保險法與保險經(jīng)營1016(財險公司版)

1、保險(boxin)法與保險(boxin)經(jīng)營（財險公司版）武漢大學(w hn d xu)經(jīng)濟與管理學院 保險系萬暄 153213875220141016共一百五十五頁一、保險法與保險公司合規(guī)經(jīng)營(jngyng)（理論）（一）保險法概述(i sh)共一百五十五頁1.保險法的定義(dngy)保險法是以保險關(guān)系(gun x)和與保險關(guān)系(gun x)有關(guān)的關(guān)系(gun x)為調(diào)整對象的法律規(guī)范的總稱。共一百五十五頁保險關(guān)系具體表現(xiàn)為：保險活動當事人之間的關(guān)系在保險人與投保人、被保險人(bi bo xin rn)、保險受益人之間因保險合同保險當事人與保險中介人之間的關(guān)系在保險人與保險代理人、保險經(jīng)紀人

2、、保險公證人之間因經(jīng)營保險業(yè)務保險代理人、保險經(jīng)紀人、保險公證人與投保人或被保險人之間因保險代理，或保險經(jīng)紀，或保險公證活動共一百五十五頁保險企業(yè)之間的關(guān)系(gun x)國家與保險業(yè)間管理與被管理的關(guān)系因監(jiān)督管理共一百五十五頁狹義(xiy)/廣義保險法狹義廣義形式意義上的保險法實質(zhì)意義上的保險法共一百五十五頁2.保險法與其他(qt)法律的關(guān)系保險法與民法(mnf)的關(guān)系在民商合一的國家在民商分立的國家共一百五十五頁保險法與海商法的關(guān)系海商法是調(diào)整海上運輸關(guān)系、船舶關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。海上保險適用(shyng)海商法的有關(guān)規(guī)定；海商法未作規(guī)定的，適用(shyng)保險法的有關(guān)規(guī)定。共一百五十五

3、頁保險法與行政法的關(guān)系行政法是保障保險法貫徹實施的重要工具(gngj)。保險法與刑法的關(guān)系刑法為保險法的實施提供了保障。共一百五十五頁3.我國保險法的調(diào)整(tiozhng)對象商業(yè)保險共一百五十五頁4.保險法的體系結(jié)構(gòu)保險合同法保險特別法保險業(yè)法各國保險業(yè)法大都包括以下內(nèi)容：保險企業(yè)的組織形式保險企業(yè)的設立程序保險經(jīng)營的財務安排(npi)保險企業(yè)的經(jīng)營原則保險企業(yè)的解散與清算國家保險管理機構(gòu)的監(jiān)督管理職能等共一百五十五頁5.我國保險法的淵源(yunyun)憲法主要指憲法中涉及調(diào)整經(jīng)濟、民事(mnsh)關(guān)系的法律條文。共一百五十五頁法律(fl)基本法律，例如：民法通則中關(guān)于民事主體、財產(chǎn)所有權(quán)、

4、債權(quán)和人身權(quán)等方面的基本規(guī)定；合同法中關(guān)于合同的一般規(guī)定；等。除基本法律以外的法律,例如：保險法、公司法、海商法、反不正當競爭法、消費者權(quán)益保護法、反壟斷法等。共一百五十五頁行政(xngzhng)法規(guī)地方性法規(guī)、規(guī)章此外我國加入或簽訂的有關(guān)國際公約、國際協(xié)定和國際慣例；最高人民法院的司法解釋。共一百五十五頁6.我國保險法的適用范圍（1）時間(shjin)效力生效日期：自2009年10月1日起施行。失效日期：保險法未作規(guī)定。共一百五十五頁溯及力：基本原則：我國立法法確立的“法不溯及既往”原則+“有利追溯”原則 立法法第八十四條：“法律、行政法規(guī)、地方性法規(guī)、自治條例和單行條例、規(guī)章不溯及既往，但

5、為了更好地保護公民、法人和其他組織(zzh)的權(quán)利和利益而作出的特別規(guī)定除外?！?刑法第十二條：“中華人民共和國成立以后本法施行以前的行為，如果當時的法律不認為是犯罪的，適用當時的法律；如果當時的法律認為是犯罪的，依照本法總則第四章第八節(jié)的規(guī)定應當追訴的，按照當時的法律追究刑事責任，但是如果本法不認為是犯罪或者處刑較輕的，適用本法?！保赐ǔＫQ之“從舊兼從輕”原則）共一百五十五頁 特別規(guī)定：最高人民法院關(guān)于適用(shyng)中華人民共和國保險法若干問題的解釋（一）（20091001）共一百五十五頁（2）空間效力除依法設立的特別行政區(qū)以及臺灣地區(qū)外的全部(qunb)中華人民共和國領(lǐng)土范圍。共一

6、百五十五頁（3）對人的效力參加到商業(yè)保險活動中的中華人民共和國境內(nèi)的所有的人。具體包括：國家負責保險監(jiān)督管理的部門在中國(zhn u)從事商業(yè)保險活動的、具有中國(zhn u)法人資格的保險公司，外國保險公司在中國(zhn u)設立的分支機構(gòu)，以及依法取得營業(yè)資格的保險代理人、保險經(jīng)紀人和保險公證人等。參加依照保險法開辦的商業(yè)保險活動的中國公民、外國公民和無國籍人等。共一百五十五頁7.解決保險(boxin)合同糾紛時的法律適用順序自治法即雙方當事人間訂立的協(xié)議或合同條款（合法有效為前提）保險(boxin)格式合同保險協(xié)議保險特別法及我國簽字參加的國際條約一般法慣例共一百五十五頁（二）保險公司(

7、bo xin n s)合規(guī)經(jīng)營共一百五十五頁1.合規(guī)與合規(guī)風險(fngxin)（1）概念巴塞爾保險公司監(jiān)管委員會合規(guī)與商業(yè)銀行內(nèi)部合規(guī)職能（Compliance and Compliance Function in Bank，20050429）本文件所稱合規(guī)風險是指，保險公司因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定(gudng)、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準則，以及適用于保險公司自身業(yè)務活動的行為準則，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。共一百五十五頁合規(guī)的淵源立法機構(gòu)和監(jiān)管機構(gòu)發(fā)布的基本的法律、規(guī)則和準則市場(shchng)慣例行業(yè)協(xié)會制定的行業(yè)規(guī)則適用于金融企業(yè)職員的內(nèi)部行為準則共

8、一百五十五頁我國保監(jiān)會保險公司合規(guī)管理指引本指引所稱的合規(guī)是指保險公司及其員工和營銷員的保險經(jīng)營管理行為應當符合法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)規(guī)定、行業(yè)自律(z l)規(guī)則、公司內(nèi)部管理制度以及誠實守信的道德準則。共一百五十五頁（2）“規(guī)”之范圍a.公司外部的合規(guī)法律、規(guī)則和準則a-1.上市地立法機構(gòu)發(fā)布的與證券發(fā)行為交易有關(guān)的法律、法規(guī)美國(mi u)：證券法、證券交易法、SOX法案薩班斯法案即“公眾公司會計改革與投資者保護法案”。法案首句：遵守證券法律以提高公司披露的準確性和可靠性,從而保護投資者及其他目的. 我國香港地區(qū)：證券與期貨監(jiān)察條例共一百五十五頁a-2.上市(shng sh)地證券監(jiān)督管理機構(gòu)

9、和交易所制定的各種規(guī)章和準則美國SEC制定的各種規(guī)章紐約證交所的上市手冊我國香港聯(lián)交所的上市手冊共一百五十五頁a-3.上市(shng sh)地要求遵循的各種行業(yè)準則美國的通用會計準則（USGAAP）；國際會計準則；審計準則；等等。共一百五十五頁a-4.國內(nèi)相關(guān)法律法規(guī)開展業(yè)務：保險法、合同法；日常經(jīng)營管理(gunl)：公司法、稅收征收管理法；保護消費者和公平競爭：消費者權(quán)益保護法、反不正當競爭法、反壟斷法；勞動用工：勞動法、勞動合同法反洗錢：反洗錢法共一百五十五頁a-5.國內(nèi)監(jiān)管機構(gòu)的各種部門規(guī)章和相關(guān)規(guī)定保監(jiān)會保險公司管理規(guī)定、保險公司中介業(yè)務(yw)違法行為處罰辦法、保險代理機構(gòu)監(jiān)管規(guī)定、

10、保險經(jīng)紀機構(gòu)監(jiān)管規(guī)定、保險公估機構(gòu)監(jiān)管規(guī)定、保險機構(gòu)投資者股票投資管理暫行辦法、保險公司償付能力額度及監(jiān)管指標管理規(guī)定等。財政部、證監(jiān)會等機構(gòu)制定的規(guī)章（略）共一百五十五頁a-6.國內(nèi)相關(guān)機構(gòu)制定的各種行業(yè)準則金融企業(yè)會計制度(hu j zh d)；會計準則；審計準則；等。共一百五十五頁a-7.行業(yè)慣例如：保險行業(yè)協(xié)會制定的各種行為規(guī)范、自律公約、示范條款等。a-8. 誠實信用和道德規(guī)范方面的準則(zhnz)如：保險市場誠信建設所涉內(nèi)容。共一百五十五頁b.公司(n s)內(nèi)部的各種行為準則和規(guī)章制度員工行為規(guī)范；各種業(yè)務規(guī)章制度和處理規(guī)范；財務規(guī)范；對外信息披露規(guī)范；等。共一百五十五頁2.保險公

11、司(bo xin n s)合規(guī)管理（1）概念中國保監(jiān)會保險公司合規(guī)管理指引第3條：合規(guī)管理是保險公司通過設置合規(guī)管理部門或者合規(guī)崗位，制定和執(zhí)行合規(guī)政策，開展合規(guī)監(jiān)測和合規(guī)培訓等措施，預防、識別、評估、報告和應對合規(guī)風險的行為。合規(guī)管理是保險公司全面風險管理的一項核心內(nèi)容，也是實施有效內(nèi)部控制的一項基礎(chǔ)性工作。 保險公司應當按照本指引的要求，建立健全合規(guī)管理制度，完善(wnshn)合規(guī)管理組織架構(gòu)，明確合規(guī)管理責任，構(gòu)建合規(guī)管理體系，有效識別并積極主動防范化解合規(guī)風險，確保公司穩(wěn)健運營。 共一百五十五頁（2）特征a.價值性可減少因風險管理不當所造成的財務和剩余損失； 可促進保險公司流程化建設(

12、jinsh)，提高制度執(zhí)行力和管理效率，節(jié)約管理成本；可有效支持服務創(chuàng)新，以贏得競爭優(yōu)勢；參與監(jiān)管規(guī)則制定，可增強保險公司話語權(quán)，維護保險公司競爭優(yōu)勢和利益，拓展發(fā)展空間。共一百五十五頁b.獨立性（1）合規(guī)部門在公司內(nèi)部應有正式地位；（2）應設專門的集團合規(guī)官或合規(guī)負責人；（3）合規(guī)部門職員職位安排應避免產(chǎn)生可能的利益沖突；（4）合規(guī)部門職員應具有相應權(quán)限以履行其職責。獲取必需信息接觸相關(guān)(xinggun)人員共一百五十五頁c.核心性在保險公司全面風險管理框架中處于核心地位。合規(guī)風險直接誘發(fā)操作風險，并與市場風險和信用風險高度關(guān)聯(lián)。d.主動性是自身的需求，而不是外部監(jiān)管部門強加的成本負擔。e.

13、動態(tài)性是一個動態(tài)的管理過程(guchng)，包括合規(guī)風險識別、評估、監(jiān)測和報告的完整流程，是一個制度和流程及持續(xù)不斷修訂，周而復始的循環(huán)過程(guchng)。共一百五十五頁（3）合規(guī)管理部門之職能就合規(guī)法律、規(guī)則和準則向高級管理層提出建議。隨時向高級管理層報告該領(lǐng)域的發(fā)展情況；對員工進行合規(guī)性教育和指導；對合規(guī)風險(fngxin)進行識別、量化、評估，以及在此基礎(chǔ)上的報告與建議； 對運營中各業(yè)務條線及其產(chǎn)品的創(chuàng)設與營銷而產(chǎn)生的合規(guī)需求進行咨詢；承擔與監(jiān)管者、準則制定者以及外部專家進行聯(lián)絡和數(shù)據(jù)保護、反洗錢及恐怖性融資等法定責任。共一百五十五頁（4）我國保險業(yè)合規(guī)管理的現(xiàn)狀a.立法2006年1月

14、5日，中國保監(jiān)會關(guān)于規(guī)范(gufn)保險公司治理結(jié)構(gòu)的指導意見（試行）董事會應對合規(guī)、內(nèi)控和風險負最終責任保險公司應設合規(guī)負責人職位，并設立合規(guī)管理部門。共一百五十五頁20080101起，施行保險公司合規(guī)管理指引；第31條保險公司應當在每年4月30日前向中國保監(jiān)會提交公司上一年度的年度合規(guī)報告。保險公司董事會對合規(guī)報告的真實性負責。公司年度合規(guī)報告應當包括以下內(nèi)容： (一)合規(guī)管理狀況概述； (二)合規(guī)政策的制訂、評估和修訂； (三)合規(guī)負責人和合規(guī)管理部門的情況； (四)公司內(nèi)部管理制度和業(yè)務流程情況； (五)重要業(yè)務活動的合規(guī)情況； (六)合規(guī)評估和監(jiān)測機制的運行； (七)面臨的重大合規(guī)風

15、險及應對措施； (八)重大違規(guī)(wi u)事件及其處理； (九)合規(guī)培訓情況; (十)合規(guī)管理存在的問題和改進措施； (十一)其他。 中國保監(jiān)會可以根據(jù)監(jiān)管需要，不定期要求保險公司報送各種綜合或者專項的合規(guī)報告。 共一百五十五頁第32條中國保監(jiān)會定期通過合規(guī)報告或者現(xiàn)場檢查等方式對保險公司合規(guī)管理工作進行(jnxng)監(jiān)督和評價，評價結(jié)果作為實施分類監(jiān)管的重要依據(jù)。 共一百五十五頁保險法（2009）第85條第二款保險公司應當聘用專業(yè)人員，建立合規(guī)報告(bogo)制度。共一百五十五頁b.現(xiàn)狀目前，我國絕大部分保險機構(gòu)已設置了專門的合規(guī)部或法律合規(guī)部，具體模式：將法律和合規(guī)管理(gunl)職能合并

16、，設置“法律合規(guī)部”；設立單獨的“合規(guī)部”；設立“內(nèi)控合規(guī)部”共一百五十五頁存在的問題合規(guī)風險管理意識薄弱；公司內(nèi)部合規(guī)管理指引缺失；風險管理技術(shù)工具落后；合規(guī)文化(wnhu)缺失；內(nèi)部管理體制亟需改革和完善；偏重于按行政職能設置崗位；現(xiàn)行管理體制及績效評價標準偏重于短期激勵效應。共一百五十五頁3.、各類保險公司(bo xin n s)合規(guī)風險 （1）保險公司人事機構(gòu)類合規(guī)風險A.組織機構(gòu)設置管理未經(jīng)批準設立保險分支機構(gòu)或代表機構(gòu)超業(yè)務范圍經(jīng)營擅自變更登記事項（參見保險法第84條）未辦理或者未及時(jsh)辦理公司的工商年檢共一百五十五頁B.高管人員管理違法(wi f)聘任高級管理人員以虛假材

17、料為不符合法律、法規(guī)要求或者法律、法規(guī)禁止的人員申請董事、高管任職資格許可。共一百五十五頁C.勞動合同關(guān)系管理未依法簽訂、變更和解除勞動合同未嚴格執(zhí)行國家法律法規(guī)和保險公司內(nèi)部規(guī)章有關(guān)員工假日(jir)、休假等福利待遇和勞動保護的有關(guān)規(guī)定。(例：肢解假)共一百五十五頁D.薪酬和績效管理未依法正確履行職工個人所得稅的代扣代繳義務(yw)未準確計算和繳納職工工資報酬、社會保險金和各項公積金等。共一百五十五頁（2）保險公司銷售類合規(guī)風險A.營銷員資格證書和委托協(xié)議管理保險公司委托未取得合法(hf)資格的機構(gòu)或者個人從事保險銷售活動。未正確計算營銷員營業(yè)稅金及個人所提稅。共一百五十五頁B.營銷(yn

18、xio)人員銷售行為管理應確保保險銷售人員展業(yè)行為的規(guī)范性，及時發(fā)現(xiàn)銷售人員的違規(guī)行為并進行查處；（參見保險法第131條+同業(yè)詆毀）共一百五十五頁應加強對離職銷售人員的管理個險營銷員、團代銷售客戶經(jīng)理離職前是否填寫離職審批表，經(jīng)過相關(guān)審批，并填寫解除合同/解聘通知書或解除合同/解聘登記表進行登記。確認被解除合同的客戶經(jīng)理在正式離職前，是否與用人單位相關(guān)部門結(jié)清有價單證和其他各項公司物品(wpn)；在上述人員正式解除合同或解聘時，保險公司應辦理解除合同解聘公告事宜。共一百五十五頁（3）產(chǎn)品管理方面的合規(guī)風險(fngxin)產(chǎn)品管理的基本制度產(chǎn)品設計的規(guī)范性條款的審批和備案管理共一百五十五頁例：監(jiān)

19、管函201419號 （20140811）在YA公司關(guān)于辦理食品安全責任保險等產(chǎn)品的備案報告（Y保字2014101號）中，個人索賠風險責任保險條款對保險責任表述不嚴謹，違反了財產(chǎn)保險公司保險條款和保險費率管理辦法（保監(jiān)會令2010年第3號）第二十六條第（一）項的規(guī)定。為加強對保險產(chǎn)品的管理，保護投保人和被保險人的合法權(quán)益，依據(jù)財產(chǎn)保險公司保險條款和保險費率管理辦法第三十條規(guī)定，保監(jiān)會對YA公司提出以下監(jiān)管要求：公司應自接到本監(jiān)管函之日起，立即停止使用上述(shngsh)產(chǎn)品。公司應根據(jù)市場實際需求合理創(chuàng)新，保證保險條款表述嚴謹且不違背相關(guān)法律。公司應高度重視產(chǎn)品質(zhì)量管理工作，嚴格執(zhí)行相關(guān)法律法規(guī)

20、，杜絕類似問題再次出現(xiàn)。公司應對產(chǎn)品開發(fā)工作進行全面自查，梳理產(chǎn)品開發(fā)中存在的類似問題并進行整改，嚴肅追究有關(guān)人員的責任，并于2014年9月15日前向我會書面報告公司整改和對相關(guān)責任人的處理情況。共一百五十五頁（3）產(chǎn)品管理方面(fngmin)的合規(guī)風險（續(xù)）產(chǎn)品條款使用的規(guī)范性主要合規(guī)風險：未按照規(guī)定(gudng)使用經(jīng)審批或者備案的保險條款和保險費率，即違規(guī)承保。變更承保條件擴大保險責任降低承保費率或變相下調(diào)承保費率共一百五十五頁（4）業(yè)務管理方面的合規(guī)風險A.新契約和核保主要風險表現(xiàn)(bioxin)擅自調(diào)整費率承保貪污、截留、挪用保費坐扣保費共一百五十五頁違規(guī)承保承保不符合條件的標的或者

21、人員頂災承保協(xié)議承保違反規(guī)定超額承保違反規(guī)定為無民事行為能力人承保以死亡為給付保險金條件的保險個單團做或團單個做使用個人壽險條款承保團體業(yè)務(yw)或?qū)⒉痪邆渫侗l件的個體組織起來以團單形式進行承保。共一百五十五頁B.合同保全及客戶服務主要風險表現(xiàn)：未經(jīng)客戶許可擅自(shnz)轉(zhuǎn)保、退保非正常退保違規(guī)撤單虛假給付保險金偽造、變造保險單共一百五十五頁例：保監(jiān)罰20143號 （20140305）DD財險SD分公司存在間接理賠費用核算不準確的行為，2012年在間接理賠費用中列支與理賠無關(guān)的業(yè)務宣傳費107.4萬元。上述行為，違反了保險法第八十六條有關(guān)保險公司報告、報表、文件和資料必須(bx)如實記錄

22、保險業(yè)務事項的規(guī)定。處罰：根據(jù)保險法第一百七十二條，決定對DD財險SD分公司處以罰款20萬元。共一百五十五頁（4）業(yè)務管理方面(fngmin)的合規(guī)風險（續(xù)）C.合同理賠主要(zhyo)風險表現(xiàn)虛假賠付拒不理賠共一百五十五頁D.單證管理保險公司應當建立并保持(boch)控制程序，對保險單證的印刷、保管、領(lǐng)用、作廢和核銷，印鑒的刻制、保管、使用范圍、使用審批、使用登記、作廢和核銷以及檔案的保管實施控制；對假造重要單證、仿制印鑒等違法違規(guī)行為進行責任追究。共一百五十五頁（5）中介業(yè)務管理方面的合規(guī)風險狹義的中介業(yè)務主要是指通過銀行、郵政儲蓄等渠道代理銷售的保險業(yè)務；廣義的中介業(yè)務是指除保險公司直銷

23、業(yè)務以外的其他(qt)業(yè)務，包括個險業(yè)務、銀行保險業(yè)務和團險兼業(yè)代理渠道的業(yè)務。共一百五十五頁中介業(yè)務管理的主要內(nèi)容中介代理機構(gòu)的管理保險公司(bo xin n s)應當保證簽訂代理協(xié)議的代理機構(gòu)有代理資格保證保險中介業(yè)務數(shù)據(jù)的真實性包括但不限于代理手續(xù)費的正確計算和支付關(guān)鍵點：手續(xù)費計算表上的代理業(yè)務是否真實手續(xù)費結(jié)算的險種、手續(xù)費率與簽訂的代理合同是否一致手續(xù)費結(jié)算是否正確共一百五十五頁例：閩保監(jiān)罰（2009）93號RB財險福州市五一支(y zh)公司，2007年5月起，組織在校大學生參加保險代理人資格考試，先后保管了71名大學生的保險代理人資格證書，但直至檢查時止，未與他們簽訂代理合同，

24、也未發(fā)生實際代理業(yè)務。2007年7月至2009年5月，公司將13099筆業(yè)務虛掛在66名大學生名下，提取代理手續(xù)費2379931.67元，其中，直接業(yè)務虛掛代理提取手續(xù)費金額為1000325.83元，現(xiàn)金支票或網(wǎng)銀打卡方式。上述2379931.67元手續(xù)費中，有1379605.84元為該公司采用多人分攤方式向保險營銷員支付的手續(xù)費，即將代理手續(xù)費在一定額度內(nèi)分攤到多名大學生名下計稅支付，實際款項由15名保險營銷員領(lǐng)取。共一百五十五頁例：保監(jiān)罰20142號（20140305）DD財險對兼業(yè)代理機構(gòu)的手續(xù)費支付未盡到嚴格管理的職責，2012年有35家分公司對兼業(yè)代理機構(gòu)自有財產(chǎn)的保險業(yè)務支付了16

25、09.07萬元手續(xù)費。上述行為，不符合保險兼業(yè)代理管理暫行辦法關(guān)于不得向保險兼業(yè)代理人自身的保險業(yè)務支付手續(xù)費的有關(guān)規(guī)定，違反了保險公司管理規(guī)定第五十五條保險公司應加強(jiqing)內(nèi)部管理的規(guī)定。處罰：上述財險保險業(yè)務手續(xù)費支付管控不嚴格的行為，違反了保險公司管理規(guī)定第五十五條。根據(jù)該規(guī)定第六十九條，決定對DD財險給予警告并處罰款1萬元。共一百五十五頁（6）財務管理類合規(guī)風險A 資金管理方面坐支(zu zh)現(xiàn)金白條抵庫支付大額現(xiàn)金現(xiàn)金支付團險退保金、團體兩全保險的滿期生存給付金、代理手續(xù)費共一百五十五頁B.資金運用方面違反(wifn)法律法規(guī)和公司內(nèi)部管理規(guī)定，對外投資、委托理財、拆借開

26、展定期存款業(yè)務和其他形式資金運用業(yè)務未經(jīng)審批或超過批復的額度采購重大資產(chǎn)共一百五十五頁例：保監(jiān)罰（2014）6號（20140718）經(jīng)查，MS人壽存在多項違法行為，其中包括：債券回購融入資金的使用違反監(jiān)管規(guī)定2012年5月至2013年3月，先后將部分債券回購融入資金在銀行辦理協(xié)議存款、申購非公開發(fā)行股票、購買銀行股權(quán)( qun)、申購可轉(zhuǎn)債。上述行為，不符合保監(jiān)會關(guān)于加強保險機構(gòu)債券回購業(yè)務管理的通知關(guān)于債券回購融入資金用途的限制性規(guī)定。時任MS人壽固定收益部總經(jīng)理XXX，對上述違法行為負有直接責任。處罰：MS人壽對上述債券回購融入資金的使用違反監(jiān)管規(guī)定的行為，違反了保險法第一百零六條。根據(jù)該

27、法第一百六十五條，決定對MS人壽罰款10萬元。XXX對上述債券回購融入資金的使用違反監(jiān)管規(guī)定的違法行為負有直接責任，根據(jù)保險法第一百七十三條，決定對XXX警告并罰款1萬元。共一百五十五頁（6）財務管理類風險(fngxin)（續(xù)）C.資金內(nèi)部內(nèi)控方面貪污、挪用(nuyng)、私分資金私設賬外賬、小金庫共一百五十五頁D.稅務(shuw)管理方面未按規(guī)定辦理稅務登記、變更偷稅、漏稅共一百五十五頁例：紹市稽查罰（2007）100號TB財險諸暨支公司通過將保費收入、利息收入及從紹興公司虛列退賠、退保、理賠款轉(zhuǎn)入支公司小金庫或用于賬外支出的方式，少報應納稅所得額：2002年4001255.35元， 200

28、3年9819653.99元，2004年輕090760，26元；2002年6月，在營業(yè)費用賬戶(zhn h)虛列半年獎，少報應納稅所得額81950元；2005年計提三項準備金轉(zhuǎn)回114117.36元，未調(diào)增2005年應納稅所得額。處罰：對上述違法行為補繳的所得稅處50%罰款計2074459.60元。共一百五十五頁E.會計核算方面未按照規(guī)定(gudng)提存保證金或者違反規(guī)定(gudng)運用保證金未按照規(guī)定提取或者結(jié)轉(zhuǎn)各項責任準備金（包括未決賠款準備金）未按照規(guī)定辦理再保險業(yè)務其他收入直接沖減費用跨年度列支費用及賠款支出費用掛賬業(yè)務支出掛賬虛列費用虛列傭金虛增保費收入坐扣保費收入截留保費收入未按

29、規(guī)定計提“五險二金”共一百五十五頁（7）反洗錢管理合規(guī)風險一法三令中國反洗錢法金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法金融機構(gòu)客戶身份識別(shbi)和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法共一百五十五頁中國保監(jiān)會要求各保險機構(gòu)依法建立反洗錢的內(nèi)控制度可借鑒國際社會的通行做法，遵循RBA (RiskBasedApproaches)原則來進行反洗錢內(nèi)控制度建設1.客戶身份(shn fen)識別2.客戶身份資料和交易記錄保存3.大額和可疑交易報告共一百五十五頁例：2008年10月，人行某中心支行對某保險公司某支公司進行反洗錢現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)可疑交易報告方面存在以下違法行為：（1）未按規(guī)定

30、報告可疑交易，共9戶，人民幣交易30筆，金額341522.40元；（2）未按規(guī)定時間上報可疑交易，共29戶，人民幣交易91筆，金額199693.40元。上述行為違反了反洗錢法第20條、金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定第11條、金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法第13條之規(guī)定。應依反洗錢法第32條處以罰款，并根據(jù)“雙罰制”的規(guī)定，追究有關(guān)高級管理人員和其他直接責任人員的法律責任，對直接負責的有關(guān)高級管理人員和其他直接責任人員處以罰款。實際處罰：酌情減輕處罰，對單位處以1萬元人民幣罰款，減免(jinmin)有關(guān)高管人員的法律責任。 共一百五十五頁（8）妨礙金融監(jiān)管類合規(guī)風險(fngxin)保險法第109條、

31、第137條主要表現(xiàn)：拒絕或者妨礙依法監(jiān)督檢查拒不執(zhí)行生效判決、裁定共一百五十五頁二、保險法與保險經(jīng)營(jngyng)（實踐）共一百五十五頁（一）保險公司(bo xin n s)合規(guī)管理共一百五十五頁案例(n l)一：不正當競爭ZGRB財險昌江支公司，于2007年4月12日、5月17日分別通過郵寄向昌江縣政府各機關(guān)、昌江地區(qū)各主要企事業(yè)單位發(fā)送兩封公開信，主要內(nèi)容如下：“這些新成立的小型保險公司只是營銷服務部，只有銷售的義務，沒有理賠的權(quán)利，一旦發(fā)生保險事故，要請上級公司來定損，索賠要到?？诨蛘哂欣碣r權(quán)的公司去索賠，不但沒有得到及時的服務，而且索賠非常麻煩”、“這些公司（營銷部）的員工對保險業(yè)務

32、一知半解”；“近日(jn r)一些小型保險公司打著ZGRB財險公司昌江支公司的招牌，到各單位招攬保險業(yè)務。其中有一名叫張F的人，其人，原來在RB昌江支公司工作?，F(xiàn)在已”跑到“大地保險公司昌江營業(yè)部，已不是我公司人員”。問題：該公司此種行為依法應當如何定性？共一百五十五頁相關(guān)條款(tiokun)：保險法第四條 從事保險活動必須遵守法律、行政法規(guī)，尊重社會公德，不得損害社會公共利益。第一百一十五條 保險公司開展業(yè)務，應當遵循公平競爭的原則，不得從事不正當競爭。第一百一十六條（摘錄）保險公司及其工作人員在保險業(yè)務活動中不得有下列行為：。（十一）以捏造、散布虛假事實等方式損害競爭對手的商業(yè)信譽，或者以

33、其他不正當競爭行為擾亂保險市場秩序；。共一百五十五頁最高人民法院關(guān)于審理不正當競爭民事案件應用法律若干問題的解釋（法釋20072號）（20070201）第八條經(jīng)營者具有下列行為之一，足以造成相關(guān)公眾誤解的，可以認定為反不正當競爭法第九條第一款規(guī)定的引人誤解的虛假宣傳行為：（一）對商品作片面的宣傳或者對比的；（二）將科學上未定論的觀點、現(xiàn)象等當作定論的事實用于商品宣傳的；（三）以歧義性語言或者其他引人誤解的方式進行商品宣傳的。以明顯的夸張方式宣傳商品，不足以造成相關(guān)公眾誤解的，不屬于引人誤解的虛假宣傳行為。人民法院應當根據(jù)日常生活經(jīng)驗(jngyn)、相關(guān)公眾一般注意力、發(fā)生誤解的事實和被宣傳對象

34、的實際情況等因素，對引人誤解的虛假宣傳行為進行認定。共一百五十五頁反不正當競爭法（19931201）第二條經(jīng)營者在市場交易中，應當遵循自愿、平等、公平、誠實信用的原則，遵守公認的商業(yè)道德。本法所稱的不正當競爭，是指經(jīng)營者違反本法規(guī)定，損害其他經(jīng)營者的合法權(quán)益，擾亂社會經(jīng)濟秩序的行為。本法所稱的經(jīng)營者，是指從事商品經(jīng)營或者營利性服務（以下所稱商品包括服務）的法人、其他經(jīng)濟組織和個人。第九條第一款經(jīng)營者不得利用廣告或者其他方法，對商品的質(zhì)量、制作成分、性能、用途、生產(chǎn)者、有效期限、產(chǎn)地等作引人誤解的虛假宣傳。 第十四條經(jīng)營者不得捏造、散布虛偽事實，損害競爭對手的商業(yè)(shngy)信譽、商品聲譽。

35、共一百五十五頁廣告法（19950201）第二條第二款本法所稱廣告，是指商品經(jīng)營者或者服務提供者承擔費用，通過一定媒介和形式直接或者間接(jin ji)地介紹自己所推銷的商品或者所提供的服務的商業(yè)廣告。 第十二條 廣告不得貶低其他生產(chǎn)經(jīng)營者的商品或者服務。 共一百五十五頁案例(n l)二：保監(jiān)罰20149號（20140910） 2014年3月，RB財險向中國保監(jiān)會備案“空氣污染健康保險”條款費率。3月17日至22日，RB財險在官方網(wǎng)站銷售該產(chǎn)品27份（含退保5份），實現(xiàn)保費收入2629.16元。在已售的有效保單中，RB財險均通過保單上的“特別約定”改變了經(jīng)備案條款中的保險責任。相關(guān)事實事實，有現(xiàn)

36、場檢查事實確認書、備案條款和相關(guān)備案文件、涉案保單、公司內(nèi)部職責分工文件、相關(guān)人員調(diào)查筆錄(bl)以及任職文件等證據(jù)證明，足以認定。共一百五十五頁公司(n s)經(jīng)保監(jiān)會備案的條款中，“保險責任 保障”為：“保險期間內(nèi)，自保險期間開始之日起經(jīng)過保險合同所約定的等待期后，被保險人所在的指定區(qū)域的空氣質(zhì)量指標、持續(xù)時間等空氣污染指標均達到保險合同約定的條件，對被保險人健康造成損害并需要治療、護理的，保險人依照空氣污染健康津貼保險金額及免賠額、給付比例、每人最高給付限額、每次事故給付限額等給付標準，給付空氣污染健康津貼保險金”。在銷售的保險單上，“特別約定”刪除了“對被保險人健康造成損害并需要治療護理

37、”的內(nèi)容，改變了備案條款的保險責任。 共一百五十五頁 保監(jiān)會經(jīng)法定程序調(diào)查、審理，認定時任(sh rn)意外健康險部副總經(jīng)理SXX，對上述違法行為負有直接責任。共一百五十五頁中國保監(jiān)會作出如下處罰：RB財險未按規(guī)定使用經(jīng)備案的保險條款的行為，違反了保險法第一百三十六條。根據(jù)該法第一百七十二條，保監(jiān)會決定對RB財險罰款(f kun)50萬元；根據(jù)該法第一百七十三條，保監(jiān)會決定對SXX警告并罰款5萬元。共一百五十五頁案例(n l)三：保監(jiān)罰20148號（20140822）經(jīng)查，PA產(chǎn)險存在多項違法行為：1.倒簽單導致保費收入、準備金等數(shù)據(jù)不真實2012年至2013年，PA產(chǎn)險大量團體財產(chǎn)險業(yè)務簽單

38、日期晚于保單起期時間，其中進入(jnr)系統(tǒng)滯后時間超過180天、簽單保費超過5萬元的有185件保單，簽單保費合計8723.04萬元（具體情況詳見官網(wǎng)公告），導致保費收入及準備金數(shù)據(jù)不真實：本應于2012年之前確認的保費收入7367.64萬元延遲到2012年確認，本應于2012年確認的保費收入1355.4萬元延遲到2013年確認；未到期責任準備金不真實，2011年底再保后未到期責任準備金少提571.1萬元；2012年底再保后未到期責任準備金少提145.4萬元。共一百五十五頁保監(jiān)會認為，該項違法行為(wi f xn wi)主要是由于團體財產(chǎn)險業(yè)務的核保部門疏于管控導致。先后承擔相關(guān)核保職能的是企

39、財工程險部、團體財產(chǎn)險部（2012年10月，企財工程險部與其他部門整合為團體財產(chǎn)險部）,分管團體財產(chǎn)險業(yè)務的時任副總經(jīng)理SXX、時任企財工程險部副總經(jīng)理HXX（主持工作）、時任團體財產(chǎn)險部副總經(jīng)理BXX（主持工作）對上述違法行為負有直接責任。 共一百五十五頁2.未加強內(nèi)部管理，導致部分團體財產(chǎn)險業(yè)務未按規(guī)定進行(jnxng)危險單位劃分PA產(chǎn)險GZ分公司承保并核保通過的某高速公路7個標段的建工一切險業(yè)務（起保日期在2012年9月至11月），將7個標段劃分為7個危險單位。根據(jù)保監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，上述7個標段應當合并為3個危險單位。PA產(chǎn)險相關(guān)內(nèi)部制度也規(guī)定，分公司認為需要合并危險單位，且合并后超出對

40、應風險等級溢額合約承保能力的，應當上報總公司審核并進行合并處理。在上述項目中，GZ分公司認為應當進行危險單位合并，并與總公司進行了溝通，總公司也給予了合并指示，但直至檢查日，上述項目未實際執(zhí)行危險單位合并上報與審核流程,導致未按規(guī)定劃分危險單位。共一百五十五頁保監(jiān)會認為，總公司團體財產(chǎn)險部負責上述危險單位合并審核，該部門明知GZ分公司承保了需要合并危險單位的業(yè)務，但未督促其履行危險單位合并報審程序，導致未按規(guī)定劃分(hu fn)危險單位。時任團體財產(chǎn)險部副總經(jīng)理（主持工作）BXX、GZ分公司團體財產(chǎn)險部負責人LX對上述行為負有直接責任。共一百五十五頁處罰：PA產(chǎn)險倒簽單導致保費收入、準備金等數(shù)

41、據(jù)不真實，違反了保險法第八十六條，根據(jù)該法第一百七十二條，決定對其罰款50萬元；根據(jù)該法第一百七十三條，決定對SXX警告并罰款10萬元，對HXX警告并罰款10萬元，對BXX警告并罰款5萬元。PA產(chǎn)險未執(zhí)行關(guān)于危險單位劃分的內(nèi)控制度(zhd)與流程、未加強內(nèi)部管理的行為，違反了保險公司管理規(guī)定第五十五條，根據(jù)該規(guī)定第六十九條，決定對PA產(chǎn)險警告并罰款1萬元，對BXX警告并罰款1萬元，對LX警告并罰款1萬元。共一百五十五頁（二）保險合同訂立過程(guchng)中保險公司一方的最大誠信共一百五十五頁案例四：保險人的明確(mngqu)說明義務韋某購買某保險公司“YG隨行關(guān)愛B卡”一份,網(wǎng)上激活后，保險

42、合同生效，保險期間自2013年 7月7日至2014年7月6日，意外傷害身故保險金額100 000元,意外傷害醫(yī)療保險金額(jn )15 000元，航空意外傷害身故保險金額200 000元，意外傷害住院津貼50元/天，保險合同未指定受益人。2013年1 2月30日韋某駕駛摩托車與趙某停駛的小型拖拉機相撞，韋某受傷后經(jīng)醫(yī)院搶救無效死亡。事故發(fā)生后，交警部門作出道路交通事故認定書，認定韋某飲酒后駕駛未定期進行安全技術(shù)檢驗的機動車行駛，承擔事故主要責任。韋某父親、妻子及子女向某保險公司申請理賠，某保險公司以酒后駕駛屬于責任免除事項拒賠，韋某家屬以該保險公司未明確說明免責條款為由向法院提起訴訟。共一百五

43、十五頁為法院采信之證據(jù)YG隨行關(guān)愛B卡保險卡、電子保險單、道路交通事故認定書、醫(yī)療費票據(jù)、死亡醫(yī)學證明書、火化證、身份關(guān)系證明、理賠申請書、受理材料(cilio)收取憑證及當事人陳述。 共一百五十五頁相關(guān)細節(jié) 1.YG 隨行關(guān)愛B卡中以紅色較正文稍大字體顯著提示了“免除條款”四個字，第6種情形為“被保險人酒后駕駛、無有效駕駛執(zhí)照或者駕駛無有效行駛證的交通工具。”2.個人綜合意外傷害保險條款第2.4條亦有相同(xin tn)規(guī)定，并以粗體字顯示。3.在韋某經(jīng)過激活保險卡所獲得的電子保單中，亦載明“被保險人酒后駕駛、無有效駕駛執(zhí)照或者駕駛無有效行駛證的交通工具”屬免責情形。共一百五十五頁問題：1.

44、 案涉某保險公司(bo xin n s)是否履行了免責條款的法定明確說明義務？2. 案涉某保險公司是否應為被保險人違法行為導致的保險事故承擔保險責任？共一百五十五頁相關(guān)法律法規(guī)：1.保險法第十七條 訂立保險合同，采用保險人提供的格式條款的，保險人向投保人提供的投保單應當附格式條款，保險人應當向投保人說明合同(h tong)的內(nèi)容。對保險合同中免除保險人責任的條款，保險人在訂立合同時應當在投保單、保險單或者其他保險憑證上作出足以引起投保人注意的提示，并對該條款的內(nèi)容以書面或者口頭形式向投保人作出明確說明；未作提示或者明確說明的，該條款不產(chǎn)生效力。共一百五十五頁2.保險法司法解釋（二）（20130

45、608）第九條 保險人提供的格式(g shi)合同文本中的責任免除條款、免賠額、免賠率、比例賠付或者給付等免除或者減輕保險人責任的條款，可以認定為保險法第十七條第二款規(guī)定的“免除保險人責任的條款”。保險人因投保人、被保險人違反法定或者約定義務，享有解除合同權(quán)利的條款，不屬于保險法第十七條第二款規(guī)定的“免除保險人責任的條款”。共一百五十五頁第十條 保險人將法律、行政法規(guī)中的禁止性規(guī)定情形作為保險合同免責條款的免責事由，保險人對該條款作出提示后，投保人、被保險人或者受益人以保險人未履行明確說明義務(yw)為由主張該條款不生效的，人民法院不予支持。共一百五十五頁第十一條 保險合同訂立時，保險人在投保

46、單或者保險單等其他保險憑證上，對保險合同中免除保險人責任的條款，以足以引起投保人注意的文字、字體、符號或者其他明顯標志作出提示的，人民法院應當認定其履行了保險法第十七條第二款規(guī)定的提示義務。保險人對保險合同中有關(guān)免除保險人責任條款的概念、內(nèi)容及其法律(fl)后果以書面或者口頭形式向投保人作出常人能夠理解的解釋說明的，人民法院應當認定保險人履行了保險法第十七條第二款規(guī)定的明確說明義務。共一百五十五頁第十二條 通過網(wǎng)絡、電話等方式訂立的保險合同，保險人以網(wǎng)頁、音頻、視頻(shpn)等形式對免除保險人責任條款予以提示和明確說明的，人民法院可以認定其履行了提示和明確說明義務。共一百五十五頁案例(n l

47、)五：代簽字投保人聲明之法律效力某保險公司在保險合同訂立過程中，未向投保人提供投保單，也未提供保險條款。被保險人的委托代理人據(jù)此提出：保險條款中的責任免除條款部分不產(chǎn)生法律效力。庭審中，某保險公司委托代理人提交一份投保單，在該投保單的投保人聲明欄，載有如下內(nèi)容：本人確認已收到了PA機動車輛保險條款，且貴公司已向本人詳細(xingx)介紹了條款的內(nèi)容，特別就黑體字部分的條款內(nèi)容和手寫或打印版的特別約定內(nèi)容作了明確說明，本人已完全理解，并同意投保。其后有投保人的簽名。共一百五十五頁被保險人當庭提出此處投保人的簽字不是自己本人簽字，且從起訴狀上面被保險人的簽字看確實(qush)和投保單上的簽字不一致

48、，經(jīng)過被保險人當庭否認后，保險公司代理人就此簽字不屬于被保險人本人簽字也沒有再強調(diào)。共一百五十五頁在庭審辯論時保險公司代理人提出：最高院保險法司法解釋（二）第三條規(guī)定： “投保人或者投保人的代理人訂立保險合同時沒有親自簽字或者蓋章，而由保險人或者保險人的代理人代為簽字或者蓋章的，對投保人不生效。但投保人已經(jīng)交納保險費的，視為其對代簽字或者蓋章行為的追認?！北景钢校ｋU公司工作人員在投保人聲明(shngmng)欄處代投保人簽字，但后來投保人自己繳納了保險費，此繳費行為表明投保人對保險公司工作人員之代簽字行為已追認，因此，保險人已經(jīng)履行了責任免除條款的明確說明義務。共一百五十五頁問題：1.對最高院

49、保險法解釋（二）第三條應當如何理解和適用？2.本案(bn n)應當如何處理？共一百五十五頁相關(guān)法律法規(guī)：保險法司法解釋（二）第三條 投保人或者投保人的代理人訂立保險合同時沒有親自簽字或者蓋章，而由保險人或者保險人的代理人代為簽字或者蓋章的，對投保人不生效。但投保人已經(jīng)交納保險費的，視為其對代簽字或者蓋章行為的追認。保險人或者保險人的代理人代為填寫保險單證后經(jīng)投保人簽字或者蓋章確認的，代為填寫的內(nèi)容視為投保人的真實意思表示。但有證據(jù)(zhngj)證明保險人或者保險人的代理人存在保險法第一百一十六條、第一百三十一條相關(guān)規(guī)定情形的除外。共一百五十五頁第十三條 保險人對其履行了明確說明義務負舉證責任。

50、投保人對保險人履行了符合本解釋第十一條第二款要求(yoqi)的明確說明義務在相關(guān)文書上簽字、蓋章或者以其他形式予以確認的，應當認定保險人履行了該項義務。但另有證據(jù)證明保險人未履行明確說明義務的除外。共一百五十五頁保險法第一百一十六條 （摘錄）保險公司及其工作人員在保險業(yè)務活動中不得有下列行為：（一）欺騙投保人、被保險人或者受益人；（二）對投保人隱瞞與保險合同有關(guān)的重要情況(qngkung)；（三）阻礙投保人履行本法規(guī)定的如實告知義務，或者誘導其不履行本法規(guī)定的如實告知義務；（四）。共一百五十五頁第一百三十一條（摘錄） 保險代理人、保險經(jīng)紀人及其從業(yè)人員在辦理(bnl)保險業(yè)務活動中不得有下列行

51、為：（一）欺騙保險人、投保人、被保險人或者受益人；（二）隱瞞與保險合同有關(guān)的重要情況；（三）阻礙投保人履行本法規(guī)定的如實告知義務，或者誘導其不履行本法規(guī)定的如實告知義務；（四）。共一百五十五頁（三）保險合同的管理(gunl)共一百五十五頁案例(n l)六：保險合同內(nèi)容的認定依據(jù)2010年4月，甲公司向乙保險公司投保了企業(yè)財產(chǎn)保險，雙方約定保險期限為2010年4月18日零時起至2014年4月17日24時止。之后，甲公司填寫了投保單，固定資產(chǎn)的金額和流動資產(chǎn)(lidng zchn)的保險金額，其中流動資產(chǎn)(lidng zchn)項目包括原材料、低值易耗品。乙保險公司收到甲公司的投保單后，經(jīng)審查同意

52、承保，在該投保單上簽字蓋章。隨后，甲公司支付了全額保險費，乙保險公司出具了保險單。由于乙保險公司工作人員的疏忽，未按甲公司之投保單在保險單流動資產(chǎn)(lidng zchn)項目一欄填寫原材料和低值易耗品，甲公司收到保險單后也未提出異議。共一百五十五頁2013年7月，甲公司的廠房發(fā)生火災，造成原材料損失19萬元。火災事故發(fā)生后，甲公司要求乙保險公司賠付其19萬元的財產(chǎn)損失。乙保險公司認為原材料不屬于合同明確約定的保險責任范圍內(nèi)的流動資產(chǎn)，因此拒絕對該原材料的損失進行賠償。雙方(shungfng)為此發(fā)生糾紛。甲公司遂起訴至人民法院，請求法院判令保險公司承擔對其損失的保險賠償責任。共一百五十五頁問題

53、：案涉保險單漏填投保單上的內(nèi)容(nirng)，那么，案涉保險合同的內(nèi)容(nirng)應當以保險單為準還是以投保單為準？共一百五十五頁相關(guān)條款(tiokun)：保險法第十三條 投保人提出保險要求，經(jīng)保險人同意承保，保險合同成立。保險人應當及時向投保人簽發(fā)保險單或者其他保險憑證。保險單或者其他保險憑證應當載明當事人雙方約定的合同內(nèi)容。當事人也可以約定采用其他書面形式載明合同內(nèi)容。依法成立的保險合同，自成立時生效。投保人和保險人可以對合同的效力約定附條件或者附期限。共一百五十五頁第二十條 投保人和保險人可以(ky)協(xié)商變更合同內(nèi)容。變更保險合同的，應當由保險人在保險單或者其他保險憑證上批注或者附貼批

54、單，或者由投保人和保險人訂立變更的書面協(xié)議。共一百五十五頁保險法司法解釋（二）（注意：20130608，而本案。）第十四條 保險合同中記載的內(nèi)容不一致的，按照下列(xili)規(guī)則認定：（一）投保單與保險單或者其他保險憑證不一致的，以投保單為準。但不一致的情形系經(jīng)保險人說明并經(jīng)投保人同意的，以投保人簽收的保險單或者其他保險憑證載明的內(nèi)容為準；（二）非格式條款與格式條款不一致的，以非格式條款為準；（三）保險憑證記載的時間不同的，以形成時間在后的為準；（四）保險憑證存在手寫和打印兩種方式的，以雙方簽字、蓋章的手寫部分的內(nèi)容為準。共一百五十五頁案例(n l)七：保險人之單方解約權(quán)履行抗辯權(quán)某市長途運輸

55、公司（以下簡稱長運公司）于200*年4月2日與本市某保險公司訂立一份保險合同，標的為運輸公司所有(suyu)汽車，期限為1年。保險金額2*萬元，保險費2.5萬元，分三次付清。200*年4月3日交1萬元，5月2日交1萬元，6月15之前交納余下的5000元。合同簽訂第二天，長運公司交納了1萬元。到6月份，某保險公司多次催要保險費，長運公司未予理睬。共一百五十五頁同年7月3日，某保險公司再次向長運公司發(fā)送了催收函件，并在信中加入了如下內(nèi)容：希望貴公司在本月10日之前繳清所拖欠之XXX號保險合同項下之保險費，若逾期仍未清繳，本公司將不再接受辦理(bnl)補繳手續(xù)，并依法解除XXX號保險合同。長運公司收

56、到前述催收函件后仍繼續(xù)拖欠。考慮到長運公司屬于大客戶，某保險公司在隨后的8、9、10和11月，每月3日均發(fā)送催收函一份（內(nèi)容同7月3日那封）。共一百五十五頁同年11月20日，長運公司的一輛貨車在經(jīng)過某市山路時，因司機操作失誤墜毀全損，該事故屬于保險責任范圍。11月23日，長運公司通過銀行轉(zhuǎn)帳向保險公司交納了拖欠的15萬元保險費，并要求保險公司賠償汽車全損損失20萬元。保險公司通過銀行轉(zhuǎn)帳退回1.5萬元保險費，并書面拒絕賠償。雙方交涉未達成協(xié)議，長運公司便訴至某市中院，請求(qngqi)判令保險公司按約賠償20萬元。共一百五十五頁保險公司(bo xin n s)認為，保險公司(bo xin n

57、s)已按催收函件所述拒收補交之保險費，即已依法單方解除了合同，故不再承擔支付保險金的責任。問題：1.保險公司應否承擔賠償責任？2.如果你是法官，此案應當處理？共一百五十五頁相關(guān)條款：保險法第十四條 保險合同成立后，投保人按照約定交付保險費，保險(boxin)人按照約定的時間開始承擔保險(boxin)責任。共一百五十五頁合同法第九十四條 有下列情形之一的，當事人可以解除合同：(一)因不可抗力致使不能實現(xiàn)合同目的;(二)在履行期限屆滿之前，當事人一方明確表示或者以自己(zj)的行為表明不履行主要債務;(三)當事人一方遲延履行主要債務，經(jīng)催告后在合理期限內(nèi)仍未履行;(四)當事人一方遲延履行債務或者有

58、其他違約行為致使不能實現(xiàn)合同目的;(五)法律規(guī)定的其他情形。共一百五十五頁第九十六條 當事人一方依照本法第九十三條第二款、第九十四條的規(guī)定主張解除合同的，應當通知對方。合同自通知到達對方時解除。對方有異議的，可以請求人民法院或者仲裁機構(gòu)(jgu)確認解除合同的效力。法律、行政法規(guī)規(guī)定解除合同應當辦理批準、登記等手續(xù)的，依照其規(guī)定。共一百五十五頁相關(guān)法理：雙務合同，權(quán)利義務相一致；合同當事人的履行抗辯權(quán)；合同法第六十七條：當事人互負債務(zhiw)，有先后履行順序，先履行一方未履行的，后履行一方有權(quán)拒絕其履行要求。先履行一方履行債務(zhiw)不符合約定的，后履行一方有權(quán)拒絕其相應的履行要求。足

59、額投保與不足額投保，不同理賠計算方式。共一百五十五頁（三）保險合同的履行(lxng)共一百五十五頁案例八：出險后被保險人(bi bo xin rn)的及時通知義務被保手扶拖拉機撞樹機頭某處撞癟+凹陷明顯，但仍然可以開動行駛。農(nóng)忙時節(jié)+車主之父斷腿入院，車主既未向保險公司報險也未送致定點廠檢修，而是繼續(xù)使用。五天后，該拖拉機徹底趴窩，定點修理廠修理清單估算共計8000元。保險公司拒賠，理由(lyu)：被保險人未在約定期限內(nèi)履行其出險及時通知之合同義務。問題：保險公司拒賠理由依法能否成立？共一百五十五頁相關(guān)條款：保險法第二十一條 投保人、被保險人或者受益人知道保險事故發(fā)生后，應當及時通知保險人。故

60、意或者因重大過失未及時通知，致使保險事故的性質(zhì)、原因、損失程度等難以確定的，保險人對無法確定的部分(b fen)，不承擔賠償或者給付保險金的責任，但保險人通過其他途徑已經(jīng)及時知道或者應當及時知道保險事故發(fā)生的除外。共一百五十五頁案例(n l)九：保險金請求權(quán)之權(quán)利人王和平與ZHLH財險徐州中心支公司財產(chǎn)保險(ci chn bo xin)合同糾紛上訴案摘自江蘇省徐州市中級人民法院民事裁定書（2010）徐商終字第0073號（20100204）上訴人（原審原告）：王和平被上訴人（原審被告）：ZHLH財險徐州中心支公司上訴人因與被上訴人財產(chǎn)保險合同糾紛一案，不服徐州市泉山區(qū)人民法院（2009）泉民二初