工程公司財務(wù)制度

工程公司財務(wù)制度工程公司財務(wù)制度一、總則第一條為了加強(qiáng)公司的財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)行為，提高資金使用效率，確保公司財務(wù)安全，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》等法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。第二條本制度適用于公司總部及所屬各級分支機(jī)構(gòu)，包括但不限于各部門、各子公司、各項目部等。二、財務(wù)組織架構(gòu)第三條公司財務(wù)部為公司財務(wù)管理的職能部門，負(fù)責(zé)組織實施本制度，對公司財務(wù)工作進(jìn)行監(jiān)督和管理。第四條財務(wù)部設(shè)部長一名，副部長若干名，各崗位根據(jù)業(yè)務(wù)需要設(shè)置相應(yīng)人員。第五條各部門、子公司、項目部應(yīng)設(shè)立財務(wù)核算崗位，負(fù)責(zé)本部門、本單位、本項目的財務(wù)核算工作。三、財務(wù)管理職責(zé)第六條公司財務(wù)部職責(zé)：（一）組織實施本制度，監(jiān)督各部門、子公司、項目部的財務(wù)行為；（二）編制、審核、執(zhí)行公司財務(wù)計劃、預(yù)算；（三）負(fù)責(zé)公司資金管理，確保資金安全、合規(guī)、高效；（四）負(fù)責(zé)公司財務(wù)報表的編制、審核和報送；（五）負(fù)責(zé)公司稅務(wù)籌劃、申報和繳納；（六）負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制體系建設(shè)，提高財務(wù)管理水平。第七條各部門、子公司、項目部職責(zé)：（一）執(zhí)行公司財務(wù)制度和規(guī)定，加強(qiáng)部門財務(wù)管理；（二）按時報送財務(wù)報表、預(yù)算執(zhí)行情況等；（三）配合財務(wù)部進(jìn)行審計、檢查等工作；（四）對部門財務(wù)行為負(fù)責(zé)。四、財務(wù)管理內(nèi)容第八條資金管理：（一）公司資金實行統(tǒng)一管理，確保資金安全；（二）建立健全資金收支管理制度，規(guī)范資金收支行為；（三）加強(qiáng)銀行賬戶管理，確保資金收付及時、準(zhǔn)確；（四）加強(qiáng)現(xiàn)金管理，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。第九條資產(chǎn)管理：（一）加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理，建立健全固定資產(chǎn)臺賬，定期進(jìn)行盤點；（二）加強(qiáng)無形資產(chǎn)、存貨、低值易耗品等管理，確保資產(chǎn)安全、完整；（三）對資產(chǎn)進(jìn)行定期評估，及時處置閑置、低效資產(chǎn)。第十條費用管理：（一）加強(qiáng)費用預(yù)算管理，合理編制、執(zhí)行費用預(yù)算；（二）嚴(yán)格控制各項費用支出，提高資金使用效率；（三）加強(qiáng)對費用報銷的管理，確保報銷的真實性、合規(guī)性。第十一條負(fù)債管理：（一）建立健全負(fù)債管理制度，確保負(fù)債合規(guī)、合理；（二）加強(qiáng)債務(wù)管理，確保債務(wù)及時償還；（三）優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，降低財務(wù)風(fēng)險。第十二條會計核算與報告：（一）建立健全會計核算制度，規(guī)范會計核算行為；（二）按時報送財務(wù)報表，確保報表真實、準(zhǔn)確、完整；（三）加強(qiáng)財務(wù)分析，為公司經(jīng)營決策提供依據(jù)。五、財務(wù)監(jiān)督與審計第十三條公司內(nèi)部審計部門負(fù)責(zé)對公司財務(wù)工作進(jìn)行審計，審計內(nèi)容包括但不限于：（一）財務(wù)報表的編制、審核和報送；（二）資金管理、資產(chǎn)管理和費用管理；（三）內(nèi)部控制制度的有效性；（四）財務(wù)人員的履職情況。第十四條各部門、子公司、項目部應(yīng)配合審計部門開展審計工作，對審計中發(fā)現(xiàn)的問題及時整改。六、獎懲與責(zé)任第十五條對在財務(wù)管理工作中表現(xiàn)突出的單位和個人給予表彰和獎勵；對違反財務(wù)管理規(guī)定的行為，依法依規(guī)進(jìn)行處理。第十六條財務(wù)管理人員應(yīng)嚴(yán)格遵守職業(yè)道德，認(rèn)