)審批后的結(jié)果，疤在系統(tǒng)中根據(jù)調(diào)撥單信息更新扳固定資產(chǎn)佰卡片埃地點壩/版責(zé)任人信息。般部門固定資產(chǎn)管理員可以對單隘個資產(chǎn)卡片進行部門內(nèi)調(diào)撥，埃如部門內(nèi)調(diào)撥資產(chǎn)較多可采用八EXCEL模板成批處理的方矮式。固定資產(chǎn)部門間轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)規(guī)則壩各單位的資產(chǎn)專業(yè)歸口管理部矮門、資產(chǎn)使用部門應(yīng)設(shè)立固定般資產(chǎn)管理崗位。資產(chǎn)專業(yè)歸口矮管理部門和資產(chǎn)使用部門應(yīng)指壩定專人擔(dān)任固定資產(chǎn)管理員。敖固定資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)本部門職邦權(quán)范圍內(nèi)的各項職責(zé)的具體執(zhí)扒行和操作。八各公司要頒建立限時辦結(jié)制度，杜絕人為扳延遲審批流程白。瓣為安落實澳“哀賬、卡、實昂、責(zé)任人柏”芭四位一體的管理要

44、求，對于每盎項固定資產(chǎn)都要指定其責(zé)任人百。系統(tǒng)解決方案序號業(yè)務(wù)活動模塊系統(tǒng)功能是否標(biāo)準(zhǔn)功能1填制固定資產(chǎn)調(diào)撥單資產(chǎn)調(diào)出部門填制資產(chǎn)調(diào)撥單否2填寫資產(chǎn)調(diào)入部門資產(chǎn)資產(chǎn)專業(yè)管理部門填寫資產(chǎn)調(diào)入部門否3填寫資產(chǎn)地點、責(zé)任人資產(chǎn)調(diào)入部門填寫資產(chǎn)地點、責(zé)任人信息否4維護資產(chǎn)類別和費用帳戶資產(chǎn)財務(wù)部固定資產(chǎn)會計維護資產(chǎn)類別和費用帳戶否5執(zhí)行調(diào)撥資產(chǎn)財務(wù)部固定資產(chǎn)會計在系統(tǒng)中執(zhí)行資產(chǎn)調(diào)撥否扳部門間固定資產(chǎn)跋轉(zhuǎn)移爸由扮業(yè)務(wù)部門提出固定資產(chǎn)鞍購置罷需求襖，經(jīng)過頒資產(chǎn)專業(yè)管理部門系統(tǒng)內(nèi)審批后，由敗財務(wù)部固定資產(chǎn)會計在系統(tǒng)中愛執(zhí)行資產(chǎn)調(diào)撥翱。辦部門間調(diào)撥資產(chǎn)建議采用資產(chǎn)擺網(wǎng)絡(luò)化管理平臺實現(xiàn)。如部門柏間調(diào)撥癌資產(chǎn)爸較

45、多，或者不具備資產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)化爸管理的條件，可由固定資產(chǎn)會翱計采用EXCLE模板成批處吧理的方式。備注說明愛固定資產(chǎn)部門間轉(zhuǎn)移設(shè)計方案請參考氨PCO-MD.050 -資熬產(chǎn)省市間轉(zhuǎn)移、部門間資產(chǎn)專埃業(yè)、資產(chǎn)報廢審批流.doc翱。固定資產(chǎn)省市間調(diào)撥業(yè)務(wù)規(guī)則搬適用于稗同一系統(tǒng)內(nèi)、同一主體的擺省市間固定資產(chǎn)調(diào)撥扳。搬工程轉(zhuǎn)固，采用PA-FA流癌程（工程物資下發(fā)的形式）伴，邦不在靶省市澳間調(diào)撥的范圍內(nèi)。扒省與地市間的資產(chǎn)調(diào)撥和地市懊間的資產(chǎn)調(diào)撥通過省公司往來胺，霸調(diào)撥當(dāng)月由調(diào)出方計提折舊，耙調(diào)入方不計提折舊。阿為班落實辦“鞍賬、卡、實擺、責(zé)任人岸”礙四位一體的管理要求，對于每班項固定資產(chǎn)都要指定其責(zé)任人懊。

46、系統(tǒng)解決方案序號業(yè)務(wù)活動模塊系統(tǒng)功能是否標(biāo)準(zhǔn)功能1填制固定資產(chǎn)調(diào)撥單資產(chǎn)調(diào)出公司填制資產(chǎn)調(diào)撥單否2固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)出資產(chǎn)調(diào)出公司固定資產(chǎn)會計在ERP系統(tǒng)內(nèi)做固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)出否3固定資產(chǎn)接收資產(chǎn)調(diào)入公司固定資產(chǎn)會計在ERP系統(tǒng)內(nèi)做固定資產(chǎn)接收否班地市間的資產(chǎn)調(diào)撥通過省公司凹往來疤，岸地市間、省市間的資產(chǎn)調(diào)撥通佰過客戶化功能完成，調(diào)撥當(dāng)月襖由調(diào)出方計提折舊，調(diào)入方不安計提折舊。地市間、省市間的資產(chǎn)調(diào)撥疤應(yīng)該同一個月完成。胺資產(chǎn)跨帳薄調(diào)撥時把，頒自動背把資產(chǎn)的減值安準(zhǔn)備哀金額帶入調(diào)入方奧，半同時自動產(chǎn)生總帳減值跋準(zhǔn)備調(diào)整白憑證。俺固定資產(chǎn)原值10000，累辦計折舊捌3胺000（含報廢當(dāng)月折舊），奧減值準(zhǔn)備10

47、00芭，凈值6000。哎各業(yè)務(wù)情形下，調(diào)撥過程生成板以下的會計分錄：市公司A調(diào)撥至市公司B市公司A調(diào)出固定資產(chǎn)瓣1).版 背市公司A胺調(diào)出固定資產(chǎn)的資產(chǎn)減少半會計分錄為氨：熬借：市公司A.內(nèi)部往來柏-上級撥入版哎.省公司跋敗 6000疤借：市公司A頒把.累計折舊霸唉. 啊 稗 4000罷貸：市公司A靶版.固定資產(chǎn)原值胺半 擺 1000啊0邦2).總帳自動調(diào)整會計分錄辦為：擺借：市公司A把靶.癌 靶減值準(zhǔn)備搬澳. 背 拜 1000按貸：市公司A礙藹.愛 吧累計折舊爸阿. 百 柏 1000頒省公司與市公司A、市公司B笆的往來日記帳分錄為：懊借：省公司內(nèi)部往來扳-撥付所屬市扳公司B. 背 6000岸

48、貸：省公司 內(nèi)部往笆來-撥付所屬半市公司A. 瓣 6000c.市公司B接收固定資產(chǎn) i.資產(chǎn)增加會計分錄為：背借：市公司B固定資氨產(chǎn)原值襖. 奧 100罷00奧貸：市公司B固定資哀產(chǎn)結(jié)算 扳 斑 10000罷ii.稗 扮總帳自動調(diào)整會計分錄為：伴借：市公司B固定資半產(chǎn)結(jié)算 捌 奧 10000稗貸：市公司B累計折氨舊 凹 笆 300艾0背貸：市公司B癌 艾減值準(zhǔn)備 凹 百 10愛00扮貨：市公司B 內(nèi)部阿往來-上級撥入礙.省公司. 辦 6000市公司A調(diào)撥至省公司a. 市公司A調(diào)出固定資產(chǎn)絆i.昂市公司A調(diào)出固定資產(chǎn)的資產(chǎn)靶減少會計分錄為爸：挨借：市公司A內(nèi)部往叭來-上級撥入骯省公司. 骯 60

49、00岸借：市公司A累計折柏舊 皚 白 4扮000笆貸：市公司A固定資懊產(chǎn)原值 版 捌 10000伴ii.拌總帳自動調(diào)整會計分錄為：唉借：市公司A挨百.扒 吧減值準(zhǔn)備骯靶. 傲 案 1000皚貸：市公司A哎癌. 襖累計折舊瓣扮. 搬 扮 1000b.省公司接收固定資產(chǎn)靶i.壩省公司笆資產(chǎn)增加的會計分錄為：八借：省公司固定資產(chǎn)芭原值 扒 霸 10000扮貸：省公司固定資產(chǎn)澳結(jié)算 扒 爸 10000芭ii.爸 胺總帳自動調(diào)整會計分錄為：扒借：省公司固定資產(chǎn)佰結(jié)算 按 哎 10000靶貸：省公司累計折舊捌 扳 胺 唉3000隘貸：省公司搬 哀減值準(zhǔn)備 愛 懊 岸 1000搬貸：省公司 內(nèi)部往熬來-撥付

50、所屬岸.市公司A. 案 6000省公司A調(diào)撥至市公司a. 省公司調(diào)出固定資產(chǎn)罷i.昂省公司調(diào)出固定資產(chǎn)的暗資產(chǎn)啊減少盎會計分錄為：愛借：省公司岸 啊內(nèi)部往來-撥付所屬頒.斑 艾市公司A. 瓣 6000爸借：省公司累計折舊般 凹 氨 40班00稗貸：省公司固定資產(chǎn)埃原值 笆 爸 10000挨ii.胺總帳自動調(diào)整會計分錄為：愛借：省公司隘扒.擺 熬減值準(zhǔn)備昂氨. 盎 埃 1000半貸：省公司拔哀.半 班累計折舊芭凹. 捌 吧 1000b.市公司接收固定資產(chǎn)皚i.盎 捌市邦公司吧資產(chǎn)增加的會計分錄為：背借：市公司A固定資佰產(chǎn)原值 絆 霸 10000凹貸：市公司A固定資拜產(chǎn)結(jié)算 壩 笆 10000絆i

51、i.挨 埃總帳自動調(diào)整會計分錄為：靶借：市公司A固定資澳產(chǎn)結(jié)算 背 俺 10000皚貸：市公司A累計折扳舊 敖 哎 稗 3000佰貸：市公司A埃 扮減值準(zhǔn)備 板 昂 爸 1000百貸：市公司A 內(nèi)部拔往來-上級撥入昂.岸 癌省公司辦. 靶 6000備注說明巴資產(chǎn)上線初期，以本流程作為吧省市間調(diào)撥業(yè)務(wù)管理的手段案，懊省市間調(diào)撥礙資產(chǎn)實物管理部門傲審批流程在ERP系統(tǒng)外完成巴。未來省市間調(diào)撥審批流程邦以及已經(jīng)實現(xiàn)敗省市間調(diào)撥審批流程壩的敖，可以采用資產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)化管理平拔臺，實現(xiàn)省市間調(diào)撥業(yè)務(wù)電子按流審批管理。扳資產(chǎn)網(wǎng)絡(luò)化管理平臺埃省市間調(diào)撥功能由省公司資產(chǎn)斑專業(yè)管理部門辦發(fā)出商板調(diào)函，調(diào)出公司專業(yè)管理

52、部門癌填制資產(chǎn)調(diào)撥單，調(diào)出公司資昂產(chǎn)會計審核，省公司資產(chǎn)主管懊審核，接收公司專業(yè)管理部門俺審核，接收公司資產(chǎn)管理員接罷收，接收公司資產(chǎn)會計審核，把省市間澳調(diào)撥礙審批背流程在ERP壩系統(tǒng)內(nèi)絆完成。邦由于省省間斑資產(chǎn)捌調(diào)撥通過和翱省內(nèi)拔跨主體的拌資產(chǎn)吧調(diào)撥白需要通過集團公司，岸集團公司與各省不在同一襖物理骯平臺上，將單獨制定矮解決俺方案。扮通過集團公司的資產(chǎn)調(diào)撥敗詳細(xì)方案八，襖請佰參見跨INSTANCE調(diào)撥稗專題按解決方案。隘省搬與省斑間的資產(chǎn)調(diào)撥業(yè)務(wù)暗，按跨INSTANCE調(diào)撥解決搬方案實現(xiàn)前，捌作為臨時解決方案，瓣可以百通過在調(diào)出方減少資產(chǎn)扳，辦在調(diào)入方增加資產(chǎn)處理邦。敗固定資產(chǎn)省市間調(diào)撥拜設(shè)計方案請參考安PCO-MD.050-FA埃-跨帳簿資產(chǎn)調(diào)撥.doc藹巴，爸PCO-MD.050 -資瓣產(chǎn)省市間轉(zhuǎn)移、部門間資產(chǎn)專靶業(yè)、資產(chǎn)報廢審批流.doc八。固定資產(chǎn)減少業(yè)務(wù)需求捌固定資產(chǎn)使用部門對符合報廢捌條件的固定資產(chǎn)填制固定資產(chǎn)八報廢申請表，由資產(chǎn)責(zé)任人簽懊字確認(rèn)，專業(yè)歸口管理部門進半行技術(shù)鑒定、財務(wù)部門審核后疤報公司領(lǐng)導(dǎo)審批。非正常報廢襖、盤虧需經(jīng)專業(yè)歸口管理部門安進行技術(shù)鑒定，審計、監(jiān)察、矮財務(wù)部門審核后，報公司領(lǐng)導(dǎo)阿審批。辦固定資產(chǎn)減少主要包括：正常案報廢、非正常報廢