國稅地稅申報(bào)課件學(xué)習(xí)ppt課件

1、 增值稅抵扣票的認(rèn)證國稅申報(bào)征期報(bào)稅流程1.抄稅處置2.遠(yuǎn)程報(bào)稅3.網(wǎng)上申報(bào)4.清卡增值稅、所得稅相關(guān)報(bào)表國稅申報(bào);進(jìn)項(xiàng)稅的認(rèn)證、抵扣，分兩種方法1將本月收到的增值稅公用發(fā)票拿到稅務(wù)局進(jìn)展認(rèn)證。2企業(yè)自行認(rèn)證。常用“網(wǎng)上認(rèn)證 一、增值稅抵扣票的認(rèn)證 ;1.客戶端軟件的安裝;1.客戶端軟件的安裝;1.客戶端軟件的安裝;1.客戶端軟件的安裝; 首先要新增用戶進(jìn)展軟件設(shè)置抵扣聯(lián)發(fā)票的錄入抵扣聯(lián)發(fā)票數(shù)據(jù)的上傳認(rèn)證打印認(rèn)證結(jié)果通知書2.抵扣票軟件的運(yùn)用; 首先要新增用戶; 進(jìn)展軟件設(shè)置第一步選擇掃描方式第二步系統(tǒng)參數(shù)配置第三步網(wǎng)絡(luò)參數(shù)配置第四步稅務(wù)機(jī)關(guān)設(shè)置第五步網(wǎng)絡(luò)認(rèn)證密碼設(shè)置第六步客戶秘鑰安裝首先要新

2、增用戶;首先要新增用戶;首先要新增用戶;首先要新增用戶;首先要新增用戶;首先要新增用戶;首先要新增用戶;首先要新增用戶;首先要新增用戶;首先要新增用戶;納稅人錄入發(fā)票有兩種方式：掃描儀掃描錄入 手工錄入。掃描錄入或手工錄入的抵扣聯(lián)發(fā)票，必需是防偽稅控開票系統(tǒng)打印的增值稅防偽稅控公用發(fā)票，并符合國稅發(fā)布的增值稅防偽稅控發(fā)票認(rèn)證規(guī)范。 抵扣聯(lián)發(fā)票的錄入; 增值稅防偽稅控公用發(fā)票抵扣聯(lián)經(jīng)過掃描儀進(jìn)展發(fā)票錄入;增值稅公用發(fā)票經(jīng)過掃描儀錄入信息后，需求上傳稅務(wù)局進(jìn)展認(rèn)證。上傳稅務(wù)局認(rèn)證 ; 增值稅公用發(fā)票認(rèn)證勝利后，會(huì)生成認(rèn)證結(jié)果通知書，生成的通知書需求打印出來，并與增值稅公用發(fā)票的抵扣聯(lián)一同裝訂成冊進(jìn)

3、展存檔。 打印通知書; 通知書式樣、增值稅防偽稅控公用發(fā)票抵扣聯(lián)自開具之日起，180天之內(nèi)必需認(rèn)證開票當(dāng)天為一天，認(rèn)證后，當(dāng)月必需抵扣。;小結(jié)：; 二、征期報(bào)稅流程;抄稅的概念：對于企業(yè)銷售貨物或勞務(wù)時(shí)開出的增值稅公用發(fā)票與普通發(fā)票要于次月申報(bào)稅款前進(jìn)展抄稅。抄稅過程：1在開票系統(tǒng)中將報(bào)稅期開具的發(fā)票資料導(dǎo)入金稅盤。2打印報(bào)表。1.抄稅處置;b.點(diǎn)擊“報(bào)稅處置按鈕，如以下圖紅色圓圈圈住的部分 。；a.登錄防偽稅控開票系統(tǒng);d.點(diǎn)擊下拉按鈕 ，選本期資料，然后點(diǎn)擊確定 。；c.點(diǎn)擊“抄稅處置，如以下圖紅色圓圈圈住的部分;； e.抄稅勝利：此時(shí)，您曾經(jīng)將報(bào)稅期開具的發(fā)票資料導(dǎo)入金稅盤。 抄稅勝利后

4、打印相關(guān)報(bào)表即可。; 讀取金稅盤報(bào)稅形狀遠(yuǎn)程報(bào)稅操作報(bào)稅結(jié)果查詢2.遠(yuǎn)程報(bào)稅;操作步驟：【第一步】進(jìn)入開票系統(tǒng)主界面，翻開“遠(yuǎn)程抄報(bào)模塊的導(dǎo)航圖，如以下圖所示。 讀取金稅盤報(bào)稅形狀; 【第二步】在導(dǎo)航圖上，點(diǎn)擊“報(bào)稅形狀按鈕，系統(tǒng)給出讀取勝利的提示信息，如以下圖所示。;闡明：用戶讀取報(bào)稅形狀后，假設(shè)此時(shí)退出“遠(yuǎn)程抄報(bào)界面執(zhí)行其它操作，再次進(jìn)入“遠(yuǎn)程抄報(bào)后，需重新進(jìn)展“讀取金稅卡報(bào)稅形狀操作，來獲取IC卡的數(shù)據(jù)?！镜谌健坎榭唇K了，點(diǎn)擊“確定按鈕即可。;操作步驟： 【第一步】在“遠(yuǎn)程抄報(bào)模塊的導(dǎo)航圖上，點(diǎn)擊“遠(yuǎn)程報(bào)稅按鈕，系統(tǒng)提示“正在預(yù)備報(bào)稅數(shù)據(jù)向稅局提交，請稍候。 【第二步】系統(tǒng)將提示提交勝

5、利，如以下圖所示。 【第三步】點(diǎn)擊“確定按鈕即可。 遠(yuǎn)程報(bào)稅操作;操作步驟： 【第一步】在“遠(yuǎn)程抄報(bào)模塊的導(dǎo)航圖上，點(diǎn)擊“報(bào)稅結(jié)果按鈕，系統(tǒng)彈出“報(bào)稅結(jié)果查詢窗口，如以下圖所示。 報(bào)稅結(jié)果查詢小規(guī)模無需以下幾步，直接跳至4.4.2;【第三步】對于申報(bào)勝利的申報(bào)記錄，如該納稅人已開通銀稅聯(lián)網(wǎng)三方協(xié)議，可經(jīng)過申報(bào)軟件進(jìn)展銀行繳款；否那么顯示電子稅票，納稅人去大廳或銀行進(jìn)展繳款。 【第二步】報(bào)稅結(jié)果顯示271D闡明開票數(shù)據(jù)上傳勝利，尚未進(jìn)展“網(wǎng)上申報(bào)，點(diǎn)擊“封鎖按鈕即可。;特別提示：此部分內(nèi)容需在“網(wǎng)上納稅申報(bào)系統(tǒng)客戶端-中完成。操作步驟：【第一步】納稅人端填寫申報(bào)表，上傳至效力器，稅務(wù)局的轉(zhuǎn)換效力

6、器將對申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)展納稅人資歷判別，并進(jìn)展一窗式比對。 3.網(wǎng)上申報(bào);【第三步】對于申報(bào)勝利的申報(bào)記錄，如該納稅人已開通銀稅聯(lián)網(wǎng)三方協(xié)議，可經(jīng)過申報(bào)軟件進(jìn)展銀行繳款；否那么顯示電子稅票，納稅人去大廳或銀行進(jìn)展繳款。 【第二步】經(jīng)過一窗式比對的申報(bào)數(shù)據(jù)提交到綜合征管系統(tǒng)，否那么將一窗式比對未經(jīng)過緣由前往給納稅人，納稅人可根據(jù)前往信息調(diào)整申報(bào)數(shù)據(jù)。;觀看相應(yīng)的申報(bào)系統(tǒng)的安裝和填寫視頻;特別提示：納稅人申報(bào)勝利，稅款扣款勝利后，方可執(zhí)行稅控報(bào)稅盤清零操作。清卡操作必需在征期內(nèi)進(jìn)展，逾期金稅盤會(huì)鎖死。 1.讀取金稅卡報(bào)稅形狀 操作步驟： 【第一步】進(jìn)入開票系統(tǒng)主界面，翻開“遠(yuǎn)程抄報(bào)模塊的導(dǎo)航圖，如以下圖

7、所示。4.清卡;4.清卡; 【第三步】查看終了，點(diǎn)擊“確定按鈕即可。 【第二步】在導(dǎo)航圖上，點(diǎn)擊“報(bào)稅形狀按鈕，系統(tǒng)給出讀取勝利的提示信息，如以下圖所示。;操作步驟：【第一步】在“遠(yuǎn)程抄報(bào)模塊的導(dǎo)航圖上，點(diǎn)擊“報(bào)稅結(jié)果按鈕，系統(tǒng)彈出“報(bào)稅結(jié)果查詢窗口，如以下圖所示?！镜诙健繄?bào)稅結(jié)果查詢顯示0000闡明報(bào)稅勝利，已經(jīng)過“一窗式比對，點(diǎn)擊“封鎖按鈕即可。 2.報(bào)稅結(jié)果查詢;操作步驟： 【第一步】在“遠(yuǎn)程抄報(bào)模塊的導(dǎo)航圖上，點(diǎn)擊“清卡操作按鈕，系統(tǒng)彈出“清卡操作勝利對話框，如以下圖所示。 【第二步】點(diǎn)擊“確定按鈕即可。特別提示：清卡操作勝利后，開票系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)退出，重新進(jìn)入系統(tǒng)后，征期報(bào)稅操作完成。

8、 清卡就是去除卡內(nèi)存儲(chǔ)的信息。不清卡，您就不能進(jìn)展下個(gè)月的抄稅任務(wù)。 3.清卡操作; 10月利潤表10月資產(chǎn)負(fù)債表11月利潤表11月資產(chǎn)負(fù)債表12月資產(chǎn)負(fù)債表12月利潤表各月利潤表、資產(chǎn)負(fù)債表三、工業(yè)模擬實(shí)操各月利潤表、資產(chǎn)負(fù)債表; 10月利潤表; 10月資產(chǎn)負(fù)債表;10月資產(chǎn)負(fù)債表流動(dòng)資產(chǎn) ;10月資產(chǎn)負(fù)債表非流動(dòng)資產(chǎn) ;10月資產(chǎn)負(fù)債表非流動(dòng)資產(chǎn) ; 10月資產(chǎn)負(fù)債表表一切者權(quán)益; 11月利潤表; 11月資產(chǎn)負(fù)債表;11月資產(chǎn)負(fù)債表流動(dòng)資產(chǎn) ;11月資產(chǎn)負(fù)債表非流動(dòng)資產(chǎn) ;11月資產(chǎn)負(fù)債表負(fù)債; 11月資產(chǎn)負(fù)債表表一切者權(quán)益;12月利潤表; 12月資產(chǎn)負(fù)債表;12月資產(chǎn)負(fù)債表流動(dòng)資產(chǎn) ;1

9、2月資產(chǎn)負(fù)債表非流動(dòng)資產(chǎn) ;12月資產(chǎn)負(fù)債表負(fù)債; 12月資產(chǎn)負(fù)債表表一切者權(quán)益; 11月增值稅主表小規(guī)模12月增值稅主表普通納稅人12月增值稅附表一普通納稅人11、12月增值稅主要相關(guān)報(bào)表12月增值稅附表二普通納稅人12月增值稅附表三普通納稅人12月增值稅附表四普通納稅人四、11、12月增值稅主要相關(guān)申報(bào)表; 11月增值稅主表 小規(guī)模; 11月增值稅主表小規(guī)模; 11月增值稅主表小規(guī)模; 12月增值稅主表普通納稅人; 12月增值稅主表普通納稅人; 12月增值稅主表普通納稅人; 12月增值稅主表普通納稅人; 12月增值稅主表普通納稅人; 12月增值稅附表一普通納稅人; 12月增值稅附表二普通納

10、稅人; 12月增值稅附表二普通納稅人; 12月增值稅附表二普通納稅人; 12月增值稅附表三普通納稅人; 12月增值稅附表四普通納稅人; 12月增值稅固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣表普通納稅人;五、2021年第四季度企業(yè)所得稅主表 ;五、2021年第四季度企業(yè)所得稅主表 ;五、2021年第四季度企業(yè)所得稅主表 ;六、年度所得稅匯算清繳主要報(bào)表 2021年度所得稅主表2021年度收入明細(xì)表2021年度本錢費(fèi)用明細(xì)表2021年所得稅匯算清繳主要報(bào)表2021年度納稅調(diào)整明細(xì)表2021年度彌補(bǔ)虧損明細(xì)表2021年度廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)跨年度納稅調(diào)整表2021年度資產(chǎn)折舊納稅調(diào)整表; 2021年度所得稅主表; 202

11、1年度所得稅主表; 2021年度所得稅主表; 2021年度所得稅主表;2021年度收入明細(xì)表;2021年度收入明細(xì)表;2021年度納稅調(diào)整明細(xì)表;2021年度納稅調(diào)整明細(xì)表;2021年度納稅調(diào)整明細(xì)表;2021年度納稅調(diào)整明細(xì)表;2021年度所得稅虧損彌補(bǔ)明細(xì)表;2021年度廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)跨年度納稅調(diào)整表;2021年度資產(chǎn)折舊、攤銷納稅調(diào)整明細(xì)表; 2021年度所得稅主表2021年度收入明細(xì)表2021年度本錢費(fèi)用明細(xì)表2021年所得稅匯算清繳主要報(bào)表2021年度納稅調(diào)整明細(xì)表2021年度彌補(bǔ)虧損明細(xì)表2021年度廣告費(fèi)納稅調(diào)整表2021年度資產(chǎn)折舊納稅調(diào)整表六、年度所得稅匯算清繳主要報(bào)表; 一、附加稅等綜合申報(bào)地稅申報(bào)二、個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)三、印花稅年度納稅申報(bào)地稅申報(bào);城市維護(hù)建立稅；教育費(fèi)附加；地方教育費(fèi)附加2021年地稅申報(bào)也有客戶端了一、附加稅;附加稅申報(bào)添加了明細(xì)申報(bào);附加稅明細(xì)申報(bào)視頻;城市維護(hù)建立稅；教育費(fèi)附加；地方教育費(fèi)附加2021年地稅申報(bào)也有客戶端了二、個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào);個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)軟件安裝;個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)軟件安裝;個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)軟件安裝;個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)軟件安裝;個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)軟件運(yùn)用;個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)軟件運(yùn)用;個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)軟件運(yùn)用;個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)軟件運(yùn)用;個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)軟件運(yùn)用;個(gè)