國(guó)際保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)課件2013

1、國(guó)際保理業(yè)務(wù)介紹(jisho) 貿(mào)易融資處 孫儷維2013年5月 山東共八十九頁(yè)國(guó)際保理業(yè)務(wù)(yw)簡(jiǎn)介國(guó)際保理業(yè)務(wù)(yw)營(yíng)銷(xiāo)管理國(guó)際保理業(yè)務(wù)操作流程國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）與相關(guān)國(guó)際慣例國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介保理起源于英國(guó)與美洲殖民地之間的貿(mào)易往來(lái)（17、18世紀(jì)） 現(xiàn)代保理的產(chǎn)生 （19世紀(jì)）現(xiàn)代保理在歐美的發(fā)展(fzhn)（20世紀(jì)）現(xiàn)代保理在亞洲等新興市場(chǎng)的發(fā)展（20、21世紀(jì)）現(xiàn)代保理的起源與發(fā)展共八十九頁(yè)國(guó)際保理業(yè)務(wù)(yw)簡(jiǎn)介定義一：保理業(yè)務(wù)是一項(xiàng)以債權(quán)人轉(zhuǎn)讓其應(yīng)收賬款為前提，集融資、應(yīng)收賬款催收、管理及壞賬擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)。債權(quán)人

2、將其應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給銀行(ynhng)，不論是否融資，由銀行(ynhng)向其提供下列服務(wù)中的至少一項(xiàng)：（1）應(yīng)收賬款催收：銀行根據(jù)應(yīng)收賬款賬期,主動(dòng)或應(yīng)債權(quán)人要求，采取電話(huà)、函件、上門(mén)催款直至法律手段等對(duì)債務(wù)人進(jìn)行催收。（2）應(yīng)收賬款管理：銀行根據(jù)債權(quán)人的要求，定期或不定期向其提供關(guān)于應(yīng)收賬款的回收情況、逾期賬款情況、對(duì)賬單等各種財(cái)務(wù)和統(tǒng)計(jì)報(bào)表，協(xié)助其進(jìn)行應(yīng)收賬款管理。（3）壞賬擔(dān)保：債權(quán)人與銀行簽訂保理協(xié)議后，由銀行為債務(wù)人核定信用額度，并在核準(zhǔn)額度內(nèi)，對(duì)債權(quán)人無(wú)商業(yè)糾紛的應(yīng)收賬款，提供約定的付款擔(dān)保。 中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)保理專(zhuān)業(yè)委員會(huì)中國(guó)銀行業(yè)保理業(yè)務(wù)規(guī)范保理的定義共八十九頁(yè)國(guó)際保理業(yè)務(wù)(yw

3、)簡(jiǎn)介定義二：國(guó)際保理是應(yīng)用于跨國(guó)貿(mào)易中的一項(xiàng)集現(xiàn)金流管理和信用風(fēng)險(xiǎn)管理為一體的現(xiàn)代金融工具。FCI定義三：指出口商在采用(ciyng)賒銷(xiāo)（O/A）、承兌交單（D/A）等信用方式向進(jìn)口商銷(xiāo)售貨物和提供服務(wù)時(shí)，由出口保理商和進(jìn)口保理商共同提供的商業(yè)咨詢(xún)調(diào)查、應(yīng)收賬款管理與催收、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保及貿(mào)易融資等金融服務(wù)。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行國(guó)際保理業(yè)務(wù)操作規(guī)程保理的定義共八十九頁(yè)商業(yè)(shngy)咨詢(xún)調(diào)查進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保(dnbo)出口貿(mào)易融資應(yīng)收賬款管理保理的四大功能?chē)?guó)際保理業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介共八十九頁(yè)國(guó)際保理業(yè)務(wù)(yw)簡(jiǎn)介四個(gè)當(dāng)事方：出口商、進(jìn)口商、出口保理商、進(jìn)口保理商三個(gè)環(huán)節(jié)：額度申請(qǐng)與核準(zhǔn)(hzhn)出單與

4、融資催收與結(jié)算國(guó)際保理的基本流程共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介額度申請(qǐng)與核準(zhǔn)1、出口商擬采用O/A、D/A的結(jié)算方式與進(jìn)口商交易2、出口(ch ku)商向出口(ch ku)保理商提出敘做保理的需求并要求為進(jìn)口商核準(zhǔn)信用額度3、出口保理商要求進(jìn)口保理商對(duì)進(jìn)口商進(jìn)行信用評(píng)估4、進(jìn)口保理商對(duì)進(jìn)口商進(jìn)行資信調(diào)查，為進(jìn)口商核準(zhǔn)信用額度國(guó)際保理的基本流程共八十九頁(yè) 1234出口商進(jìn)口商出口(ch ku)保理商進(jìn)口(jn ku)保理商國(guó)際保理業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介出單與融資5、出口商發(fā)貨,將附有轉(zhuǎn)讓條款的發(fā)票寄送進(jìn)口商6、出口商將發(fā)票副本交出口保理商7、出口保理商通知進(jìn)口保理商有

5、關(guān)發(fā)票詳情8、如出口商有融資需求,出口保理商付給出口商一般不超過(guò)(chogu)信用額度內(nèi)發(fā)票金額的80%的融資款國(guó)際保理的基本流程（續(xù)）共八十九頁(yè) 出口商進(jìn)口商出口(ch ku)保理商進(jìn)口(jn ku)保理商5678國(guó)際保理業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介催收與結(jié)算9、進(jìn)口(jn ku)保理商于發(fā)票到期日前若干天開(kāi)始向進(jìn)口(jn ku)商催收10、進(jìn)口商于發(fā)票到期日向進(jìn)口保理商付款11、進(jìn)口保理商將款項(xiàng)付出口保理商（如果進(jìn)口商在發(fā)票到期日90天后仍未付款, 進(jìn)口保理商做擔(dān)保付款）12、出口保理商扣除融資本息(如有)及費(fèi)用,將余額付出口商國(guó)際保理的基本流程（續(xù)）共八十九頁(yè) 進(jìn)口商進(jìn)口

6、(jn ku)保理商910111112出口商出口(ch ku)保理商國(guó)際保理業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介共八十九頁(yè)定義：因買(mǎi)方對(duì)賣(mài)方的履約行為有異議(yy)而影響其對(duì)應(yīng)收帳款的付款保理商對(duì)爭(zhēng)議的處理：由于保理商承擔(dān)的是買(mǎi)方的信用風(fēng)險(xiǎn)，而非賣(mài)方的履約風(fēng)險(xiǎn)，故產(chǎn)生爭(zhēng)議，保理商可向賣(mài)方行使追索權(quán)，追回先前的融資；只要爭(zhēng)議在約定的時(shí)間內(nèi)得到有利于賣(mài)方的解決，則保理商仍繼續(xù)承擔(dān)買(mǎi)方的信用風(fēng)險(xiǎn)賣(mài)方應(yīng)在銷(xiāo)售合同中列入質(zhì)量認(rèn)證條款以及爭(zhēng)議解決機(jī)制條款 國(guó)際保理業(yè)務(wù)(yw)簡(jiǎn)介一個(gè)重要問(wèn)題：爭(zhēng)議（DISPUTE)共八十九頁(yè)國(guó)際保理業(yè)務(wù)(yw)簡(jiǎn)介起步上世紀(jì)80年代末，保理被引入中國(guó)，中國(guó)銀行開(kāi)始與一些國(guó)外保理商配合，試辦國(guó)際保理業(yè)

7、務(wù)1992年，中國(guó)銀行正式開(kāi)辦國(guó)際保理業(yè)務(wù)，并于1993年加入全球最大的保理商組織國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)（FCI)。1994年，交通銀行開(kāi)始辦理國(guó)際保理業(yè)務(wù)，同年(tngnin)加入FCI一直到1999年，中國(guó)的國(guó)際保理業(yè)務(wù)處于一個(gè)緩慢發(fā)展的階段保理在我國(guó)的發(fā)展共八十九頁(yè)國(guó)際保理業(yè)務(wù)(yw)簡(jiǎn)介高速發(fā)展從2000年開(kāi)始，中國(guó)的保理業(yè)務(wù)進(jìn)入高速發(fā)展時(shí)期。大量(dling)銀行開(kāi)辦保理業(yè)務(wù)：到目前為止，至少有30家銀行正式開(kāi)辦了保理業(yè)務(wù)。FCI的中國(guó)會(huì)員達(dá)到了23家，在京津等地出現(xiàn)一些非銀行保理商。保理業(yè)務(wù)量呈幾何級(jí)增長(zhǎng)：中國(guó)的保理業(yè)務(wù)量從2000年的1.12億美元迅速增長(zhǎng)到2011年的3561.49億

8、美元，增長(zhǎng)了3000多倍。中國(guó)保理商協(xié)會(huì)成立，印發(fā)中國(guó)銀行業(yè)保理業(yè)務(wù)規(guī)范等系列規(guī)范業(yè)務(wù)發(fā)展的文件。出臺(tái)保理業(yè)務(wù)品種逐漸豐富：從原來(lái)的出口保理一種形式發(fā)展到進(jìn)、出口保理、國(guó)內(nèi)保理、商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)、信保保理等。保理在我國(guó)的發(fā)展共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介保理在我國(guó)的發(fā)展(fzhn)序號(hào)保理商代碼保理商名稱(chēng)1CN00100Bank of China-H.O.2CN00300Bank of Communications3CN00500China Everbright Bank4CN00600China CITIC Bank5CN00700China Construction Bank6CN008

9、00Shanghai Pudong Development Bank7CN00900Agricultural Bank of China Limited8CN01000Industrial and Commercial Bank of China9CN01100HSBC Bank (China) Company Limited10CN01200China Merchants Bank Co., Limited11CN01300China Minsheng Banking Corporation Limited12CN01400Bank of Shanghai Co., Ltd.13CN0150

10、0Shenzhen Development Bank Co., Ltd.14CN01600The Export-Import Bank of China15CN01700Hua Xia Bank Co., Limited16CN01800Standard Chartered Bank (China) Limited17CN01900Industrial Bank Co., Ltd.18CN02000Bank of Jiangsu Co., Ltd.19CN02100China Guangfa Bank Co., Ltd20CN02200Sumitomo Mitsui Banking Corpo

11、ration (China) Ltd.21CN02300China Development Bank22CN02400Bank of Dalian Co., Ltd.23CN02500JRF International Factoring Ltd共八十九頁(yè)國(guó)際保理業(yè)務(wù)(yw)簡(jiǎn)介原因市場(chǎng)需求：經(jīng)濟(jì)全球化，貿(mào)易便利化，賒銷(xiāo)盛行，客戶(hù)需要針對(duì)賒銷(xiāo)的金融解決方案銀行自身業(yè)務(wù)發(fā)展的需要：業(yè)務(wù)創(chuàng)新、擴(kuò)大中間收入來(lái)源、解決中小企業(yè)融資問(wèn)題、供應(yīng)鏈金融國(guó)家(guji)政策法規(guī)的支持：合同法、外匯局關(guān)于出口保付代理業(yè)務(wù)項(xiàng)下收匯核銷(xiāo)管理有關(guān)問(wèn)題的通知 （匯發(fā)200379號(hào)） 、財(cái)政部關(guān)于企業(yè)與銀行等金融機(jī)構(gòu)之間

12、從事應(yīng)收債權(quán)融資等有關(guān)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)處理的暫行規(guī)定 （財(cái)會(huì)200314號(hào)）、物權(quán)法與應(yīng)收帳款質(zhì)押登記系統(tǒng)。保理在我國(guó)的發(fā)展共八十九頁(yè)國(guó)際保理業(yè)務(wù)(yw)簡(jiǎn)介起步較晚。我行于2003年加入FCI，正式開(kāi)辦國(guó)際保理業(yè)務(wù)開(kāi)辦業(yè)務(wù)的分行較少。與同業(yè)差距(chj)較大。我行保理業(yè)務(wù)發(fā)展概況共八十九頁(yè)國(guó)際保理業(yè)務(wù)(yw)操作流程國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）與相關(guān)(xinggun)國(guó)際慣例國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理國(guó)際保理業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介國(guó)際保理業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)管理共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理營(yíng)銷(xiāo)管理國(guó)際保理業(yè)務(wù)的目標(biāo)(mbio)客戶(hù)貿(mào)易雙方協(xié)商以賒銷(xiāo)為結(jié)算方式貿(mào)易對(duì)象較為穩(wěn)定，有長(zhǎng)期貿(mào)易往來(lái)商品價(jià)格波動(dòng)小且不易變質(zhì)有改善財(cái)務(wù)報(bào)表需求共

13、八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理營(yíng)銷(xiāo)管理區(qū)別目標(biāo)客戶(hù)營(yíng)銷(xiāo)(yn xio)策略規(guī)模較大、財(cái)務(wù)管理較為規(guī)范的企業(yè)，營(yíng)銷(xiāo)策略:應(yīng)收賬款管理及催收，是企業(yè)與國(guó)際接軌，提升財(cái)務(wù)管理層次、提高財(cái)務(wù)管理效率的方式。中等規(guī)模的企業(yè)，營(yíng)銷(xiāo)策略:進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)控制及壞帳擔(dān)保、進(jìn)口保理商具有強(qiáng)大的催收?qǐng)F(tuán)隊(duì)，與當(dāng)?shù)剡M(jìn)口商溝通較為便利，可進(jìn)行結(jié)算方式的調(diào)整（信用證改為T(mén)/T），增加市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力,幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)擴(kuò)大銷(xiāo)售機(jī)會(huì)。小型規(guī)?；蛐罗k理進(jìn)出口貿(mào)易的企業(yè)，營(yíng)銷(xiāo)策略:進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)控制及壞帳擔(dān)保、提前辦理核銷(xiāo)退稅，緩解資金周轉(zhuǎn)壓力。共八十九頁(yè)國(guó)際保理營(yíng)銷(xiāo)(yn xio)管理易獲得保理額度( d)的幾種情況進(jìn)口商資信良好，如世界50

14、0強(qiáng)企業(yè)出口到保理商較多的地區(qū)，例如北美、歐洲、臺(tái)灣、日本等進(jìn)口商配合保理商的資信調(diào)查，能及時(shí)完整的提供各項(xiàng)數(shù)據(jù)，如財(cái)務(wù)報(bào)表等共八十九頁(yè) 信用證(L/C) 付現(xiàn)交單(D/P) 承兌交單(D/A) 貨到付款(T/T)出口商 進(jìn)口商 國(guó)際保理營(yíng)銷(xiāo)(yn xio)管理保理對(duì)客戶(hù)(k h)的益處共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理營(yíng)銷(xiāo)管理保理對(duì)客戶(hù)(k h)的益處買(mǎi)方市場(chǎng)占主導(dǎo)地位，賒銷(xiāo)成為主流貿(mào)易結(jié)算方式，但賒銷(xiāo)給賣(mài)方帶來(lái)的問(wèn)題很多：流動(dòng)資金占押買(mǎi)方信用風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)收帳款管理商帳追收共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理營(yíng)銷(xiāo)管理保理對(duì)客戶(hù)(k h)的益處 出口商對(duì)于新的或現(xiàn)有的進(jìn)口商提供更有競(jìng)爭(zhēng)力的O/A付款條件，以拓

15、展市場(chǎng)，增加營(yíng)業(yè)額 進(jìn)口商利用O/A優(yōu)惠付款條件，以有限的資本購(gòu)進(jìn)更多貨物，加快資金流動(dòng)，擴(kuò)大營(yíng)業(yè)額增加營(yíng)業(yè)額共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理營(yíng)銷(xiāo)管理保理對(duì)客戶(hù)(k h)的益處出口商進(jìn)口商的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)由保理商承擔(dān), 可以得到100%的收款保障進(jìn)口商對(duì)出口商履約行為有更強(qiáng)的控制，避免欺詐風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)保障共八十九頁(yè)國(guó)際保理營(yíng)銷(xiāo)(yn xio)管理保理對(duì)客戶(hù)(k h)的益處出口商資信調(diào)查,帳務(wù)管理和帳款催收都由保理商負(fù)責(zé)，減輕業(yè)務(wù)負(fù)擔(dān),節(jié)約管理成本進(jìn)口商省卻了單證交易的費(fèi)用節(jié)約成本共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理營(yíng)銷(xiāo)管理保理對(duì)客戶(hù)(k h)的益處出口商免除了一般單證交易的煩瑣手續(xù)進(jìn)口商在批準(zhǔn)信用額度后,購(gòu)買(mǎi)手續(xù)

16、簡(jiǎn)化,進(jìn)貨快捷簡(jiǎn)化手續(xù)共八十九頁(yè)國(guó)際保理營(yíng)銷(xiāo)(yn xio)管理保理對(duì)客戶(hù)(k h)的益處出口商由于銷(xiāo)售額的擴(kuò)大降低了管理成本，排除了信用風(fēng)險(xiǎn)和壞帳損失，利潤(rùn)隨之增加進(jìn)口商由于加快了資金和貨物的流動(dòng)，生意更發(fā)達(dá)，從而增加了利潤(rùn)擴(kuò)大利潤(rùn)共八十九頁(yè)國(guó)際保理營(yíng)銷(xiāo)(yn xio)管理保理對(duì)客戶(hù)(k h)的益處額外的好處美化財(cái)務(wù)報(bào)表：出口商將應(yīng)收帳款賣(mài)斷給銀行，降低資產(chǎn)負(fù)債率規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)：出口商將遠(yuǎn)期外匯收入變?yōu)榧雌冢崆敖Y(jié)匯共八十九頁(yè)國(guó)際保理營(yíng)銷(xiāo)(yn xio)管理保理對(duì)出口(ch ku)保理商的益處增強(qiáng)銀行（出口保理商）的競(jìng)爭(zhēng)力貿(mào)易糾紛風(fēng)險(xiǎn)由出口商承擔(dān)擔(dān)保付款風(fēng)險(xiǎn)由進(jìn)口保理商承擔(dān)出口保理手續(xù)費(fèi)、貿(mào)易

17、融資利息、匯兌收益國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)量、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)量、外匯資金業(yè)務(wù)量保理對(duì)進(jìn)口保理商的益處增強(qiáng)銀行（進(jìn)口保理商）的競(jìng)爭(zhēng)力豐厚的進(jìn)口保理手續(xù)費(fèi)僅承擔(dān)進(jìn)口商的財(cái)務(wù)和資信風(fēng)險(xiǎn)，不承擔(dān)貿(mào)易糾紛、商業(yè)欺詐的風(fēng)險(xiǎn)共八十九頁(yè)國(guó)際保理營(yíng)銷(xiāo)(yn xio)管理保理對(duì)相關(guān)(xinggun)貿(mào)易融資產(chǎn)品比較共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理營(yíng)銷(xiāo)管理保理對(duì)相關(guān)貿(mào)易融資(rn z)產(chǎn)品比較保理福費(fèi)廷追索權(quán) 有限的無(wú)追索權(quán) 完全的無(wú)追索權(quán) 結(jié)算方式 T/T、D/A 一般為L(zhǎng)/C 基礎(chǔ)交易 不適合資本性貨物 資本性貨物也可 融資期限 一般在180天以?xún)?nèi) 可長(zhǎng)至十年 單據(jù)要求 不需要流通性票據(jù) 一般需要匯票、本票等流通性票據(jù) 共八十九

18、頁(yè)國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）與相關(guān)(xinggun)國(guó)際慣例國(guó)際(guj)保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理國(guó)際保理業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介國(guó)際保理業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)管理國(guó)際保理業(yè)務(wù)操作流程共八十九頁(yè)國(guó)際保理業(yè)務(wù)操作(cozu)流程出口保理操作(cozu)流程共八十九頁(yè)國(guó)際保理業(yè)務(wù)操作(cozu)流程出口保理操作(cozu)流程保理額度申請(qǐng)。首次在我行辦理出口保理業(yè)務(wù)的客戶(hù)，申請(qǐng)保理額度時(shí)一般要經(jīng)過(guò)預(yù)申請(qǐng)和正式申請(qǐng)。已經(jīng)與我行簽訂出口保理合同并辦理出口保理業(yè)務(wù)的客戶(hù)，辦理新的出口保理業(yè)務(wù)時(shí)，可直接按保理額度正式申請(qǐng)流程辦理。應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓。出口商按照與我行簽訂的出口保理合同，于出貨后10日內(nèi)，最遲不得晚于應(yīng)收賬款到期日前7天，將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)

19、讓給我行。共八十九頁(yè)國(guó)際保理業(yè)務(wù)(yw)操作流程出口(ch ku)保理操作流程應(yīng)收賬款的催收。經(jīng)辦行應(yīng)做好應(yīng)收賬款的管理工作，對(duì)超過(guò)應(yīng)收賬款到期日仍未收到的款項(xiàng)，應(yīng)每隔兩周定期對(duì)外催收（不含間接付款及商業(yè)糾紛發(fā)票)，擔(dān)保付款直至賬款收回或進(jìn)口保理商履行擔(dān)保付款付。應(yīng)收賬款的收回。1、直接付款（direct Payment）：指進(jìn)口商通過(guò)進(jìn)口保理商將保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下的款項(xiàng)付予出口保理商。2、間接付款（Indirect Payment）：指進(jìn)口商未通過(guò)進(jìn)口保理商而將保理業(yè)務(wù)項(xiàng)下的款項(xiàng)付予出口商、出口商的代理人或破產(chǎn)管理人。共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理業(yè)務(wù)操作流程出口(ch ku)保理操作流程擔(dān)保付款。

20、1、沒(méi)有商業(yè)糾紛的擔(dān)保付款責(zé)任。應(yīng)收賬款到期日后90天，如進(jìn)口保理商沒(méi)有支付款項(xiàng)，也未提出商業(yè)糾紛，經(jīng)辦行應(yīng)立即聯(lián)系進(jìn)口保理商并提出擔(dān)保付款要求。如進(jìn)口保理商未擔(dān)保付款的，經(jīng)辦行在應(yīng)收賬款到期之后的120天履行擔(dān)保付款責(zé)任。經(jīng)辦行對(duì)擔(dān)保付款款項(xiàng)按照不良貸款的相關(guān)管理規(guī)定進(jìn)行管理。2、在應(yīng)收賬款到期90天到180天之間，雖然保理商履行了擔(dān)保付款，但進(jìn)口商又提出了商業(yè)糾紛，經(jīng)辦行應(yīng)要求出口商立即退回?fù)?dān)保付款款項(xiàng)。若屬于進(jìn)口保理商的擔(dān)保付款款項(xiàng)，則直接匯給境外進(jìn)口保理商，同時(shí)在AR系統(tǒng)中發(fā)送報(bào)文通知境外進(jìn)口保理商。共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理業(yè)務(wù)操作流程出口(ch ku)保理操作流程單據(jù)寄送。如出口

21、保理項(xiàng)下應(yīng)收賬款的付款條件為D/A，進(jìn)口保理商又要求由其向進(jìn)口商提交單據(jù)的，經(jīng)辦行可要求出口商將單據(jù)直接寄交進(jìn)口保理商，也可由我行代寄，費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)由出口商承擔(dān)。如出口保理項(xiàng)下應(yīng)收賬款的付款條件為O/A，出口商可自行向進(jìn)口商或進(jìn)口保理商寄送單據(jù)。共八十九頁(yè)國(guó)際保理業(yè)務(wù)操作(cozu)流程出口保理融資操作(cozu)流程共八十九頁(yè)國(guó)際保理業(yè)務(wù)操作(cozu)流程出口(ch ku)保理融資操作流程融資期限。出口保理融資的期限原則上不超過(guò)應(yīng)收賬款到期日后90天，最長(zhǎng)不超過(guò)一年。融資比例。1、融資余額原則上不超過(guò)出口保理額度的80%，單筆發(fā)票的融資金額不得超過(guò)發(fā)票金額的80%。2、符合信用貸款條件或經(jīng)有

22、權(quán)審批行批準(zhǔn)可以信用方式用信的客戶(hù)，以及符合總行規(guī)定的低信用風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)條件的，可視情況適當(dāng)提高出口保理融資業(yè)務(wù)的融資比例，但融資金額與預(yù)計(jì)利息和相關(guān)費(fèi)用之和不超過(guò)發(fā)票金額。共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理業(yè)務(wù)操作流程進(jìn)口(jn ku)保理操作流程共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理業(yè)務(wù)操作流程進(jìn)口保理操作(cozu)流程信用額度正式申請(qǐng)回復(fù)。我行收到合作保理商發(fā)來(lái)的正式額度申請(qǐng)報(bào)文時(shí)，需進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)審批，并在審批完成后在ARFP系統(tǒng)中回復(fù)正式額度及報(bào)價(jià)。辦理進(jìn)口保理業(yè)務(wù)需扣占客戶(hù)授信額度。應(yīng)收賬款受讓。1、經(jīng)辦行在AR系統(tǒng)中收到應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓報(bào)文后，客戶(hù)部門(mén)應(yīng)審核發(fā)票信息與正式額度回復(fù)信息是否一致，并進(jìn)行受讓

23、操作。如信息不一致，需及時(shí)向出口保理商確認(rèn)后進(jìn)行受讓操作。2、在核定的進(jìn)口保理額度范圍內(nèi)已受讓的發(fā)票或折讓單為我行已核準(zhǔn)承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的發(fā)票或折讓單。共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理業(yè)務(wù)操作流程進(jìn)口(jn ku)保理操作流程應(yīng)收賬款催收。對(duì)于無(wú)爭(zhēng)議的應(yīng)收賬款，經(jīng)辦行在到期前5日開(kāi)始采取適當(dāng)方式提醒進(jìn)口商做好到期付款準(zhǔn)備。對(duì)逾期超過(guò)14天的應(yīng)收賬款，客戶(hù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)了解原因并向進(jìn)口商催收；對(duì)逾期超過(guò)45天且無(wú)商業(yè)糾紛的應(yīng)收賬款，經(jīng)辦行應(yīng)采取相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)防范措施。進(jìn)口商付款。如發(fā)現(xiàn)進(jìn)口商采用間接付款方式，經(jīng)辦行應(yīng)及時(shí)聯(lián)系進(jìn)口商，要求進(jìn)口商將保理項(xiàng)下的全部應(yīng)收賬款通過(guò)我行辦理付款，并向進(jìn)口商重申我行享有應(yīng)收賬款

24、債權(quán)的法律事實(shí)，避免間接付款的情況再次發(fā)生。如進(jìn)口商持續(xù)采用間接付款方式向出口商支付款項(xiàng)，經(jīng)辦行可以取消為進(jìn)口商核準(zhǔn)的進(jìn)口保理信用額度。共八十九頁(yè)國(guó)際保理業(yè)務(wù)(yw)操作流程進(jìn)口保理操作(cozu)流程擔(dān)保付款。1、對(duì)于我行已核準(zhǔn)的應(yīng)收賬款，如到期日進(jìn)口商未付款或未足額付款且未提交商業(yè)糾紛通知的，經(jīng)辦行應(yīng)于該應(yīng)收賬款到期日后第90天履行擔(dān)保付款責(zé)任。2、經(jīng)辦行在應(yīng)收賬款到期日后90日內(nèi)收到商業(yè)糾紛通知的，應(yīng)暫停擔(dān)保付款，等待商業(yè)糾紛解決結(jié)果。如在擔(dān)保付款后，經(jīng)辦行在應(yīng)收賬款到期日后180日內(nèi)收到商業(yè)糾紛通知，應(yīng)及時(shí)要求出口保理商退回爭(zhēng)議部分擔(dān)保付款款項(xiàng)。3、如在商業(yè)糾紛解決期間發(fā)生債務(wù)人無(wú)力償

25、還債務(wù)或破產(chǎn)，并且在我行收到商業(yè)糾紛通知后180日內(nèi)通過(guò)協(xié)商，或在三年之內(nèi)通過(guò)法律途徑獲得有利于出口商的解決結(jié)果，經(jīng)辦行應(yīng)在協(xié)商約定或判決書(shū)、仲裁書(shū)規(guī)定的到期日履行擔(dān)保付款。4、經(jīng)辦行履行擔(dān)保付款責(zé)任之后，應(yīng)及時(shí)以債權(quán)人身份向進(jìn)口商追索我行擔(dān)保付款的款項(xiàng)。共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理業(yè)務(wù)操作流程進(jìn)口保理操作(cozu)流程應(yīng)收賬款反轉(zhuǎn)讓。符合下列條件的應(yīng)收賬款，經(jīng)辦行可反轉(zhuǎn)讓給出口保理商：1、發(fā)生商業(yè)糾紛的應(yīng)收賬款。2、擔(dān)保付款后，出口保理商不同意我行采取的催收方式對(duì)進(jìn)口商進(jìn)行催收的。3、經(jīng)辦行有權(quán)指示出口保理商提供應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓所需的任何單據(jù)，或者要求出口保理商提供的可作為出口商履行貿(mào)易合同義

26、務(wù)的證明，出口保理商不能在要求的時(shí)限內(nèi)提供，經(jīng)辦行有權(quán)在首次提出要求后的60日內(nèi)進(jìn)行反轉(zhuǎn)讓。共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理業(yè)務(wù)操作流程國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）與相關(guān)(xinggun)國(guó)際慣例國(guó)際保理業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介國(guó)際保理業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)管理國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理風(fēng)險(xiǎn)管理主要(zhyo)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)對(duì)出口保理商而言進(jìn)口保理商的信用風(fēng)險(xiǎn)：進(jìn)口保理商發(fā)生財(cái)務(wù)、信用危機(jī)，喪失擔(dān)保能力；進(jìn)口保理商作風(fēng)惡劣，拒絕履行擔(dān)保付款義務(wù)出口商的履約風(fēng)險(xiǎn)：進(jìn)口保理商承擔(dān)的是進(jìn)口商的信用風(fēng)險(xiǎn)，如由于出口商未能履約導(dǎo)致進(jìn)口商拒絕付款，則進(jìn)口保理商可以提出爭(zhēng)議，并暫時(shí)解除其擔(dān)保付款的責(zé)任欺詐風(fēng)險(xiǎn)：出口商（常常是與進(jìn)

27、口商串通）出具虛假發(fā)票或高開(kāi)發(fā)票金額，騙取出口保理融資操作風(fēng)險(xiǎn)：出口保理商對(duì)相關(guān)國(guó)際慣例規(guī)則不熟悉，操作未遵循國(guó)際慣例，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理風(fēng)險(xiǎn)管理主要(zhyo)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)對(duì)進(jìn)口保理商而言進(jìn)口商的信用風(fēng)險(xiǎn)：進(jìn)口商如發(fā)生財(cái)務(wù)、信用危機(jī)，無(wú)力支付到期應(yīng)收帳款，則進(jìn)口保理商須擔(dān)保付款出口保理商的操作風(fēng)險(xiǎn)：出口保理商業(yè)務(wù)水平不高，不按國(guó)際慣例行事，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)并制止欺詐等風(fēng)險(xiǎn)，可能給進(jìn)口保理商帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)和損失欺詐風(fēng)險(xiǎn)：進(jìn)出口商串通，虛開(kāi)發(fā)票，騙取擔(dān)保付款操作風(fēng)險(xiǎn)：進(jìn)口保理商對(duì)相關(guān)國(guó)際慣例規(guī)則不熟悉，操作未遵循國(guó)際慣例，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)控制措施

28、-出口保理商進(jìn)口保理商的信用風(fēng)險(xiǎn)核定并視情況及時(shí)調(diào)整進(jìn)口保理商信用額度，控制對(duì)進(jìn)口保理商的業(yè)務(wù)量對(duì)進(jìn)口保理商的額度核準(zhǔn)速度、核準(zhǔn)比例、催收時(shí)間、付匯速度、糾紛處理能力等進(jìn)行考察出口商的履約風(fēng)險(xiǎn)考察出口商品的可保理性考察進(jìn)出口雙方歷史交易記錄審核貿(mào)易合同，重點(diǎn)審核其中的質(zhì)量認(rèn)證條款和糾紛解決機(jī)制條款等審核相關(guān)商業(yè)單據(jù)，如發(fā)票、提單等共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)控制措施-出口保理商欺詐風(fēng)險(xiǎn)審核進(jìn)出口商的關(guān)系，對(duì)關(guān)聯(lián)公司敘做業(yè)務(wù)需謹(jǐn)慎審核相關(guān)商業(yè)單據(jù)，注意其一致性對(duì)于經(jīng)常出現(xiàn)發(fā)票沖銷(xiāo)或折讓單的出口商，要了解原因，嚴(yán)加防范對(duì)于經(jīng)常出現(xiàn)間接付款的出口商，要了解原因，及時(shí)強(qiáng)調(diào)我

29、行債權(quán)人地位，要求其避免間接付款操作風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)國(guó)際慣例制訂內(nèi)部操作規(guī)則，嚴(yán)格遵照內(nèi)部操作規(guī)則與國(guó)際慣例進(jìn)行操作加強(qiáng)對(duì)操作人員的培訓(xùn)，參加FCI的培訓(xùn)班及研討會(huì)共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)控制措施-進(jìn)口保理商進(jìn)口商的信用風(fēng)險(xiǎn)分析進(jìn)口商財(cái)務(wù)報(bào)表，注重分析進(jìn)口商未來(lái)現(xiàn)金流狀況考察進(jìn)口商歷史交易記錄對(duì)進(jìn)口商要進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，注意及時(shí)根據(jù)其信用狀況的變化調(diào)整保理額度出口保理商的操作風(fēng)險(xiǎn)考察出口保理商的業(yè)務(wù)水平，盡可能選擇業(yè)務(wù)水平較高的出口保理商合作針對(duì)出口保理商的不同的業(yè)務(wù)水平給予不同的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)價(jià)共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)控制措施-進(jìn)口保理商欺詐風(fēng)險(xiǎn)審

30、核進(jìn)出口商的關(guān)系，對(duì)關(guān)聯(lián)公司敘做業(yè)務(wù)需謹(jǐn)慎對(duì)于經(jīng)常出現(xiàn)發(fā)票沖銷(xiāo)或折讓單的出口商，要了解原因，嚴(yán)加防范對(duì)于經(jīng)常出現(xiàn)間接付款的出口商，要了解原因，嚴(yán)加防范操作風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)國(guó)際慣例制訂內(nèi)部操作規(guī)則，嚴(yán)格遵照內(nèi)部操作規(guī)則與國(guó)際慣例進(jìn)行操作加強(qiáng)對(duì)操作人員的培訓(xùn)，參加FCI的培訓(xùn)班及研討會(huì)共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)控制措施-總結(jié)重視操作風(fēng)險(xiǎn)、建立健全業(yè)務(wù)流程，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)國(guó)際保理業(yè)務(wù)雖然不是銀行傳統(tǒng)的單證業(yè)務(wù)，但在操作上也要求出口保理商仔細(xì)審核貿(mào)易合同、發(fā)票、單據(jù)，在與進(jìn)口保理商的信息傳遞和往來(lái)中嚴(yán)格避免差錯(cuò)。在流程上，出口保理商應(yīng)設(shè)立復(fù)核制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)、糾正差錯(cuò)。作為保理

31、業(yè)務(wù)的從業(yè)人員，不能認(rèn)為保理業(yè)務(wù)在操作上比單證業(yè)務(wù)簡(jiǎn)單而忽視風(fēng)險(xiǎn)，要加強(qiáng)對(duì)國(guó)際慣例的學(xué)習(xí)，樹(shù)立操作風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，保護(hù)好自身利益。共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)控制措施-總結(jié)設(shè)定業(yè)務(wù)準(zhǔn)入，了解客戶(hù)保理商應(yīng)及時(shí)意識(shí)到客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)，不能因業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)難覓就盲目敘做，應(yīng)該有所甄別，平衡好業(yè)務(wù)推動(dòng)與業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，仔細(xì)分析業(yè)務(wù)、了解客戶(hù)。關(guān)注行業(yè)動(dòng)向、加強(qiáng)行業(yè)分析對(duì)出口保理商來(lái)說(shuō)，出口雙保理業(yè)務(wù)的直接風(fēng)險(xiǎn)雖是進(jìn)口保理商的信用風(fēng)險(xiǎn)，但作為出口保理商也不可完全依賴(lài)進(jìn)口保理商，除了要關(guān)注客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)，也要有自己獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)判斷。應(yīng)結(jié)合宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)加強(qiáng)對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析，將行業(yè)分析

32、常態(tài)化、日?；９舶耸彭?yè)國(guó)際(guj)保理風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)控制措施-總結(jié)選擇優(yōu)質(zhì)進(jìn)口保理商合作出口雙保理業(yè)務(wù)中，當(dāng)進(jìn)口商出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，進(jìn)口保理商是否能及時(shí)的擔(dān)保付款，履行風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者的責(zé)任，自然成為出口保理商要考慮的問(wèn)題。服務(wù)良好的保理商可以為出口保理商、出口商提供周到、細(xì)致、專(zhuān)業(yè)的服務(wù)。出口保理商應(yīng)對(duì)進(jìn)口保理商進(jìn)行管理，了解其風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力，考察其服務(wù)水平，進(jìn)行一定范圍內(nèi)的選擇。嚴(yán)格防范欺詐風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)辦行應(yīng)認(rèn)真審核進(jìn)出口商之間的貿(mào)易關(guān)系，對(duì)關(guān)聯(lián)公司敘做國(guó)際保理業(yè)務(wù)須謹(jǐn)慎處理。對(duì)于經(jīng)常出現(xiàn)發(fā)票沖銷(xiāo)或折讓單的客戶(hù)，應(yīng)及時(shí)了解原因，避免出現(xiàn)欺詐風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于經(jīng)常間接付款的客戶(hù)，應(yīng)及時(shí)重申我行債權(quán)人

33、地位，要求進(jìn)口商盡量避免間接付款。共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)控制措施-總結(jié)應(yīng)立即停止辦理國(guó)際保理業(yè)務(wù)的情況：1、商品質(zhì)量出現(xiàn)問(wèn)題或商品市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)較大的。2、惡意將國(guó)際保理項(xiàng)下收匯款項(xiàng)不匯入我行指定賬戶(hù)的。3、進(jìn)口商出現(xiàn)重大信用風(fēng)險(xiǎn)的。4、其它可能產(chǎn)生重大風(fēng)險(xiǎn)的因素。共八十九頁(yè)國(guó)際保理業(yè)務(wù)操作(cozu)流程國(guó)際(guj)保理業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介國(guó)際保理業(yè)務(wù)營(yíng)銷(xiāo)管理國(guó)際保理業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）及相關(guān)國(guó)際慣例共八十九頁(yè)國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）及相關(guān)(xinggun)國(guó)際慣例國(guó)際(guj)保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）簡(jiǎn)介FCI成立于1968年，在荷蘭注冊(cè)，是全球最大

34、的保理商協(xié)會(huì)組織，目前有會(huì)員258多家，分布在全球60多個(gè)國(guó)家和地區(qū)。其宗旨為促進(jìn)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展、促進(jìn)國(guó)際保理業(yè)務(wù)通用規(guī)則的運(yùn)用。2011年，F(xiàn)CI會(huì)員的保理業(yè)務(wù)量達(dá)到26108.44億美元。共八十九頁(yè)國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）及相關(guān)(xinggun)國(guó)際慣例國(guó)際(guj)保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）簡(jiǎn)介組織架構(gòu)會(huì)員大會(huì)（Council)：最高權(quán)力機(jī)構(gòu)執(zhí)委會(huì)（Executive Committee)：在會(huì)員大會(huì)指導(dǎo)下行使對(duì)FCI的管理職能秘書(shū)處（Secretariat)：向執(zhí)委會(huì)負(fù)責(zé)，管理FCI的日常事務(wù)，執(zhí)行會(huì)員大會(huì)及執(zhí)委會(huì)的決定技術(shù)委員會(huì)：通訊(Communication)、法律(Legal

35、)、教育(Education)、市場(chǎng)(Marketing)共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）及相關(guān)國(guó)際慣例國(guó)際(guj)保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）簡(jiǎn)介通訊系統(tǒng)與業(yè)務(wù)規(guī)則通訊系統(tǒng)： ，是基于互聯(lián)網(wǎng)的電子數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)，可對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行集中處理，有報(bào)告、報(bào)文認(rèn)證、郵件交換功能。業(yè)務(wù)規(guī)則：國(guó)際保理業(yè)務(wù)通用規(guī)則（General Rules for International Factoring), 簡(jiǎn)稱(chēng)GRIF共八十九頁(yè)國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）及相關(guān)(xinggun)國(guó)際慣例進(jìn)口保理商的選擇及風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)控制進(jìn)口保理商資料來(lái)源FCI會(huì)員名錄（Member Catalogue）進(jìn)口保理操作說(shuō)

36、明（IFIS）進(jìn)口保理商年報(bào)FCI進(jìn)口保理商年度排名提供的管理信息FCI會(huì)員名錄包括會(huì)員的基本信息：FCI代碼、法定名稱(chēng)、地址、業(yè)務(wù)聯(lián)系人及聯(lián)系方式、管理層情況、股東構(gòu)成、會(huì)員地位、入會(huì)日期等會(huì)員將最新變化告知FCI秘書(shū)處，由秘書(shū)處負(fù)責(zé)不定期更新（一般一到兩周一次）共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）及相關(guān)國(guó)際慣例進(jìn)口保理商的選擇(xunz)及風(fēng)險(xiǎn)控制共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）及相關(guān)國(guó)際慣例進(jìn)口保理商的選擇及風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)控制共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）及相關(guān)國(guó)際慣例進(jìn)口保理商的選擇及風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)控制進(jìn)口保理操作說(shuō)明（IFIS）進(jìn)口

37、保理商對(duì)開(kāi)展進(jìn)口保理業(yè)務(wù)的說(shuō)明包括進(jìn)口保理商的基本信息（與FCI會(huì)員名錄內(nèi)容類(lèi)似）、核準(zhǔn)進(jìn)口保理額度所需的基礎(chǔ)信息（出口商信息、進(jìn)口商信息、銀行信息等）、額度核準(zhǔn)的時(shí)間及一般報(bào)價(jià)、轉(zhuǎn)讓條款樣本及轉(zhuǎn)讓的要求、催收的程序、匯款的做法、特殊要求等進(jìn)口保理商年報(bào)全面反映進(jìn)口保理商發(fā)展戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)信息、業(yè)務(wù)信息等除進(jìn)口保理商自身年報(bào)外，如進(jìn)口保理商有母銀行（公司），應(yīng)收集其母銀行（公司）的年報(bào)共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）及相關(guān)國(guó)際慣例進(jìn)口保理商的選擇(xunz)及風(fēng)險(xiǎn)控制Import Factor Information Sheet Britannia Factors plc Chari

38、ot Chambers, Perfidy Place, LONDON, EC2N 3BU, United Kingdom Telephone: 00 44 1234 555657 e-mail address: GB99900fci.nl Seller Information Must always be provided, giving as many details as possible. If the actual turnover, number of buyers, number of invoices/credit notes differs considerably from

39、the information given to us, we reserve the right to re-assess our commission. Instructions concerning the charge-back of rest amounts; discount grace period; and name, address and authority of sellers agent should also be mentioned. Credit Covers Normally, our decision is taken within 7 days or les

40、s. In case of delay we will notify the EF. Should it be necessary to contact the buyer, we will do so only with the sellers permission. Our credit lines are valid until further notice is given, unless otherwise stated. Important Notice on Request for Credit Covers In order to take credit cover decis

41、ions in the shortest possible time, it is very important for us to have: The bankers of the buyer in the UK The correct style of the buyer (legal name of registration and address). Please always mention this information on your request for credit cover.共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）及相關(guān)國(guó)際慣例進(jìn)口保理商的選擇(xunz)及風(fēng)險(xiǎn)

42、控制 Assignment The following assignment clause must be placed on all invoices (original and all copies) in order to avoid payments being made directly to the seller: “The debt shown in this invoice has been assigned to Britannia Factors plc who are entitled to receive payment. Payment must be in the

43、invoice currency and made by bank transfer to Britannia Bank plc, Albion Street, LONDON, EC1A 1AA, sort code 00-00-00, for the credit of account number (123456789) and quoting your suppliers name. If you have any claims or queries about this invoice or a general enquiry, please telephone Britannia F

44、actors on +44 (0)1234 555657.” Pricing Risk Coverage Commission: the commission is fixed separately for each seller depending on line of trade, payment terms, etc. Normally, it is between 0.5 percent (%) and 1 percent (%) of the gross turnover. Handling Commission: the handling commission for each i

45、nvoice and credit note is the equivalent of GBP 6.00 charged in the currency of the invoice. Collections only: the commission is usually 0.3% of the gross turnover. Legal Collection Fees: all legal collection fees on credit-covered accounts receivable are met by us. Legal collection fees on partiall

46、y credit-covered accounts receivable are split in proportion to the balance covered and the balance not covered. Fees on non-covered accounts receivable are for the account of the EF. Bank Charges: our commission does not include bank charges. 共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）及相關(guān)國(guó)際慣例進(jìn)口保理商的選擇(xunz)及風(fēng)險(xiǎn)控制 Collec

47、tion Procedure Statements of account are forwarded monthly to the buyers, even if there is a balance which is not yet due. Two reminder letters are forwarded. The first is sent 8-14 days after the due date of the invoice. The second is sent two weeks later. In the latter we threaten the buyer with l

48、egal action. Invoices will be passed for legal action approximately 40 days after the due date but, for unapproved accounts receivable, only with the EFs permission. Transfer of Funds Remitted by SWIFT: Daily if above a minimum amount agreed with each EF Weekly for smaller amounts. Special Informati

49、on (Include, where necessary, your willingness to accept cross-border non-notification factoring, special requirements and any other information related to your own companys operations and to the factoring customs of your country.) Visits Sellers and their agents are always welcome to visit us. Plea

50、se contact Mr Philip Helpful.共八十九頁(yè)國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）及相關(guān)(xinggun)國(guó)際慣例進(jìn)口保理商的選擇(xunz)及風(fēng)險(xiǎn)控制FCI進(jìn)口保理商年度排名FCI每年會(huì)對(duì)上一年度的會(huì)員作業(yè)情況進(jìn)行評(píng)比，對(duì)進(jìn)口保理商的業(yè)務(wù)量、合作的會(huì)員數(shù)量、合作的國(guó)家與地區(qū)數(shù)量以及服務(wù)質(zhì)量（由與其合作的出口保理商打分）進(jìn)行加權(quán)打分，根據(jù)結(jié)果排列名次和檔次（卓越、非常好、好、滿(mǎn)意、有待改進(jìn)五檔）很好反映了進(jìn)口保理商的業(yè)務(wù)水平共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）及相關(guān)國(guó)際慣例進(jìn)口保理商的選擇(xunz)及風(fēng)險(xiǎn)控制提供的管理信息進(jìn)口保理商業(yè)務(wù)量報(bào)告（Import Factor

51、ing Turnover Report）額度核準(zhǔn)時(shí)間報(bào)告（Credit Response and Revision of Credit Cover Reports ） 一般催收期限報(bào)告（Average Payment Collection Period Report ） 遲付擔(dān)保付款報(bào)告（Late Payments under Guarantee Report ）共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）及相關(guān)國(guó)際慣例進(jìn)口保理商的選擇及風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)控制做法1：盡量選擇進(jìn)口商所在國(guó)家和地區(qū)的進(jìn)口保理商開(kāi)展合作優(yōu)勢(shì)：本地保理商可能額度核準(zhǔn)更快、催收更有力；選擇比較多 劣勢(shì)：有可能需要為

52、多家保理商核準(zhǔn)額度做法2：選擇幾家主要進(jìn)口保理商合作伙伴，通過(guò)其敘做不同國(guó)家的進(jìn)口保理業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)：不需要為多家保理商核準(zhǔn)額度，容易形成業(yè)務(wù)量規(guī)模優(yōu)勢(shì)，獲得優(yōu)惠報(bào)價(jià)劣勢(shì)：催收與額度核準(zhǔn)可能效率較低，選擇比較少共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）及相關(guān)國(guó)際慣例國(guó)際保理業(yè)務(wù)通用(tngyng)規(guī)則簡(jiǎn)介GRIF出臺(tái)的背景FCI成立后，為規(guī)范其會(huì)員間開(kāi)展國(guó)際雙保理業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)合作，于1969年制訂了該規(guī)則，原稱(chēng)國(guó)際保理業(yè)務(wù)慣例規(guī)則（Code of International Factoring Customs），所有FCI會(huì)員辦理國(guó)際雙保理業(yè)務(wù)時(shí)必須遵循該規(guī)則。規(guī)則之后多次修訂，2002年易名為國(guó)際

53、保理業(yè)務(wù)通用規(guī)則（GRIF），最新版GRIF于2011年7月頒布。隨著FCI會(huì)員的日益增加，GRIF在全球保理界的影響越來(lái)越廣泛，被稱(chēng)為國(guó)際保理業(yè)的UCP共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）及相關(guān)國(guó)際慣例國(guó)際保理業(yè)務(wù)通用規(guī)則(guz)簡(jiǎn)介GRIF概覽第一節(jié)：總則（第一條至第十一條）。該節(jié)主要界定國(guó)際雙保理業(yè)務(wù)有關(guān)當(dāng)事方，規(guī)定在當(dāng)事方間產(chǎn)生分歧應(yīng)采取的措施，明確規(guī)則適用的交易類(lèi)型等第二節(jié)：應(yīng)收帳款的轉(zhuǎn)讓?zhuān)ǖ谑l至第十五條）。該節(jié)界定轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)讓有效性、應(yīng)收帳款的有效性及反轉(zhuǎn)讓的有效性第三節(jié)：信用風(fēng)險(xiǎn)（第十六至十九條）。該節(jié)定義信用風(fēng)險(xiǎn)，界定申請(qǐng)與核準(zhǔn)信用額度、縮減與取消信用額度的程序，

54、闡明出口保理商轉(zhuǎn)讓的義務(wù)第四節(jié)：應(yīng)收帳款的催收（第二十條至第二十二條）。該節(jié)界定進(jìn)口保理商的權(quán)利、進(jìn)口保理商催收的義務(wù)及對(duì)未核準(zhǔn)應(yīng)收帳款處理程序共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）及相關(guān)國(guó)際慣例國(guó)際保理業(yè)務(wù)(yw)通用規(guī)則簡(jiǎn)介GRIF概覽第五節(jié)：資金的劃撥（第二十三條至第二十六條）。該節(jié)包含資金劃撥方式及劃撥時(shí)間的規(guī)則，對(duì)擔(dān)保付款的處理規(guī)則，對(duì)遲付的處罰規(guī)則及對(duì)禁止轉(zhuǎn)讓的處理規(guī)則第六節(jié)：爭(zhēng)議（第二十七條）。該節(jié)包含爭(zhēng)議的處理程序與處理規(guī)則第七節(jié)：陳述、保證與承諾（第二十八條）。該節(jié)是對(duì)出口保理商的有關(guān)保證與承諾的規(guī)定第八節(jié)：雜項(xiàng)（第二十九至第三十二條）。該節(jié)包含保理商間通訊及電子數(shù)據(jù)

55、交換的規(guī)則、帳務(wù)與報(bào)告規(guī)則、對(duì)違犯GRIF的處罰規(guī)則等共八十九頁(yè)國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）及相關(guān)(xinggun)國(guó)際慣例國(guó)際(guj)保理業(yè)務(wù)通用規(guī)則簡(jiǎn)介GRIF重要條文介紹第十二條：對(duì)應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓的定義，以任何形式對(duì)與帳款相關(guān)的所有權(quán)利、權(quán)益及所有權(quán)的讓渡以應(yīng)收帳款質(zhì)押也可視作轉(zhuǎn)讓?zhuān)驗(yàn)橐矊?shí)現(xiàn)了對(duì)與帳款相關(guān)的所有權(quán)利、權(quán)益及所有權(quán)的讓渡。有些國(guó)家法律規(guī)定應(yīng)收帳款不能收購(gòu)，只可質(zhì)押在法律上，收購(gòu)與質(zhì)押有很大區(qū)別實(shí)務(wù)操作中，兩者并無(wú)很大差異共八十九頁(yè)國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）及相關(guān)(xinggun)國(guó)際慣例國(guó)際保理業(yè)務(wù)通用(tngyng)規(guī)則簡(jiǎn)介GRIF重要條文介紹第十三條（i）款規(guī)定進(jìn)口保理

56、商有義務(wù)告知出口保理商轉(zhuǎn)讓通知的措辭及形式應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓的三種法律規(guī)定：自由主義、通知主義、同意主義。規(guī)則選擇了與多數(shù)國(guó)家法律規(guī)定相一致的通知主義國(guó)際保理業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)讓是兩個(gè)環(huán)節(jié)，即出口商轉(zhuǎn)讓給出口保理商、出口保理商再轉(zhuǎn)讓進(jìn)口保理商。由于進(jìn)口保理商是最終受讓人和債權(quán)人，要對(duì)進(jìn)口商主張權(quán)利，必須確保帳款轉(zhuǎn)讓符合本國(guó)法律規(guī)定，故必須將轉(zhuǎn)讓通知的措辭和形式告知出口保理商。所以出口商的發(fā)票應(yīng)打上進(jìn)口保理商提供的轉(zhuǎn)讓條款共八十九頁(yè)國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）及相關(guān)(xinggun)國(guó)際慣例國(guó)際保理業(yè)務(wù)(yw)通用規(guī)則簡(jiǎn)介GRIF重要條文介紹第十四條（i）款規(guī)定應(yīng)收帳款必須在到期日前轉(zhuǎn)讓進(jìn)口保理商第十四條（ii）

57、到（v）款是對(duì)單據(jù)的要求進(jìn)口保理商可以要求轉(zhuǎn)遞單據(jù)進(jìn)口保理商可以要求提供發(fā)票副本、裝船證明、履約證明等如未能提供上述單據(jù)，進(jìn)口保理商有權(quán)反轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)收帳款進(jìn)口保理商要求提供上述單據(jù)的最后期限是應(yīng)收帳款到期日后270天共八十九頁(yè)國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）及相關(guān)(xinggun)國(guó)際慣例國(guó)際(guj)保理業(yè)務(wù)通用規(guī)則簡(jiǎn)介GRIF重要條文介紹第十六條：對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的定義：進(jìn)口商出于爭(zhēng)議以外的原因在應(yīng)收帳款到期日后90天未能全額付款的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)口保理商承擔(dān)是進(jìn)口商的信用風(fēng)險(xiǎn)，該風(fēng)險(xiǎn)實(shí)質(zhì)也包括了進(jìn)口國(guó)的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)共八十九頁(yè)國(guó)際保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）及相關(guān)(xinggun)國(guó)際慣例國(guó)際保理業(yè)務(wù)通用規(guī)則(guz)簡(jiǎn)介G

58、RIF重要條文介紹第十七條：（i）款：出口保理商的申請(qǐng)必須是書(shū)面的，必須包含進(jìn)口保理商要求的必要信息。出口保理商應(yīng)考慮出口商的申請(qǐng)書(shū)中須包含的內(nèi)容（ii）款：進(jìn)口保理商可以核準(zhǔn)與出口保理商申請(qǐng)不完全一致的進(jìn)口商額度。如出口保理商申請(qǐng)的進(jìn)口商名稱(chēng)是ABC CO，而進(jìn)口保理商核準(zhǔn)的可能是AB&C CO，則該進(jìn)口保理額度只對(duì)AB&C CO有效（iii）款：進(jìn)口保理商核準(zhǔn)額度的時(shí)效性（一般應(yīng)在收到申請(qǐng)后10天內(nèi)回復(fù)）共八十九頁(yè)國(guó)際(guj)保理商聯(lián)合會(huì)（FCI）及相關(guān)國(guó)際慣例國(guó)際(guj)保理業(yè)務(wù)通用規(guī)則簡(jiǎn)介GRIF重要條文介紹第十七條：（iv）款：核準(zhǔn)對(duì)哪些應(yīng)收帳款有效？并不只是核準(zhǔn)后產(chǎn)生的應(yīng)收帳款，還包括進(jìn)口保理商已記錄在案的應(yīng)收