2023年證券從業(yè)資格考試真題模擬測(cè)試

1、2023年證券從業(yè)資格考試真題模擬測(cè)試1.以下關(guān)于證券公司內(nèi)部控制制度建設(shè)的基本要求中，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ ）。A.證券公司業(yè)務(wù)授權(quán)應(yīng)當(dāng)采用書面形式B.應(yīng)當(dāng)提高工作效率，比如資金清算人員由技術(shù)部人員兼任，以及時(shí)解決資金收支時(shí)發(fā)生的技術(shù)難題C.應(yīng)當(dāng)建立完備的業(yè)務(wù)臺(tái)賬系統(tǒng)，并通過業(yè)務(wù)臺(tái)賬系統(tǒng)和會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)交叉印證，防止出現(xiàn)賬外經(jīng)營(yíng)、賬目不清等問題D.重要合同和票據(jù)應(yīng)有連號(hào)控制、作廢控制等專門措施【答案】:B【解析】:根據(jù)證券公司內(nèi)部控制指引，主要業(yè)務(wù)部門之間建立健全隔離墻制度，確保經(jīng)紀(jì)、自營(yíng)、受托投資管理、投資銀行、研究咨詢等業(yè)務(wù)相對(duì)獨(dú)立。電腦部門、財(cái)務(wù)部門、監(jiān)督檢查部門與業(yè)務(wù)部門的人員不得相互兼任，

2、資金清算人員不得由電腦部門人員和交易部門人員兼任。2.下列關(guān)于流通國(guó)債和非流通國(guó)債的說(shuō)法正確的有（ ）。流通國(guó)債可以自由轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓價(jià)格取決于市場(chǎng)利率流通國(guó)債的轉(zhuǎn)讓一般在證券市場(chǎng)上進(jìn)行非流通國(guó)債不能自由轉(zhuǎn)讓，通常需記名非流通國(guó)債的發(fā)行對(duì)象有的是個(gè)人，有的是一些特殊的機(jī)構(gòu)A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:項(xiàng)，流通國(guó)債的轉(zhuǎn)讓價(jià)格取決于對(duì)該國(guó)債的供給與需求；項(xiàng)，非流通國(guó)債不能自由轉(zhuǎn)讓，可以記名，也可以不記名。3.證券公司、托管人、銷售機(jī)構(gòu)和投資顧問等服務(wù)機(jī)構(gòu)違反法律、行政法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)其他規(guī)定的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)可以對(duì)其采?。?）等行政監(jiān)管措施。責(zé)令改正責(zé)令定期報(bào)告出具警示函監(jiān)管

3、談話A.、B.、C.、D.、【答案】:C【解析】:證券公司、托管人、銷售機(jī)構(gòu)和投資顧問等服務(wù)機(jī)構(gòu)違反法律、行政法規(guī)及中國(guó)證監(jiān)會(huì)其他規(guī)定的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)可以對(duì)其采取責(zé)令改正、監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令定期報(bào)告、暫不受理與行政許可有關(guān)的文件等行政監(jiān)管措施；對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，采取監(jiān)管談話、出具警示函、責(zé)令參加培訓(xùn)、認(rèn)定為不適當(dāng)人選等行政監(jiān)管措施。4.個(gè)人投資者開通科創(chuàng)板股票交易權(quán)限應(yīng)符合下列哪些條件？（ ）申請(qǐng)權(quán)限開通前10個(gè)交易日證券賬戶及資金賬戶內(nèi)的資產(chǎn)總額不低于人民幣50萬(wàn)元申請(qǐng)權(quán)限開通前20個(gè)交易日證券賬戶及資金賬戶內(nèi)的資產(chǎn)日均不低于人民幣50萬(wàn)元參與證券交

4、易24個(gè)月以上上海證券交易所規(guī)定的其他條件A.、B.、C.、D.、【答案】:B【解析】:參與科創(chuàng)板股票交易（含發(fā)行申購(gòu)）的投資者應(yīng)當(dāng)符合上海證券交易所規(guī)定的適當(dāng)性管理要求。個(gè)人投資者開通科創(chuàng)板股票交易權(quán)限的，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：請(qǐng)權(quán)限開通前20個(gè)交易日證券賬戶及資金賬戶內(nèi)的資產(chǎn)日均不低于人民幣50萬(wàn)元（不包括該投資者通過融資融券融入的資金和證券）；參與證券交易24個(gè)月以上；上海證券交易所規(guī)定的其他條件。5.根據(jù)證券公司另類投資子公司管理規(guī)范，關(guān)于另類投資子公司的業(yè)務(wù)范圍，下列說(shuō)法正確的是（ ）。A.證券公司證券自營(yíng)投資品種清單所列品種以外的金融產(chǎn)品代銷業(yè)務(wù)B.證券公司證券自營(yíng)投資品種清單所列品種

5、以外的金融產(chǎn)品、股權(quán)等投資業(yè)務(wù)C.上市公司并購(gòu)重組業(yè)務(wù)D.證券公司證券自營(yíng)投資品種清單所列證券的投資業(yè)務(wù)【答案】:B【解析】:另類投資業(yè)務(wù)，是指證券公司設(shè)立另類投資子公司，按照法律法規(guī)、監(jiān)管要求和證券公司另類投資子公司管理規(guī)范規(guī)定，從事證券公司證券自營(yíng)投資品種清單所列品種以外的金融產(chǎn)品、股權(quán)等投資業(yè)務(wù)。6.按照權(quán)證持有人行權(quán)的時(shí)間不同，可以將權(quán)證分為（ ）等類別。2018年5月真題美式權(quán)證歐式權(quán)證太平洋權(quán)證百慕大權(quán)證A.、B.、C.、D.、【答案】:A【解析】:按照權(quán)證持有人行權(quán)的時(shí)間不同，可以將權(quán)證分為美式權(quán)證、歐式權(quán)證、百慕大式權(quán)證等類別。美式權(quán)證可以在權(quán)證失效日之前任何交易日行權(quán)；歐式權(quán)

6、證僅可以在失效日當(dāng)日行權(quán)；百慕大式權(quán)證則可在失效日之前一段規(guī)定時(shí)間內(nèi)行權(quán)。7.以下關(guān)于我國(guó)銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債券融資工具的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ ）。A.由在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)且具備債券評(píng)級(jí)資質(zhì)的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行資信評(píng)級(jí)B.由金融機(jī)構(gòu)承銷C.在中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司登記、托管、結(jié)算D.在證券交易所交易【答案】:D【解析】:證券交易場(chǎng)所分為證券交易所和其他交易場(chǎng)所兩大類。銀行間債券市場(chǎng)參與者有境內(nèi)商業(yè)銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)、非金融機(jī)構(gòu)、可經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)的外國(guó)銀行分行等，屬于其他交易場(chǎng)所。8.上海證券交易所和深圳證券交易所的組織形式都屬于（ ）。A.公司制B.會(huì)員制C.合同制D.合伙制【答案】:B【解析】

7、:證券交易所的組織形式有公司制和會(huì)員制兩種。我國(guó)的上海證券交易所和深圳證券交易所都屬于會(huì)員制，設(shè)會(huì)員大會(huì)、理事會(huì)和專門委員會(huì)。9.被監(jiān)管機(jī)構(gòu)采?。?）措施未滿兩年的人員，不得注冊(cè)為客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)投資主辦人。2015年9月真題A.重大行政監(jiān)管B.監(jiān)管談話C.刑事處罰D.自律管理【答案】:A【解析】:根據(jù)證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)范第三十三條，協(xié)會(huì)在收到完整申請(qǐng)材料后20日內(nèi)完成注冊(cè)。有下列情形之一的人員，不得注冊(cè)為投資主辦人：不符合本規(guī)范第三十一條規(guī)定的條件；被監(jiān)管機(jī)構(gòu)采取重大行政監(jiān)管措施未滿兩年；被協(xié)會(huì)采取紀(jì)律處分未滿兩年；未通過證券從業(yè)人員年檢；尚處于法律法規(guī)規(guī)定或勞動(dòng)合同約定的競(jìng)業(yè)禁止期

8、內(nèi)；其他情形。10.中小企業(yè)板塊是在深圳證券交易所主板市場(chǎng)中設(shè)立的一個(gè)（ ）的板塊。2014年11月真題運(yùn)行獨(dú)立代碼獨(dú)立監(jiān)察獨(dú)立指數(shù)獨(dú)立A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:中小企業(yè)板塊的總體設(shè)計(jì)原則可以概括為“兩個(gè)不變”和“四個(gè)獨(dú)立”。“四個(gè)獨(dú)立”是指中小企業(yè)板塊同時(shí)實(shí)行運(yùn)行獨(dú)立、監(jiān)察獨(dú)立、代碼獨(dú)立、指數(shù)獨(dú)立。11.金融中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債管理時(shí)，金融衍生工具業(yè)務(wù)一般屬于（ ）。A.表外業(yè)務(wù)B.資產(chǎn)業(yè)務(wù)C.負(fù)債業(yè)務(wù)D.表內(nèi)業(yè)務(wù)【答案】:A【解析】:表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的，按照現(xiàn)行的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)，不形成現(xiàn)實(shí)資產(chǎn)負(fù)債，但能夠引起當(dāng)期損益變動(dòng)的業(yè)務(wù)。金融衍生工具業(yè)務(wù)屬于表

9、外業(yè)務(wù)，既不影響資產(chǎn)負(fù)債表狀況，又能帶來(lái)手續(xù)費(fèi)等項(xiàng)收入。12.下列各項(xiàng)中，現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)的分析的衡量基礎(chǔ)包括（ ）。違約概率違約損失率違約風(fēng)險(xiǎn)暴露期限A.、B.、C.、D.、【答案】:A【解析】:現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)的分析是以信用風(fēng)險(xiǎn)的四個(gè)構(gòu)成要素為衡量基礎(chǔ)的，分別是違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和期限。信用風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成要素加上各種傳統(tǒng)和現(xiàn)代的信用風(fēng)險(xiǎn)衡量方法構(gòu)成了整個(gè)信用風(fēng)險(xiǎn)的衡量方法體系。13.下列選項(xiàng)中，屬于ETF和LOF共同特點(diǎn)的有（ ）。2018年5月真題可以申購(gòu)、贖回可以場(chǎng)內(nèi)交易報(bào)價(jià)頻率相同申購(gòu)、贖回的場(chǎng)所相同A.、B.、C.、D.、【答案】:B【解析】:ETF和LOF都屬于開放式基金，都具

10、備開放式基金可以申購(gòu)、贖回，場(chǎng)內(nèi)交易的特點(diǎn)，但二者報(bào)價(jià)頻率不同，申購(gòu)、贖回的場(chǎng)所也不同。ETF每15秒提供一個(gè)基金參考凈值（IOPV）報(bào)價(jià)；LOF的凈值報(bào)價(jià)頻率要比ETF低，通常1天只提供1次或幾次基金凈值報(bào)價(jià)。ETF的申購(gòu)、贖回通過交易所進(jìn)行；LOF的申購(gòu)、贖回既可以在代銷網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行，也可以在交易所進(jìn)行。14.根據(jù)證券業(yè)從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則，對(duì)證券業(yè)從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)行為進(jìn)行自律管理的主體是（ ）。2016年11月真題A.證券交易所B.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)C.中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)D.證券業(yè)從業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)【答案】:B【解析】:根據(jù)證券業(yè)從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則第一條，從業(yè)人員應(yīng)自覺遵守法律、行政法規(guī)，接受并配

11、合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督與管理，接受并配合協(xié)會(huì)的自律管理，遵守交易場(chǎng)所有關(guān)規(guī)則、所在機(jī)構(gòu)的規(guī)章制度以及行業(yè)公認(rèn)的職業(yè)道德和行為準(zhǔn)則。15.客戶先前提交的身份證件或者身份證明文件已過有效期的，客戶沒有在合理期限內(nèi)更新且沒有提出合理理由的，證券公司應(yīng)（ ）。A.繼續(xù)為客戶辦理業(yè)務(wù)B.中止為客戶辦理業(yè)務(wù)C.采取臨時(shí)凍結(jié)賬戶D.不予理睬【答案】:B【解析】:在與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，證券公司應(yīng)當(dāng)采取持續(xù)的客戶身份識(shí)別措施，關(guān)注客戶及其日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、金融交易情況，及時(shí)提示客戶更新資料信息?？蛻粝惹疤峤坏纳矸葑C件或者身份證明文件已過有效期的，客戶沒有在合理期限內(nèi)更新且沒有提出合理理由的，證券公司應(yīng)中止為客戶辦

12、理業(yè)務(wù)。16.國(guó)外金融機(jī)構(gòu)在我國(guó)發(fā)行的人民幣債券稱為（ ）。A.揚(yáng)基債券B.武士債券C.龍債券D.熊貓債券【答案】:D【解析】:根據(jù)國(guó)際慣例，國(guó)外金融機(jī)構(gòu)在一國(guó)發(fā)行債券時(shí)，一般以該國(guó)最具特征的吉祥物命名。據(jù)此，國(guó)際多邊金融機(jī)構(gòu)首次在華發(fā)行的人民幣債券被命名為“熊貓債券”。17.下列尚未公開的信息中，（ ）屬于內(nèi)幕信息。2017年6月真題上市公司訂立可使其全年銷售收入大幅增長(zhǎng)的銷售合同持有公司3%股份的股東，其持有股份發(fā)生微小變動(dòng)上市公司發(fā)生重大損失上市公司做出與另一公司合并的決定，且合并后將取得在行業(yè)內(nèi)的壟斷地位A.、B.、C.、D.、【答案】:A【解析】:內(nèi)幕信息，是指可能對(duì)期貨交易價(jià)格產(chǎn)生

13、重大影響的尚未公開的信息。項(xiàng)，在尚未公開的信息中，持有公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化的信息屬于內(nèi)幕消息。18.1602年，在（ ）成立了世界上第一個(gè)股票交易所。A.美國(guó)的紐約B.中國(guó)的上海C.荷蘭的阿姆斯特丹D.英國(guó)的倫敦【答案】:C【解析】:1602年，荷蘭東印度公司在阿姆斯特丹創(chuàng)建了世界上最早的證券交易所阿姆斯特丹證券交易所。19.地方政府債券招標(biāo)發(fā)行時(shí)，投標(biāo)標(biāo)位變動(dòng)幅度為（ ）。2018年9月真題A.0.01%B.0.02%C.0.04%D.0.03%【答案】:A【解析】:地方政府債券發(fā)行時(shí)，投標(biāo)標(biāo)位變動(dòng)幅度為0.01%。每一承銷團(tuán)成員最高

14、、最低標(biāo)值差為30個(gè)標(biāo)位，無(wú)須連續(xù)投標(biāo)。20.公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的（ ）列入公司法定公積金。2017年9月真題A.20%B.15%C.10%D.25%【答案】:C【解析】:公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的百分之十列入公司法定公積金。公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本的百分之五十以上的，可以不再提取。公司的法定公積金不足以彌補(bǔ)以前年度虧損的，在依照前款規(guī)定提取法定公積金之前，應(yīng)當(dāng)先用當(dāng)年利潤(rùn)彌補(bǔ)虧損。21.關(guān)于保本基金，以下描述正確的是（ ）。2015年3月真題A.保本基金的管理人對(duì)持有人的投資本金承擔(dān)保本清償義務(wù)，擔(dān)保人并不承擔(dān)連帶責(zé)任B.保本基金在極端情況下仍然存在本

15、金損失的風(fēng)險(xiǎn)C.保本基金目前在我國(guó)還不存在D.保本基金等于將資金存放在銀行或存款類金融機(jī)構(gòu)【答案】:B【解析】:A項(xiàng)，由基金管理人對(duì)基金份額持有人的投資本金承擔(dān)保本清償義務(wù)，同時(shí)基金管理人與符合條件的擔(dān)保人簽訂保證合同，由擔(dān)保人和基金管理人對(duì)投資人承擔(dān)連帶責(zé)任；C項(xiàng)，我國(guó)存在保本基金；D項(xiàng)，投資保本基金并不等于將資金作為存款存放在銀行或存款類金融機(jī)構(gòu)，保本基金在極端情況下仍然存在本金損失的風(fēng)險(xiǎn)。22.除了可按規(guī)定分得本期固定股息外，還有權(quán)與普通股票股東一起參與本期剩余盈利分配的是（ ）。2018年9月真題A.可贖回優(yōu)先股票股東B.累積優(yōu)先股票股東C.參與優(yōu)先股票股東D.可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股票股東【答案

16、】:C【解析】:根據(jù)優(yōu)先股股東按照確定的股息率分配股息后，是否有權(quán)同普通股股東一起參加剩余稅后利潤(rùn)分配，可分為參與優(yōu)先股和非參與優(yōu)先股。持有人只能獲取一定股息但不能參加公司額外分紅的優(yōu)先股，被稱為非參與優(yōu)先股；持有人除可按規(guī)定的股息率優(yōu)先獲得股息外，還可與普通股股東分享公司剩余收益的優(yōu)先股，被稱為參與優(yōu)先股。23.金融互換交易可分為（ ）等類別。2014年6月真題利率互換貨幣互換信用互換權(quán)益互換A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:互換是指兩個(gè)或兩個(gè)以上的當(dāng)事人按共同商定的條件，在約定的時(shí)間內(nèi)定期交換現(xiàn)金流的金融交易，可分為貨幣互換、利率互換、權(quán)益互換、信用互換等類別。24.與其他類型

17、基金相比，貨幣市場(chǎng)基金具有（ ）的特點(diǎn)。2015年3月真題流動(dòng)性較差流動(dòng)性較好風(fēng)險(xiǎn)較低收益較高A.、B.、C.、D.、【答案】:C【解析】:貨幣市場(chǎng)基金的優(yōu)點(diǎn)是資本安全性高、購(gòu)買限額低、流動(dòng)性強(qiáng)、管理費(fèi)用低，有些還不收取贖回費(fèi)用。因此，貨幣市場(chǎng)基金通常被認(rèn)為是低風(fēng)險(xiǎn)的投資工具。25.經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)告知投資者不適合購(gòu)買相關(guān)產(chǎn)品或者接受相關(guān)服務(wù)后，投資者仍主動(dòng)要求購(gòu)買風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)高于其風(fēng)險(xiǎn)承受能力的產(chǎn)品時(shí)，經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)該確認(rèn)投資者是否屬于風(fēng)險(xiǎn)承受能力最低類別的投資者，若不是，業(yè)務(wù)人員應(yīng)（ ）。2018年12月真題A.直接向其銷售相關(guān)產(chǎn)品或提供相關(guān)服務(wù)B.拒絕向其銷售或提供高于其風(fēng)險(xiǎn)承受能力的產(chǎn)品或服務(wù)C.進(jìn)行

18、書面風(fēng)險(xiǎn)示警后，投資者仍堅(jiān)持購(gòu)買的，向其銷售相關(guān)產(chǎn)品或提供相關(guān)服務(wù)D.不予理睬【答案】:C【解析】:經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)產(chǎn)品或者服務(wù)的不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，對(duì)其適合銷售產(chǎn)品或者提供服務(wù)的投資者類型作出判斷，并向投資者提出適當(dāng)性匹配意見。如存在適當(dāng)性不匹配的情況，不得主動(dòng)向投資者進(jìn)行推介。經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)告知投資者不適合購(gòu)買相關(guān)產(chǎn)品或者接受相關(guān)服務(wù)，投資者仍主動(dòng)要求購(gòu)買風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)高于其風(fēng)險(xiǎn)承受能力的產(chǎn)品或者相關(guān)服務(wù)的，經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)做到：以書面形式進(jìn)行特別風(fēng)險(xiǎn)警示，如投資者不屬于風(fēng)險(xiǎn)承受能力最低類別，經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)就產(chǎn)品或服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)高于投資者承受能力的情況進(jìn)行特別書面風(fēng)險(xiǎn)警示。如投資者仍堅(jiān)持購(gòu)買的，可以向其銷

19、售相關(guān)產(chǎn)品或者提供相關(guān)服務(wù)。26.按照中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法的規(guī)定，除國(guó)家另有規(guī)定外，商業(yè)銀行等銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在中國(guó)境內(nèi)不得從事的業(yè)務(wù)有（ ）。從事信托投資業(yè)務(wù)從事證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資A.、B.、C.、D.、【答案】:A【解析】:按照中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法的規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可用資金買賣政府債券和金融債券，除國(guó)家另有規(guī)定外，在中國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資。27.下面對(duì)上市公司再融資描述錯(cuò)誤的是（ ）。A.上市公司再融資是指上市公司為達(dá)到增加資本和募集資金的目的而再發(fā)行股票或可轉(zhuǎn)換債券的行為

20、B.增發(fā)會(huì)擴(kuò)大股東人數(shù)，分散股權(quán)，避免股份過度集中C.定向增發(fā)不會(huì)直接影響公司原股東利益D.可轉(zhuǎn)換債券能以較低的成本籌集到所需要的資金，能使公司將籌集到的期限有限的資金轉(zhuǎn)化為長(zhǎng)期穩(wěn)定的股本，擴(kuò)大了股本規(guī)?！敬鸢浮?C【解析】:非公開發(fā)行股票，也稱為定向增發(fā)，是股份公司向特定對(duì)象發(fā)行股票的增資方式。這種增資方式會(huì)直接影響公司原股東利益，需要經(jīng)過股東大會(huì)特別批準(zhǔn)。28.以下關(guān)于股份有限公司股票發(fā)行的說(shuō)法，正確的有（ ）。2017年4月真題股票發(fā)行價(jià)格可以按票面金額，也可以高于或低于票面金額股票采用紙面形式或者國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他形式發(fā)起人的股票，應(yīng)當(dāng)標(biāo)明發(fā)起人股票字樣公司發(fā)行的股票，是

21、記名股票A.、B.、C.、D.、【答案】:C【解析】:項(xiàng)，根據(jù)公司法第一百二十七條，股票發(fā)行價(jià)格可以按票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額。項(xiàng)，根據(jù)公司法第一百二十九條，公司發(fā)行的股票，可以為記名股票，也可以為無(wú)記名股票。29.衍生工具的特點(diǎn)有（ ）。以現(xiàn)貨資產(chǎn)作為標(biāo)的物成交時(shí)需要立即交割價(jià)格由基礎(chǔ)資產(chǎn)決定一般表現(xiàn)為合約A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:衍生工具通常是指從標(biāo)的資產(chǎn)或基礎(chǔ)資產(chǎn)派生出來(lái)的新型金融工具，一般是表現(xiàn)為一些合約，以相應(yīng)的現(xiàn)貨資產(chǎn)作為標(biāo)的物，其價(jià)格由其基礎(chǔ)資產(chǎn)的價(jià)格決定，成交時(shí)不需要立即交割，而可在未來(lái)時(shí)點(diǎn)交割。30.同時(shí)符合下列條件的法人或者其他組

22、織是第二類專業(yè)投資者：最近1年末凈資產(chǎn)不低于_萬(wàn)元；最近1年末金融資產(chǎn)不低于_萬(wàn)元；具有2年以上證券、基金、期貨、黃金、外匯等投資經(jīng)歷。（ ）A.1000；1000B.2000；1000C.2000；2000D.1000；2000【答案】:B【解析】:同時(shí)符合下列條件的法人或者其他組織是第二類專業(yè)投資者：最近1年末凈資產(chǎn)不低于2000萬(wàn)元；最近1年末金融資產(chǎn)不低于1000萬(wàn)元；具有2年以上證券、基金、期貨、黃金、外匯等投資經(jīng)歷。同時(shí)符合下列條件的自然人是第二類專業(yè)投資者：金融資產(chǎn)不低于500萬(wàn)元，或者最近3年個(gè)人年均收入不低于50萬(wàn)元；具有2年以上證券、基金、期貨、黃金、外匯等投資經(jīng)歷，或者具

23、有2年以上金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)、投資、風(fēng)險(xiǎn)管理及相關(guān)工作經(jīng)歷，或者屬于有關(guān)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員、獲得職業(yè)資格認(rèn)證的從事金融相關(guān)業(yè)務(wù)的注冊(cè)會(huì)計(jì)師和律師。31.我國(guó)證券法規(guī)定，向不特定對(duì)象發(fā)行的證券（ ）超過人民幣5000萬(wàn)元的，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。2012年6月真題A.募集金額B.超募金額C.凈資產(chǎn)D.票面總值【答案】:D【解析】:我國(guó)證券法規(guī)定，發(fā)行人向不特定對(duì)象發(fā)行的證券，法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由證券公司承銷的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)同證券公司簽訂承銷協(xié)議；向不特定對(duì)象發(fā)行的證券票面總值超過人民幣5000萬(wàn)元，應(yīng)當(dāng)由承銷團(tuán)承銷。32.下列關(guān)于資產(chǎn)支持證券的說(shuō)法，正確的有（ ）。資產(chǎn)證券化過

24、程中發(fā)行的以資產(chǎn)流為基礎(chǔ)的證券為資產(chǎn)支持證券資產(chǎn)支持證券將流動(dòng)性較低的資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為具有較高流動(dòng)性的可交易證券傳統(tǒng)的證券化資產(chǎn)僅指銀行的債權(quán)資產(chǎn)，如住房抵押貸款等資產(chǎn)支持證券的發(fā)行能夠改變發(fā)起人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，改善資產(chǎn)質(zhì)量A.、B.、C.、D.、【答案】:C【解析】:在資產(chǎn)證券化過程中發(fā)行的以資產(chǎn)池為基礎(chǔ)的證券被稱為“資產(chǎn)支持證券”。通過資產(chǎn)證券化，將流動(dòng)性較低的資產(chǎn)（如銀行貸款、應(yīng)收賬款、房地產(chǎn)等）轉(zhuǎn)化為具有較高流動(dòng)性的可交易證券，提高了基礎(chǔ)資產(chǎn)的流動(dòng)性，便于投資者進(jìn)行投資，還可以改變發(fā)起人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，改善資產(chǎn)質(zhì)量，加快發(fā)起人資金周轉(zhuǎn)。傳統(tǒng)的證券化資產(chǎn)包括銀行的債權(quán)資產(chǎn)和企業(yè)的債權(quán)資產(chǎn)。33.風(fēng)險(xiǎn)管

25、理的流程主要包括（ ）等。風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)的衡量風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)A.、B.、C.、D.、【答案】:C【解析】:證券公司應(yīng)該根據(jù)自身特點(diǎn)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理流程，以落實(shí)各項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和制度。在一般情況下，風(fēng)險(xiǎn)管理的流程主要包括：風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別，風(fēng)險(xiǎn)的衡量，風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)，風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)、預(yù)警與報(bào)告。34.證券承銷商將發(fā)行人的證券按協(xié)議全部購(gòu)入，或者在承銷期結(jié)束時(shí)將售后剩余證券全部自行購(gòu)入的承銷方式是（ ）。2014年11月真題A.代銷B.助銷C.包銷D.自銷【答案】:C【解析】:證券承銷業(yè)務(wù)采取代銷或者包銷方式。其中，證券包銷是指證券承銷商將發(fā)行人的證券按照協(xié)議全部購(gòu)入，或者在承銷期結(jié)束時(shí)將售后剩余

26、證券全部自行購(gòu)入的承銷方式。35.下列關(guān)于滬倫通的說(shuō)法正確的是（ ）。A.滬倫通，即上海證券交易所與倫敦證券交易所互聯(lián)互通機(jī)制B.滬倫通包括南、北兩個(gè)業(yè)務(wù)方向C.與滬深港通業(yè)務(wù)模式相同D.滬倫通下的全球存托憑證是由存托人簽發(fā)、以滬市A股為基礎(chǔ)，在中國(guó)發(fā)行、代表英國(guó)境內(nèi)基礎(chǔ)證券權(quán)益的證券【答案】:A【解析】:滬倫通包括東、西兩個(gè)業(yè)務(wù)方向。東向業(yè)務(wù)，是指?jìng)惤凰鲜泄驹谏辖凰鶔炫浦袊?guó)存托憑證，西向業(yè)務(wù)，是指上交所A股上市公司在倫交所掛牌全球存托憑證。滬倫通下的全球存托憑證是由存托人簽發(fā)、以滬市A股為基礎(chǔ)，在英國(guó)發(fā)行、代表中國(guó)境內(nèi)基礎(chǔ)證券權(quán)益的證券。滬深港通是兩地的投資者互相到對(duì)方市場(chǎng)直接買賣股票，

27、“投資者”跨境，但產(chǎn)品仍在對(duì)方市場(chǎng)。而滬倫通是將對(duì)方市場(chǎng)的股票轉(zhuǎn)換成存托憑證到本地市場(chǎng)掛牌交易，“產(chǎn)品”跨境，但投資者仍在本地市場(chǎng)。36.中期國(guó)債的償還期限一般在（ ）。2015年3月真題A.1年以上、5年以下B.1年以上、10年以下C.1年以上D.10年以內(nèi)【答案】:B【解析】:中期國(guó)債是指償還期限在1年或1年以上、10年以下（包括10年）的國(guó)債。政府發(fā)行中期國(guó)債籌集的資金或用于彌補(bǔ)赤字，或用于投資，不用于臨時(shí)周轉(zhuǎn)。37.下列有關(guān)股份有限公司公積金的表述中，正確的是（ ）。2012年9月真題A.資本公積金可以用于彌補(bǔ)公司的虧損，擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或者轉(zhuǎn)為增加公司資本B.法定公積金可以用于彌補(bǔ)公

28、司的虧損，擴(kuò)大公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或者轉(zhuǎn)為增加公司資本C.法定公積金轉(zhuǎn)為資本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)資本的30%D.公司以超過股票票面金額的發(fā)行價(jià)格發(fā)行股份所得的溢價(jià)款，應(yīng)當(dāng)列為公司法定公積金【答案】:B【解析】:A項(xiàng)，資本公積金不得用于彌補(bǔ)公司的虧損。C項(xiàng)，法定公積金轉(zhuǎn)為資本時(shí)，所留存的該項(xiàng)公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)資本的25%。D項(xiàng)，股份有限公司以超過股票票面金額的發(fā)行價(jià)格發(fā)行股份所得的溢價(jià)款以及國(guó)務(wù)院財(cái)政部門規(guī)定列入資本公積金的其他收入，應(yīng)當(dāng)列為公司資本公積金。38.根據(jù)證券公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)范，證券公司董事會(huì)承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任包括（ ）。推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)審議批準(zhǔn)公

29、司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的基本制度，審議公司定期風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告審議批準(zhǔn)公司的風(fēng)險(xiǎn)偏好，風(fēng)險(xiǎn)容忍度以及重大風(fēng)險(xiǎn)限額任免、考核首席風(fēng)險(xiǎn)官，未明確要求建立與首席風(fēng)險(xiǎn)官的直接溝通機(jī)制A.、B.、C.、D.、【答案】:C【解析】:證券公司董事會(huì)承擔(dān)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，履行以下職責(zé)：推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)；審議批準(zhǔn)公司全面風(fēng)險(xiǎn)管理的基本制度；審議批準(zhǔn)公司的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)容忍度以及重大風(fēng)險(xiǎn)限額；審議公司定期風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告；任免、考核首席風(fēng)險(xiǎn)官，確定其薪酬待遇；建立與首席風(fēng)險(xiǎn)官的直接溝通機(jī)制；公司章程規(guī)定的其他風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。39.場(chǎng)外市場(chǎng)的特征具有（ ）。掛牌標(biāo)準(zhǔn)較低，通常不對(duì)企業(yè)規(guī)模和盈利能力等情況進(jìn)行要求信息披露要求較低

30、，監(jiān)管較為寬松交易制度通常采用競(jìng)價(jià)交易制度交易制度通常采用做市商制度A.、B.、C.、D.、【答案】:B【解析】:場(chǎng)外市場(chǎng)的特征包括：掛牌標(biāo)準(zhǔn)較低，通常不對(duì)企業(yè)規(guī)模和盈利能力等情況進(jìn)行要求；信息披露要求較低，監(jiān)管較為寬松；交易制度通常采用做市商制度。競(jìng)價(jià)交易制度是交易所市場(chǎng)采用的。40.內(nèi)部評(píng)級(jí)所反映的被評(píng)級(jí)對(duì)象的風(fēng)險(xiǎn)特征主要是（ ）。A.交易工具的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和債務(wù)項(xiàng)目的預(yù)期損失B.借款者的違約概率和交易工具的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露C.借款者的違約概率和交易工具的違約損失率D.債務(wù)項(xiàng)目的預(yù)期損失和非預(yù)期損失【答案】:C【解析】:內(nèi)部評(píng)級(jí)所反映的被評(píng)級(jí)對(duì)象的風(fēng)險(xiǎn)特征主要是借款者的違約概率和交易工具的違約

31、損失率。根據(jù)評(píng)估的違約概率和違約損失，對(duì)于給定的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露，內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)可以進(jìn)一步推算出債務(wù)項(xiàng)目的預(yù)期損失和非預(yù)期損失。41.目前可以在全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心進(jìn)行交易的是（ ）。2017年9月真題A.債券遠(yuǎn)期交易B.存托憑證C.股指期貨交易D.股票遠(yuǎn)期合約交易【答案】:A【解析】:中國(guó)銀行間衍生品市場(chǎng)主要集中于中國(guó)外匯交易中心暨全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心（簡(jiǎn)稱“交易中心”），交易中心于2005年6月15日推出債券遠(yuǎn)期交易。42.根據(jù)證券、期貨投資咨詢管理暫行辦法，證券、期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將其向投資人或者社會(huì)公眾提供的投資咨詢資料，自（ ）之日起保存二年。2017年2月真題A.提交審批B.提供C

32、.接收D.撰寫完成【答案】:B【解析】:根據(jù)證券、期貨投資咨詢管理暫行辦法中關(guān)于證券從業(yè)人員管理的有關(guān)規(guī)定：證券、期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將其向投資人或者社會(huì)公眾提供的投資咨詢資料，自提供之日起保存二年。43.下列關(guān)于我國(guó)利用國(guó)際債券市場(chǎng)籌集資金的說(shuō)法中，正確的是（ ）。2016年3月真題我國(guó)發(fā)行國(guó)際債券始于20世紀(jì)80年代我國(guó)政府曾經(jīng)成功地在美國(guó)發(fā)行過揚(yáng)基債券財(cái)政部在國(guó)外發(fā)行的債券屬于政府債券我國(guó)在國(guó)際債券市場(chǎng)發(fā)行的債券品種僅是政府債券A.、B.、C.、D.、【答案】:B【解析】:項(xiàng)，我國(guó)在國(guó)際債券市場(chǎng)發(fā)行的債券品種有以下兩種：政府債券；金融和公司債券。財(cái)政部在國(guó)外發(fā)行的債券屬于政府債券。44.

33、按照附新股認(rèn)股權(quán)和債券本身能否分開來(lái)劃分，債券可分為（ ）。A.獨(dú)立型與非獨(dú)立型B.可分型與不可分型C.獨(dú)立型與分離型D.可分離型與非分離型【答案】:D【解析】:按附新股認(rèn)股權(quán)和債券能否分開來(lái)劃分，債券可分為：可分離型，即其債券與認(rèn)股權(quán)可以分開，可獨(dú)立轉(zhuǎn)讓；非分離型，即不能把認(rèn)股權(quán)從債券上分離，認(rèn)股權(quán)不能成為獨(dú)立買賣對(duì)象的債券。45.基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)只受理（ ）提出的基金份額凍結(jié)與解凍業(yè)務(wù)申請(qǐng)。A.相關(guān)有權(quán)部門或機(jī)關(guān)本身B.基金托管人C.基金管理人D.投資者【答案】:A【解析】:基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)只受理相關(guān)有權(quán)部門或機(jī)關(guān)本身提出的基金份額凍結(jié)與解凍業(yè)務(wù)申請(qǐng)。有權(quán)部門或機(jī)關(guān)提出的份額凍結(jié)和解凍應(yīng)按

34、照國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章進(jìn)行，注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)對(duì)于其凍結(jié)和解凍的后果不承擔(dān)責(zé)任。46.申請(qǐng)注冊(cè)為證券投資顧問的人員，將在證券業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站公示不包括（ ）等信息。人員姓名身份證號(hào)碼證券投資咨詢執(zhí)業(yè)資格證書編號(hào)所在業(yè)務(wù)部門、工作地點(diǎn)等信息A.、B.、C.、D.、【答案】:A【解析】:注冊(cè)登記為證券投資顧問或證券分析師的人員，其所在機(jī)構(gòu)、執(zhí)業(yè)證書編號(hào)、從事證券投資咨詢業(yè)務(wù)類型等信息將在證券業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站公示。47.設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有（ ）為發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。2017年6月真題A.兩人以上一百人以下B.兩人以上二百人以下C.一人以上一百人以下D.一人以上二百人以下【答案】

35、:B【解析】:依據(jù)公司法第七十八條，設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有兩人以上二百人以下為發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。48.證券公司在制定應(yīng)急預(yù)案時(shí)，應(yīng)充分考慮可能影響重要信息系統(tǒng)平穩(wěn)運(yùn)行的事件，下列各項(xiàng)中包括（ ）。重要信息系統(tǒng)故障證券公司信息技術(shù)高管或重要技術(shù)團(tuán)隊(duì)發(fā)生重大變動(dòng)相關(guān)信息技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)無(wú)法繼續(xù)提供服務(wù)自然災(zāi)害A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:證券公司應(yīng)急預(yù)案應(yīng)當(dāng)充分考慮重要信息系統(tǒng)故障、相關(guān)信息技術(shù)服務(wù)機(jī)構(gòu)無(wú)法繼續(xù)提供服務(wù)、證券公司信息技術(shù)高管或重要技術(shù)團(tuán)隊(duì)發(fā)生重大變動(dòng)以及自然災(zāi)害等可能影響重要信息系統(tǒng)平穩(wěn)運(yùn)行的事件。此外，證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)系統(tǒng)變更、業(yè)務(wù)變

36、化等情況，持續(xù)更新應(yīng)急預(yù)案。49.目前基金注冊(cè)程序分為簡(jiǎn)易程序和普通程序，按簡(jiǎn)易程序注冊(cè)，注冊(cè)審查時(shí)間原則上不超過（ ）；按照普通程序注冊(cè)，注冊(cè)審查時(shí)間不超過（ ）。A.15個(gè)工作日；3個(gè)月B.20個(gè)工作日；4個(gè)月C.15個(gè)工作日；5個(gè)月D.20個(gè)工作日；6個(gè)月【答案】:D【解析】:目前基金注冊(cè)程序分為簡(jiǎn)易程序和普通程序，對(duì)常規(guī)基金產(chǎn)品，如常規(guī)股票基金、混合基金、債券基金、指數(shù)基金、貨幣基金、QDII基金、ETF等，按簡(jiǎn)易程序注冊(cè)，注冊(cè)審查時(shí)間原則上不超過20個(gè)工作日；對(duì)其他產(chǎn)品，如分級(jí)基金等，按照普通程序注冊(cè)，注冊(cè)審查時(shí)間不超過6個(gè)月。50.公募基金和私募基金的不同表現(xiàn)在（ ）。2017年6

37、月真題發(fā)售方式監(jiān)管要求對(duì)信息披露的要求對(duì)投資者投資金額的要求A.、B.、C.、D.、【答案】:D【解析】:公募基金是指可以面向社會(huì)公眾公開發(fā)售的一類基金。私募基金則是只能采取非公開方式，面向特定投資者募集發(fā)售的基金。與公募基金相比，私募基金不能進(jìn)行公開的發(fā)售和宣傳推廣，投資金額要求高，投資者的資格和人數(shù)常常受到嚴(yán)格的限制。51.股份有限公司的營(yíng)業(yè)執(zhí)照上應(yīng)當(dāng)載明的事項(xiàng)有（ ）。2017年4月真題公司設(shè)立方式公司注冊(cè)資本公司法定代表人公司股份總數(shù)A.、B.、C.、D.、【答案】:B【解析】:公司法第七條規(guī)定，依法設(shè)立的公司，由公司登記機(jī)關(guān)發(fā)給公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照。公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司成立日期。公司營(yíng)

38、業(yè)執(zhí)照應(yīng)當(dāng)載明公司的名稱、住所、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、法定代表人姓名等事項(xiàng)。公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照記載的事項(xiàng)發(fā)生變更的，公司應(yīng)當(dāng)依法辦理變更登記，由公司登記機(jī)關(guān)換發(fā)營(yíng)業(yè)執(zhí)照。52.證券公司從事證券自營(yíng)業(yè)務(wù)，未按照規(guī)定將證券自營(yíng)賬戶報(bào)證券交易所備案的，責(zé)令改正，給予警告，沒收違法所得，并處以違法所得（ ）的罰款。2016年6月真題A.1倍以上10倍以下B.1倍以上5倍以下C.1倍以上3倍以下D.5倍以上10倍以下【答案】:B【解析】:根據(jù)證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例第八十四條，證券公司未按照規(guī)定將證券自營(yíng)賬戶報(bào)證券交易所備案的，責(zé)令改正，給予警告，沒收違法所得，并處以違法所得1倍以上5倍以下的罰款；沒有違法所得或者

39、違法所得不足3萬(wàn)元的，處以3萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的罰款。對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員單處或者并處警告、3萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，撤銷任職資格或者證券從業(yè)資格。53.證券公司未按照規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)，且情節(jié)嚴(yán)重的，對(duì)其處（ ）罰款。A.二十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下B.十萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下C.三十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下D.二十萬(wàn)元以上三十萬(wàn)元以下【答案】:A【解析】:根據(jù)中華人民共和國(guó)反洗錢法第三十二條，證券公司未按照規(guī)定履行客戶身份識(shí)別義務(wù)，且情節(jié)嚴(yán)重的，處二十萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰款，并對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，處一萬(wàn)元以上五萬(wàn)元以下罰款。54.（ ）是風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)限額，以及日常風(fēng)險(xiǎn)管理得以有效實(shí)施的重要保障。A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別B.風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告C.風(fēng)險(xiǎn)分析D.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)【答案】:D【解析】:風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要一環(huán)，是風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)限額，以及日常風(fēng)險(xiǎn)管理得以有效實(shí)施的重要保障。55.下列有關(guān)合伙企業(yè)財(cái)產(chǎn)的分割、轉(zhuǎn)讓和處分，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ ）。A.合伙企業(yè)的財(cái)產(chǎn)包括由合伙人的出資、以合伙企業(yè)名義取得的收益和依法取得的其他財(cái)產(chǎn)B.合伙人在合伙企業(yè)清算前私自轉(zhuǎn)移或