小額貸款公司信貸相關管理制度匯編

1、 小額貸款公司信貸相關管理制度匯編目錄TOC o 1-1 h u HYPERLINK l _Toc27604 貸款管理責任制度 貸款管理責任制度第一章 總則第一條 為了保障信貸資產(chǎn)的流動、安全和效益，防范和消除貸款風險，強化信貸人員放款的風險責任，根據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法、中華人民共和國擔保法、關于懲治破壞金融秩序犯罪的決定和中國人民銀行頒布的貸款通則等有關法律法規(guī)規(guī)定，制定本制度。第二條 貸款管理責任制度，是指小額貸款公司發(fā)放的全部貸款，通過明確貸款管理責任人，由責任人負責貸款的管理和收回，貸款造成風險和損失，根據(jù)責任人管理責任大小，由責任人實施賠償?shù)闹贫?。第三條 貸款風險和損失，是指非

2、正常程序形成的貸款，正常程序中形成的不良貸款和難以收回的貸款。第二章 責任人第四條 貸款管理責任人是指：1、小額貸款公司董事長。2、小額貸款公司總經(jīng)理。3、小額貸款公司信貸員。4、小額貸款公司股東、董事、監(jiān)事等關聯(lián)人。5、其他參與貸款審批決策的人員。6、違法、違紀、違規(guī)辦理貸款業(yè)務的非信貸人員。第五條 調(diào)查、審查、審批貸款，必須建立登記簿，記錄調(diào)查、審查、審批情況，所有人員都必須在貸款登記簿上明確“同意”或者“不同意”的意見，并簽名。沒有明確表示“不同意”意見的，或者沒有明確意見的，或者意見表示模棱兩可不清楚的，均視同“同意”。第六條 第一個同意貸款的人，確定為貸款管理第一責任人，其他貸款管理

3、人員共同為第二責任人。貸款管理第一責任人對貸款負全部或者主要責任。貸款管理第二責任人對貸款負部分或者次要責任。第三章 管理責任貸款管理責任人有管理好轄屬所有貸款的職責。貸款發(fā)放必須符合國家方針政策、法律法規(guī)和信貸規(guī)章制度。支持借款人合法合規(guī)經(jīng)營。堅持信貸資金周轉(zhuǎn)、有償使用，按期收回貸款本金并按規(guī)定收取利息。第九條 原欠不良貸款和新發(fā)放的貸款，公司應當指定專人，對本公司貸款管理責任人按實登記，并據(jù)以考核。第十條 根據(jù)貸款管理責任的不同，不同的貸款管理責任人對風險和損失的貸款按下列標準承擔不同的責任：1、根據(jù)信貸員等級管理規(guī)定，在規(guī)定審批權(quán)限內(nèi)信貸員直接經(jīng)辦的全部貸款，信貸員為第一責任人負100%

4、責任。超過信貸員審批權(quán)限，信貸員調(diào)查同意報公司總經(jīng)理審批發(fā)放的貸款，信貸員為第一責任人負70%責任，總經(jīng)理為第二責任人負30%責任。信貸員不同意，總經(jīng)理堅持發(fā)放的貸款由總經(jīng)理為第一責任人負100%責任，信貸員不承擔責任。2、超過總經(jīng)理審批權(quán)限，總經(jīng)理審查同意并上報董事長審批的貸款，調(diào)查信貸員為第一責任人負60%責任，總經(jīng)理、董事長共同為第二責任人分別負30%、10%責任。公司信貸員不同意，總經(jīng)理堅持上報的，總經(jīng)理為第一責任人負90%責任，董事長為第二責任人負10%責任，信貸員不承擔責任。3、公司董事會研究決定、書面推薦發(fā)放的貸款，董事會會多人為第一責任人負90%責任，總經(jīng)理為第二責任人負10%

5、責任。5、凡是以貸還貸的發(fā)放貸款，董事會不承擔責任比例，責任人貸款比例由總經(jīng)理負責分攤。第十一條 會計人員也有管理貸款的責任。由于財務工作失誤或其他原因?qū)е沦J款造成風險和損失的，會計人員應當負一定責任。會計人員負責部分，同額抵減貸款管理第一責任人的責任。第十二條 貸款造成風險和損失，貸款管理責任人對造成風險和損失的貸款負一定的連帶責任。第十三條 貸款管理責任人對造成風險和損失的貸款負一定的連帶責任的實現(xiàn)形式有：1、非全額賠償。2、全額賠償。3、其他行政處理。以上實現(xiàn)形式可以并處。第四章 全部賠償?shù)谑臈l 下列貸款造成風險和損失，由貸款管理責任人全部賠償；1、信貸人員發(fā)放的違法、違紀和嚴重違規(guī)貸

6、款。2、非信貸人員發(fā)放的全部貸款。3、實行包放包收的全部小額貸款。第十五條 下列情形之一者，屬嚴重違規(guī)貸款：1、超越審批權(quán)限發(fā)放的貸款。2、未經(jīng)公司董事會批準發(fā)放的跨地區(qū)貸款。3、以貸還貸，以貸還息。4、違反規(guī)定展期的貸款。5、借名、冒名貸款。6、未按規(guī)定依法辦理抵押、質(zhì)押手續(xù)發(fā)放的抵押、質(zhì)押貸款。7、其他嚴重違規(guī)發(fā)放的貸款。第十六條 全額賠償中，對違法、違紀和嚴重違規(guī)的貸款，自發(fā)現(xiàn)之日起，從有關貸款管理責任人中扣收；對其他貸款，自貸款逾期起，從有關貸款管理責任人中扣收。非全額賠償 第十七條 非全額賠款界定：全額賠款以外的，信貸人員發(fā)放的不良貸款超過規(guī)定比率應承擔非全額賠償責任。 第十八條 除

7、本制度第十四條規(guī)定之外，其他新發(fā)放的貸款，造成責任不良貸款余額占責任全部貸款余額之比達到一定比例以上的，對超比例這部分的絕對額，由貸款管理責任人非全部賠償。第十九條 責任不良貸款余額占比規(guī)定：信貸人員三年不良貸款率不得超過1%，信貸人員五年不良貸款率不得超過2%，信貸人員八年不良貸款率不得超過3%，信貸人員十年不良貸款率不得超過4%，信貸人員十五年不良貸款率不得超過5%。第二十條 對應收而未能收回的貸款利息，并入第十八條貸款管理第一責任人的責任不良貸款余額中。第二十一條 對原責任人調(diào)離崗位，新接替責任人應對原責任人貸款根據(jù)風險大小進行全面清理，對清理后的風險貸款，要明確落實貸款管理責任人，下達

8、落實或者清收目標任務。落實貸款管理責任人要堅持“責隨人走”原則。對造成風險和損失的貸款，要視不同責任和完成落實或者清收目標任務的好壞等情況，實行非全部賠償。第二十二條 原責任人貸款風險的界定：正常貸款1、能參與借款人生產(chǎn)經(jīng)營正常周轉(zhuǎn)的未到期貸款。逾期貸款2、貸款到期或者展期后未償還的貸款。呆滯貸款3、按規(guī)定認定為關停企業(yè)的貸款。4、貸款逾期（含展期后到期）2年（含2年）以上的貸款。5、企業(yè)轉(zhuǎn)制，債務懸空6個月以上不能落實的貸款。呆帳貸款6、借款人和擔保人依法宣告破產(chǎn)、被撤銷、解散，進行清償后，仍未能還清的貸款。7、不符合前款規(guī)定的條件，但經(jīng)有關部門認定，借款人和擔保人事實上已經(jīng)破產(chǎn)、被撤銷、解

9、散在3年以上，進行清償后，仍未能還清的貸款。8、借款人死亡絕戶、或者依照中華人民共和國民法通則的規(guī)定被宣告失蹤或者死亡，又無繼承人承擔其債務，以其財產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后，仍未能還清的貸款。9、借款人遭受重大自然災害或意外事故，損失巨大且不能獲得補償，確實無力償還的部分或者全部貸款；或者以保險賠償和資產(chǎn)清償及擔保人承擔經(jīng)濟責任后，仍未能還清的貸款。10、借款人觸犯刑律，依法受到制裁，處理的財產(chǎn)不足歸不定期所欠貸款，又無另外債務承擔者，確認再無法收回的貸款。11、貸款人依法處置貸款抵押物、質(zhì)物所得價款或者作價后金額不足以補償?shù)盅骸①|(zhì)押貸款的部分。12、貸款逾期，提起訴訟后敗訴或終止執(zhí)行確實無法收回的貸

10、款。13、喪失訴訟時效、保證時效難以收回的貸款。14、其他確實無法收回被認定為呆帳的貸款。第二十三條 清理后原責任人的正常貸款，現(xiàn)有在崗信貸人員按新發(fā)放的貸款進行管理。在崗信貸人員為管理貸款的第一責任人，其它管理貸款的有關人員共同為第二責任人。責任人的責任比例大小，根據(jù)借款人性質(zhì)及其他有關情況逐戶落實。第二十四條 對原欠不良貸款管理責任人明確后的處理：1、完成落實或者收回任務的，免于賠償責任。2、超額完成收回任務的，對超額收回部分絕對額按規(guī)定給予一定的獎勵。3、完不成落實或者收回任務的，對未能完成部分絕對額按規(guī)定進行非全額賠償。第二十五條 在對原責任人貸款進行清理和落實責任人過程中，要堅持尊重

11、歷史和實事求是原則，要注意寬嚴相濟。一般貸款責任人的責任大小由總經(jīng)理確定，總經(jīng)理無法確定或復雜貸款的責任人及責任大小，由董事會認定。第二十六條 對本制度第十八條和第二十一條分別計算所得的絕對額，均按下列標準實行分段累進非全額賠償：1萬元以下（含1萬元），按本息的9%賠償；1萬元至5萬元（含5萬元），按本息的8%賠償；5萬元至10萬元（含10萬元），按本息的7%賠償；10萬元至30萬元（含30萬元），按本息的6%賠償；30萬元至50萬元（含50萬元），按本息的5%賠償；50萬元至100萬元（含100萬元），按本息的4%賠償；100萬元至300萬元（含300萬元），按本息的3%賠償；300萬元以上

12、，按本息的2%賠償。第二十七條 非全額賠償中，以每年的9月30日為認定時點，計算不良貸款占比，求出應賠款金額。第六章 扣款和罰則第二十八條 造成風險和損失的貸款，通過扣收貸款管理責任人賠償?shù)目铐梺硌a償。賠償收入，確定不予退還的，賠償款項直接抵沖不良貸款和相應貸款利息。其他無法收回和抵償?shù)馁J款，列入呆帳貸款，待呆帳核銷。第二十九條 賠償款項由公司按規(guī)定分別統(tǒng)一扣收?？梢砸淮涡钥凼?，也可以從工資和獎金中按月扣收。從工資和獎金中扣收的，原則上要保證其1000元最低生活費。第三十條 非公司正式員工的賠償，從給予的手續(xù)費和交納的風險金等其他渠道中扣收。第三十一條 對已實行全額賠償和非全額賠償扣收的款項，

13、應當按照完成收回（落實）貸款任務或者降到規(guī)定比例的予以一定比例退還。第三十二條 因不可抗力和政策性因素，造成貸款損失，經(jīng)公司董事長或總經(jīng)理稽查核準后，可以酌情賠償或者不賠償。第三十三條 貸款管理責任人弄虛作假，不真實反映貸款形態(tài)，一經(jīng)查實，加倍處罰。情節(jié)較重的，可同時給予相應的行政處理。第三十四條 當貸款管理責任人的經(jīng)濟能力無法或者無法繼續(xù)履行賠償責任的，或者賠償損失不足以抵銷其過錯的，由公司依據(jù)有關規(guī)定和程序，視其情節(jié)輕重給予下列處理：1、停止責任人的貸款審批權(quán)。2、停職下崗清非。3、取消信貸員資格，信貸員等級。4、記過或者記大過。5、降低行政職務。6、撤銷行政職務。7、開除留用。8、開除。

14、9、移交司法機關，依法追究刑事責任。 以上處理可以并處。第三十五條 符合下列情形之一者，貸款管理責任人必須立即停職下崗清非：1、新發(fā)放的貸款，責任不良貸款余額占比超過規(guī)定比例8個百分點以上的；2、第二次發(fā)現(xiàn)嚴重違規(guī)貸款的；3、發(fā)現(xiàn)違法、違紀貸款的；4、應賠償款項達到最高限額的；5、因管理失職，造成貸款損失額達到50萬元以上的。 第七章 特別條款第三十六條 信貸人員由公司統(tǒng)一管理，信貸員的聘用和解聘，由總經(jīng)理提出，報經(jīng)董事長審查確認。第三十七條 公司根據(jù)信貸人員的不同等級和信貸規(guī)模，應當每年確定其相應的貸款審批權(quán)限，信貸員由總經(jīng)理授權(quán)，總經(jīng)理由董事長授權(quán)。第三十八條 對經(jīng)濟處罰和行政處罰決定不服

15、的，可以在接到處理決定之日起30日內(nèi)向公司申請復核，對復核結(jié)果不服的，可以向上一級提出申訴。復議單位應當在收到書面申請書之日起兩個月內(nèi)予以答復。復核和申訴復議期間，不停止原處罰的執(zhí)行。第八章 附則第三十九條 本制度由公司董事會負責解釋和補充修改。貸款風險管理制度第一章總則第一條為進一步加強貸款風險的防范和控制,切實化解和消化貸款風險,提高貸款質(zhì)量,保證信貸資產(chǎn)安全,建立以貸款風險管理為核心的信貸管理體制，依據(jù)中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（簡稱銀監(jiān)會，下同）關于貸款風險管理的有關規(guī)定,結(jié)合貸款業(yè)務實際，制定本制度。第二條貸款風險管理的基本任務:貫徹落實國家關于防范和控制金融風險的各項政

16、策措施,建立和完善適應公司貸款業(yè)務特點的貸款風險管理制度和機制,強化貸款風險全程管理,有效防范、控制和化解各類貸款風險,降低不良貸款,提高貸款質(zhì)量。第三條貸款風險管理原則。貸款風險管理應遵循以下原則:(一)貸款風險管理一般原則與貸款業(yè)務實際相結(jié)合;(二)實行貸款按風險性質(zhì)和歷史成因分類管理;(三)堅持貸款風險管理權(quán)責相結(jié)合;(四)堅持把封閉管理措施納入風險管理。第四條本制度適用于辦理的各項貸款。另有規(guī)定的從其規(guī)定。第二章貸款風險劃分第五條貸款風險。貸款風險是指在貸款業(yè)務運營中，由于受到各種不確定性因素的影響，致使貸款無法按期收回本息，銀行可能遭受資金損失。按照風險的劃分原則，結(jié)合貸款業(yè)務實際，

17、貸款風險主要劃分為政策風險、經(jīng)營風險和操作風險。第六條政策風險。政策風險是指根據(jù)國家和地方政府為實施宏觀調(diào)控、保護農(nóng)民利益、穩(wěn)定市場等政策和特定的產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域政策，向借款人發(fā)放的貸款，借款人因執(zhí)行政策出現(xiàn)不能按期償還貸款本息的風險。第七條經(jīng)營風險。經(jīng)營風險是指根據(jù)借款人自身經(jīng)營需要發(fā)放的貸款,借款人因經(jīng)營管理、市場變化、災害和道德因素等原因的影響,不能或不愿意按照事先達成的協(xié)議履行其義務,出現(xiàn)不能按期歸還貸款本息的風險。第八條操作風險。操作風險是指由公司內(nèi)部控制及治理機制失效以及信息技術(shù)系統(tǒng)失效等可能造成的貸款風險。主要包括公司內(nèi)控制度和治理機制缺陷及內(nèi)部員工操作失誤、違反操作規(guī)程、信貸決策

18、超越權(quán)和道德因素等造成貸款不能按期收回或損失的風險。第三章貸款風險預測第九條貸款風險預測。貸款風險預測是指運用定性和定量的分析方法，對貸款的各種風險因素、風險性質(zhì)及風險程度進行識別和測定。貸款風險預測是貸前調(diào)查、審查的重要內(nèi)容。風險預測結(jié)果是貸款是否發(fā)放、貸款期限確定、發(fā)放額度控制、貸款方式選擇的基本依據(jù)。第十條政策風險預測。主要以國家和地方政府相關政策、政策性資金來源的落實與承諾保證情況、貸款利息補貼和掛賬貸款本金消化資金的到位情況為依據(jù)，對貸款的政策風險進行預測。第十一條經(jīng)營風險預測。應根據(jù)不同的風險因素，分別按照定性和定量的分析方法，對風險性質(zhì)及程度進行識別和預測。(一)定性分析預測。主

19、要是通過對借款人內(nèi)部各有關因素以及與借款人貸款償還密切相關的外部環(huán)境和現(xiàn)象的不確定性分析,預測貸款風險。定性分析預測主要包括對借款人法人代表素質(zhì)、經(jīng)營管理水平、內(nèi)部控制能力、信譽程度和發(fā)展前景分析;宏觀經(jīng)濟政策的變化所產(chǎn)生的影響;特定行業(yè)或地區(qū)的經(jīng)濟政策、經(jīng)濟環(huán)境、市場供求變化、價格震蕩等情況;各種災害等不可抗力的外部因素或訴訟、疫情等突發(fā)事件影響的分析。(二)定量分析預測。主要是依據(jù)借款人的財務指標和經(jīng)營指標,對借款人的信用風險進行分析和預測。預測借款人經(jīng)營風險主要采用借款人信用等級評定、貸款項目評估、貸款風險度計量以及貸款風險敏感性分析等方法。借款人信用等級評定主要是根據(jù)借款人財務指標設置

20、評價指標,將評價指標劃為不同分值,根據(jù)分值劃分信用等級,根據(jù)信用等級識別貸款風險程度。貸款項目評估主要是通過對借款人財務指標和投資估算、籌資成本、項目效益測算和不確定性分析等量化指標評估,綜合評價項目貸款風險。貸款風險度計量主要是通過設置貸款風險權(quán)重,計量貸款風險程度,量化貸款風險。貸款風險敏感性分析是指對貸款風險的主要或關鍵影響因素的變化進行量化分析,測定和判斷其對貸款風險的影響程度。第十二條操作風險預測。主要依據(jù)貸款行是否具有較強的風險決策能力;員工是否具備所承擔職責的業(yè)務水平和綜合素質(zhì);執(zhí)行信貸管理制度和內(nèi)部控制制度能力;風險管理是否覆蓋貸款操作的各個環(huán)節(jié);是否具有完善的信息管理手段等。

21、第四章貸款風險預警第十三條貸款風險預警是指在貸款操作和監(jiān)管過程中,根據(jù)事前設置的風險控制指標變化所發(fā)出的警示性信號,分析預報貸款風險發(fā)生和變化情況,提示貸款行要及時采取風險防范和控制措施。貸款風險預警包括微觀預警和宏觀預警。微觀預警是根據(jù)各種風險預警信號,及時判斷單個借款人或單筆貸款的風險程度和風險性質(zhì)。宏觀預警是在微觀預警的基礎上,通過對貸款風險分類監(jiān)測,依據(jù)貸款組合風險分析,綜合評價貸款質(zhì)量狀況,判斷全行或地區(qū)或行業(yè)的貸款風險程度(宏觀預警詳見第七章)。第十四條政策風險預警。主要通過政策風險信號反映。政策風險信號一般包括國家或地區(qū)宏觀經(jīng)濟政策、財政金融政策、農(nóng)業(yè)政策、其他特定行業(yè)政策、信貸

22、政策、匯率和利率政策等的調(diào)整、變動。其中,國家和地方政府與公司貸款密切相關政策調(diào)整、政策性資金來源的落實和承諾保證變動、貸款利息補貼和掛賬貸款本金消化資金的到位異動,應當作為當前政策風險預警的主要信號和監(jiān)測的重點。通過對各種政策風險信號進行識別、分析,及時發(fā)現(xiàn)危及貸款本息按期償還的風險苗頭,提前對政策風險預警做出反映。第十五條經(jīng)營風險預警。主要通過財務預警信號、市場預警信號、行為預警信號和其他預警信號反映。(一)財務預警信號。財務預警信號一般包括借款人各項財務指標如流動性比率、資產(chǎn)負債率、存貨周轉(zhuǎn)率、應收賬款收回率、現(xiàn)金流量等指標低于行業(yè)平均水平或有較大變動。(二)市場預警信號。主要通過市場供

23、求和價格波動信號進行綜合反映。市場預警信號一般包括借款人所處行業(yè)或地區(qū)的宏觀政策、特定行業(yè)政策、財政金融政策等發(fā)生改變,可能對行業(yè)經(jīng)濟周期和市場發(fā)展前景產(chǎn)生不利變化;市場供求關系、產(chǎn)品價格發(fā)生持續(xù)性或大幅度的波動;貸款上限和貸款支持價格上限面臨挑戰(zhàn);地區(qū)和行業(yè)信用環(huán)境以及整體經(jīng)濟環(huán)境惡化等。(三)行為預警信號。行為預警信號一般包括借款人在其他金融機構(gòu)存在違約記錄,提供虛假資料套取貸款,違規(guī)開立存款賬戶,未按規(guī)定用途使用貸款,借款人貸款展期次數(shù)增加,借款人法人代表的變動,法人代表及其財務、會計人員發(fā)生違規(guī)違紀行為,主要股東或關聯(lián)企業(yè)發(fā)生較大調(diào)整,改制改組不規(guī)范,擔保物品價值下降或擔保撤銷,借款人

24、未經(jīng)銀行同意對外提供擔保等。(四)其他預警信號。主要是可能發(fā)生各種影響借款人經(jīng)營水平的重大災害或突發(fā)事件等。第十六條操作風險預警。主要通過銀行內(nèi)部操作風險信號反映。操作風險信號一般包括貸款管理規(guī)章制度不健全、信貸崗位責任不明確、信貸檔案不規(guī)范、客戶信息資料不全面以及信貸管理內(nèi)控機制不完善等;對不符合貸款基本條件的借款人發(fā)放貸款、不按規(guī)定辦理貸款擔保、不按規(guī)定用途或超權(quán)限發(fā)放貸款;貸款“三查”或?qū)徺J分離操作不規(guī)范、信貸監(jiān)管制度不落實、信貸信息資料缺乏、借款合同要素不全、信貸文本遺失或失效、數(shù)據(jù)統(tǒng)計失真、風險預測失誤以及其他違反貸款管理制度的各種違規(guī)操作行為和工作失誤等。第十七條建立和健全貸款風險

25、預警系統(tǒng)。要建立微觀風險預警與宏觀風險預警相一致的預警體系。要運用信貸登記咨詢系統(tǒng)、客戶信息系統(tǒng)、行業(yè)或行情信息分析系統(tǒng)、信貸監(jiān)管系統(tǒng),特別是糧棉庫存監(jiān)管系統(tǒng)等信息,對貸款運營各環(huán)節(jié)和各種狀態(tài)下的風險信息進行收集、整理、識別、反饋,對影響貸款安全的主要風險信號進行前瞻性判斷,并制訂處置方案,落實各環(huán)節(jié)的責任,提出防范和控制風險的預防性和補救性措施。第五章貸款風險控制第十八條貸款風險防范與控制是指針對可能發(fā)生的各種風險,在貸款發(fā)放前所采取的預防措施以及在貸款發(fā)放后、收回前應當采取的風險控制措施,控制貸款風險的發(fā)生、擴大和惡化。應對不同性質(zhì)的貸款風險采取不同的防范措施,也可以對同一種類貸款風險同時

26、采取多種風險防范和控制措施。第十九條實行借款人貸款資格認定制度。應當對借款人的經(jīng)營狀況、經(jīng)營效益、資信情況定期進行綜合評價,根據(jù)有關政策規(guī)定及貸款風險程度進行貸款資格認定。第二十條實行有效的貸款管理方法。貸款風險防范與控制按照區(qū)別對待、分類管理的原則,根據(jù)借款人的實際情況和貸款性質(zhì)、種類,分別實行授信管理、逐筆核貸管理和項目管理的方法。(一)授信管理。通過核定借款人一定時期內(nèi)的授信額度,集中統(tǒng)一控制借款人信用風險。根據(jù)借款人的不同信用狀況分別實行內(nèi)部授信和公開授信。結(jié)合公司貸款業(yè)務的性質(zhì)和貸款的特殊要求,確定借款人的基本授信和特別授信。(二)逐筆核貸管理。根據(jù)借款人資信狀況和貸款的風險性質(zhì)及程

27、度,對不符合授信管理條件的,繼續(xù)實行逐筆審貸、錢糧掛鉤、購貸銷還的貸款管理制度。(三)項目管理。對各種專項貸款,要按照項目管理程序,對貸款項目進行立項、評估、審批、實施、驗收、評價的管理過程,以確保貸款項目的成功。第二十一條選擇有效的貸款方式。應根據(jù)借款人的實際情況和貸款性質(zhì)、種類,分別選擇擔保貸款和信用貸款方式。選擇信用貸款方式的借款人,除另有規(guī)定外,原則要有相應的風險補償金和一定比例的自有流動資金,并分別采取貸款風險補償金管理和自有流動資金比例管理的方式。(一)貸款擔保。對不確定性風險因素較多的貸款,可以按照有關管理制度,分別采取貸款保證、抵押、質(zhì)押擔保方式。(二)貸款風險補償金管理。對借

28、款人自主經(jīng)營糧棉油等用于農(nóng)業(yè)的貸款需求,但又不具備發(fā)放擔保貸款的相應條件,可以采取貸款補償金方式,作為貸款風險補償。借款人在貸款前,提供符合有關自籌要求的收購(調(diào)入)糧棉油價款一定比例的補償金,存入指定的貸款補償金存款賬戶。補償金在貸款本息未結(jié)清前,不參與借款人的購銷經(jīng)營活動,專項用于彌補收購(調(diào)入)糧棉油產(chǎn)生的風險。借款人還清貸款本息后,全額退還補償金。(三)自有流動資金比例管理?？梢愿鶕?jù)貸款種類和性質(zhì),確定借款人自有流動資金比例最低限額。第二十二條嚴格執(zhí)行貸款操作規(guī)程。實行貸款審貸分離和貸款審批授權(quán)制度,按照貸款“三查”程序規(guī)范操作,簽訂借款合同,確保要素完整,合法有效,規(guī)避操作風險。第二

29、十三條完善庫存監(jiān)管制度。根據(jù)收購農(nóng)產(chǎn)品資金貸款的特點,制定庫存監(jiān)管制度,對借款人糧棉油等庫存實施有效監(jiān)管,控制貸款風險。堅持實行糧棉油等農(nóng)產(chǎn)品收購報賬制度、庫存檢查制度和貨款回籠制度。定期檢查或抽查責任人的管戶情況,發(fā)現(xiàn)問題及時處理。第二十四條加強對貸款管理制度制度執(zhí)行情況的檢查和稽核。信貸管理部門和管理人員要定期或不定期對信貸員落實貸款管理制度制度和操作規(guī)程情況進行檢查。稽核部門要及時組織對信貸員貸款操作規(guī)范情況的稽核,以促進各項管理制度制度的落實,做到規(guī)范和及時操作。第二十五條鼓勵借款人投保。鼓勵借款人對庫存糧棉油等商品和其他符合保險規(guī)定條件的財產(chǎn)辦理保險,轉(zhuǎn)移貸款風險。第二十六條防范和控

30、制借款人改革改制風險。對借款人實行合并、分立、股份制改造、破產(chǎn)等涉及公司債權(quán)的改制行為,要全程參與,落實貸款債權(quán),防止借款人逃廢懸空銀行債務。對需要辦理債務轉(zhuǎn)移手續(xù)的,要規(guī)范簽訂債務轉(zhuǎn)移協(xié)議,確保債務落實手續(xù)合法有效。第六章貸款風險化解第二十七條貸款風險化解是指對已發(fā)生的貸款風險,應根據(jù)風險的種類、特征,運用行政、經(jīng)濟、法律等手段,采取財政補償、補償金抵償、抵(質(zhì))押物變現(xiàn)補償、以資抵債、保險理賠、依法訴訟、呆賬核銷等措施,避免或減少貸款損失。第二十八條對已經(jīng)發(fā)生的政策風險,應及時向政府匯報,以政策為依據(jù),督促按政策規(guī)定落實補貼政策和消化計劃,消除貸款風險。第二十九條對已經(jīng)發(fā)生的經(jīng)營風險,應采

31、取補償金抵償、向保證人追索、處置抵(質(zhì))押資產(chǎn)、以資抵債、保險理賠、訴訟和呆賬核銷等措施,化解、補償貸款風險。(一)用風險補償金抵償貸款本息。當借款人銷售庫存糧棉油發(fā)生價差虧損、貸款本息不能全額償還時,要將借款人風險補償金作為貸款的償還來源,及時收回貸款本息。(二)向保證人追索。借款人不能按期償還貸款本息,采取貸款保證擔保方式的,應依法向保證人追索,督促其以貨幣方式或資產(chǎn)抵債方式償還借款人所欠貸款本息。(三)處置抵(質(zhì))押資產(chǎn)。借款人不能按期歸還貸款本息,采取貸款抵(質(zhì))押擔保方式的,應依法對抵(質(zhì))押物品進行處置,處置價款優(yōu)先用于償還所欠貸款本息。(四)辦理以資抵債。借款人確無貨幣資金或貨幣

32、資金不足以償還貸款本息,應對借款人事先抵押或質(zhì)押財產(chǎn)辦理以資抵債,通過處置抵債資產(chǎn)收回貸款本息。(五)辦理保險理賠。借款人因遭受災害不能按期歸還貸款本息,借款人已經(jīng)辦理財產(chǎn)保險的,應督促其及時向保險公司索賠。保險理賠款應優(yōu)先用于歸還所欠貸款本息。(六)依法訴訟。對不按期歸還貸款本息或故意逃廢債務的借款人,應通過訴訟手段依法清收。(七)辦理呆賬核銷。對已形成的貸款風險,采取一切化解補償措施后仍無法收回的,按照呆賬認定與核銷程序報批核銷。對表外利息,按照規(guī)定程序辦理審批手續(xù)后實行減免。第三十條操作風險的化解。對未按規(guī)定權(quán)限和程序操作造成貸款決策失誤,借款合同要素不全或合同無效,信貸監(jiān)管制度不落實,

33、信貸信息資料缺乏,數(shù)據(jù)統(tǒng)計失真,以及其他違反貸款管理制度的各種違規(guī)操作行為和工作失誤等所產(chǎn)生的貸款風險,應采取相應措施,及時糾正或補救,規(guī)范管理和操作,將貸款風險減輕到最低限度直至消除。第三十一條認真解讀國家或省級人民政府的政策規(guī)定，積極應對“三農(nóng)”貸款的風險，研究政策對“三農(nóng)”貸款的風險補償、化解。第七章貸款風險監(jiān)測與考核第三十二條貸款風險監(jiān)測。從強化貸款風險宏觀預警出發(fā),對貸款的質(zhì)量狀況和變動情況進行全面、持續(xù)、客觀、動態(tài)地評價和反映,以便及時掌握貸款質(zhì)量狀態(tài)和貸款風險程度,迅速采取風險防范和化解措施。第三十三條貸款風險監(jiān)測的依據(jù)。貸款風險監(jiān)測主要依據(jù)貸款質(zhì)量五級分類結(jié)果。將貸款劃分為正常

34、、關注、次級、可疑、損失五類,依次反映貸款的風險程度。前兩類為正常貸款,后三類為不良貸款。通過貸款質(zhì)量五級分類判斷借款人及時足額歸還貸款本息的可能性。分類的具體依據(jù)是貸款實際使用情況和物資保證程度,同時考慮借款人的還款能力、還款記錄(包括貸款逾期天數(shù))和還款意愿,以及貸款償還的法律責任和銀行信貸管理等因素。第三十四條貸款風險監(jiān)測方法。貸款質(zhì)量分類,由信貸和會計部門按有關規(guī)定適時認定,并按照貸款質(zhì)量五級分類監(jiān)測要求進行歸并統(tǒng)計。實行貸款質(zhì)量分種類、分地區(qū)動態(tài)監(jiān)測。第三十五條貸款風險監(jiān)測內(nèi)容。圍繞貸款風險五級分類,設置若干貸款質(zhì)量評價指標,監(jiān)測貸款質(zhì)量靜態(tài)分布和動態(tài)變化情況、貸款質(zhì)量的量比及其變動

35、情況,貸款質(zhì)量布局和地區(qū)、行業(yè)、種類等結(jié)構(gòu)情況,評價貸款質(zhì)量穩(wěn)定性和不良貸款風險程度。第三十六條貸款風險監(jiān)測分析。通過建立自下而上逐級定期監(jiān)測分析制度,真實、動態(tài)地反映貸款質(zhì)量狀況。根據(jù)貸款風險的高危品種、高危地區(qū)、高危行業(yè)的分布情況,強化貸款風險的宏觀預警功能。根據(jù)貸款風險監(jiān)測結(jié)果,上級行及時完善信貸政策,調(diào)整授權(quán)管理,采取各種有效的風險管理措施。第三十七條貸款風險管理評價考核。實行貸款風險管理量化考核制度,通過對貸款質(zhì)量動態(tài)監(jiān)測,重點對不良貸款增減變化情況進行評價考核,將其作為衡量各級行工作業(yè)績的重要內(nèi)容。對不良貸款絕對額非正常原因增加的,實行一票否決制。第三十八條貸款風險披露。貸款質(zhì)量分

36、類狀況按規(guī)定統(tǒng)一對外披露,對銀監(jiān)會、人民銀行有特殊要求的,按規(guī)定另行上報。第八章貸款風險管理責任制第三十九條實行貸款風險管理總經(jīng)理負責制。要建立貸款風險管理組織機構(gòu),實行貸款風險管理責任制,總經(jīng)理負總責。第四十條實行貸款調(diào)查、審查、審批分開管理。貸款調(diào)查、審查、審批應分別由不同的崗位或部門負責。建立貸款評審委員會,明確其職能和責任。貸款評審委員會只負責對信貸部門提交的貸款建議進行評審并提出評審意見,貸款由董事長或董事長的授權(quán)人審批。第四十一條明確落實各相關部門的貸款風險管理職責。信貸管理部門負責對貸款風險管理有關制度制度及分類的組織實施、檢查指導和貸款質(zhì)量的監(jiān)測分析、評價與考核;會計部門實施會

37、計監(jiān)督及按貸款科目核算反映;稽核部門負責對貸款風險管理工作真實性、貸款損失責任認定和處理情況進行稽核檢查;信息電腦部門負責貸款風險監(jiān)測分類統(tǒng)計報表的生成與上報;法規(guī)部門負責風險管理相關制度制度合法性的審核和風險保障措施的法律工作。第四十二條實行貸款風險責任追究制度。凡因違規(guī)操作,工作及決策失誤造成貸款損失的,依據(jù)有關規(guī)定追究相關領導和責任人的責任,構(gòu)成犯罪的,交司法部門追究其法律責任。第九章附則第四十三條本制度由公司董事會負責解釋、修訂。第四十四條本制度自董事會審議通過之日起施行。信貸合同管理制度第一章總則第一條為規(guī)范信貸合同管理工作，加強風險控制，保證信貸業(yè)務的合法性，根據(jù)國家有關法律、法規(guī)

38、和公司有關規(guī)定，制定本制度。第二條信貸合同管理是公司信貸管理的基礎，信貸合同管理應遵循“統(tǒng)一法人，分級管理，授權(quán)決策”的原則。第三條本制度所稱“信貸合同”，是指與公司信貸業(yè)務有關的借款合同、臨時借款協(xié)議、擔保合同（包括保證合同、抵押合同、質(zhì)押合同）、委托貸款合同、展期協(xié)議、變更協(xié)議等具有契約性質(zhì)的文件。第四條本制度所稱“信貸業(yè)務部門”，是指公司信貸管理、風險管理部門。第五條公司信貸合同文本分為框架合同文本、格式合同文本和特殊合同文本。本制度所稱“框架合同文本”，是指由公司擬定合同必備條款和選擇條款，由信貸人員根據(jù)具體項目需要選擇使用并可增加條款的合同文本。本制度所稱“格式合同文本”，是指預先印

39、制擬定、以印制文本或磁盤形式下發(fā)的信貸合同文本。本制度所稱“特殊合同文本”，是指除“框架合同文本”、“格式合同文本”以外的其他信貸合同文本。第六條根據(jù)公司信貸業(yè)務的需要，借款合同一律使用框架合同文本；其他信貸合同可以使用格式合同文本。由于特殊原因不宜使用框架合同文本、格式合同文本的，可以使用特殊合同文本。第二章信貸合同管理職責第七條風險管理部門負責全行信貸合同的法律歸口管理工作，其主要職責如下：一、負責信貸合同管理規(guī)章制度的擬定、修改及執(zhí)行情況的檢查；二、負責框架合同文本和負責格式合同文本的擬定、修改、廢止和解釋；三、負責信貸合同談判及簽訂工作的法律指導；四、必要時參與特殊、重大信貸合同的談判

40、；五、負責授權(quán)范圍內(nèi)負責信貸合同的法律審查；六、負責指導信貸業(yè)務部門辦理信貸合同公證及抵（質(zhì)）押物登記事宜；七、負責處理涉及信貸合同的重大糾紛和訴訟案件；八、負責負責信貸合同管理的法律培訓；九、董事長授權(quán)的其他職責。第八條信貸管理部門負責信貸合同的業(yè)務歸口管理工作，其主要職責如下：一、負責信貸合同談判和簽訂工作的業(yè)務指導；二、負責授權(quán)范圍內(nèi)信貸合同的審批；三、負責授權(quán)范圍內(nèi)信貸合同變更的審批；四、負責組織、指導、監(jiān)督全行信貸合同管理中涉及的保險、監(jiān)理工作；五、負責信貸合同的統(tǒng)計工作；六、負責信貸合同理的備案；七、負責監(jiān)督、檢查信貸合同的履行，協(xié)調(diào)信貸合同履行中出現(xiàn)的重大問題；八、董事長授權(quán)的其

41、他職責。第九條總經(jīng)理在信貸合同管理中的主要職責如下：一、負責信貸合同的談判、簽訂及履行；二、負責授權(quán)范圍內(nèi)信貸合同的審批；三、監(jiān)督、檢查本單位信貸合同管理工作；四、負責本單位信貸合同的統(tǒng)計、分析工作；五、董事長授權(quán)的其他職責。第三章信貸合同的談判第十條信貸合同談判應依據(jù)國家法律、法規(guī)和公司有關信貸業(yè)務管理的規(guī)定，以及正式的貸款承諾函、貸款條件評審報告、貸委會項目審議會議紀要、項目初步設計及總概算、開工報告及批復文件等有關資料。第十一條信貸合同談判的主要內(nèi)容是對貸款條件和合同條款的討論和確認，其重點是圍繞貸款風險點落實風險防范措施。第十二條總經(jīng)理負責信貸合同的具體談判工作，風險管理部門、信貸管理

42、部門負責對信貸合同的談判工作提供專業(yè)意見。第十三條承辦信貸人員接到貸款承諾函后，應對貸款條件進行在確認，即應開始合同談判；合同談判涉及其他單位時，其他單位應予積極配合。談判過程中如遇與貸款承諾函、貸款條件評審報告內(nèi)容不符的情況，應報信貸管理部門及風險管理協(xié)調(diào)；如協(xié)調(diào)未果，由總經(jīng)理報董事長決定。第四章信貸合同的審批第十四條信貸合同的審批權(quán)限一、固定資產(chǎn)貸款1、貸款金額在100萬元以下（含100萬元）的信貸合同，由信貸部門填報信貸審批表，由總經(jīng)理自行審批；2、貸款金額在100萬元以上的信貸合同，由承辦信貸員填報信貸審批表，報信貸管理部門；信貸管理部門提出審核意見后，送風險管理部門進行法律審查；風險

43、管理部門審查通過后，由信貸管理委員會批準。二、其他種類貸款其他種類貸款的審批權(quán)限按照公司相關規(guī)定執(zhí)行。第十五條擔保合同（包括保證合同、抵押協(xié)議及質(zhì)押協(xié)議）應按照貸款保證管理制度和其他規(guī)定進行審查。信貸合同送審時，應隨附以下材料：一、信貸審批表；二、借款申請書和借款申請書中要求借款人和擔保人提供的有關材料；三、貸款條件評審報告或調(diào)查報告；四、信貸管理委員會或董事會項目審議會議紀要；五、其他審批時需要的材料。第十六條信貸員應在信貸審批表中對以下問題作專門說明：一、貸款項目風險點及防范措施；二、合同內(nèi)容是否與貸款承諾函、貸款條件評審報告、貸委會項目審議會議紀要的要求相符；如有調(diào)整，應說明調(diào)整內(nèi)容；三

44、、合同內(nèi)容是否與框架合同文本條款原意有重大出入；四、框架合同文本中增加或刪除的條款。第十七條信貸合同審查的主要內(nèi)容1、使用文本是否正確、規(guī)范；2、合同附件是否齊備；3、主、從合同相應內(nèi)容是否一致；4、合同主體是否依法設立并年檢合格；5、貸款項目是否超越對方法定經(jīng)營范圍；6、貸款項目是否已辦妥相關的審批手續(xù)；7、借款人、保證人是否符合公司有關規(guī)定要求的條件；8、合同內(nèi)容是否符合國家法律、法規(guī)及公司有關規(guī)定；9、合同內(nèi)容是否符合貸款承諾函、貸款條件評審報告、貸委會項目審議會議紀要的要求；10、合同主要條款是否完備；11、合同內(nèi)容、數(shù)字填寫是否翔實、準確；12、有無損害公司權(quán)益的條款；13、違約處罰

45、措施、爭議解決方式是否合法、有效；14、代理人是否持有合法、有效的授權(quán)代理書；15、代理人的代理行為是否超越代理權(quán)限范圍；信貸員應對信貸合同進行全面審查，保證信貸合同的合法性、準確性；信貸部門應從信貸業(yè)務管理的角度對報批的信貸合同進行審查；風險管理部門應對報審的信貸合同進行法律審查。第十八條信貸部門應分別制定本單位信貸合同審批制度，明確信貸合同主辦人員的崗位職責、任務以及信貸合同審批人員的崗位職責、權(quán)限。信貸業(yè)務部門制定的信貸合同審批制度應報風險管理部門備案。第五章信貸合同的簽訂第十九條公司發(fā)放貸款必須簽訂借款合同，不得發(fā)放無借款合同的貸款。由于特殊原因暫時無法簽訂借款合同，而又必須發(fā)放貸款的

46、，可先簽訂臨時借款協(xié)議。借款合同應明確提款計劃和還款計劃，并約定具體日期。個別項目無法確定具體提款時間和數(shù)額的，在借款合同中應規(guī)定各年度用款總額，并采用在年度內(nèi)簽訂提款協(xié)議的方式明確具體提款時間和數(shù)額。提款協(xié)議原則上由總經(jīng)理自行審批。借款合同中規(guī)定的還款計劃原則上應與貸款承諾函、貸款條件評審報告、及貸委會項目審議會議紀要的要求相符。如確需調(diào)整，應在合同報批時予以說明。第二十條信貸合同經(jīng)各方當事人協(xié)商一致，并按本制度規(guī)定審批通過后，應方可簽訂。第二十一條簽訂信貸合同簽訂后三十日內(nèi)填寫信貸合同文本使用情況登記表（見附件）并報送風險管理部門備案。各方應在合同上加蓋公章或合同專用章，并由法定代表人或授

47、權(quán)代理人簽字。信貸合同應加蓋騎縫章。公司簽訂信貸合同一律使用“合同專用章”。合同專用章的使用和管理按照規(guī)定執(zhí)行。第二十二條信貸員負責信貸合同的具體簽訂，風險管理部門、信貸管理部門負責對信貸合同的簽訂工作進行指導、監(jiān)督。第二十三條信貸合同必須填寫合同編號，合同編號方法按照統(tǒng)一的規(guī)定執(zhí)行。第六章信貸合同的履行第二十四條信貸管理部門應按照信貸合同的約定全面履行義務、充分行使權(quán)力利，并負責督促對方當事人全面履行信貸合同中約定的義務。第二十五條信貸員負責合同的具體履行工作，如對方當事人在履行合同過程中發(fā)生違約行為，應按照合同約定與其協(xié)商解決。如協(xié)商不成，應及時報信貸管理部門，必要時風險管理部門采用法律手

48、段予以解決。第七章信貸合同的變更第二十六條信貸合同的變更包括信貸合同的當事人變更、貸款展期、借款合同提款計劃或（和）還款計劃的調(diào)整及其他合同內(nèi)容的變更。第二十七條變更信貸合同須經(jīng)當事人協(xié)商一致，并簽訂變更協(xié)議。變更協(xié)議為原信貸合同的附件。第二十八條信貸合同變更的審批程序，按行內(nèi)有關規(guī)定辦理。第八章信貸合同文本的制訂、修改和廢止第二十九條框架合同文本的制訂?？蚣芎贤谋镜闹朴?，由風險管理部門負責擬訂初稿；初稿送信貸管理部門征求意見后，由風險管理部門修改完善，形成送審稿；送審稿報公司領導總經(jīng)理、董事長批準后頒布使用。第三十條框架合同文本的修改已批準使用的框架合同文本如需統(tǒng)一修改，參照本制度第二十九

49、條的規(guī)定辦理。第三十一條框架合同文本的廢止已批準使用的框架合同文本，因各種原因已無法繼續(xù)使用的，由風險管理部門報總經(jīng)理、董事長批準后廢止；第三十二條格式合同文本的制定、修改與廢止格式合同文本的制定、修改與廢止參照本制度第二十九條、第三十條、第三十一條的有關規(guī)定辦理。第三十三條特殊合同文本的制訂。一、信貸管理部門如需使用特殊合同文本（包括對格式合同文本進行修改、補充）的，應將文本草案及相關材料送風險管理部門審查；二、特殊合同文本一事一訂，未經(jīng)風險管理審查同意，不得重復使用。第九章信貸合同文本的印制和使用第三十四條信貸合同文本的印制信貸合同文本采用計算機輸出方式印制。信貸合同文本由風險管理部門統(tǒng)一

50、確定。第三十五條信貸合同文本的使用信貸合同文本的使用必須符合各類信貸合同使用說明的要求。第十章信貸合同的檔案管理第三十六條信貸合同的檔案管理工作應嚴格遵照信貸業(yè)務檔案管理制度的規(guī)定辦理。第三十七條信貸合同簽訂后5日內(nèi)，簽訂部門應將信貸合同副本分送風險管理部門、財務部門及其他需要備案留存的部門；信貸合同簽訂后10日內(nèi)，簽訂信貸員應將信貸合同副本報信貸管理部門備案；信貸合同正本應根據(jù)行內(nèi)有關規(guī)定歸檔。第三十八條信貸合同的保密管理工作應嚴格遵照相關規(guī)定辦理。第十一章信貸合同管理的檢查第三十九條風險管理部門負責檢查信貸合同管理制度的執(zhí)行情況。第四十條信貸管理部門負責定期檢查信貸合同的談判、審批、簽訂及

51、履行。第四十一條總經(jīng)理負責定期檢查本單位的信貸合同管理情況。第四十二條信貸員應于每年1月20日前將上一年度本單位的信貸合同管理情況報送風險管理部門，由風險管理部門匯總并結(jié)合全行信貸合同檢查結(jié)果，形成年度報告，會簽信貸管理部門后，報公司總經(jīng)理。第十二章違規(guī)責任第四十三條違反本制度規(guī)定的，應按有關規(guī)定追究主要負責人和直接責任人員的責任。第十三章附則第四十四條本制度由公司董事會負責解釋、修改。第四十七條本制度自董事會審議通過之日起施行。貸款計結(jié)息制度第一章 總則第一條 為加強貸款計結(jié)息管理，推進業(yè)務規(guī)范運作，按照人民幣利率管理規(guī)定，根據(jù)人民銀行關于貸款計結(jié)息問題的有關規(guī)定，制定本制度。貸款利率換算公

52、式為：日利率=年利率/360，月利率=年利率/12。采用積數(shù)計息法和逐筆計息法計算利息：積數(shù)計息法按實際天數(shù)每日累計帳戶余額，以累計積數(shù)乘日利率計算利息。計算公式為：利息=累計計息積數(shù)日利率，其中累計計息積數(shù)=每日余額合計數(shù)。逐筆計息法按預先確定的計算公式逐筆計算利息。第一種計算方式：計息期為整年（月）的，計息公式為：利息=本金年（月）數(shù)年（月）利率。計息期有整年（月）又有零頭天數(shù)的，計息公式為：利息=本金年（月）數(shù)年（月）利率+本金實際零頭天數(shù)日利率。 第二種計算方式： 計息期全部化為實際天數(shù)計算利息，即每年為365天（閏年366天），每月為當月公歷實際天數(shù)，計息公式為：利息=本金實際天數(shù)日

53、利率。貸款計結(jié)息第四條 貸款按逐筆計息法、以實際天數(shù)計息，具體結(jié)息方式由借貸雙方協(xié)商確定，方式有：按月結(jié)息、按季結(jié)息、按年結(jié)息，利隨本清貸款還本時清息。貸款按月結(jié)息的，每月的二十日為結(jié)息日；按季結(jié)息的，每季度末月的二十日為結(jié)息日；按年結(jié)息的，年度末月的二十日為結(jié)息日。第五條 短期貸款（期限在一年以下，含一年），按貸款合同簽訂日相應檔次的貸款利率計息，貸款合同期內(nèi)，遇法定利率調(diào)整，不分段計息。第六條中長期貸款（期限在一年以上）利率由借貸雙方按商業(yè)原則確定，可在合同期間按月、按季、按年調(diào)整，也可采用固定利率的確定方式。根據(jù)貸款合同確定的期限，按貸款合同生效日相應檔次的貸款利率計息。實行按月、按季、

54、按年調(diào)整利率的，合同執(zhí)行期間有利率調(diào)整的，每滿調(diào)整周期后，再按當時相應檔次的貸款利率確定下一周期利率。第七條 對貸款期內(nèi)不能按期支付的利息可按合同利率按月、按季、按年計收復利，貸款逾期后改按逾期罰息利率計收復利，最后一筆貸款清償時，利隨本清。利隨本清貸款不計復利。在貸款部分還款時，歸還本金的那部分利息應同時歸還；第八條 貸款展期，期限累計計算，累計期限達到新的利率期限檔次時，自展期之日起，按展期日同檔次利率計息；達不到新的期限檔次時，按展期日的原檔次利率計息。第九條 逾期貸款或擠占挪用貸款，從逾期或擠占挪用之日起，按罰息利率計收罰息，直到清償本息為止，遇罰息利率調(diào)整，分段計息。對貸款逾期或挪用

55、期間不能按期支付的利息可按罰息利率按月、按季、按年計收復利。如同一筆貸款既逾期又擠占挪用，應擇其重，不能并處。第十條 借款人在借款合同到期日之前歸還借款時，貸款人有權(quán)按原貸款合同向借款人收取利息。第十一條貸款逾期遇節(jié)假日順延，節(jié)假日后第一個工作日還未歸還，則自貸款到期日次日起按逾期罰息利率計息。第十二條貼現(xiàn)按貼現(xiàn)日確定的貼現(xiàn)利率一次性收取利息。第三章 按揭貸款計結(jié)息第十三條 按揭貸款分固定金額還款法和遞減金額還款法兩種。還款周期分按月、按季兩種。還款時按利息結(jié)清原則計息。還貸計劃，天數(shù)按月30天計算。固定金額還款法：每月（季）還款額（利息+本金）固定，計算公式為：每期還款額=本金月（季）利率（

56、1+月（季）利率）期數(shù)（1+月(季)利率）期數(shù)-1每期利息=上期剩余本金月(季)利率每期還本額=每期還款額-每期利息遞減金額還款法：每月（季）還款額（利息+本金）遞減，本金固定，利息遞減，計算公式為：每期還本額=貸款總金額期數(shù)每期利息=剩余本金月（季）利率最后一期還款額=上期剩余本金+一個月（季）利息第十四條 在還款寬限期內(nèi)，不計逾期罰息；超過寬限期后還款，從計劃還款日開始計收本期應還本金的逾期罰息。還款寬限期由合同訂立時確定。第十五條 未到約定還款日提前還款，按實際天數(shù)計息。提前歸還多期款項，當期按實際天數(shù)計息，其他提前期只收本金，不計收利息。第十六條 遇按揭貸款利率調(diào)整，調(diào)整日為年初，按上

57、年最近一次調(diào)整后的利率計算利息，并更新還貸計劃；對跨年度的還款期次，利息按調(diào)整前后的利率對年對月分段計收。第四章 附則 第三十條 本制度自董事會審議通過之日起實施。第三十一條 本制度由董事會負責解釋、修改。貸款操作規(guī)程實施細則第一章 總則第一條 為加強信貸管理，規(guī)范信貸行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營效益，促進信貸工作的規(guī)范化、制度化和科學化，根據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法、中華人民共和國擔保法、貸款通則和有關法律、法規(guī)及規(guī)定，結(jié)合實際情況，特制定本實施細則。第二條 信貸管理的核心是建立權(quán)、責、利統(tǒng)一，審、貸、查分離，對信貸資金運行實行風險度量、體制制約、權(quán)限管理的信貸運行管理機制。第三條 辦理信貸

58、業(yè)務應當遵循國家法律法規(guī)，根據(jù)國家經(jīng)濟和社會發(fā)展的需要，在經(jīng)營自主權(quán)范圍內(nèi)開展貸款業(yè)務。第四條 貸款必須堅持以下原則：一、貸款自主經(jīng)營、自擔風險的原則，不受任何單位和個人的干涉，不得接受任何單位和個人強令貸款。二、“安全性、流動性、效益性”協(xié)調(diào)統(tǒng)一的原則。三、以服務“三農(nóng)”為宗旨，堅持“小額、流動、分散”的信貸原則。四、服從金融宏觀調(diào)控和國家產(chǎn)業(yè)政策的原則。在自主、充分運用信貸資金，提高資金使用效益的同時，必須嚴格服從國家金融宏觀調(diào)控的要求。五、保險防范風險原則，對從事相對風險職業(yè)的借款人和擔保人必須辦理“人身意外傷害險”的保險，對風險較高的抵押物均要辦理抵押財產(chǎn)的保險。第二章 貸款對象及條件

59、第五條 貸款的對象應當是轄區(qū)內(nèi)經(jīng)工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有資金良好行為能力的自然人。申請貸款應當具備下列基本條件：一、從事經(jīng)營活動合法合規(guī)，符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和社會發(fā)展規(guī)范要求，產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有場所、有效益，不擠占挪用信貸資金，恪守信用；二、應具有合法的身份，有穩(wěn)定的經(jīng)濟收入和良好的信用記錄，有按期還本付息能力，應付利息和到期貸款已清償或落實了貸款人認可的還款計劃；三、除自然人和不需要經(jīng)工商行政管理機關核準登記的事業(yè)法人外，應經(jīng)過工商行政管理機關辦理年檢手續(xù)，特殊行業(yè)須持有相關機關頒布的營業(yè)許可證；四、除

60、自然人外，須持人民銀行核準發(fā)放并經(jīng)過年檢的有效貸款卡以及技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機構(gòu)代碼證。自然人貸款，非自然人擔保的，自然人也須持貸款卡；五、能定期報送企業(yè)資產(chǎn)負債表、經(jīng)營情況表及貸款人所需的其它報表；六、除國務院規(guī)定外，有限責任公司和股份有限公司對外資本收益性投資累計額未超過其凈資產(chǎn)總額的50%。七、借款人的資產(chǎn)負債率不得高于70%，自有資金占貸款總額比例要求不低于30%，具有一定的經(jīng)營能力，必要時要有相應經(jīng)濟實力的單位或自然人提供擔保，有條件的要參加保險。第七條 借款人有下列情況之一的，不得接受其申請：一、借款人原有逾期貸款或為他人擔保貸款還有逾期未得到清償且未落實還款計劃的；二、生產(chǎn)、經(jīng)