12第十二章-銀行保函.電子教案教學課件

1、梁琦教授梁琦教授第十二章第十二章 銀行保函銀行保函 梁琦教授梁琦教授目錄目錄銀行保函概述1 1銀行保函的內(nèi)容和條款2 2銀行保函的業(yè)務處理3 3梁琦教授梁琦教授1. 1. 銀行保函概述銀行保函概述梁琦教授梁琦教授1.1 1.1 銀行保函概述銀行保函概述定義： 銀行在經(jīng)辦外匯擔保業(yè)務時，出具的銀行保證書即銀行保函。 （bank letter of guarantee, L/G ） 銀行根據(jù)申請人的請求、向受益人開立的、擔保履行某項義務的、承擔經(jīng)濟賠償責任的書面承諾文件。從屬性保函（有條件保函） & 獨立性保函（無條件保函、擔保信用證） 從屬性保函中銀行信用是備用性的，即承擔第二性、附屬性的償付責

2、任。 獨立性保函：償付條件具備，擔保銀行即應償付，對申請人是否履行合 同項下的義務不負責任?，F(xiàn)在國際結算使用的是獨立性保函！1.1.1.1.1 1銀行保函定義與性質(zhì)銀行保函定義與性質(zhì)梁琦教授梁琦教授1.1 1.1 銀行保函概述銀行保函概述1.1.2 1.1.2 銀行保函的種類銀行保函的種類銀行保函銀行保函信用類保函信用類保函付款類保函付款類保函純資金交易純資金交易純商品交易純商品交易其他國際交往其他國際交往進口付款保函進口付款保函透支保函透支保函借款保函借款保函關稅保函關稅保函租賃保函租賃保函保釋保函保釋保函合約保函合約保函履約保函履約保函梁琦教授梁琦教授1.1 1.1 銀行保函概述銀行保函概

3、述1.1.2 1.1.2 銀行保函的作用銀行保函的作用兩大職能：1、作為合同價款和費用的支付保證2、作為合同違約時對受害方補償?shù)?工具或?qū)`約方懲罰的手段梁琦教授梁琦教授1 1.2 .2 銀行保函當事人銀行保函當事人申請出具保函的一方合同當事人保函項下?lián)嘁娴南硎苷弑ＷC申請人履行合同義務接受了申請人委托向受益人出具保函的銀行接受了擔保行請求，向受益人出具保函的銀行梁琦教授梁琦教授1 1.2 .2 銀行保函當事人銀行保函當事人保兌行轉開行根據(jù)擔保人的要求在保函上加具保兌的銀行。通常是受益人所在地的一家大銀行根據(jù)擔保行請求，向受益人開出保函的銀行梁琦教授梁琦教授1.3 1.3 銀行保函與信用單證

4、的比較銀行保函與信用單證的比較 共同點共同點 不同點不同點關于銀行信用都是銀行根據(jù)申請人的要求以銀行自己的信用對受益人做出的付款保證。保函只向受益人提供一種銀行信用擔保；而信用證則是用銀行信用取代商業(yè)信用。關于交易合同都以交易合同為依據(jù)開立保函的獨立性影響其是否在法律效益上依附合同。關于付款責任都有付款責任信用證項下，銀行是第一債務人。若保函是從屬性質(zhì)，則銀行是第二債務人。關于支付依據(jù)都是銀行支付信用證項下，銀行處理的是單據(jù)，而不是事實。但從屬性保函項下，只要申請人履約，則索賠不會發(fā)生。關于單據(jù)處理二者在單據(jù)處理方面都是相同的，只對所要求的單據(jù)的表面合格性負責。梁琦教授梁琦教授2. 2. 銀行

5、保函的內(nèi)容與條款銀行保函的內(nèi)容與條款梁琦教授梁琦教授2 2.1.1 銀行保函的基本內(nèi)容銀行保函的基本內(nèi)容主要內(nèi)容為： 1.保函當事人的完整名稱和詳細地址 2.保函的性質(zhì) 3.交易合同的內(nèi)容 4.保函的編號和開立日期 5.保函金額和使用的貨幣 6.保函的有效期和終止日期 7.保函的當事人的責任和義務、索賠文件、仲裁等各種條款梁琦教授梁琦教授2 2. .2 2 保函的主要條款保函的主要條款（1）擔保責任）擔保責任銀行保函的主體內(nèi)容和核心內(nèi)容。銀行保函的主體內(nèi)容和核心內(nèi)容。 必須明確而詳細明確而詳細地描述，重點是擔保行所承諾的擔保責任。注意：保函措辭的重要性。必須清楚、準確清楚、準確。保函本身的措辭

6、用句是區(qū)分區(qū)分擔保人承擔第一性責任或第二性責任第一性責任或第二性責任的根據(jù)根據(jù)。明文規(guī)定默示推定（2）索償?shù)臈l件）索償?shù)臈l件索償所應具備的條件及其必要的證明文件索償所應具備的條件及其必要的證明文件 目的：維護擔保行利益，避免受益人的無理索償。 國際商會1978年制定的合約保函統(tǒng)一規(guī)則：“索償有理”。 索償時提交一份聲明書，說明受益人索償有理。 四種類型的有條件的索賠條款。梁琦教授梁琦教授（4）擔保的期限）擔保的期限保函的有效期保函的有效期 保函的生效日 到期日 （經(jīng)開立即生效/一定的生效條款） （失效時間/失效事件） 只有在有效期內(nèi)，擔保行才承擔保證責任。（5）責任遞減條款）責任遞減條款 擔保

7、行的付款責任將隨著聲請人的履約或擔保銀行的付款而相應遞減。（6）利息條款）利息條款 要求在索償時加上利息，按一定的利率計收。2 2. .2 2 保函的主要條款保函的主要條款（3）見索即付條款）見索即付條款擔保人承擔第一性的償付責任擔保人承擔第一性的償付責任 對“索償有理”的批判：削弱了一行作為交易中介的保證機制，銀行信用又轉化成商業(yè)信用。 債權人加上詳細的規(guī)定予以說明，排除對“無條件”和“不可撤銷”的異議，確立保函的獨立性。梁琦教授梁琦教授2.3 2.3 銀行保函的附加條款銀行保函的附加條款補充、完善和附加說明的作用（1 1）鑒定條款）鑒定條款u 防止保函被他人非法動用u 避免擔保銀行因無法核

8、實而陷入被動境地 （2 2）自動延展條款）自動延展條款u 具體到期日一時難以確定u 受益人擔心在預期到期日工程一時難以完成，而申請人又不愿延展保函效期（3 3）擔保責任不變條款）擔保責任不變條款u 強調(diào)保函的效力并不受制于基礎交易的特點u 明確擔保人的職責將不受交易合同本身效力和交易條件的變化的影響梁琦教授梁琦教授2.3 2.3 銀行保函的附加條款銀行保函的附加條款（4 4）責任連帶條款）責任連帶條款u 囊括擔保人以及相關者的責任，避免或減少受益人可能的風險及損失（5 5）不可轉讓條款）不可轉讓條款u 保函通常不可轉讓因為轉讓后擔保行的責任將會復雜化，還可能帶來法律糾紛。（6）保函轉讓或權益讓

9、渡條款）保函轉讓或權益讓渡條款u 在補償貿(mào)易中，受益人要求擔保行出具可轉讓給其往來銀行的保函，以取得資金融通。u 由于受益人向其銀行或其他財團融通資金的需要，以及為滿足貸款人風險抵押的要求。（7）保函的歸還條款）保函的歸還條款u 擔保人的一種自我保護措施梁琦教授梁琦教授3.3.銀行保函的業(yè)務處理銀行保函的業(yè)務處理 梁琦教授梁琦教授 3.1 3.1 直接擔保與間接擔保直接擔保與間接擔保 直接擔保，直接擔保，即擔保行應申請人的申請，徑向受益人開立保函， 以直接向該受益人承擔支付擔保責任。 申請人與受益人之間訂立交易合同； 申請人向當?shù)劂y行申請開立保函； 擔保行將保函通知轉遞行（轉交），或?qū)⒈：苯?/p>

10、寄交或帶交受益人（直交）； 轉遞行將保函交受益人。梁琦教授梁琦教授 3.1 3.1 直接擔保與間接擔保直接擔保與間接擔保 間接擔保，間接擔保，申請人必須請求本國銀行（稱為指示行）開立一份以國外受益人所在地銀行（稱為轉開行，一般是指示行的代理行）為受益人的反擔保，由指示行委托該轉開行按規(guī)定的格式（由指示行提供）開立一份以原始保函的申請人為申請人，以原始保函的受益人為受益人的保函。梁琦教授梁琦教授3.2 3.2 銀行保函的修改與撤銷銀行保函的修改與撤銷（1 1）保函的修改）保函的修改銀行保函可在有效期有效期內(nèi)進行修改。須經(jīng)有關有關當事人一致同意一致同意。擔保費用及手續(xù)費隨保函展期、金額、條款的更改而相應改變。（2 2）保函的撤銷）保函的撤銷保函到期后立即辦理撤銷： 擔保行消除被索償風險、申請人停止支付擔保費用。列出歸還保函條款、到期要求受益人退回保函正本通知、 電文通知擔保行辦理撤銷。梁琦教授梁琦教授3.3 3.3 銀行保函下的索賠與理賠銀行保函下的索賠與理賠（2 2）賠付后保函的失效）賠付后保函的失效（1 1）索償?shù)挠行裕┧鲀數(shù)挠?/p>