2022審計(jì)部部門職責(zé)及崗位職責(zé)

1、第 PAGE4 頁(yè) 共 NUMPAGES4 頁(yè)2022審計(jì)部部門職責(zé)及崗位職責(zé)2022審計(jì)部部門職責(zé)及崗位職責(zé)一、審計(jì)部部門職責(zé)1、內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)履行以下基本職責(zé)：(1)對(duì)本公司各內(nèi)部機(jī)構(gòu)、控股子公司以及具有重大影響的參股公司的內(nèi)部控制制度的完整性、合理性及其實(shí)施的有效性進(jìn)行檢查和評(píng)估;(2)對(duì)本公司各內(nèi)部機(jī)構(gòu)、控股子公司以及具有重大影響的參股公司的會(huì)計(jì)資料及其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，以及所反映的財(cái)務(wù)收支及有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的合法性、合規(guī)性、真實(shí)性和完整性進(jìn)行審計(jì)，包括但不限于財(cái)務(wù)報(bào)告、業(yè)績(jī)快報(bào)、自愿披露的預(yù)測(cè)性財(cái)務(wù)信息等;(3)在內(nèi)部審計(jì)過程中合理關(guān)注和檢查可能存在的舞弊行為;(4)至少每季度向?qū)徲?jì)委

2、員會(huì)報(bào)告一次，內(nèi)容包括但不限于內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃的執(zhí)行情況以及內(nèi)部審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的問題。2、其他職責(zé)：(1)內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束前兩個(gè)月內(nèi)向?qū)徲?jì)委員會(huì)提交次一年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，并在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后兩個(gè)月內(nèi)向?qū)徲?jì)委員會(huì)提交年度內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告;內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)將審計(jì)重要的對(duì)外投資、購(gòu)買和出售資產(chǎn)、對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易、募集資金使用及信息披露事務(wù)等事項(xiàng)作為年度工作計(jì)劃的必備內(nèi)容。(2)內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)以業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)為基礎(chǔ)開展審計(jì)工作，并根據(jù)實(shí)際情況，對(duì)與財(cái)務(wù)報(bào)告和信息披露事務(wù)相關(guān)的內(nèi)部控制設(shè)計(jì)的合理性和實(shí)施的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià);資產(chǎn)審計(jì)部部門職能及崗位職責(zé)資產(chǎn)審計(jì)部職能一、總則承擔(dān)集團(tuán)公司及其

3、子公司的資產(chǎn)管理和審計(jì)監(jiān)督等職能。二、具體職責(zé)1、擬定集團(tuán)公司資產(chǎn)管理和審計(jì)監(jiān)督的相關(guān)制度，并組織實(shí)施；2、負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)公司及其子公司的土地資產(chǎn)和固定資產(chǎn)的管理，及時(shí)辦理房產(chǎn)和土地使用權(quán)證，并建立管理臺(tái)帳，對(duì)固定資產(chǎn)的購(gòu)建、維護(hù)、使用及處置等進(jìn)行日常管理。3、負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)公司及其子公司的工程預(yù)算和結(jié)算審計(jì)、投資審計(jì)、財(cái)務(wù)審計(jì)及其他專項(xiàng)資金審計(jì)。4、負(fù)責(zé)對(duì)子公司的負(fù)責(zé)人進(jìn)行任期目標(biāo)責(zé)任和績(jī)效審計(jì)。5、對(duì)集團(tuán)公司的合同（協(xié)議）的簽訂和實(shí)施進(jìn)行審核監(jiān)督。6、完成集團(tuán)公司交辦的其他工作。三、人員編制和崗位設(shè)置情況資產(chǎn)審計(jì)部人員編制共8人，崗位設(shè)置和職責(zé)如下：資產(chǎn)審計(jì)部部長(zhǎng)1名，主要職責(zé)是：全面負(fù)責(zé)本部門工

4、作，負(fù)責(zé)組織制定公司資產(chǎn)管理和審計(jì)監(jiān)督政策，完善相關(guān)制度建設(shè)；組織實(shí)施公司資產(chǎn)管理相關(guān)工作；組織實(shí)施公司財(cái)務(wù)審計(jì)、基建預(yù)結(jié)算審計(jì)、投資審計(jì)等工作。資產(chǎn)管理副部長(zhǎng)1名，主要職責(zé)是：協(xié)助部長(zhǎng)建立健全公司資產(chǎn)管理制度；協(xié)助部長(zhǎng)組織對(duì)固定資產(chǎn)購(gòu)建（含改建、擴(kuò)建）的預(yù)算管理、招投標(biāo)和驗(yàn)收交接；協(xié)助部長(zhǎng)組織對(duì)固定資產(chǎn)的處置工作；負(fù)責(zé)辦理公司房產(chǎn)和土地使用權(quán)證，并建立管理臺(tái)帳；負(fù)責(zé)對(duì)公司資產(chǎn)進(jìn)行日常管理。審計(jì)副部長(zhǎng)1名，主要職責(zé)是：協(xié)助部長(zhǎng)建立健全公司內(nèi)部基建申報(bào)、審計(jì)制度；協(xié)助部長(zhǎng)組織并參加集團(tuán)公司及其子公司的財(cái)務(wù)審計(jì)、預(yù)結(jié)算審計(jì)和投資審計(jì)等；協(xié)助部長(zhǎng)組織并參加工程承包合同、五萬元以上工程材料（設(shè)備）采購(gòu)價(jià)格的審核，協(xié)助部長(zhǎng)組織并參加工地大型現(xiàn)場(chǎng)簽證、工作量的測(cè)量和認(rèn)定工作，協(xié)助部長(zhǎng)組織建立審計(jì)檔案和工程造價(jià)指標(biāo)數(shù)據(jù)庫(kù)等。資產(chǎn)管理專員2名，主要職責(zé)是：建立固定資產(chǎn)實(shí)物總賬和土地使用權(quán)臺(tái)賬，及時(shí)反映資產(chǎn)的各項(xiàng)狀態(tài)；負(fù)責(zé)對(duì)固定資產(chǎn)的維護(hù)和使用進(jìn)行日常管理，并定期與財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)，與各資產(chǎn)保管和使用部門進(jìn)行實(shí)物核對(duì)；負(fù)責(zé)年終固定資產(chǎn)的實(shí)物清查盤點(diǎn)；對(duì)各部門提交的固定資產(chǎn)出售、報(bào)廢、盤虧等報(bào)告進(jìn)行審核，并向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。審計(jì)專員3名，其中：財(cái)務(wù)審計(jì)專員1名，主要職責(zé)是：參與對(duì)集團(tuán)公司及其子公司的財(cái)務(wù)審計(jì)、投資審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)；參與對(duì)子公司領(lǐng)導(dǎo)的任期目標(biāo)責(zé)任和績(jī)效審計(jì)。工程審計(jì)專員2名：對(duì)報(bào)