銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（中級）模擬題及其答案

1、銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（中級）模擬題及其答案1.下列關(guān)于教育儲蓄存款表述正確的是（ ）。A.利率優(yōu)惠，按同期限檔次的零存整取定期儲蓄存款利率計息B.存期靈活，最長存期為六年C.總額控制，本金合計最高限額為5萬元D.分次存入，分次支取【答案】:B【解析】:A項，一年期、三年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息；六年期按開戶日五年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。C項，本金合計最高限額為2萬元。D項，分次存入，到期一次支取本金和利息。2.下列各項中，屬于公司客戶的管理狀況風險的有（ ）。A.購貨商減少采購B.管理層對企業(yè)的發(fā)展缺乏戰(zhàn)略性的計劃，缺乏足夠的行業(yè)經(jīng)驗和管理能力C.

2、企業(yè)發(fā)生重要人事變動D.董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，不顧長期利益而使財務(wù)發(fā)生混亂、收益質(zhì)量受到影響E.高級管理層之間出現(xiàn)嚴重的爭論和分歧【答案】:B|C|D|E【解析】:除BCDE四項外，企業(yè)管理風險還體現(xiàn)在：管理層對環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)遲緩或管理層經(jīng)營思想變化，表現(xiàn)為極端的冒進或保守。客戶的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化。股東間發(fā)生重大糾紛且不能在短期內(nèi)妥善解決；股東或主要管理人員是否涉嫌重大貪污、受賄、舞弊、違法經(jīng)營案件或其他重大負面信息。中層管理層是否短期內(nèi)多人離職，特別是財務(wù)、市場等要害部門的中層管理者離職；中層管理人員是否較為薄弱，企業(yè)人員是否更新過快或

3、員工不足；是否出現(xiàn)重大勞資糾紛且不能在短期內(nèi)妥善解決。主要控制人或高級管理者出現(xiàn)個人征信問題、涉及民間借貸或涉及賭博等行為。A項屬于經(jīng)營風險。3.下列哪些犯罪必須以非法占有為目的？（ ）A.貸款詐騙罪B.信用卡詐騙罪C.集資詐騙罪D.騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪E.非法吸收公眾存款罪【答案】:A|B|C【解析】:D項，騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪在主觀上不要求行為人以“非法占有為目的”，在司法實踐中認定“以非法占有為目的”比較困難，致使社會上大量的騙取銀行貸款的行為難以被追究刑事法律責任。本罪的設(shè)立，降低了打擊騙取銀行貸款和信用行為的門檻，為保障銀行信貸資產(chǎn)提供了更加有力的法律武器。E項，

4、非法吸收公眾存款罪主觀方面是故意，并且不具有非法占有不特定對象資金的目的，否則可能構(gòu)成集資詐騙罪。4.假設(shè)銀行的一個客戶在未來一年的違約率是1%，違約損失率是50%，違約風險暴露100萬，則該筆信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失是（ ）。A.0.5%B.0.5萬元C.1萬元D.1%【答案】:B【解析】:預(yù)期損失是指銀行承擔的風險在未來一段時間內(nèi)可能造成損失的均值。以信用風險為例，預(yù)期損失等于借款人的違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積。本題中這筆信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失違約概率違約損失率違約風險暴露1%50%1000.5（萬元）。5.土地征用費屬于項目總投資中的（ ）。A.預(yù)備費B.工程費用C.工程其他費用

5、D.流動資金【答案】:C【解析】:工程其他費用包括土地征用費、耕地占用稅、建設(shè)單位管理費、勘察設(shè)計咨詢費、職工培訓費、供電供水費、施工機構(gòu)轉(zhuǎn)移費及其他必須由項目承擔的建筑工程費用和設(shè)備購置與安裝費用以外的費用。6.吸收客戶資金不入賬罪侵犯的客體是（ ）。A.國家對金融機構(gòu)的設(shè)立管理制度B.國家對貸款的管理制度C.國家對金融機構(gòu)的準入管理制度D.國家對存款的管理制度【答案】:D【解析】:吸收客戶資金不入賬罪是指銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員，吸收客戶資金不入賬，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為。本罪侵犯的客體是國家對存款的管理制度，行為對象是以金融機構(gòu)辦理業(yè)務(wù)的名義所吸收的客戶資金，包括個人儲蓄和

6、單位存款，客觀方面表現(xiàn)為吸收客戶資金不入賬的方式，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為。7.股份有限公司申請股票上市，應(yīng)當符合的條件包括（ ）。A.股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準已公開發(fā)行B.公司股本總額不少于人民幣5000萬元C.公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的20%以上D.公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上E.公司最近三年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載【答案】:A|D|E【解析】:股份有限公司申請股票上市，應(yīng)當符合下列條件：股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準已公開發(fā)行；公司股本總額不少于人民幣3000萬元；公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的25%以上；公司股本總

7、額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上；公司最近三年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載。8.（ ）是商業(yè)銀行生息資產(chǎn)中最重要的組成部分。A.貸款B.債券C.資金業(yè)務(wù)D.存放央行款項【答案】:A【解析】:貸款是商業(yè)銀行生息資產(chǎn)中最重要的組成部分，因而貸款結(jié)構(gòu)通常是分析銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)性時最重要的一個指標。9.商業(yè)銀行借款合同中的必備條款一般不包括（ ）。A.貸款金額B.貸款種類C.擔保方式D.貸款用途【答案】:C【解析】:借款合同中的必備條款包括：貸款種類；貸款用途；貸款金額；貸款利率；還款方式；還款期限；違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。C項，擔保方式是保證合同的內(nèi)容。10.

8、經(jīng)濟全球化的表現(xiàn)包括（ ）。A.生產(chǎn)活動全球化B.生產(chǎn)要素在全球范圍內(nèi)配置C.投資活動遍及全球并成為經(jīng)濟發(fā)展和增長的新支點D.跨國公司的作用進一步加強E.金融管制逐步放松【答案】:A|B|C|D【解析】:經(jīng)濟全球化的主要表現(xiàn)是：生產(chǎn)活動全球化，生產(chǎn)要素在全球范圍內(nèi)配置；金融國際化進程加快，各國的金融日益融合在一起；投資活動遍及全球并成為經(jīng)濟發(fā)展和增長的新支點；跨國公司的作用進一步加強。11.以下關(guān)于撥貸比的表述，錯誤的是（ ）。A.撥貸比撥備覆蓋率不良貸款率B.撥貸比是商業(yè)銀行貸款損失準備與總貸款的比值C.在撥備覆蓋率不變的情況下，撥貸比與不良貸款率的相關(guān)性不大D.撥貸比維持在一定水平的情況下

9、，銀行多發(fā)放貸款，就需要多計提撥備【答案】:C【解析】:撥貸比是商業(yè)銀行貸款損失準備與總貸款的比值。計算公式為：撥貸比不良貸款損失準備貸款余額/貸款余額100%。該公式也可以表述為：撥貸比撥備覆蓋率不良貸款率，在撥備覆蓋率不變的情況下，撥貸比與不良貸款率存在正相關(guān)關(guān)系。12.下列關(guān)于合同審核的說法，不正確的是（ ）。A.合同復核人員根據(jù)審批意見復核合同文本及附件填寫的完整性、準確性、真實性B.同筆貸款的合同填寫人與合同復核人不可以為同一人C.合同文本復核人員應(yīng)就復核中發(fā)現(xiàn)的問題及時與合同填寫人員溝通D.合同文本復核人員應(yīng)就發(fā)現(xiàn)的問題及時建立復核記錄，交由合同填寫人員簽字確認【答案】:A【解析】

10、:A項，合同復核人員無需復核合同文本及附件填寫的真實性，而只需復核完整性、準確性、合規(guī)性，主要包括：文本書寫是否規(guī)范；內(nèi)容是否與審批意見一致；合同條款填寫是否齊全、準確；文字表達是否清晰；主從合同及附件是否齊全等。13.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標包括（ ）。A.確保國家法律法規(guī)和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行B.確保資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)快速發(fā)展C.確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的全面實施和充分實現(xiàn)D.確保業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實和完整E.確保商業(yè)銀行風險管理的有效性【答案】:A|C|D|E【解析】:內(nèi)部控制是商業(yè)銀行董事會、監(jiān)事會、高級管理層和全體員工參與的，通過制定和實施系統(tǒng)化的制度

11、、流程和方法，實現(xiàn)控制目標的動態(tài)過程和機制。商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標包括四個方面：保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行；保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn)；保證商業(yè)銀行風險管理的有效性；保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時。14.貨幣執(zhí)行流通手段的特點有（ ）。A.必須是現(xiàn)實的貨幣B.可以是觀念形態(tài)的貨幣C.不能是價值符號D.不需要具有十足價值E.需要具有十足價值【答案】:A|D【解析】:貨幣執(zhí)行流通手段的特點：必須是現(xiàn)實的貨幣；不需要具有十足價值，可以用符號代替。15.銀行監(jiān)管機構(gòu)為了促進商業(yè)銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有足夠的合

12、格資本稱為（ ）。A.賬面資本B.會計資本C.監(jiān)管資本D.經(jīng)濟資本【答案】:C【解析】:監(jiān)管資本涉及兩個層次的概念：一是銀行實際持有的符合監(jiān)管規(guī)定的合格資本；二是銀行按照監(jiān)管要求應(yīng)當持有的最低資本量或最低資本要求。為了保護存款人利益，促進銀行審慎經(jīng)營，維持金融體系穩(wěn)定，要求銀行持有足夠的合格資本能夠覆蓋其所面臨的風險水平。16.確定項目規(guī)模應(yīng)堅持（ ）的原則。A.比較優(yōu)勢B.信號傳遞C.實事求是D.量力而行E.自主性【答案】:C|D【解析】:確定項目規(guī)模應(yīng)本著實事求是、量力而行的原則。確定項目規(guī)模時，必須考慮到建設(shè)資金和資源的供應(yīng)情況。17.合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責任，并應(yīng)從商業(yè)銀行（

13、）做起。A.全體員工B.高層領(lǐng)導C.基層員工D.中層干部【答案】:B【解析】:合規(guī)是商業(yè)銀行所有員工的共同責任，并應(yīng)從商業(yè)銀行高層做起。董事會和高級管理層應(yīng)確定合規(guī)的基調(diào)，確立全員主動合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價值等合規(guī)理念，在全行推行誠信與正直的職業(yè)操守和價值觀念，提高全體員工的合規(guī)意識。18.責任行為可能發(fā)生于信貸人員對貸款（ ）的過程中。A.調(diào)查分析B.決策審批C.放款支付D.貸后管理E.日常管理【答案】:A|B|C|D|E【解析】:責任行為是指信貸人員在貸款調(diào)查分析、決策審批、放款支付、貸后管理以及日常管理中存在的違反授信業(yè)務(wù)管理和操作流程的有關(guān)規(guī)定、或違反授信盡職有關(guān)規(guī)定、或發(fā)生職業(yè)道德風險并且

14、與不良貸款的形成具有因果關(guān)系，或?qū)Σ涣假J款形成存在重大關(guān)聯(lián)關(guān)系的行為。19.關(guān)于項目現(xiàn)金流量分析，下列說法正確的有（ ）。A.全部投資現(xiàn)金流量表中，借款利息和本金的償還不作為現(xiàn)金流出B.自有資金現(xiàn)金流量表中，借款利息作為現(xiàn)金流入，借款本金的償還作為現(xiàn)金流出C.凈現(xiàn)金流量分析可以判斷項目能否按時還款D.全部投資現(xiàn)金流量表可用于計算全部投資的內(nèi)部收益率等評價指標E.內(nèi)部收益率可以作為惟一指標來判斷項目能否按時還款【答案】:A|C|D【解析】:B項，自有資金現(xiàn)金流量表以自有資金為計算基礎(chǔ)，借款作為現(xiàn)金流入，借款利息和本金的償還作為現(xiàn)金流出，可用于計算自有資金的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值等指標；E項，由于同一

15、項目不同的現(xiàn)金流量分布可以得出相同的內(nèi)部收益率，因此不能簡單以內(nèi)部收益率來判斷項目能否按時還款，但可以借助凈現(xiàn)金流量分析，把各年的還本付息額跟當年的凈現(xiàn)金流量進行對比，就可以判斷項目在還款期內(nèi)能否按時還款。20.合同法規(guī)定，有（ ）情形時，難以履行債務(wù)的，債務(wù)人可以將標的物提存。A.債權(quán)人無正當理由拒絕受領(lǐng)B.債權(quán)人下落不明C.債權(quán)人死亡未確定繼承人或者喪失民事行為能力未確定監(jiān)護人D.債權(quán)人被推定死亡E.法律規(guī)定的其他情形【答案】:A|B|C|E【解析】:根據(jù)合同法第一百零一條規(guī)定，有下列情形之一，難以履行債務(wù)的，債務(wù)人可以將標的物提存：債權(quán)人無正當理由拒絕受領(lǐng)；債權(quán)人下落不明；債權(quán)人死亡未確

16、定繼承人或者喪失民事行為能力未確定監(jiān)護人；法律規(guī)定的其他情形。21.下列屬于同業(yè)拆借特征的有（ ）。A.手續(xù)簡便B.通常無抵押或擔保C.金額大D.期限長E.期限短【答案】:A|B|C|E【解析】:同業(yè)拆借是指經(jīng)中國人民銀行批準進入全國銀行間同業(yè)拆借市場的金融機構(gòu)之間，通過全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借網(wǎng)絡(luò)進行的無擔保資金融通行為。同業(yè)拆借具有期限短、金額大、風險低、手續(xù)簡便等特點，從而能夠反映金融市場上的資金供求狀況。因此，同業(yè)拆借市場上的利率是貨幣市場最重要的基準利率之一。22.在行政處罰聽證程序中，當事人要求聽證的，應(yīng)當在行政機關(guān)告知有要求舉行聽證的權(quán)利后（ ）內(nèi)提出。A.3日B.7日C.5日D.10

17、日【答案】:A【解析】:行政機關(guān)作出行政處罰決定之前，應(yīng)當告知當事人有要求舉行聽證的權(quán)利。當事人在行政機關(guān)告知后三日內(nèi)提出要求聽證的，行政機關(guān)應(yīng)當組織聽證。23.（ ）在期限較長、市場利率變化較多的情況下，借貸雙方都可能會承擔利率波動的風險。A.浮動利率B.固定利率C.實際利率D.拆借利率【答案】:B【解析】:固定利率便于計算成本和收益，但在期限較長、市場利率變化較多的情況下，借貸雙方都可能會承擔利率波動的風險。24.對于固定資產(chǎn)重置引起的融資需求，除了借款公司自己提出明確的融資需求外，銀行還可以通過評估（ ）來預(yù)測。A.公司的經(jīng)營周期B.資本投資周期C.設(shè)備的購置成本D.設(shè)備目前狀況E.影響

18、非流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)的因素【答案】:A|B|D【解析】:擬進行固定資產(chǎn)重置的借款公司在向銀行申請貸款時，通常會提出明確的融資需求，同時銀行也能通過評估以下幾方面來達到預(yù)測需求的目的：公司的經(jīng)營周期，資本投資周期，設(shè)備的使用年限和目前狀況；影響固定資產(chǎn)重置的技術(shù)變化率。25.按照第一版巴塞爾資本協(xié)議，商業(yè)銀行的核心資本不包括（ ）。A.資本公積B.盈余公積C.次級債務(wù)D.留存利潤【答案】:C【解析】:第一版巴塞爾資本協(xié)議提出了兩個層次的資本：核心資本和附屬資本。核心資本主要包括實收資本（或普通股）、公開儲備（資本公積、盈余公積、留存利潤、股票發(fā)行溢價）。26.下列不屬于增加商業(yè)銀行二級資本方法的是（

19、）。A.發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券B.提高超額貸款損失準備C.發(fā)行長期次級債券D.提高留存利潤【答案】:D【解析】:在銀行實踐中，二級資本工具主要包括符合條件的次級債、可轉(zhuǎn)債及符合條件的超額貸款損失準備金等，故ABC三項均可以增加商業(yè)銀行二級資本。D項，留存利潤屬于一級資本，故屬于增加核心資本的方法。27.經(jīng)商業(yè)銀行風險管理部門及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認定有特殊保存價值的項目檔案，其保管期限為（ ）。A.20年B.5年C.永久保存D.10年【答案】:C28.下列關(guān)于市場約束的表述不正確的是（ ）。A.市場約束的具體表現(xiàn)形式之一就是強化信息的披露B.市場約束的目的在于促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營C.市場約束機制不需要一系列配套制

20、度也可以實現(xiàn)D.市場約束的運作機制主要是依靠利益相關(guān)者的利益驅(qū)動【答案】:C【解析】:C項，市場約束機制的運行需要一系列條件，這些條件包括：發(fā)達的金融市場；充分有效的信息披露機制；必須擁有維護市場正常運行的完善的法律體系；市場參與者具有較強的金融風險意識；良好的公司治理機制。29.在貫徹效益性原則時，要處理好投資項目的財務(wù)效益和國民經(jīng)濟效益的關(guān)系。下列說法中錯誤的是（ ）。A.財務(wù)效益和國民經(jīng)濟效益都不好的項目，屬于經(jīng)濟上完全不合理的項目B.財務(wù)效益好，而國民經(jīng)濟效益不好的項目，屬于經(jīng)濟上不合理的項目C.財務(wù)效益差，而國民經(jīng)濟效益好的項目，屬于經(jīng)濟上合理的項目D.財務(wù)效益差，而國民經(jīng)濟效益好的

21、項目，屬于經(jīng)濟上不合理的項目【答案】:D【解析】:D項，項目的財務(wù)效益差，而國民經(jīng)濟效益好的項目，屬于經(jīng)濟上合理的項目，應(yīng)予以接受。但這類項目簡單地接受將會對投資企業(yè)和貸款銀行造成不利的影響，投資企業(yè)和貸款銀行不易接受。因此，有必要對這類項目提供可行的優(yōu)惠政策和措施，改善其財務(wù)狀況，提高項目的財務(wù)效益。30.金融公司與商業(yè)銀行的主要區(qū)別是（ ）。A.金融公司的規(guī)模比商業(yè)銀行小B.金融公司不提供存款業(yè)務(wù)C.金融公司不提供商業(yè)貸款D.金融公司的經(jīng)營目標不是利潤最大化【答案】:B【解析】:與其他金融機構(gòu)相比商業(yè)銀行最明顯的特征是能夠吸收活期存款，創(chuàng)造貨幣。31.刑法所保護而為犯罪所侵犯的社會主義社會

22、關(guān)系是（ ）。A.犯罪主體B.犯罪主觀方面C.犯罪客體D.犯罪客觀方面【答案】:C【解析】:犯罪客體是指刑法所保護而為犯罪所侵犯的社會主義社會關(guān)系。A項，犯罪主體是指實施危害社會的行為，依法應(yīng)當負刑事責任的自然人或單位；B項，犯罪主觀方面是指犯罪主體對自己危害行為及其危害結(jié)果所持的心理態(tài)度；D項，犯罪客觀方面是指犯罪活動的客觀外在表現(xiàn)，包括危害行為、危害結(jié)果。32.銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當積極配合非現(xiàn)場監(jiān)管，保證所提供的數(shù)據(jù)、信息（ ）。A.保密B.完整C.真實D.準確E.通俗【答案】:B|C|D33.某農(nóng)產(chǎn)品收購企業(yè)8月初開始收購，經(jīng)過簡單加工后次年3月底銷售完畢，貨款最遲4月結(jié)完，則對該企業(yè)應(yīng)當

23、發(fā)放_，貸款期限_較為適當。（ ）A.短期流動資金貸款；9個月B.中期流動資金貸款；2年C.短期流動資金貸款；6個月D.短期流動資金貸款；1年【答案】:A【解析】:貸款期限首先應(yīng)符合相應(yīng)信貸品種有關(guān)期限的規(guī)定；其次，貸款期限一般應(yīng)控制在借款人相應(yīng)經(jīng)營的有效期限內(nèi)；再次，貸款期限應(yīng)與借款人資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期及其他特定還款來源的到賬時間相匹配；最后，貸款期限還應(yīng)與借款人的風險狀況及風險控制要求相匹配。短期貸款是指貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的貸款，本題中資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期為9個月，所發(fā)貸款應(yīng)該為9個月的短期流動資金貸款。34.商業(yè)銀行的工作人員中，屬于高級管理層的有（ ）。A.總行行長B.會計C.副行長D.財

24、務(wù)負責人E.監(jiān)管部門認定的其他高級管理人員【答案】:A|C|D|E【解析】:高級管理層由商業(yè)銀行總行行長、副行長、財務(wù)負責人及監(jiān)管部門認定的其他高級管理人員組成。高級管理層對董事會負責，同時接受監(jiān)事會監(jiān)督，依法在其職權(quán)范圍內(nèi)的經(jīng)營管理活動不受干預(yù)。35.下列財產(chǎn)中，可以抵押的有（ ）。A.依法被查封的生產(chǎn)設(shè)備B.醫(yī)院的醫(yī)療設(shè)備C.以招標方式取得的土地承包經(jīng)營權(quán)D.權(quán)屬有爭議的建設(shè)用地使用權(quán)E.正在建造的建筑物【答案】:C|E【解析】:根據(jù)物權(quán)法的規(guī)定，債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列財產(chǎn)可以抵押：建筑物和其他土地附著物；建設(shè)用地使用權(quán)；以招標、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)；生產(chǎn)

25、設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品；正在建造的建筑物、船舶、航空器；交通運輸工具；法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)。不得抵押的財產(chǎn)有：土地所有權(quán)；耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外；學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施；所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn)；依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)；法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財產(chǎn)。36.下面關(guān)于通貨緊縮的表述，正確的是（ ）。A.通貨緊縮是物價穩(wěn)定的表現(xiàn)B.通貨緊縮是貨幣供求失衡的表現(xiàn)C.通貨緊縮是對經(jīng)濟增長有利的經(jīng)濟現(xiàn)象D.通貨緊縮是貨幣價值穩(wěn)定、經(jīng)濟發(fā)展良

26、好的表現(xiàn)【答案】:B【解析】:通貨緊縮是指經(jīng)濟中貨幣供應(yīng)量少于客觀需要量，社會總需求小于總供給，導致單位貨幣升值、價格水平普遍和持續(xù)下降的經(jīng)濟現(xiàn)象。與通貨膨脹一樣，通貨緊縮也是貨幣供求失衡、物價不穩(wěn)定的一種表現(xiàn)，對整個經(jīng)濟增長也同樣有著不利的影響。37.對模型表現(xiàn)進行監(jiān)測時，監(jiān)測人員對模型評級推翻率的統(tǒng)計會更加關(guān)注（ ）。A.評級發(fā)起人員對模型評級結(jié)果的推翻B.評級人員對模型評級結(jié)果的推翻C.評級認定人員對評級發(fā)起人員評級建議的否決D.評級發(fā)起人員對評級認定人員評級建議的否決【答案】:B【解析】:評級推翻主要指評級人員對模型評級結(jié)果的推翻和評級認定人員對評級發(fā)起人員評級建議的否決。在對模型表現(xiàn)

27、進行監(jiān)測時，監(jiān)測人員對模型評級推翻率的統(tǒng)計會更加關(guān)注前者。38.在固定資產(chǎn)貸款中，（ ）是實貸實付的基本要求。2013年6月真題A.協(xié)議承諾B.滿足有效信貸需求C.受托支付D.按進度發(fā)放貸款【答案】:D【解析】:按進度發(fā)放貸款是實貸實付的基本要求。歐美銀行業(yè)金融機構(gòu)在貸款發(fā)放過程中，要求根據(jù)項目進度和借款人項目資金運用情況按比例發(fā)放貸款，及時慎重地調(diào)整貸款發(fā)放的節(jié)奏和數(shù)量。這是貸款發(fā)放的最基本要求。39.下列有關(guān)客戶經(jīng)營管理狀況分析的表述，錯誤的是（ ）。2013年11月真題A.銷售階段的核心是市場B.生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)C.供應(yīng)階段的核心是進貨D.市場階段的核心是管理【答案】:D【解析】:信

28、貸人員可以從客戶的生產(chǎn)流程入手，通過供、產(chǎn)、銷三個方面分析客戶的經(jīng)營狀況，也可以通過客戶競爭戰(zhàn)略、產(chǎn)品競爭力及經(jīng)營業(yè)績指標進行分析。其中，供應(yīng)階段的核心是進貨；生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)；銷售階段的核心是市場。40.久期指某項金融資產(chǎn)（或負債）在未來時間內(nèi)產(chǎn)生的收益現(xiàn)金流的加權(quán)平均（ ）。A.時間B.收益C.現(xiàn)值D.終值【答案】:A【解析】:久期指某項金融資產(chǎn)（或負債）在未來時間內(nèi)產(chǎn)生的收益現(xiàn)金流的加權(quán)平均時間，權(quán)數(shù)為各期收益現(xiàn)金流的現(xiàn)值在資產(chǎn)市場價值中所占的權(quán)重。41.某公司2015年度中旬公布了其財務(wù)數(shù)據(jù)，已知公司股票價格為24元/股，上年度每股收益為1.2元，未來年度每股收益預(yù)計為1.6元，則

29、該公司的靜態(tài)市盈率為（ ）。A.20B.15C.14D.12【答案】:A【解析】:市盈率（P/E）股票價格（P）/每股收益（E），它是股票市場中常用的衡量股票投資價值的重要指標。在計算市盈率時，股價通常取最新的收盤價；若每股收益取的是已公布的上年度數(shù)據(jù)，則計算結(jié)果為靜態(tài)市盈率，若是按照對今年及未來每股收益的預(yù)測值，則得到動態(tài)市盈率。本題中，靜態(tài)市盈率24/1.220。42.下列情形中，銀行可以對借款人采取終止提款措施的有（ ）。2010年5月真題A.貸款用于股市、期市投資B.貸款用途違反國家法律規(guī)定C.違反合同約定將貸款用于股本權(quán)益性投資D.未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)

30、務(wù)E.套取貸款相互借貸牟取非法收入【答案】:A|B|C|D|E【解析】:銀行可以對借款人采取終止提款措施的情況包括挪用貸款的情況和其他違約情況。前者具體包括：挪用貸款進行股本權(quán)益性投資（并購貸款除外）；挪用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經(jīng)營；未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)；套取貸款相互借貸牟取非法收入；借款企業(yè)挪用流動資金搞基本建設(shè)或用于其他不符合合同約定的用途。后者具體包括：未按合同規(guī)定清償貸款本息；違反國家政策法規(guī)，使用貸款進行非法經(jīng)營。43.在管理狀況監(jiān)控過程中，銀行通常要關(guān)注借款人的（ ）對公司經(jīng)營的影響。A.管理結(jié)構(gòu)B.企業(yè)內(nèi)部人員的道德風險C.人員變化D

31、.員工士氣變化E.管理水平【答案】:A|B|C|D|E【解析】:經(jīng)營者本人、董事會成員和公司員工是最了解企業(yè)情況的內(nèi)部人員，企業(yè)決策人行為和經(jīng)營觀念的變化直接反映了公司經(jīng)營的變化，并對企業(yè)產(chǎn)生巨大影響，從而直接關(guān)系到貸款的安全。公司信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)從管理水平、管理結(jié)構(gòu)、人員變化、員工士氣變化以及企業(yè)內(nèi)部人員的道德風險的變化等方面綜合判斷借款人管理狀況。44.甲以其不動產(chǎn)為抵押，與乙簽訂借款合同，后乙將甲抵押的不動產(chǎn)作為標的與丙簽訂買賣合同，甲得知后對此表示反對。乙丙雙方所簽訂的合同是（ ）。A.有效合同B.無效合同C.可撤銷合同D.效力待定合同【答案】:B【解析】:題中乙對該不動產(chǎn)無處分權(quán)，乙丙

32、之間的買賣合同在甲追認前處于效力待定狀態(tài)，效力待定的合同只有經(jīng)權(quán)利人追認之后才產(chǎn)生效力，否則無效。題中，不動產(chǎn)所有人甲得知后對此表示反對，因此乙丙雙方所簽訂的合同在效力上屬于無效合同。45.預(yù)收賬款屬于（ ）。2014年11月真題A.流動資產(chǎn)B.非流動資產(chǎn)C.長期負債D.流動負債【答案】:D【解析】:流動負債是借款人在生產(chǎn)經(jīng)營過程中應(yīng)付給他人的資金，是借款人承擔的應(yīng)在一年或在一個營業(yè)周期內(nèi)償還的債務(wù)，包括短期借款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付工資、應(yīng)交稅費、應(yīng)付利潤、其他應(yīng)付款和預(yù)提費用等。46.一家公司的凈銷售額為3000萬元，現(xiàn)金費用（包括各項稅收）為1400萬元，折舊費用為500萬

33、元。若不考慮其他因素，則經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量等于（ ）萬元。A.1100B.2100C.1600D.1200【答案】:C【解析】:經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的計算方法有直接法和間接法。直接法又稱為“自上而下”法，即從營業(yè)收入出發(fā)，將利潤表中的項目與資產(chǎn)負債表有關(guān)項目逐一對應(yīng)，逐項調(diào)整為以現(xiàn)金為基礎(chǔ)的項目。本題應(yīng)注意提取折舊并沒有引起現(xiàn)金支出，所以該公司經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量300014001600（萬元）。47.貨幣政策一般涉及的是宏觀國民經(jīng)濟總量問題，這些總量包括（ ）。A.商業(yè)銀行效益B.企業(yè)效益C.貨幣供應(yīng)量D.信用總量E.利率【答案】:C|D|E【解析】:貨幣政策是指中央銀行為實現(xiàn)特定經(jīng)濟目標而采用的

34、控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量、信用及利率等方針和措施的總稱，是國家調(diào)節(jié)和控制宏觀經(jīng)濟的主要手段之一。48.下列選項中不屬于廣義信貸期限的是（ ）。2010年5月真題A.寬限期B.還款期C.用款期D.提款期【答案】:C【解析】:信貸期限有廣義和狹義兩種。廣義的信貸期限是指銀行承諾向借款人提供以貨幣計量的信貸產(chǎn)品的整個期間，即從簽訂合同到合同結(jié)束的整個期間。狹義的信貸期限是指從具體信貸產(chǎn)品發(fā)放到約定的最后還款或清償?shù)钠谙蕖Ｔ趶V義的定義下，貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期。49.信貸授權(quán)的有效期一般為（ ）。A.2年B.6個月C.3個月D.1年【答案】:D【解析】:信貸授權(quán)是指銀行業(yè)金融機構(gòu)對其所屬業(yè)

35、務(wù)職能部門、分支機構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位開展信貸業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定。授權(quán)的有效期限一般為1年。50.信貸授權(quán)應(yīng)遵循的基本原則包括（ ）。A.權(quán)責一致原則B.授權(quán)適度原則C.公平公開原則D.差別授權(quán)原則E.動態(tài)調(diào)整原則【答案】:A|B|D|E【解析】:信貸授權(quán)是指銀行金融機構(gòu)對其所屬業(yè)務(wù)職能部分、分支機構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位開展信貸業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定。其應(yīng)遵循的基本原則有：授權(quán)適度原則；差別授權(quán)原則；動態(tài)調(diào)整原則；權(quán)責一致原則。51.財務(wù)分析方法包括（ ）。A.比較分析法B.比率比較C.趨勢分析D.結(jié)構(gòu)比較E.定性分析法【答案】:A|B|C|D【解析】:對企業(yè)進行財務(wù)分析的方法包括：比較分析法，包括橫向比較

36、分析和縱向比較分析，縱向比較分析又叫趨勢分析，還可以根據(jù)用于比較的財務(wù)指標的不同分為總量比較、結(jié)構(gòu)比較和比率比較；因素分析法。52.在商業(yè)銀行公司治理中，負責具體執(zhí)行董事會決策的是（ ）。A.董事會秘書B.董事會辦公室C.高級管理層D.董事【答案】:C【解析】:高級管理層根據(jù)商業(yè)銀行章程及董事會授權(quán)開展經(jīng)營管理活動，確保銀行經(jīng)營與董事會所制定批準的發(fā)展戰(zhàn)略、風險偏好、其他各項政策相一致。高級管理層對董事會負責，同時接受監(jiān)事會監(jiān)督。53.商業(yè)銀行對客戶生產(chǎn)階段進行分析時，（ ）是客戶核心競爭力的主要內(nèi)容。2010年5月真題A.環(huán)保情況B.技術(shù)水平C.人員素質(zhì)D.設(shè)備狀況【答案】:B【解析】:客戶

37、技術(shù)水平是其核心競爭力的主要內(nèi)容。產(chǎn)品的升級需要技術(shù)來支持，產(chǎn)品的質(zhì)量需要技術(shù)來提升，產(chǎn)品的差異性也需要技術(shù)來保障。信貸人員可以從研發(fā)能力、內(nèi)外研發(fā)機構(gòu)協(xié)作能力、科研成果三個方面分析客戶的技術(shù)水平。54.利率風險按照來源的不同，可分為（ ）。A.重新定價風險B.基準風險C.流動性風險D.商品價格風險E.期權(quán)性風險【答案】:A|B|E【解析】:利率風險是銀行面臨的主要市場風險。利率風險按照來源的不同，可以分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權(quán)性風險。55.下列各項中，借款人償還債務(wù)的主要還款來源是（ ）。A.正常營業(yè)收入B.資產(chǎn)銷售C.抵押物的清償D.資產(chǎn)置換【答案】:A【解析】:對貸款進行分類時，要以評估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常營業(yè)收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔保作為次要還款來源。56.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的計算公式為（ ）。A.銷售收入凈額所有者權(quán)益100%B.銷售收入所有者權(quán)益100%C.銷售收入凈額資產(chǎn)平均總額100%D.銷售收入資產(chǎn)平均總額100%【答案】:C【解析】:總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率是指客戶銷售收入凈額與資產(chǎn)平均總額的比率。其計算公式為：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率銷售收入凈額資產(chǎn)平均總額100%，其中，資產(chǎn)平均總額（期初余額期末余額）2。57.下列財產(chǎn)