商業(yè)銀行中間業(yè)務與管理

1、第十一章第十一章 商業(yè)銀行中間商業(yè)銀行中間 業(yè)務與管理業(yè)務與管理1第一節(jié)第一節(jié) 中間業(yè)務概述中間業(yè)務概述第二節(jié)第二節(jié) 無無/低風險類中間業(yè)務低風險類中間業(yè)務第三節(jié)第三節(jié) 不含期權期貨性質風險不含期權期貨性質風險的中間業(yè)務的中間業(yè)務第四節(jié)第四節(jié) 含期權期貨性質風險的含期權期貨性質風險的 中間業(yè)務中間業(yè)務第五節(jié)第五節(jié) 中間業(yè)務產品的定價中間業(yè)務產品的定價 2第一節(jié)第一節(jié) 中間業(yè)務概述中間業(yè)務概述3一、中間業(yè)務的含義一、中間業(yè)務的含義 1 西方的定義西方的定義 指按通行會計準則不列入資產負債指按通行會計準則不列入資產負債表，不影響資產負債總額，但會改變銀表，不影響資產負債總額，但會改變銀行當期損益的

2、經營活動。行當期損益的經營活動。 2 我國規(guī)定我國規(guī)定 指不構成商業(yè)銀行表內資產、表內指不構成商業(yè)銀行表內資產、表內負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務，即負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務，即能為商業(yè)銀行帶來貨幣收入，卻不直接能為商業(yè)銀行帶來貨幣收入，卻不直接列入銀行資產負債表內的業(yè)務。列入銀行資產負債表內的業(yè)務。 4二、中間業(yè)務的特點二、中間業(yè)務的特點 1 表外性表外性 2 多樣性多樣性 3 風險差異性風險差異性5三、中間業(yè)務的種類三、中間業(yè)務的種類 1 按照按照巴塞爾委員會的分類巴塞爾委員會的分類（1）或有債權）或有債權/債務類表外業(yè)務債務類表外業(yè)務（2）金融服務類表外業(yè)務）金融服務類表外業(yè)務62

3、 按按照中國人民銀行的分類照中國人民銀行的分類（1）支付結算類中間業(yè)務）支付結算類中間業(yè)務（2）銀行卡業(yè)務）銀行卡業(yè)務（3）代理類中間業(yè)務）代理類中間業(yè)務（4）擔保類中間業(yè)務）擔保類中間業(yè)務（5）承諾類中間業(yè)務）承諾類中間業(yè)務（6）交易類中間業(yè)務）交易類中間業(yè)務（7）基金托管業(yè)務）基金托管業(yè)務（8）咨詢顧問類業(yè)務）咨詢顧問類業(yè)務（9）其他類中間業(yè)務）其他類中間業(yè)務73 按照風險大小和是否含有期權按照風險大小和是否含有期權期貨性質分類期貨性質分類（1）無）無/低風險類中間業(yè)務低風險類中間業(yè)務（2）不含期權期貨性質類中間業(yè)務）不含期權期貨性質類中間業(yè)務（3）含期權期貨性質類中間業(yè)務）含期權期貨性質

4、類中間業(yè)務8第二節(jié)第二節(jié) 無無/低風險類中間業(yè)務低風險類中間業(yè)務9一、咨詢顧問類中間業(yè)務一、咨詢顧問類中間業(yè)務 1 評估型咨詢業(yè)務評估型咨詢業(yè)務 2 中介型咨詢業(yè)務中介型咨詢業(yè)務 3 綜合型咨詢業(yè)務綜合型咨詢業(yè)務（1）企業(yè)并購顧問）企業(yè)并購顧問（2）資產證券化）資產證券化（3）財務顧問）財務顧問10二、代理類中間業(yè)務二、代理類中間業(yè)務 1 代理收付業(yè)務代理收付業(yè)務 2 代理承銷與兌付債券業(yè)務代理承銷與兌付債券業(yè)務 3 代理政策性銀行業(yè)務代理政策性銀行業(yè)務 4 代理保險業(yè)務代理保險業(yè)務 5 代理商業(yè)銀行業(yè)務代理商業(yè)銀行業(yè)務 6 代理其他業(yè)務代理其他業(yè)務11三、保管類中間業(yè)務三、保管類中間業(yè)務12

5、四、基金類中間業(yè)務四、基金類中間業(yè)務 1 基金管理基金管理 2 基金托管基金托管 3 基金代銷基金代銷13第三節(jié)第三節(jié) 不含期權期貨性質風險不含期權期貨性質風險 的中間業(yè)務的中間業(yè)務14一、交易類中間業(yè)務一、交易類中間業(yè)務15二、支付結算類中間業(yè)務二、支付結算類中間業(yè)務161. 結算工具結算工具（1）本票）本票（2）支票）支票（3）匯票）匯票 銀行匯票銀行匯票 商業(yè)匯票商業(yè)匯票172. 國內結算方式國內結算方式（1） 銀行匯票結算銀行匯票結算18匯款人匯款人收款人收款人簽發(fā)行簽發(fā)行兌付行兌付行交存款項委托匯款簽發(fā)銀行匯票持票異地采購付款送交匯票委托收款辦理轉帳或付現(xiàn)金劃借方報單索匯并退回余款通

6、知匯票余款收帳19（2） 商業(yè)匯票商業(yè)匯票結算結算商業(yè)承兌匯票結算商業(yè)承兌匯票結算20收款人付款人收款人開戶行付款人開戶行根據(jù)合同填寫商業(yè)承兌匯票根據(jù)合同填寫商業(yè)承兌匯票蓋章確認承兌蓋章確認承兌填寫委托收款憑證委托收款填寫委托收款憑證委托收款解票托收解票托收交存票款交存票款傳遞結算憑證傳遞結算憑證到期轉賬或收取罰金到期轉賬或收取罰金劃回票款或退票劃回票款或退票收妥入賬或退票收妥入賬或退票21銀行承兌匯票結算銀行承兌匯票結算22收款人付款人收款人開戶行付款人開戶行雙方簽定合同雙方簽定合同送交匯票送交匯票收妥通知入賬收妥通知入賬到期委托收款到期委托收款銀行劃付清算銀行劃付清算查詢或退單查詢或退單出

7、票并申請承兌出票并申請承兌簽訂承兌協(xié)簽訂承兌協(xié)議議承兌及收票承兌及收票交存票款交存票款傳遞結算憑證傳遞結算憑證23銀行本票結算銀行本票結算支票結算支票結算匯兌結算匯兌結算委托收款委托收款異地托收承付結算異地托收承付結算電子匯兌結算電子匯兌結算243. 國際結算方式國際結算方式（1）匯款）匯款（2）托收）托收（3）信用證）信用證（4）銀行保函）銀行保函（5）國際保理）國際保理（6）網上銀行）網上銀行25三、銀行卡業(yè)務三、銀行卡業(yè)務 1 信用卡信用卡 2 借記卡借記卡 3 聯(lián)名聯(lián)名/認同卡認同卡 4 芯片卡芯片卡26第四節(jié)第四節(jié) 含期權期貨性質風險含期權期貨性質風險 的中間業(yè)務的中間業(yè)務27一、擔

8、保類中間業(yè)務一、擔保類中間業(yè)務 1 銀行保函銀行保函 2 備用信用證備用信用證28二、承諾類中間業(yè)務二、承諾類中間業(yè)務 1 貸款承諾貸款承諾（1）定期貸款承諾）定期貸款承諾（2）備用貸款承諾）備用貸款承諾（3）循環(huán)貸款承諾）循環(huán)貸款承諾 2 票據(jù)發(fā)行便利票據(jù)發(fā)行便利（1）循環(huán)包銷便利）循環(huán)包銷便利（2）無包銷票據(jù)發(fā)行便利）無包銷票據(jù)發(fā)行便利29三、金融衍生產品三、金融衍生產品30四、租賃類中間業(yè)務四、租賃類中間業(yè)務 1 定義定義 指以收取租金為條件讓指以收取租金為條件讓渡物件使用權的經濟行為。渡物件使用權的經濟行為。31 2. 現(xiàn)代租賃的特征現(xiàn)代租賃的特征 （1）融資與融物相結合）融資與融物相

9、結合 （2）信用和貿易相結合）信用和貿易相結合 （3）使用權與所有權分離）使用權與所有權分離 （4）期限一般較長）期限一般較長 （5）涉及三方當事人，具備兩）涉及三方當事人，具備兩 個或以上同個或以上同323. 租賃業(yè)務的主要類型租賃業(yè)務的主要類型 （1）融資性租賃）融資性租賃 直接租賃直接租賃 轉租賃轉租賃 售后回租售后回租 杠桿租賃杠桿租賃33（2）經營性租賃業(yè)務）經營性租賃業(yè)務 1）特點：特點： 租賃關系簡單租賃關系簡單 租期一般較短租期一般較短 目的主要是短期使用設備目的主要是短期使用設備 租賃物的使用有一定條件租賃物的使用有一定條件342）經營性）經營性租賃的類別租賃的類別 短期租賃

10、短期租賃 專業(yè)設備租賃專業(yè)設備租賃 維護服務租賃維護服務租賃35第五節(jié)第五節(jié) 中間業(yè)務產品的定中間業(yè)務產品的定價價36*中間業(yè)務產品定價的目標：中間業(yè)務產品定價的目標：（5）現(xiàn)金流量）現(xiàn)金流量（6）現(xiàn)狀）現(xiàn)狀（7）產品質量）產品質量（8）宣傳銀行形象）宣傳銀行形象（1）生存）生存（2）利潤）利潤（3）投資回報率）投資回報率（4）市場份額）市場份額37一、中間業(yè)務產品定價的影響因素一、中間業(yè)務產品定價的影響因素1 成本成本（1）人力成本）人力成本（2）物力成本）物力成本（3）風險成本）風險成本（4）邊際成本）邊際成本2 目標利潤目標利潤3 客戶使用中間業(yè)務產品的效用客戶使用中間業(yè)務產品的效用38二、實用定價模型二、實用定價模型1 無無風險中間業(yè)務產品風險中間業(yè)務產品（1）咨詢顧問類）咨詢顧問類（2）保管箱類）保管箱類（3）代理類）代理類 個人客戶分段定價個人客戶分段定價 公司客戶協(xié)議定價公司客戶協(xié)議定價392 不含期權期貨性質風險類中間業(yè)務不含期權期貨性質風險類中間業(yè)務（1）支付結算類）支付結算類 零售價零售價 批量定價批量定價（2）交易類）交易類 零售價零售價 批量定價批量定價403 含期權期貨性質風險類