中國銀行股份有限公司流動資金貸款管理辦法(2010年版)1

1、PAGE PAGE - 10 -中國銀行股份有限公司流淌資金貸款管理方法（2010年版） 總則 為規(guī)范開展流淌資金貸款業(yè)務，加強流淌資金貸款經(jīng)營管理，有效限制信貸風險，促進流淌資金貸款業(yè)務健康發(fā)展，依據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法、流淌資金貸款管理暫行方法等國家法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，特制定本方法。 本方法所稱流淌資金貸款是指我行向企事業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉的本外幣貸款。流淌資金貸款納入借款人授信總量統(tǒng)一管理，并依據(jù)我行信貸組合管理實施進程，逐步建立區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等限額管理制度。我行應在全面了解客戶信息的基礎上，依據(jù)借款人生產(chǎn)規(guī)模和經(jīng)營周期，合理

2、測算借款人營運資金需求，審慎核定流淌資金貸款額度，制定科學的貸款方案，并加強對借款人資金運用和資金回籠狀況的有效監(jiān)控。開展流淌資金貸款業(yè)務應嚴格遵守銀監(jiān)會流淌資金貸款管理暫行方法等法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定，遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、同等自愿、公允誠信的原則，執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)政策和我行授信政策，完善內控機制，實施貸款全程管理。 貸款對象與授信條件 借款人申請流淌資金貸款，應具備以下條件：借款人依法設立；借款用途明確、合法； 借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)； 借款人具有持續(xù)經(jīng)營實力，有合法的還款來源；借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；我行要求的其他條件。我行應與借款人約定明確、合法的貸款用途。流淌資金貸款不得

3、用于固定資產(chǎn)、股權等投資，不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領域和用途。流淌資金貸款可采納保證、抵押、質押擔保貸款方式。綜合考慮借款人行業(yè)前景、經(jīng)營管理實力、財務狀況、信用記錄、與我行合作關系等因素，對資質良好借款人，可發(fā)放信用貸款。我行應主要敘做期限在3年（含）以內的流淌資金貸款業(yè)務，其中：期限在1年以內（含）的為短期流淌資金貸款；期限在1年以上的為中長期流淌資金貸款。流淌資金貸款利率按中國人民銀行的利率政策結合我行規(guī)定執(zhí)行。 貸款受理與審批流淌資金貸款業(yè)務的授信審批流程主要包括授信發(fā)起、盡責審查、授信評審、問責審批等環(huán)節(jié)。公司業(yè)務部門負責受理流淌資金貸款業(yè)務，收集貸款申請材料，對借款人資格和授信

4、業(yè)務進行初審后，符合我行授信政策且風險可控的，可進入授信發(fā)起程序，完成書面貸款評估報告。借款人申請流淌資金貸款，原則上應供應以下申請材料：（一）借款人的法律證明文件，包括法人營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證、公司章程、借款人經(jīng)過年檢的貸款證或貸款卡等；（二）借款人股權結構圖和大股東、主要關聯(lián)公司說明；（三）經(jīng)審計的前兩個年度財務報告和申請借款近期的財務報告全文（包括財務報表及附注），如為新建企業(yè)，須供應股東各方出資協(xié)議和最近一期財務報表；（四）原、輔材料選購合同、產(chǎn)品銷售合同、進出口商務合同等（如有）；（五）相關擔保條件證明材料，包括保證人財務報表、抵質押物權屬證明文件、抵質押物估值評估報告等；我行認

5、為須要供應的其他文件或資料。公司業(yè)務部門應嚴格審查借款人提交的申請材料，要求借款人恪守誠懇守信原則，承諾所供應材料真實、完整、有效。公司業(yè)務部門應實行現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結合的方式對借款人進行調查評估，評估內容除須包括對借款人和授信業(yè)務是否符合本方法第六條規(guī)定進行審核外，還需依據(jù)實際狀況對以下方面進行調查，并確保評估報告內容的真實性、完整性和有效性：（一） 借款人基本狀況，包括股權結構、組織架構、公司治理、內部限制、法定代表人及經(jīng)營管理團隊的資信等狀況；（二） 借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況，包括經(jīng)營范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)規(guī)模、行業(yè)排名、貸款期內經(jīng)營規(guī)劃和重大投資安排等狀況；（三）借款人所在行業(yè)狀況； （四）

6、借款人財務狀況，包括應收賬款、應付賬款、存貨、盈利實力、現(xiàn)金流量等真實財務狀況；（五）借款人營運資金總需求和現(xiàn)有融資性負債狀況；（六）借款人關聯(lián)企業(yè)及關聯(lián)交易等狀況；（七）貸款具體用途，以及與貸款用途相關的交易對手資金占用等狀況；（八）還款來源狀況，包括生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等；（九）對有擔保的流淌資金貸款，還需調查抵（質）押物的權屬、價值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和實力等狀況； （十）我行認為有必要調查的其他狀況。流淌資金貸款評估的技術規(guī)范應依照中國銀行貸款評估操作手冊、銀監(jiān)會流淌資金貸款管理暫行方法后附的“流淌資金貸款需求量測算參考”執(zhí)行。公司業(yè)務部門應依據(jù)借

7、款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務特征和應收賬款、存貨、應付賬款、資金運轉周期等要素測算其營運資金需求，綜合考慮借款人現(xiàn)金流量、負債狀況、還款實力、擔保條件等因素，合理確定貸款結構，在評估報告中提出明確的貸款方案，包括金額、期限、利率、擔保和還款方式等。流淌資金貸款評估報告中應體現(xiàn)貸款需求測算的相關內容，原則上優(yōu)先運用監(jiān)管公式。如采納我行評估手冊公式，應與監(jiān)管公式進行對比驗證，對存在較大差距的，應審慎選擇我行評估手冊公式測算結果，并應在評估報告中供應具體合理的說明。流淌資金貸款經(jīng)業(yè)務部門發(fā)起后，遵循審貸分別、分級審批的原則，報風險管理部門履行規(guī)定審批程序，由有權審批人在授權權限內審批貸款。風險管理部門授信評審

8、人員應對公司業(yè)務部門提交的流淌資金貸款測算狀況予以重點關注和審核，遵循審慎、科學、合理的原則確定流淌資金貸款額度，確保貸款金額與借款人營運須要相符合，避開超額貸款。中小企業(yè)業(yè)務新模式項下的流淌資金貸款業(yè)務由中小企業(yè)業(yè)務部門負責受理，并依據(jù)前述受理要求制作完成書面授信項目信貸提案。中小企業(yè)業(yè)務部門應依據(jù)本方法規(guī)定對借款人進行審查和評估，報中小企業(yè)業(yè)務部門的授信審批團隊履行規(guī)定審批程序，授信審批人員應對流淌資金貸款測算狀況予以重點關注和審查，并由有權審批人在授信權限內審批貸款。 貸款協(xié)議公司業(yè)務部門應和借款人及其他相關當事人簽訂書面借款合同和其他相關協(xié)議，有擔保的應同時簽訂擔保合同。合同及協(xié)議示范

9、文本的運用和管理須遵循總行相關制度規(guī)定。我行應在借款合同中與借款人明確約定貸款金額、期限、利率、用途、還款方式等條款。我行應在借款合同中與借款人明確約定貸款資金的支付條款，包括但不限于以下內容： (一)貸款資金的支付方式，以及實行受托支付時受托支付的金額標準； (二)支付方式變更及觸發(fā)變更條件；(三)貸款資金支付的限制、禁止行為；(四)借款人應剛好供應貸款資金運用記錄和資料；(五) 借款人和我行均認可的其他有關貸款支付的約定。我行應在借款合同中約定由借款人承諾以下事項：（一）向我行供應完整、真實、有效的材料；（二）協(xié)作我行進行貸款支付管理、貸后管理及相關檢查；（三）指定特地的資金回籠賬戶并剛好

10、供應當賬戶資金進出狀況，并可與借款人協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議，明確約定我行對指定賬戶回籠資金的管理權力；四）進行對外投資、實質性增加債務融資，以及進行合并、分立、股權轉讓等重大事項前征得我行同意；（五）我行有權依據(jù)借款人資金回籠狀況提前收回貸款；（六）發(fā)生影響償債實力的重大不利事項時剛好通知我行。我行應與借款人在借款合同中約定，出現(xiàn)以下情形之一時，借款人應擔當?shù)倪`約責任和我行可實行的措施：（一）未按約定用途運用貸款；（二）未按約定方式進行貸款資金支付；（三）未遵守承諾事項；（四）突破約定財務指標；（五）發(fā)生重大交叉違約事務；（六）違反借款合同約定的其他情形。其次十六條 中小企業(yè)業(yè)務新模式項下的流淌

11、資金貸款應依據(jù)本方法要求簽訂相關借款協(xié)議。 貸款發(fā)放與支付其次十七條 支付審核與發(fā)放審核合并，在發(fā)放審核流程中增加支付審核的相關內容，即客戶向我行提出放款申請后，我行依據(jù)各項提款條件進行發(fā)放審核的同時，依據(jù)客戶供應的交易背景材料進行支付審核。其次十八條 公司業(yè)務部門負責接收客戶供應的放款申請材料和支付申請材料，并對材料真實性和完整性負責，發(fā)起放款和支付申請，向授信執(zhí)行部門提交送審材料。授信執(zhí)行部門依據(jù)借款人用款和支付申請及公司業(yè)務部門的送審看法，進行發(fā)放審核和支付審核。其次十九條 發(fā)放審核應以該筆流淌資金貸款的批復文件和已簽合同為依據(jù)，審核內容應包括但不限于：借款人/擔保人資格、是否已經(jīng)落實授

12、信批復要求的各項條件、是否已經(jīng)滿意合同約定的提款條件。第三十條 我行應實行我行受托支付或借款人自主支付兩種方式對貸款資金的支付進行管理與限制，監(jiān)督借款人按約定用途運用貸款資金。我行受托支付是指我行依據(jù)借款人提款申請和支付托付，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。借款人自主支付是指我行依據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。第三十一條 具備以下情形之一的流淌資金貸款，實行我行受托支付方式，并應在借款合同中予以明確約定：（一）從未在我行辦理信貸業(yè)務，且借款人信用評級在BB-級以下（不含BB-級）的；（二）提款

13、申請時支付對象明確（有明確的賬戶、戶名）且單筆金額超過3000萬元（不含）的；總行級重點客戶中信用評級在BB-（含）級以上且無貸款挪用記錄的成員企業(yè)，可不受單筆金額3000萬元的限制。如我行在后續(xù)資金監(jiān)控過程中，發(fā)覺該客戶有違約運用貸款資金行為的，應馬上取消該客戶享受本條政策的資格。（三）我行規(guī)定的其他情形，如特定產(chǎn)品方法規(guī)定貸款資金應當實施封閉運轉、由我行干脆支付交易對手的情形等。第三十二條 采納我行受托支付的，授信執(zhí)行部門依據(jù)合同約定的貸款用途與相應的商務合同等證明材料是否相符進行審核。審核同意后，依據(jù)公司業(yè)務部門供應的支付申請中所列支付對象、支付金額等發(fā)送授信發(fā)放審核通知書。第三十三條

14、采納借款人自主支付的，公司業(yè)務部門應向授信執(zhí)行部門供應當筆放款不屬于三十一條所列情形的證明材料。授信執(zhí)行部門審核通過后制作發(fā)放審核通知書，由借款人自主對外支付。第三十四條 信貸賬務部門依據(jù)授信執(zhí)行部門制作的發(fā)送審核通知書，將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶。對注明采納受托支付方式的授信發(fā)放審核通知書，信貸賬務部門在收到日期一樣的貸款憑證和支付憑證時方能發(fā)放貸款。第三十五條 對受托支付方式，信貸賬務部門在發(fā)放貸款后應將支付憑證干脆提交至結算賬務部門，結算賬務部門核對放款通知單、信貸賬務部門劃賬通知和支付憑證，核符后，將款項由借款人賬戶劃入其交易對手賬戶，保證T+0操作。因客觀緣由需“T+1”支付的，由信

15、貸賬務部門出具備忘錄備案，送公司業(yè)務部門和授信執(zhí)行部門；對于借款人自主支付方式，結算賬務部門依據(jù)借款人支付申請完成資金匯劃。第三十六條 總行結算賬務部門應建立統(tǒng)一的支付臺賬格式，據(jù)實記錄貸款資金流向，幫助公司業(yè)務部門監(jiān)督轄內機構做好我行受托支付和借款人自主支付的記錄工作。第三十七條 貸款發(fā)放和支付過程中，如借款人出現(xiàn)以下情形，我行應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或依據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付：（一）借款人信用狀況下降；（二）主營業(yè)務盈利實力不強；（三）貸款資金運用出現(xiàn)異樣。第三十八條 中小企業(yè)業(yè)務新模式項下流淌資金貸款，由中小企業(yè)業(yè)務部門營銷人員、發(fā)放審核人員分

16、別依據(jù)本方法要求供應發(fā)放與支付審核材料、進行貸款的發(fā)放和支付審核，確定支付方式；信貸賬務部門依據(jù)中小企業(yè)業(yè)務部門制作的審核通知書，將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶；結算賬務部門按第三十五條要求完成資金匯劃。第六章 貸后管理第三十九條 公司業(yè)務部門應依據(jù)合同約定檢查、監(jiān)督流淌資金貸款的運用狀況，防止貸款被挪用。第四十條 對于自主支付方式，公司業(yè)務部門應依據(jù)借款合同約定要求借款人定期匯總報告貸款資金支付狀況，并通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場檢查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。此類事后查驗應至少每月進行一次。第四十一條 公司業(yè)務部門應對指定資金回籠賬戶的大額及異樣資金流入流出狀況予以關注，加強對資金回籠

17、賬戶的監(jiān)控，并主動爭取借款人指定我行賬戶為資金回籠賬戶。 第四十二條 公司業(yè)務部門應依據(jù)我行統(tǒng)一授信管理規(guī)定將流淌資金貸款納入借款人授信總量管理，并履行授信總量年審程序，通過定期與不定期現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)測，對借款人經(jīng)營、財務、信用、支付、擔保及融資數(shù)量和渠道改變等狀況進行分析，對保證人和抵質押品進行定期檢查，駕馭影響我行貸款償還的風險因素。第四十三條 公司業(yè)務部門應評估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營狀況、還款實力的匹配程度，并依據(jù)現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查狀況制作貸后管理報告，在客戶關系管理系統(tǒng)中做好貸后管理記錄。我行應將貸后檢查狀況作為與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時剛好調整與借款人的合作策略和內容

18、。第四十四條 如公司業(yè)務部門在貸后管理過程中發(fā)覺重大風險預警信號，應依據(jù)合同約定剛好實行提前收貸、追加擔保等有效措施防范化解風險，并依據(jù)我行重大風險事務報告制度，剛好向相關部門報告。第四十五條 我行應依據(jù)法律法規(guī)和借款合同的約定，參加借款人大額融資、資產(chǎn)出售以及兼并、分立、股份制改造、破產(chǎn)清算等活動，維護我行債權。第四十六條 借款人提出流淌資金貸款展期要求的，公司業(yè)務部門應審查貸款所對應的資產(chǎn)轉換周期的改變緣由和實際須要，評估確定是否須要展期，并合理確定展期金額和期限，按規(guī)定履行審批手續(xù)。第四十七條 流淌資金貸款形成不良的，公司業(yè)務部門應主動實行催收等措施降低我行授信風險。對于符合不良貸款移交標準的，應剛好移交授信執(zhí)行部門，由其進行特地管理，制定清收處置方案。對借款人確因短暫經(jīng)營困難不能按期歸還貸款本息的，我行可與借款人協(xié)商貸款重組。第四十八條 對的確無法收回的不良貸款，我行按相關規(guī)定對貸款進行核銷后，授信執(zhí)行部門應接著向債務人追索或進行市場化處置。第四十九條 授信執(zhí)行部門應定期對押品進行現(xiàn)場核查，核查事項主要包括押品存在與否、是否與權屬證書記載相一樣、是否依法辦理了抵（質）押登記或其他抵（質）押生效的必備手續(xù)、是否辦理了財產(chǎn)保險以及保險