XX集團(tuán)房產(chǎn)子公司考核管理辦法]ppt課件

1、XX集團(tuán)房產(chǎn)子公司考核管理方法 XX房地產(chǎn)集團(tuán)目的：隨著公司管理半徑的增大，管理難度也相應(yīng)加大，為了貫徹集團(tuán)總體開(kāi)展戰(zhàn)略，有效地提高投資效率充分調(diào)開(kāi)工程公司的積極性，實(shí)現(xiàn)消費(fèi)要素的最正確配置，從而促進(jìn)房地產(chǎn)業(yè)運(yùn)營(yíng)方案的圓滿實(shí)現(xiàn)，特實(shí)施“XX集團(tuán)房產(chǎn)子公司考核管理方法，并建立一致的以運(yùn)營(yíng)目的為中心的責(zé)任考核體系。內(nèi)容：考核體系主要由工程運(yùn)營(yíng)目的責(zé)任考核簡(jiǎn)稱工程考核和年度運(yùn)營(yíng)目的責(zé)任考核簡(jiǎn)稱年度考核兩部分組成，績(jī)效的考核與獎(jiǎng)勵(lì)以工程考核為準(zhǔn)。年度考核只是對(duì)工程考核目的的分解，它以事先責(zé)成子公司總經(jīng)理在工資總額中扣存一定比例的年薪、然后由集團(tuán)根據(jù)其年度目的完成情況決議能否返還和返還比例作為獎(jiǎng)懲的主要

2、手段?？己四康淖铌P(guān)鍵的一點(diǎn)是，需求在工程開(kāi)展之前，需求進(jìn)展科學(xué)祥細(xì)的目的制定過(guò)程，并在此根底上制定一系列的量化過(guò)程，然后就是把運(yùn)營(yíng)目的數(shù)字化?？己思?xì)那么制定工程可行性報(bào)告確定工程董事會(huì)同意候選工程經(jīng)理報(bào)董事會(huì)確定工程經(jīng)理簽定工程承包合同考核管理方法工程考核體系工程運(yùn)營(yíng)目的責(zé)任考核年度運(yùn)營(yíng)目的責(zé)任考核一、工程運(yùn)營(yíng)目的責(zé)任考核考核細(xì)那么1、與利潤(rùn)目的相關(guān)目的2、與開(kāi)發(fā)進(jìn)度相關(guān)的目的1、與利潤(rùn)相關(guān)的目的規(guī)劃目的：包括凈用地、全部和分項(xiàng)建筑面積等；考核細(xì)那么利潤(rùn)目的：包括平均售價(jià)、分項(xiàng)收入、凈利潤(rùn)、本錢(qián)利潤(rùn)率等目的；本錢(qián)費(fèi)用：根據(jù)科目設(shè)置，含土地本錢(qián)、前期工程費(fèi)用、設(shè)計(jì)前期費(fèi)、根底設(shè)備費(fèi)、配套規(guī)費(fèi)、建

3、安造價(jià)、開(kāi)發(fā)費(fèi)用、不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)八部分；考核細(xì)那么序號(hào)項(xiàng)目數(shù)量單位備注1總占地面積2容積率3住宅建筑面積3.1其中 別墅、排屋3.2多層3.3小高層3.3高層4商鋪建筑面積5車庫(kù)數(shù)（面積）6公建面積規(guī)劃目的考核細(xì)那么序號(hào)項(xiàng)目數(shù)量單位備注1土地成本2前期工程費(fèi)3建安工程費(fèi)4設(shè)計(jì)前期費(fèi)5小區(qū)公建配套費(fèi)6市政建設(shè)規(guī)費(fèi)7不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)8開(kāi)發(fā)費(fèi)用9投資總額本錢(qián)目的考核細(xì)那么序號(hào)項(xiàng)目數(shù)量單位備注1總銷售收入1.1其中 別墅、排屋1.2多層1.3小高層1.4高層2商鋪收入3銷售總收入4平均售價(jià)5凈利潤(rùn)6成本利潤(rùn)率利潤(rùn)目的土地權(quán)證2 、與開(kāi)發(fā)進(jìn)度相關(guān)的目的考核細(xì)那么拆遷安頓方案設(shè)計(jì)報(bào)批報(bào)建營(yíng)銷謀劃工程建立交房日期考核

4、細(xì)那么工程運(yùn)營(yíng)目的考核闡明 1“凈利潤(rùn)目的為中心，其數(shù)值不得低于工程考核書(shū)所列的目的但思索到工程開(kāi)發(fā)往往是跨年度的，期間能夠發(fā)生影響工程運(yùn)營(yíng)目的完成結(jié)果的艱苦情況，因此，每年集團(tuán)可根據(jù)實(shí)踐情況對(duì)工程運(yùn)營(yíng)目的做出調(diào)整，最終的考核目的即以工程每年的年度運(yùn)營(yíng)目的相加后確定。超出“凈利潤(rùn)目的的部分，集團(tuán)給予子公司一定比例作為獎(jiǎng)金。考核細(xì)那么工程運(yùn)營(yíng)目的考核闡明 2為防止出現(xiàn)利潤(rùn)與本錢(qián)不同步增長(zhǎng)的情況，工程的“凈利潤(rùn)目的必需以工程考核書(shū)確定的“本錢(qián)利潤(rùn)率為參照，本錢(qián)利潤(rùn)率每下降1%，超出凈利潤(rùn)部分的獎(jiǎng)勵(lì)比例下調(diào)1%。 3對(duì)工程的開(kāi)發(fā)進(jìn)度以辦理終了98%以上業(yè)主的交房手續(xù)為準(zhǔn)，每遲延10天，超出凈利潤(rùn)部分

5、的獎(jiǎng)勵(lì)比例下調(diào)1%?？己思?xì)那么工程運(yùn)營(yíng)目的考核闡明 4在完成“凈利潤(rùn)目的的前提下，假設(shè)子公司經(jīng)過(guò)努力積極爭(zhēng)取當(dāng)?shù)氐膬?yōu)惠政策，使工程稅費(fèi)與正常情況及同類工程相比得到較大減免的；或者子公司經(jīng)過(guò)努力，使主要的本錢(qián)科目實(shí)踐發(fā)生額與考核目的及同類工程相比確有明顯下降的，經(jīng)查證屬實(shí)，按減免或下降額的30%給予獎(jiǎng)勵(lì)但為此所產(chǎn)生的款待公關(guān)等費(fèi)用應(yīng)計(jì)入本錢(qián)費(fèi)用總額，列入當(dāng)年的年度考核。 考核細(xì)那么序號(hào)項(xiàng)目核定實(shí)際備注1成本利潤(rùn)率AA12利潤(rùn)BB13入住時(shí)間CC14項(xiàng)目獎(jiǎng)金DD+（B1-B）30%（A1/A）1-（C1-C）/1000 1-（C1-C）/1000如大于1，按1算 工程運(yùn)營(yíng)目的考核表考核細(xì)那么例子：

6、工程：核定 本錢(qián)利潤(rùn)率20%， 利潤(rùn)1億元， 樓盤(pán)900天交付， 完成額定目的獎(jiǎng)金為300萬(wàn)元。 工程：實(shí)踐 本錢(qián)利潤(rùn)率25%， 利潤(rùn)1.2億元， 樓盤(pán)920天交付。 考核細(xì)那么那么工程獎(jiǎng)金為=300+12000-1000030% 25%/20% 1-920-900/1000=1102.5萬(wàn)元考核細(xì)那么二、年度運(yùn)營(yíng)目的責(zé)任考核 以每一個(gè)會(huì)計(jì)年度為期，根據(jù)工程考核書(shū)的要求和確立的目的，還需求對(duì)子公司進(jìn)展年度考核。為建立科學(xué)的獎(jiǎng)懲機(jī)制，強(qiáng)化鼓勵(lì)手段，考核結(jié)果與子公司的利益分配掛鉤。要求子公司總經(jīng)理將本年度工資總額中除按月發(fā)放以外的部分扣存擬扣存40%，然后在年終時(shí)根據(jù)考核結(jié)果斷定能否返還年薪及其額

7、度。 年度運(yùn)營(yíng)目的責(zé)任考核考核細(xì)那么1、經(jīng)濟(jì)目的考核2 、綜合管理目的考核考核細(xì)那么年度經(jīng)濟(jì)目的考核闡明可支配費(fèi)用總額按本錢(qián)費(fèi)用率進(jìn)展控制，即可支配費(fèi)用隨收入增減而增減。如：某年的管理費(fèi)用目的245萬(wàn)元收入目的6200萬(wàn)元100%當(dāng)年的本錢(qián)費(fèi)用率3.95%，即每添加100元的收入就能添加3.95元的可支配費(fèi)用。運(yùn)營(yíng)收入的考核方法為：以當(dāng)年銷售收入除以核定銷售收入，得出此項(xiàng)收入的考核分值。設(shè)定：Bi為實(shí)踐銷售收入；B為核定銷售收入，那么運(yùn)營(yíng)收入分值為：Bi/B100?？己思?xì)那么年度經(jīng)濟(jì)目的考核闡明計(jì)算出運(yùn)營(yíng)收入的考核分后，以實(shí)踐完成的銷售收入Bi為基數(shù)乘以核定的費(fèi)用率，得出實(shí)踐完成收入應(yīng)該控制的

8、本錢(qián)費(fèi)用用表示，再將實(shí)踐發(fā)生的本錢(qián)費(fèi)用用A表示除以實(shí)踐完成收入應(yīng)該控制的費(fèi)用，以100減去，即為本錢(qián)費(fèi)用目的考核得分。設(shè)定：A為實(shí)踐發(fā)生的本錢(qián)費(fèi)用，為實(shí)踐完成收入應(yīng)該控制的本錢(qián)費(fèi)用，那么本錢(qián)費(fèi)用目的考核得值為：100-A/100。計(jì)算出以上得分后，把交還集團(tuán)公司資金要素C1除以核定交集團(tuán)資金C作為經(jīng)濟(jì)考核系數(shù)?？己思?xì)那么序號(hào)項(xiàng)目核定實(shí)際備注1當(dāng)年管理成本AA11、如完成銷售收入大于核定收入，則超出部分累積到下年銷售收入。B1/B按1計(jì)。2、如完成交集團(tuán)資金大于核定，則超出部分累積到下年。C1/C按1計(jì)， 3、B1/B100+100-A1/（B1A/B）100如超出100，按100計(jì) 。2當(dāng)年銷

9、售收入BB13當(dāng)年交還集團(tuán)資金CC14經(jīng)濟(jì)目標(biāo)考核得分B1/B100+100-A1/（B1A/B）100C1/C年度經(jīng)濟(jì)目的考核表考核細(xì)那么年度工程經(jīng)濟(jì)目的考核舉例：當(dāng)年核定：管理本錢(qián)200萬(wàn)元， 銷售額2億元，本錢(qián)費(fèi)用率=200/20000=1% 當(dāng)年交還集團(tuán)資金1億元。當(dāng)年實(shí)踐完成 ：管理本錢(qián)180萬(wàn)元， 銷售額1.8億元， 當(dāng)年交還集團(tuán)資金9000萬(wàn)元 。 考核細(xì)那么那么年度經(jīng)濟(jì)目的考核得分為=18000/20000100 +100-180/(180000.1 ) 1009000/10000=(90+0)0.9=81分考核細(xì)那么序號(hào)項(xiàng)目核定實(shí)際備注1項(xiàng)目工程進(jìn)度30A12財(cái)務(wù)管理10A2

10、3綜合管理10A34安全管理10A45品牌管理10A56質(zhì)量管理20A67綜合管理目標(biāo)考核得分100Ai年度綜合管理目的考核考核細(xì)那么年度綜合管理目的考核闡明 綜合管理目的考核：根據(jù)子公司開(kāi)展與運(yùn)營(yíng)情況，按總分值100分設(shè)定各項(xiàng)管理任務(wù)的內(nèi)容、分值與考核方法，由方案財(cái)務(wù)部、房產(chǎn)管理部會(huì)同集團(tuán)相關(guān)職能部門(mén)根據(jù)對(duì)子公司的檢查記錄進(jìn)展評(píng)分。 考核細(xì)那么年度綜合管理目的考核闡明 工程工程進(jìn)度：重要的進(jìn)度目的，每項(xiàng)每遲延假設(shè)干天扣一定的分?jǐn)?shù)。 財(cái)務(wù)管理：包括自主融資額不得低于多少、財(cái)務(wù)紀(jì)律、預(yù)算編制與執(zhí)行情況、前面所說(shuō)的專項(xiàng)費(fèi)用控制等等。 綜合管理：包括集團(tuán)勞動(dòng)人事制度執(zhí)行情況、員工培訓(xùn)、信息溝通、規(guī)劃

11、設(shè)計(jì)和營(yíng)銷方案等艱苦事項(xiàng)的及時(shí)上報(bào)審批、合同管理、文件、車輛、檔案、物資、嚴(yán)密等事項(xiàng)的管理等等。 考核細(xì)那么年度綜合管理目的考核闡明 平安管理：有健全的平安管理機(jī)構(gòu)與制度、不發(fā)生民事轉(zhuǎn)刑事案件和非正常死亡、無(wú)艱苦職工人身平安、盜竊、火災(zāi)等事故。 品牌建立：包括仔細(xì)執(zhí)行集團(tuán)爭(zhēng)創(chuàng)一致的集團(tuán)房產(chǎn)品牌、業(yè)主贊揚(yáng)率控制在一定數(shù)值以內(nèi)等等； 質(zhì)量管理：主要對(duì)建筑產(chǎn)品的質(zhì)量進(jìn)展控制，反映在返修率、返修費(fèi)用控制等方面。 考核細(xì)那么序號(hào)項(xiàng)目核定實(shí)際備注1經(jīng)濟(jì)目標(biāo)考核得分100A12綜合管理目標(biāo)考核得分100A23年度考核得分100A170%+A230% 年度考核得分表考核細(xì)那么年度考核獎(jiǎng)懲方法1總分60分以下：原扣存年薪不予發(fā)還。26080分：得分每添加1分，返還5%原扣存年薪。380分以上：全額發(fā)還被扣存年薪并發(fā)放獎(jiǎng)金，但獎(jiǎng)金在年終時(shí)不發(fā)放，而是根據(jù)工程運(yùn)營(yíng)目的責(zé)任考核書(shū)的規(guī)定，在工程決算后一致考