科技部創(chuàng)新基金管理中心———計(jì)劃財(cái)務(wù)工作培訓(xùn)PPT通用課件

1、科技部創(chuàng)新基金管理中心計(jì)劃財(cái)務(wù)工作培訓(xùn)2004年4月科技部創(chuàng)新基金管理中心 1、介紹項(xiàng)目評(píng)價(jià)的方式及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)在項(xiàng)目錄取中的作用 2、申報(bào)材料中的幾個(gè)經(jīng)常出現(xiàn)的問(wèn)題 3、在組織申報(bào)材料，尤其是編寫(xiě)項(xiàng)目可行性報(bào)告時(shí)應(yīng)當(dāng)注意的問(wèn)題 4、項(xiàng)目立項(xiàng)后，在簽定項(xiàng)目合同過(guò)程中應(yīng)注意的問(wèn)題 5、創(chuàng)新基金項(xiàng)目資金管理的有關(guān)要求 科技部創(chuàng)新基金管理中心介紹項(xiàng)目評(píng)價(jià)的方式及財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)在項(xiàng)目錄取中的作用科技部創(chuàng)新基金管理中心 申報(bào)材料中的幾個(gè)經(jīng)常出現(xiàn)的問(wèn)題 1、資料不完整 2、財(cái)務(wù)信息前后不一致，甚至嚴(yán)重矛盾 3、資金籌措方案可行性較差科技部創(chuàng)新基金管理中心一、申報(bào)材料總體要求： 完整-提供的財(cái)務(wù)資料要完整 真實(shí)-提供

2、的財(cái)務(wù)資料要真實(shí) 一致-提供的財(cái)務(wù)信息要一致 清晰-資金的籌措、運(yùn)用要清晰 合理-項(xiàng)目的投資預(yù)算、經(jīng)濟(jì)效益預(yù) 測(cè)要合理科技部創(chuàng)新基金管理中心1、應(yīng)按照申請(qǐng)須知的要求提供相關(guān)必須的材料 -2002年度、2003年度財(cái)務(wù)報(bào)告，具體包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表和報(bào)表附注（2003年四季度以前成立的企業(yè)） - 2002年度、2003年度財(cái)務(wù)報(bào)告的審計(jì)報(bào)告，特別要強(qiáng)調(diào)審計(jì)報(bào)告的類(lèi)型，至少一套原件； -2004年申報(bào)時(shí)前一個(gè)月的月度財(cái)務(wù)報(bào)表，僅包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表，特別要強(qiáng)調(diào)會(huì)計(jì)期間（不用審計(jì)）科技部創(chuàng)新基金管理中心 -驗(yàn)資報(bào)告及其附件，附件包括：投入資本明細(xì)表、驗(yàn)資事項(xiàng)說(shuō)明、投入貨幣資金的銀行進(jìn)

3、賬單、實(shí)物清單等 -其他材料，包括會(huì)計(jì)師事務(wù)所的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書(shū)的復(fù)印件、加蓋事務(wù)所印章等科技部創(chuàng)新基金管理中心2、申報(bào)材料當(dāng)中財(cái)務(wù)信息應(yīng)當(dāng)前后一致 -申報(bào)材料中的有關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù) 信息應(yīng)當(dāng)一致，不應(yīng)該出現(xiàn)前后矛盾 -企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)之間勾稽關(guān)系應(yīng)當(dāng)一致科技部創(chuàng)新基金管理中心3、關(guān)于注冊(cè)資金應(yīng)注意的問(wèn)題 -注冊(cè)資金應(yīng)該足額、及時(shí)到位 -無(wú)形資產(chǎn)的比例 -地方法規(guī)科技部創(chuàng)新基金管理中心4、關(guān)于項(xiàng)目的新增投資預(yù)算 -時(shí)間概念 -內(nèi)容要清晰、合理 科技部創(chuàng)新基金管理中心5、近期完成投資的說(shuō)明-必須對(duì)近期完成投資部分的資金來(lái)源以及主要用途做詳細(xì)說(shuō)明科技部創(chuàng)新基金管理中心6、關(guān)于新增資

4、金籌措 -籌措方式、籌集額度、預(yù)計(jì)到位時(shí)間、目前進(jìn)展情況 -資金使用方向科技部創(chuàng)新基金管理中心7、關(guān)于項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測(cè) -合理性：成本費(fèi)用、產(chǎn)品定價(jià)、產(chǎn)銷(xiāo)量估計(jì)要合理，靜態(tài)分析和動(dòng)態(tài)分析的指標(biāo)才能合理 -可能性：不能高估，也不低估 -規(guī)范化：分析不要沒(méi)有過(guò)程，只有結(jié)果，盡量用表格說(shuō)話(huà)科技部創(chuàng)新基金管理中心8、其他必須注意的幾個(gè)財(cái)務(wù)問(wèn)題 -資產(chǎn)負(fù)債率，不能超過(guò)70% -外商獨(dú)資企業(yè)和中外合資企業(yè)的股本結(jié)構(gòu)，例外情況 -已上市企業(yè)或上市企業(yè)占有50%以上股份 -注冊(cè)資本的要求，不能低于30萬(wàn)元 -配套資金的承諾，其中東中部50%， -申請(qǐng)資助金額不能大于企業(yè)的凈資產(chǎn)金額 科技部創(chuàng)新基金管理中心二、關(guān)于創(chuàng)新基金項(xiàng)目立項(xiàng)合同 1、時(shí)間要求：一般項(xiàng)目要求6個(gè)月內(nèi)，投訴項(xiàng)目和異議項(xiàng)目除外 2、合同內(nèi)容的審核，重點(diǎn)是總體目標(biāo)、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、技術(shù)指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、企業(yè)的帳戶(hù)名稱(chēng)、開(kāi)戶(hù)銀行名稱(chēng)、帳號(hào)、通信地址、聯(lián)系電話(huà)等 3、合同內(nèi)容的變更科技部創(chuàng)新基金管理中心三、關(guān)于項(xiàng)目資金管理 1、資金撥付的原則不變：分兩次撥款，第一次撥款金額不變，無(wú)償資助項(xiàng)目70%，貸