信用社（銀行）綜合柜員制業(yè)務(wù)操作規(guī)程

1、信用社（銀行）綜合柜員制業(yè)務(wù)操作規(guī)程第一章 總則第一條 為明確操作流程，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，確保綜合柜員制安全、高效地運(yùn)行，根據(jù)市農(nóng)村信用社綜合柜員制管理辦法及有關(guān)規(guī)定，結(jié)合實(shí)際，制定本操作規(guī)程。第二條 本操作規(guī)程適用于全市農(nóng)村信用社各級(jí)實(shí)行綜合柜員制的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。第二章 崗位設(shè)置第三條 柜員的配備應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)量大小，本著精干、高效的原則合理設(shè)置。聯(lián)社營(yíng)業(yè)部、信用社至少設(shè)置1名主管柜員、1名憑證員、1名現(xiàn)金調(diào)撥員，1名綜合員（可由憑證員兼任），3名以上綜合柜員。分社至少設(shè)置1名主管柜員、1名憑證員，1名綜合員（可由憑證員兼任），2名以上綜合柜員。第三章業(yè)務(wù)操作流程第一節(jié) 營(yíng)業(yè)準(zhǔn)備第四條 現(xiàn)金出庫(kù)營(yíng)業(yè)開(kāi)始

2、，綜合柜員通過(guò)“0211柜員現(xiàn)金出庫(kù)/入庫(kù)”輸入昨日現(xiàn)金庫(kù)存金額做現(xiàn)金出庫(kù)。第五條 現(xiàn)金調(diào)撥一、若綜合柜員鈔箱不足，可由現(xiàn)金調(diào)撥員填制現(xiàn)金調(diào)撥單并加蓋現(xiàn)金訖章和個(gè)人名章，通過(guò)“0213現(xiàn)金調(diào)撥”交易經(jīng)主管柜員授權(quán)后做現(xiàn)金調(diào)撥，現(xiàn)金調(diào)撥員將現(xiàn)金和現(xiàn)金調(diào)撥單交付綜合柜員，綜合柜員清點(diǎn)現(xiàn)金無(wú)誤后在現(xiàn)金調(diào)撥單上加蓋個(gè)人名章確認(rèn)，收方聯(lián)留存作現(xiàn)金收入日記簿附件，付方聯(lián)退現(xiàn)金調(diào)撥員作現(xiàn)金付出日記簿附件。二、若綜合柜員現(xiàn)金鈔箱超出庫(kù)存限額，可由綜合柜員填制現(xiàn)金調(diào)撥單并加蓋現(xiàn)金訖章和個(gè)人名章，通過(guò)“0213現(xiàn)金調(diào)撥”交易經(jīng)主管柜員授權(quán)后做現(xiàn)金調(diào)撥，綜合柜員將現(xiàn)金和現(xiàn)金調(diào)撥單交付現(xiàn)金調(diào)撥員，現(xiàn)金調(diào)撥員清點(diǎn)現(xiàn)金無(wú)

3、誤后在現(xiàn)金調(diào)撥單上加蓋個(gè)人名章確認(rèn)，收方聯(lián)留存作現(xiàn)金收入日記簿附件，付方聯(lián)退綜合柜員作現(xiàn)金付出日記簿附件。第六條 上解下?lián)芸铐?xiàng)一、上解款項(xiàng)（一）若營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)現(xiàn)金超出庫(kù)存限額，現(xiàn)金調(diào)撥員（綜合柜員）填制繳款單（報(bào)單）并配齊款項(xiàng)，登記“上解下?lián)芸铐?xiàng)登記簿”（分社不填，但必須在“運(yùn)送物款登記簿”簽名確認(rèn)），將款項(xiàng)交押運(yùn)員，押運(yùn)員清點(diǎn)款項(xiàng)無(wú)誤后在登記簿上簽名確認(rèn)。（二）上一級(jí)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)收到款項(xiàng)并清點(diǎn)無(wú)誤后，根據(jù)繳款單（報(bào)單）通過(guò)“8130 聯(lián)機(jī)記賬”交易將該筆款項(xiàng)記入441（或2351）科目分戶(hù)賬，將繳款單（報(bào)單）回單退押運(yùn)員。（三）下一級(jí)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)收到繳款單（報(bào)單）回單后憑以填制記賬憑證，通過(guò)“8130

4、聯(lián)機(jī)記賬”交易將該筆款項(xiàng)記入441（或117）科目分戶(hù)賬并登記“上解下?lián)芸铐?xiàng)登記簿”。二、下?lián)芸铐?xiàng)（一）若下一級(jí)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)現(xiàn)金不足，現(xiàn)金調(diào)撥員根據(jù)下一營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開(kāi)具的支票（報(bào)單）配齊款項(xiàng)，通過(guò)“8130 聯(lián)機(jī)記賬”交易將該筆款項(xiàng)記入441（或2351）科目分戶(hù)賬并登記“上解下?lián)芸铐?xiàng)登記簿”，將款項(xiàng)交押運(yùn)員，押運(yùn)員清點(diǎn)款項(xiàng)無(wú)誤后在登記簿上簽名確認(rèn)。（二）下一級(jí)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)收到款項(xiàng)后，登記“上解下?lián)芸铐?xiàng)登記簿”（分社在“運(yùn)送物款登記簿”簽名確認(rèn)）后，根據(jù)支票存根（報(bào)單）填制記賬傳票通過(guò)“8130 聯(lián)機(jī)記賬”交易將該筆款項(xiàng)記入441（或117）科目分戶(hù)賬。第七條 憑證領(lǐng)入憑證員領(lǐng)入憑證時(shí)，根據(jù)重要空白憑證領(lǐng)

5、用單對(duì)微機(jī)不自動(dòng)銷(xiāo)號(hào)的重要空白憑證填制表外記賬傳票，交任何一名綜合柜員通過(guò)“8130聯(lián)機(jī)記賬”交易記51表外科目分戶(hù)賬，重要空白憑證領(lǐng)用單作表外科目記賬傳票的附件；對(duì)屬微機(jī)自動(dòng)銷(xiāo)號(hào)的重要空白憑證用“0321重要空白憑證領(lǐng)入/繳回”交易經(jīng)主管柜員授權(quán)后領(lǐng)入憑證。憑證員對(duì)所管理憑證登記“重要空白憑證登記簿”。第八條 憑證調(diào)撥一、微機(jī)自動(dòng)銷(xiāo)號(hào)的憑證調(diào)撥（一）綜合柜員領(lǐng)入微機(jī)自動(dòng)銷(xiāo)號(hào)的憑證時(shí)，需填制重要空白憑證領(lǐng)用單加蓋個(gè)人名章后交憑證員，憑證員在重要空白憑證領(lǐng)用單上填寫(xiě)需調(diào)撥憑證的起止號(hào)碼，并通過(guò)“0322重要空白憑證調(diào)撥”交易經(jīng)主管柜員授權(quán)后調(diào)撥給綜合柜員，重要空白憑證領(lǐng)用單加蓋個(gè)人名章后，一聯(lián)留

6、存待與打印的銷(xiāo)號(hào)單核對(duì)，另兩聯(lián)連同重要空白憑證交綜合柜員。（二）綜合柜員憑重要空白憑證領(lǐng)用單登記重要空白登記簿，重要空白憑證領(lǐng)用單按規(guī)定訂入第一筆使用該種憑證業(yè)務(wù)的傳票后面保管。（三）綜合柜員重要空白憑證使用完畢后，選擇“0353憑證銷(xiāo)號(hào)單打印”交易打印重要空白憑證銷(xiāo)號(hào)單，交憑證員與原留存的一聯(lián)重要空白憑證領(lǐng)用單核對(duì)，無(wú)誤后，按規(guī)定一同訂入最后一筆使用該種憑證業(yè)務(wù)的傳票后面保管。二、微機(jī)不自動(dòng)銷(xiāo)號(hào)的憑證調(diào)撥（一）綜合柜員領(lǐng)入微機(jī)不自動(dòng)銷(xiāo)號(hào)的憑證時(shí)，需填制重要空白憑證銷(xiāo)號(hào)單一式兩聯(lián)并加蓋個(gè)人名章后交憑證員。憑證員在重要空白憑證銷(xiāo)號(hào)單上填寫(xiě)領(lǐng)出憑證的起止號(hào)碼，加蓋個(gè)人名章。同時(shí)填制表外科目借方和貸

7、方記賬傳票并登記重要空白憑證登記簿，將表外科目記賬傳票連同一聯(lián)銷(xiāo)號(hào)單和重要空白憑證交綜合柜員，一聯(lián)交二次銷(xiāo)號(hào)人員用于監(jiān)督銷(xiāo)號(hào)。（二）綜合柜員憑表外科目傳票通過(guò)“8130聯(lián)機(jī)記賬”交易記51表外科目分戶(hù)賬并登記重要空白憑證登記簿，一聯(lián)銷(xiāo)號(hào)單用于日常銷(xiāo)號(hào)。（三）綜合柜員憑證使用完畢后，將銷(xiāo)號(hào)單交二次銷(xiāo)人員核對(duì)，無(wú)誤后，兩聯(lián)銷(xiāo)號(hào)單按規(guī)定訂入最后一筆使用該種憑證業(yè)務(wù)的傳票后面保管。第九條 下傳資料的打印每日營(yíng)業(yè)開(kāi)始，會(huì)計(jì)主管指定或分配一名綜合柜員通過(guò)“0091報(bào)表下傳”交易打印下當(dāng)日下傳的報(bào)表資料，將打印的報(bào)表資料交綜合員按規(guī)定整理、裝訂、保管。月初，通過(guò)“0092匯總網(wǎng)點(diǎn)報(bào)表下傳”交易打印匯總報(bào)表資

8、料。打印的標(biāo)準(zhǔn)傳票和資料全部由負(fù)責(zé)打印的綜合柜員加蓋名章。第二節(jié) 儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)操作第十條 儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)一、憑證審查（一）綜合柜員先審查存款憑條是否合法、有效，有無(wú)涂改，是否填明日期、戶(hù)名、賬卡號(hào)、幣種、金額，若為新開(kāi)戶(hù)的，還需審查：1、是否達(dá)到相應(yīng)儲(chǔ)種的開(kāi)戶(hù)金額起點(diǎn)，金額是否符合有關(guān)規(guī)定；2、是否填寫(xiě)存款人有效身份證件名稱(chēng)及號(hào)碼并驗(yàn)證證件；3、是否確定儲(chǔ)種、支取方式；4、是否根據(jù)選擇的支取方式，提供相應(yīng)的印鑒、證件等；5、定期儲(chǔ)蓄存款，是否填寫(xiě)存期，是否自動(dòng)轉(zhuǎn)存；6、代理存款，是否填寫(xiě)代理人有效身份證件名稱(chēng)及號(hào)碼并驗(yàn)證證件；（二）現(xiàn)金有兩份以上存款憑條的，應(yīng)逐份審查，要素?zé)o誤后，加計(jì)總數(shù)記在其中一

9、份背面。（三）發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)將憑條連同現(xiàn)金一起退還給客戶(hù)，說(shuō)明原因，待更正后，再一并收下辦理。二、票款清點(diǎn)（一）綜合柜員按券別由大到小順序卡把大數(shù)，逐張清點(diǎn)尾數(shù)，與憑條金額核對(duì)一致。（二）按券別依次清點(diǎn)成把款，并按規(guī)定挑假（假版），剔殘，登記券別。堅(jiān)持一筆一清，一筆款項(xiàng)未收妥，不得與其他款項(xiàng)調(diào)換、摻雜。三、存款（一）若為新開(kāi)戶(hù)，根據(jù)客戶(hù)提供的身份證件，先通過(guò)“0710客戶(hù)基本資料建立”交易建立正確客戶(hù)信息資料，已建立客戶(hù)信息資料的，可直接做開(kāi)戶(hù)處理。（二）根據(jù)客戶(hù)所填憑條選擇“1100活期存款證件開(kāi)戶(hù)、“9100一卡通申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)”、“9101一本通開(kāi)戶(hù)” 等相應(yīng)交易完成開(kāi)戶(hù)或選擇“1110活期存款續(xù)

10、存”、“9110一卡通存款”“1810跨地市活折交易”、“1811跨地市一本（卡）通續(xù)存”完成續(xù)存操作。若為無(wú)折交易，選擇F6功能健進(jìn)行無(wú)折交易,事后通過(guò)“1008存折補(bǔ)登”交易補(bǔ)打存折。（三）單位從其銀行結(jié)算賬戶(hù)支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶(hù)的款項(xiàng)，客戶(hù)必須按規(guī)定出具有關(guān)證明。綜合柜員在借記業(yè)務(wù)辦理完畢后，再根據(jù)客戶(hù)填寫(xiě)的存款憑條，選擇相應(yīng)的存款交易，在現(xiàn)金/轉(zhuǎn)賬選擇項(xiàng)中選擇（轉(zhuǎn)賬），并輸入對(duì)方科目。（四）蓋章退回。存款憑條加蓋現(xiàn)金訖章、柜員名章，收妥保管。認(rèn)真核對(duì)存單（折），并加蓋儲(chǔ)蓄專(zhuān)用章，柜員名章，叫名問(wèn)數(shù)，將存單（折）、卡交客戶(hù)。（五）現(xiàn)金入箱。將收妥的現(xiàn)金按券別和完整、殘損情況掃數(shù)入箱。

11、第十一條 儲(chǔ)蓄取款業(yè)務(wù)操作一、憑證審查（一）綜合柜員收下存折（單），先審查是否為本社或通兌社簽發(fā)，定期存款是否到期；（二）取款憑條是否合法、有效，要素是否齊全、正確；（三）是否為掛失、凍結(jié)、質(zhì)押等特殊業(yè)務(wù)的存折（單）；（四）客戶(hù)填寫(xiě)身份證件資料是否合法有效；（五）若為儲(chǔ)蓄通兌業(yè)務(wù)，必須符合省轄、市轄通兌的條件。審查后符合規(guī)定的方可給予支取。二、 支取（一）根據(jù)客戶(hù)所填憑條選擇“1120活期存款支取”、“9120一卡（本）通取款”、“1820跨市地一本（卡）通支取”等相關(guān)交易進(jìn)行，留密碼的，由儲(chǔ)戶(hù)輸入密碼，屬一卡（本）卡的必須刷磁條，不得手工輸入賬號(hào)。（二）打印存折、憑條，取款憑條加蓋現(xiàn)金訖章和

12、柜員名章。三、 銷(xiāo)戶(hù)（一）選擇“1190活期賬戶(hù)結(jié)清”、“1192定活兩便結(jié)清”、“1290定期賬戶(hù)結(jié)清”、“1292零存整取結(jié)清”、“1293存本取息結(jié)清”、“1294教育儲(chǔ)蓄結(jié)清”、“9190一卡（本）銷(xiāo)戶(hù)”、“1890跨地市定活便儲(chǔ)蓄存單結(jié)清”、“1891跨市地整存整取儲(chǔ)蓄存單結(jié)清”交易，可做各儲(chǔ)種的銷(xiāo)戶(hù)。（二）“教育儲(chǔ)蓄結(jié)清”須憑學(xué)校提供的正在接受非義務(wù)教育的學(xué)生身份證明信，附存單后做附件。屬通兌業(yè)務(wù)的，必須符合通兌條件。（三）定期儲(chǔ)蓄提前支取時(shí)，需驗(yàn)證儲(chǔ)戶(hù)本人身份證件，并在存單背面登記證件名稱(chēng)、號(hào)碼及有關(guān)內(nèi)容。他人代取時(shí)，還應(yīng)核對(duì)代取人的身份證件，在存單背面也要登記代取人證件名稱(chēng)、號(hào)

13、碼及有關(guān)內(nèi)容，以備事后查考。（四）舊存單結(jié)清1、單機(jī)版微機(jī)存單結(jié)清時(shí)，新賬號(hào)輸入格式為：幣別（2位）+儲(chǔ)種（2位）+舊賬號(hào)的后11位，憑證號(hào)碼輸入“0”。2、98年11月前存入的存單結(jié)清時(shí)，新賬號(hào)的輸入格式為：幣別（2位）+儲(chǔ)種（2位）+原單機(jī)版所號(hào)（2位）+舊賬號(hào)，憑證號(hào)碼輸入“0”。3、原手工存單結(jié)清時(shí)，新賬號(hào)的輸入格式為：幣別（2位）+儲(chǔ)種（2位）+網(wǎng)點(diǎn)號(hào)（2位）+憑證號(hào)碼（9位），憑證號(hào)碼不足9位者，在憑證號(hào)碼與網(wǎng)點(diǎn)之間加“0”，補(bǔ)足9位憑證號(hào)碼。4、打印存單（折）、利息通知單復(fù)式打印兩份，一份交取款人；一份留存，編號(hào)登記現(xiàn)金付出日記簿。若為轉(zhuǎn)賬取款業(yè)務(wù)，柜員在進(jìn)行相應(yīng)交易的微機(jī)操作時(shí)

14、，在現(xiàn)金/轉(zhuǎn)賬選擇項(xiàng)中選擇（轉(zhuǎn)賬），并輸入對(duì)方科目。在憑條或存單等憑證上加蓋轉(zhuǎn)訖章。 四、配款根據(jù)憑證金額，按券別從大到小的順序配款，并在算盤(pán)上加計(jì)，配完自核后，將算盤(pán)數(shù)與憑證、現(xiàn)金三者核對(duì)相符，登記券別。五、在取款憑條或存單、利息清單上加蓋現(xiàn)金付訖章（轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)加蓋轉(zhuǎn)訖章）與柜員名章，妥善保管；利息稅清單加蓋現(xiàn)金訖章、柜員名章，收妥保管。存折、利息清單回執(zhí)聯(lián)連同現(xiàn)金叫名問(wèn)數(shù)，交給客戶(hù)并請(qǐng)當(dāng)面點(diǎn)清。 第十二條 儲(chǔ)蓄活折戶(hù)、一卡（本）通一年度結(jié)息一、儲(chǔ)蓄活折戶(hù)、一卡（本）通按年度結(jié)息，每年6月30日為結(jié)息日，利息次日自動(dòng)入賬。6月30日?qǐng)?bào)表下傳打印“計(jì)息一覽表”后，認(rèn)真審核存款積數(shù)、利率、計(jì)息種類(lèi)

15、、收付息賬號(hào)。無(wú)誤后，加蓋名章妥善保管，按年裝訂入檔。二、6月30日，系統(tǒng)批量處理時(shí)自動(dòng)計(jì)算利息，無(wú)折交易記入各儲(chǔ)蓄存款戶(hù)，儲(chǔ)戶(hù)發(fā)生業(yè)務(wù)時(shí)自動(dòng)補(bǔ)登折。第十三條 代收代付業(yè)務(wù)一、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)與企事業(yè)、機(jī)關(guān)等單位簽訂代收代付業(yè)務(wù)協(xié)議后，綜合柜員先通過(guò)“0710-客戶(hù)資料建立”交易建立代收代付單位的客戶(hù)資料，再通過(guò)“1504-代收付業(yè)務(wù)定義”交易對(duì)開(kāi)立的代收付業(yè)務(wù)賬戶(hù)進(jìn)行定義，建立代收付業(yè)務(wù)的資金劃轉(zhuǎn)關(guān)系。二、綜合柜員參照第十條的操作程序，選擇“1100活期存款證件開(kāi)戶(hù)、“9100一卡通申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)”、“9101一本通開(kāi)戶(hù)”或“1515-代收付活折開(kāi)戶(hù)”、“1516-代收付一卡/本通開(kāi)戶(hù)”等交易開(kāi)立個(gè)人賬戶(hù)

16、。對(duì)已在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)開(kāi)立個(gè)人存款賬戶(hù)的可不再開(kāi)立。三、綜合柜員根據(jù)單位提供的代收付業(yè)務(wù)清單通過(guò)“1510-業(yè)務(wù)資料批量錄入”交易進(jìn)行業(yè)務(wù)批量錄入，錄入完成后通過(guò)“1507-代生效業(yè)務(wù)資料查詢(xún)”交易核對(duì)批量錄入業(yè)務(wù)與業(yè)務(wù)清單是否相符。若錄入錯(cuò)誤，重要進(jìn)入“1510-業(yè)務(wù)資料批量錄入”交易對(duì)錄入錯(cuò)誤的業(yè)務(wù)進(jìn)行修改。相符后，發(fā)送交易數(shù)據(jù)。四、綜合柜員通過(guò)“1508-代收付轉(zhuǎn)賬設(shè)定”交易對(duì)代收付業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)賬設(shè)定，轉(zhuǎn)賬日期為次日或次日以后日期。設(shè)定日轉(zhuǎn)賬成功后通過(guò)“1531轉(zhuǎn)賬結(jié)算下傳”交易打印代收代付業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬清單。若當(dāng)日辦理代收付業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，綜合柜員要通過(guò)“1520代收代付聯(lián)機(jī)轉(zhuǎn)賬”交易操作。第三節(jié)

17、對(duì)公業(yè)務(wù)操作第十四條 銀行結(jié)算賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)一、受理開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)存款賬戶(hù)分為基本存款賬戶(hù)、一般存款賬戶(hù)、專(zhuān)用存款賬戶(hù)和臨時(shí)存款賬戶(hù)。（一）客戶(hù)申請(qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶(hù)，應(yīng)出具下列證明證件：1、企業(yè)法人，應(yīng)出具企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本。2、非法人企業(yè)，應(yīng)出具企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本。3、機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門(mén)或編制委員會(huì)的批文或登記證書(shū)和財(cái)政部門(mén)同意其開(kāi)戶(hù)的證明；非預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事或編制委員會(huì)的批文或登記證書(shū)。4、軍隊(duì)、武警團(tuán)級(jí)（含）以上單位以及分散執(zhí)勤的支（分）隊(duì)，應(yīng)出具軍隊(duì)級(jí)以上單位財(cái)務(wù)部門(mén)、武警總隊(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)的開(kāi)戶(hù)證明。5、社會(huì)團(tuán)體，應(yīng)出具社會(huì)團(tuán)體登記證書(shū)，宗教組織還應(yīng)出具

18、宗教事務(wù)管理部門(mén)的批文或證明。6、民辦非企業(yè)組織，應(yīng)出具民辦非企業(yè)登記證書(shū)。7、外地常設(shè)機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其駐地政府主管部門(mén)的批文。8、外國(guó)駐華機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具國(guó)家有關(guān)主管部門(mén)的批文或證明；外資企業(yè)駐華代表處、辦事處應(yīng)出具國(guó)家登記機(jī)關(guān)頒發(fā)的登記證。9、個(gè)體工商戶(hù)，應(yīng)出具個(gè)體工商戶(hù)營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本。10、居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)應(yīng)出具其主管部門(mén)的批文或證明。11、獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其主管部門(mén)的基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)登記證和批文。12、其他組織，應(yīng)出具政府主管部門(mén)的批文或證明。（二）客戶(hù)申請(qǐng)開(kāi)立一般存款賬戶(hù)，應(yīng)出具下列證明文件：1、出具其開(kāi)立基本存款賬戶(hù)規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)登記證。2、借

19、款合同或借款借據(jù)；3、存款人因其他結(jié)算需要，應(yīng)出具有關(guān)證明。（三）客戶(hù)申請(qǐng)開(kāi)立專(zhuān)用存款賬戶(hù)，應(yīng)出具下列文件：1、出具其開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的證明文件、基本存款賬戶(hù)登記證。2、基本建設(shè)資金、更新改造基金、政策性戶(hù)地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金、住房基金、社會(huì)保障基金，應(yīng)出具主管部門(mén)批文。3、財(cái)政預(yù)算外資金，應(yīng)出具財(cái)政部門(mén)的證明。4、糧、棉、油收購(gòu)資金，應(yīng)出具主管部門(mén)批文。5、單位銀行卡備用金，應(yīng)按照中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的銀行卡章程的規(guī)定出具有關(guān)證明和資料。6、證券交易保證金，應(yīng)出具證券公司或證券管理部門(mén)的證明。7、期貨交易保證金，應(yīng)出具期貨公司或期貨管理部門(mén)的證明。8、金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金，應(yīng)出具其證明。9、收入?yún)R繳資金

20、和業(yè)務(wù)支出資金，應(yīng)出具基本存款賬戶(hù)存款人有關(guān)的證明。10、黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)，應(yīng)出具該單位或有關(guān)部門(mén)的批文或證明。11、其他按規(guī)定需要專(zhuān)項(xiàng)管理和使用的資金，應(yīng)出具有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府部門(mén)的有關(guān)文件。（四）客戶(hù)申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶(hù)，應(yīng)出具下列文件：1、臨時(shí)機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其駐地主管部門(mén)同意設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)的批文。2、異地建筑施工及安裝單位，應(yīng)出具其營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本或其隸屬單位的營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本，以及施工及安裝地建設(shè)主管部門(mén)核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同、基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)登記證。3、異地從事臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的單位，應(yīng)出具其營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本以及臨時(shí)經(jīng)營(yíng)地工商行政管理部門(mén)的批文、基本存款賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)登記證。4、

21、注冊(cè)驗(yàn)資資金，應(yīng)出具工商行政管理部門(mén)核發(fā)的企業(yè)名稱(chēng)預(yù)先核準(zhǔn)通知書(shū)或有關(guān)部門(mén)的批文。二、審查開(kāi)戶(hù)手續(xù)收到客戶(hù)提交的“開(kāi)立單位銀行結(jié)算帳戶(hù)申請(qǐng)書(shū)”及印鑒卡片等，會(huì)計(jì)主管應(yīng)認(rèn)真審查：1、“開(kāi)立單位銀行結(jié)算帳戶(hù)申請(qǐng)書(shū)”各項(xiàng)要素填寫(xiě)是否齊全，有無(wú)主管部門(mén)的蓋章；2、提供的有關(guān)證明文件是否符合規(guī)定；3、開(kāi)設(shè)單位定期存款賬戶(hù)的，款項(xiàng)是否從存款單位賬戶(hù)轉(zhuǎn)入；4、印鑒卡片填寫(xiě)內(nèi)容是否符合要求，預(yù)留印鑒(財(cái)務(wù)專(zhuān)用章或公章、法定代表人章或主要負(fù)責(zé)人章、會(huì)計(jì)人員章)是否與申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)的客戶(hù)名稱(chēng)和營(yíng)業(yè)執(zhí)照的名稱(chēng)一致。5、審核無(wú)誤后，在申請(qǐng)書(shū)上批注意見(jiàn)并蓋章，確定會(huì)計(jì)科目，交柜員辦理開(kāi)戶(hù)；6、開(kāi)立基本存款賬戶(hù)的，必須先經(jīng)當(dāng)?shù)?/p>

22、人民銀行核準(zhǔn)。三、開(kāi)立賬戶(hù)1、柜員根據(jù)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上的客戶(hù)資料選擇“0710客戶(hù)基本資料建立”交易建立客戶(hù)信息資料，進(jìn)行客戶(hù)信息的系統(tǒng)處理，生成客戶(hù)號(hào)；2、根據(jù)開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)人的存款資金性質(zhì)，選擇“1100活期存款證件開(kāi)戶(hù)”開(kāi)立存款賬戶(hù)；若為單位定期存款，選擇“1200定期存款證件開(kāi)戶(hù)”交易打印單位定期存款開(kāi)戶(hù)證實(shí)書(shū)，經(jīng)內(nèi)勤主任審查，加蓋業(yè)務(wù)公章和柜員名章交開(kāi)戶(hù)單位；3、在印鑒卡上填注賬戶(hù)啟用日期及戶(hù)名和賬號(hào)、地址、電話(huà)號(hào)碼，將一份印鑒卡片專(zhuān)夾保管，一份返開(kāi)戶(hù)單位，并分發(fā)給其他柜員各一份印鑒卡片，用作印鑒核對(duì)；第十五條 銀行結(jié)算賬戶(hù)存款一、受理憑證（一） 審查憑證1、是否應(yīng)為本社受理的憑證；2、使用的

23、憑證種類(lèi)是否正確，憑證基本內(nèi)容、聯(lián)數(shù)與附件是否完整、齊全，是否超過(guò)有效期；3、賬號(hào)與戶(hù)名是否相符；4、大小寫(xiě)金額是否一致，字跡有無(wú)涂改；5、印鑒是否清晰、真實(shí)、齊全，是否與預(yù)留印鑒相符；6、票據(jù)背書(shū)是否連續(xù)、有效；7、業(yè)務(wù)事實(shí)是否符合有關(guān)法律、法規(guī)的要求；8、是否超過(guò)存款余額；9、憑證、存單（折）是否已經(jīng)掛失，賬戶(hù)是否已經(jīng)辦理凍結(jié)或止付手續(xù)；10、各種結(jié)算憑證是否符合支付結(jié)算辦法等有關(guān)規(guī)定。（二）審查審批手續(xù)1、現(xiàn)金支付是否符合現(xiàn)金管理規(guī)定，大額現(xiàn)金支付是否經(jīng)授權(quán)審批并備案；2、發(fā)放貸款的審批手續(xù)是否齊全，借款憑證、抵押質(zhì)押等手續(xù)是否齊全；3、承兌匯票、辦理貼現(xiàn)是否經(jīng)有權(quán)部門(mén)審批，手續(xù)是否齊全

24、；（三）會(huì)計(jì)人員對(duì)不真實(shí)、不合法的憑證應(yīng)拒絕辦理；對(duì)填制計(jì)算不準(zhǔn)確、不完整的憑證應(yīng)予退回，要求更正、補(bǔ)充或重制；對(duì)偽造憑證等違法亂紀(jì)的行為應(yīng)認(rèn)真追究，并及時(shí)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門(mén)嚴(yán)肅處理。（四）凡是已經(jīng)受理的憑證，必須加蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章，并加蓋有關(guān)人員名章，傳票附件加蓋“附件”戳記。憑證的記賬日期與各種業(yè)務(wù)印章上的日期一致。二、現(xiàn)金存入綜合柜員按照“現(xiàn)金收入，先收款后記賬”原則，審查客戶(hù)填寫(xiě)的現(xiàn)金繳款單或存款憑條，若有誤，應(yīng)同現(xiàn)金一齊交客戶(hù)，并解釋清楚。憑證審查無(wú)誤后將收妥現(xiàn)金后，選擇“8130聯(lián)機(jī)記賬”或“1110活期續(xù)存”交易辦理業(yè)務(wù)，現(xiàn)金繳款單回單加蓋現(xiàn)金訖章和柜員名章后退客戶(hù)，記賬聯(lián)妥善保管

25、，現(xiàn)金掃數(shù)入箱。三、轉(zhuǎn)賬存入（一）收款人、付款人在同一信用社開(kāi)戶(hù)的操作1、審查支票（支款憑證）與進(jìn)賬單內(nèi)容是否符合規(guī)定，付款單位（人）賬戶(hù)是否有足夠的款項(xiàng)。無(wú)誤后，分別選擇“8130聯(lián)機(jī)記賬”、“1420支票兌付”“1120活期存款支取”“1290定期賬戶(hù)結(jié)清”等相關(guān)交易從付款人賬戶(hù)中支取款項(xiàng)。2、綜合柜員憑進(jìn)賬單通過(guò)“8130聯(lián)機(jī)記賬”、“1110活期續(xù)存”等交易將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入收款人賬戶(hù)，在支票（支款憑證）及進(jìn)賬單上加蓋轉(zhuǎn)訖章和柜員名章，記賬憑證妥善保管，進(jìn)賬單、支款憑證的回單聯(lián)退客戶(hù)。（二）受理票據(jù)的收款人、付款人不在同一信用社開(kāi)戶(hù)的操作營(yíng)業(yè)柜員接到收款人送交的支票（匯票）和三聯(lián)進(jìn)賬單，按規(guī)定

26、審查無(wú)誤后，將回單聯(lián)加蓋受理憑證專(zhuān)用章退收款人。支票、匯票按同城票據(jù)交換程序提出交換。待交換清算完畢后，選擇“8130聯(lián)機(jī)記賬”、“1110活期續(xù)存”等交易將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入收款人賬戶(hù)。第十六條 銀行結(jié)算賬戶(hù)取款一、審查憑證按第十四條一款操作二、現(xiàn)金付出按“現(xiàn)金付出，先記賬后付款”原則，審查客戶(hù)填寫(xiě)的現(xiàn)金支票或取款憑條無(wú)誤后，選擇“8130聯(lián)機(jī)記賬”、“1120活期存款支取”“1420支票兌付”等相關(guān)交易辦理業(yè)務(wù)，記賬憑證加蓋現(xiàn)金訖章分留存妥善保管；柜員配款（在支票、或取款憑條背面配鈔欄填寫(xiě)券別張數(shù)、金額），交客戶(hù)當(dāng)面點(diǎn)清款項(xiàng)，支款憑證回單加蓋現(xiàn)金訖章連同存折退交客戶(hù)。大額支現(xiàn)按規(guī)定登記備案。三、轉(zhuǎn)賬

27、付款（一）收款人、付款人在同一信用社開(kāi)戶(hù)的操作按第十四條三款（一）條操作（二）提入票據(jù)付款的操作通過(guò)同城票據(jù)交換提入票據(jù)付款的，分別選擇“8130聯(lián)機(jī)記賬”、“1420支票兌付”“1120活期存款支取”等相關(guān)交易從付款人賬戶(hù)中支取款項(xiàng)。（三）若因業(yè)務(wù)范圍、權(quán)限控制等原因涉及跨柜業(yè)務(wù)，必須由借記方柜員首先發(fā)起交易，借記方柜員將貸方原始憑證內(nèi)部傳遞給貸記方柜員處理。業(yè)務(wù)處理完畢后加蓋轉(zhuǎn)訖章和柜員名章，記賬聯(lián)留存妥蓋保管，回單聯(lián)交客戶(hù)。對(duì)涉及聯(lián)行、票據(jù)交換、匯票簽發(fā)及代簽匯票等業(yè)務(wù)按相關(guān)規(guī)定辦理。第十七條 銀行結(jié)算賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)一、受理銷(xiāo)戶(hù)申請(qǐng)客戶(hù)要求結(jié)清賬戶(hù)，應(yīng)填制“撤銷(xiāo)銀行結(jié)算帳戶(hù)申請(qǐng)書(shū)”，提交開(kāi)戶(hù)信

28、用社；受理柜員審核無(wú)誤，經(jīng)會(huì)計(jì)主管批準(zhǔn)同意銷(xiāo)戶(hù)后，通知信貸等有關(guān)部門(mén)和人員。二、核對(duì)賬戶(hù)余額柜員接到客戶(hù)要求結(jié)清賬戶(hù)的申請(qǐng)時(shí)，輸出對(duì)賬單與客戶(hù)核對(duì)余額，無(wú)誤后，方可辦理銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)。三、銷(xiāo)戶(hù)對(duì)客戶(hù)的貸款、應(yīng)收未收利息、應(yīng)收結(jié)算手續(xù)費(fèi)等要按規(guī)定進(jìn)行收回；待全部事項(xiàng)處理完畢后，存折戶(hù)、支票戶(hù)分別選擇“1190活期賬戶(hù)結(jié)清”、“1490支票結(jié)清”交易，打印存款利息通知單，加蓋轉(zhuǎn)訖章和柜員名章，存款利息通知單交銷(xiāo)戶(hù)單位；綜合柜員將利息加計(jì)本金作為該賬戶(hù)最后余額通知銷(xiāo)戶(hù)單位，由其填制支付款項(xiàng)憑證。四、收回未用重要空白憑證。正式辦理銷(xiāo)戶(hù)前，綜合柜員應(yīng)請(qǐng)客戶(hù)根據(jù)重要空白憑證使用情況填制“未使用重要空白憑證清單”

29、一式兩份(以公函代)并加蓋預(yù)留印鑒后，連同重要空白憑證交回信用社，注意審查以下內(nèi)容：清單上的憑證名稱(chēng)、號(hào)碼與交回的憑證是否一致，憑證號(hào)碼是否連續(xù)。交回的重要空白憑證第一個(gè)號(hào)碼與已使用的憑證號(hào)碼是否銜接。發(fā)生短缺的，必須查明原因，如系銷(xiāo)戶(hù)前簽發(fā)在外的，則必須等該憑證劃回記賬后才能銷(xiāo)戶(hù)；如系散失，必須由申請(qǐng)客戶(hù)追回或出函說(shuō)明情況，并保證承擔(dān)以后發(fā)生經(jīng)濟(jì)糾紛等情況的一切責(zé)任。審查無(wú)誤后，柜員對(duì)收回的未用重要空白憑證當(dāng)面加蓋“作廢”戳記，讓客戶(hù)檢查確實(shí)全部作廢后，將一份清單加蓋業(yè)務(wù)公章和柜員名章交客戶(hù)，作廢憑證連同另一份清單作銷(xiāo)戶(hù)記賬憑證附件。五、支付款項(xiàng)1、支付余額款項(xiàng)時(shí)，除個(gè)人賬戶(hù)外，原則上應(yīng)作轉(zhuǎn)

30、賬處理，將款項(xiàng)劃至有關(guān)賬戶(hù)；結(jié)清單位定期存款時(shí)，須出具單位定期存款開(kāi)戶(hù)證實(shí)書(shū)并加蓋預(yù)留印鑒，款項(xiàng)轉(zhuǎn)入客戶(hù)的單位銀行結(jié)算賬戶(hù)。2、對(duì)支票戶(hù)，另應(yīng)打印最后一份對(duì)賬單并在下面空白處劃斜線(xiàn)后交客戶(hù)，印鑒卡片和一聯(lián)銷(xiāo)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)作記賬憑證附件，另一聯(lián)申請(qǐng)書(shū)加蓋業(yè)務(wù)公章和柜員名章返客戶(hù)。第十八條 轉(zhuǎn)不動(dòng)戶(hù)對(duì)超過(guò)一年未發(fā)生收付業(yè)務(wù)的賬戶(hù)（儲(chǔ)蓄存款除外），應(yīng)通知客戶(hù)自發(fā)出通知30日內(nèi)來(lái)行辦理并戶(hù)或銷(xiāo)戶(hù)手續(xù)。對(duì)逾期未辦理的，在年度決算前按存款賬戶(hù)抄列清單（一式兩份，一份附記賬憑證后作附件，一份永久保管），匯總填制記賬憑證，經(jīng)會(huì)計(jì)主管審查批準(zhǔn)后，轉(zhuǎn)入261科目 “不動(dòng)戶(hù)”。第十九條 定期結(jié)息銀行結(jié)算賬戶(hù)一般按季度或每

31、年的12月20日進(jìn)行結(jié)息。對(duì)結(jié)息等由系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行匯總記賬處理的業(yè)務(wù)，應(yīng)根據(jù)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)選擇“0091報(bào)表下傳”交易打印記賬憑證和清單。核對(duì)無(wú)誤后，客戶(hù)回執(zhí)聯(lián)加蓋有關(guān)業(yè)務(wù)印章和柜員名章后交客戶(hù)，記賬憑證和清單按規(guī)定裝訂保管。第二十條 銀行結(jié)算賬戶(hù)資料變更（一） 對(duì)客戶(hù)申請(qǐng)改變賬戶(hù)名稱(chēng)的，應(yīng)按先銷(xiāo)戶(hù)后開(kāi)戶(hù)的處理程序辦理。（二） 客戶(hù)申請(qǐng)更換印鑒。 1、更換印鑒時(shí)，不論是更換其中一枚或全部，客戶(hù)需持蓋有單位公函（個(gè)人申請(qǐng)時(shí)提供有效身份證件），填寫(xiě)“更換印鑒申請(qǐng)書(shū)”，并加蓋全套原印鑒和全套新印鑒。并填寫(xiě)賬號(hào)、戶(hù)名、地址、聯(lián)系電話(huà)及啟用日期，一份印鑒卡片專(zhuān)夾保管，一分退開(kāi)戶(hù)單位，另分發(fā)給其他柜員各一份。

32、更換印鑒申請(qǐng)書(shū)作新印鑒啟用日傳票附件。2、印鑒丟失時(shí)，若客戶(hù)財(cái)務(wù)專(zhuān)用章或公章遺失，須有原申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)時(shí)上級(jí)主管部門(mén)出具的證明；個(gè)人名章遺失，須有開(kāi)戶(hù)單位公函或原申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)時(shí)上級(jí)主管部門(mén)出具的證明，主管柜員（會(huì)計(jì)主管）審核后辦理掛失手續(xù)。在有效期內(nèi)，客戶(hù)持新印鑒辦理更換印鑒業(yè)務(wù)，綜合柜員在專(zhuān)夾保管的原印鑒卡片上批注“年月日印鑒掛失”字樣，更換印鑒的操作同上，但“更換印鑒申請(qǐng)書(shū)”可免蓋原印鑒。3、開(kāi)戶(hù)人在更換印鑒前以原印鑒簽發(fā)的支票在有效期內(nèi)仍然有效。更換印鑒十日后，柜員將舊印鑒加蓋“附件”戳記，訂入當(dāng)日傳票。第二十一條 內(nèi)部戶(hù)業(yè)務(wù)操作內(nèi)部戶(hù)業(yè)務(wù)包括：內(nèi)部賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)、記賬、銷(xiāo)戶(hù)、資料變更、賬戶(hù)基本資料查詢(xún)

33、及事故登錄。內(nèi)部戶(hù)業(yè)務(wù)應(yīng)經(jīng)主管審查，需授權(quán)的按規(guī)定授權(quán)。一、內(nèi)部戶(hù)開(kāi)戶(hù)1、開(kāi)立內(nèi)部戶(hù)直接通過(guò)“8100內(nèi)部戶(hù)開(kāi)戶(hù)”交易進(jìn)行，內(nèi)部賬戶(hù)開(kāi)戶(hù)時(shí)開(kāi)戶(hù)序號(hào)須手工輸入，計(jì)息利率按規(guī)定利率輸入，賬戶(hù)種類(lèi)及報(bào)表項(xiàng)目號(hào)項(xiàng)目要根據(jù)賬戶(hù)的性質(zhì)選擇正確。2、內(nèi)部賬戶(hù)結(jié)構(gòu)依其銷(xiāo)賬依據(jù)不同而不同。銷(xiāo)賬依據(jù)分為：按系統(tǒng)號(hào)(系統(tǒng)根據(jù)資料記賬順序產(chǎn)生的銷(xiāo)賬號(hào)碼)、按憑證號(hào)(柜員記賬時(shí)輸入的憑證號(hào)碼)。非銷(xiāo)賬類(lèi)內(nèi)部戶(hù)可以直接入賬。按系統(tǒng)號(hào)銷(xiāo)賬的內(nèi)部戶(hù)記賬時(shí)必須輸入銷(xiāo)賬號(hào)碼，銷(xiāo)賬依據(jù)為系統(tǒng)產(chǎn)生；按憑證號(hào)銷(xiāo)賬的賬戶(hù)根據(jù)記賬時(shí)輸入的號(hào)碼銷(xiāo)賬。3、新開(kāi)的內(nèi)部戶(hù)如需變更賬戶(hù)資料，如增加計(jì)息方式、計(jì)息利率等，可使用“8101內(nèi)部戶(hù)內(nèi)容設(shè)定

34、”交易對(duì)相關(guān)賬戶(hù)資料進(jìn)行設(shè)定。二、內(nèi)部戶(hù)記賬一般賬務(wù)的記載通過(guò)“8130聯(lián)機(jī)記賬”交易辦理。特殊賬務(wù)處理通過(guò)“8131特殊賬務(wù)處理”交易記載，且必須經(jīng)主管授權(quán)。三、內(nèi)部戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)銷(xiāo)賬類(lèi)賬戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)通過(guò)“8190內(nèi)部戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)”交易進(jìn)行，銷(xiāo)戶(hù)時(shí)要求明細(xì)資料必須全部結(jié)清。計(jì)息的內(nèi)部戶(hù)，銷(xiāo)戶(hù)時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)打印利息單。四、內(nèi)部戶(hù)資料變更內(nèi)部戶(hù)資料通過(guò)“8132內(nèi)部資料變更”進(jìn)行，變更項(xiàng)目包括明細(xì)資料變更、基本資料變更。賬戶(hù)基本資料包括：報(bào)表項(xiàng)目號(hào)、戶(hù)名、計(jì)息方式、執(zhí)行利率、自動(dòng)計(jì)息方式、結(jié)算賬號(hào)、業(yè)務(wù)種類(lèi)、是否可使用支票、分戶(hù)賬種類(lèi)、未出賬筆數(shù)、承前頁(yè)日期、承前頁(yè)余額、借貸方積數(shù)等，明細(xì)資料包括報(bào)表項(xiàng)目號(hào)、分戶(hù)借貸方

35、積數(shù)等。五、賬戶(hù)基本資料查詢(xún)包括1、查詢(xún)賬戶(hù)基本資料或明細(xì)資料；2、查詢(xún)賬戶(hù)下所有明細(xì)資料；3、查詢(xún)賬戶(hù)變更資料；4、查詢(xún)賬戶(hù)某段時(shí)間內(nèi)的交易明細(xì)資料；5、按條件查詢(xún)賬戶(hù)明細(xì)資料；6、按條件查詢(xún)賬戶(hù)。第四節(jié) 貸款業(yè)務(wù)操作第二十二條 貸款發(fā)放一、借款憑證審查主管柜員根據(jù)客戶(hù)經(jīng)理提供的經(jīng)信貸部門(mén)審核完畢的借款憑證與合同，審查借款憑證貸出和到期日期填寫(xiě)是否正確；借款單位（人）與行政公章（私章）是否相符；借款用途、種類(lèi)、借款人住址填寫(xiě)是否齊全、清楚；科目、利率、期限使用是否正確；大小寫(xiě)金額是否相符；借、貸雙方應(yīng)加蓋的印章是否齊全、有效；擔(dān)保合同、借款合同、貸款審批書(shū)、個(gè)人身份證復(fù)印件、責(zé)任書(shū)、個(gè)人申請(qǐng)

36、書(shū)等借款資料是否齊全；抵、質(zhì)押貸款的抵、質(zhì)押物是否合規(guī)合法，真實(shí)有效。無(wú)誤后，在借款憑證右上角簽章交綜合柜員記賬。二、貸款開(kāi)戶(hù)通過(guò)“0710客戶(hù)基本信息資料建立”（證件號(hào)碼輸入貸款證號(hào)）交易建立貸戶(hù)基本資料?？蛻?hù)資料已存在，可直接通過(guò)“3100貸款開(kāi)戶(hù)”交易開(kāi)戶(hù)，系統(tǒng)自動(dòng)生成賬號(hào)。貸戶(hù)需要變更有關(guān)基本資料，可使用“3141貸款賬戶(hù)基本資料變更”交易變更。三、貸款發(fā)放1、通過(guò)“3111貸款發(fā)放”，輸入借據(jù)號(hào)、貸款金額、利率類(lèi)別等相關(guān)內(nèi)容。此交易輸入轉(zhuǎn)賬賬號(hào)則掛雙邊賬；輸入對(duì)方科目掛單邊賬；現(xiàn)金發(fā)放時(shí)自動(dòng)掛現(xiàn)金。2、通過(guò)“3145貸款發(fā)放項(xiàng)目設(shè)定”，選擇還款方式、計(jì)息方式等內(nèi)容。修改相關(guān)資料選擇“

37、3142貸款賬戶(hù)明細(xì)資料變更”。3、記載手工分戶(hù)賬。借款憑證分類(lèi)保管。第二十三條 貸款收回一、利隨本清貸款收回1、綜合柜員抽出借款憑證，選擇“3163利隨本清貸款利息計(jì)算”計(jì)算貸款利息。2、綜合柜員手工填制“收回貸款本息憑證”一式四聯(lián)，銷(xiāo)記重要單證銷(xiāo)號(hào)單。通過(guò)“3123利隨本清貸款歸還本息”交易輸入歸還本息的貸款賬號(hào)、借款憑證號(hào)?！袄⒔痤~”輸入實(shí)際利息。加蓋轉(zhuǎn)訖章或現(xiàn)金收訖章和營(yíng)業(yè)柜員名章，第四聯(lián)回單退貸戶(hù)，便查卡退信貸部門(mén)備查。在借款憑證上加蓋“已收清”戳記，將所附資料按規(guī)定定期裝訂保管。3、分次還款的，在借款憑證“還款情況”欄登記本次歸還的本、息金額和結(jié)欠金額等內(nèi)容。二、定期結(jié)息貸款收回

38、1、綜合柜員做“3111貸款發(fā)放”交易后，須選擇“3145貸款發(fā)放項(xiàng)目設(shè)定”設(shè)定貸款為“自動(dòng)計(jì)息”方式，并設(shè)定正確的“應(yīng)付息賬號(hào)”，貸款按月或季結(jié)息時(shí)自動(dòng)入賬。2、單筆歸還貸款，先通過(guò)“3157按借據(jù)號(hào)查詢(xún)貸款賬號(hào)”或“3158多條件查詢(xún)貸款賬號(hào)”查詢(xún)歸還貸款賬號(hào)。通過(guò)“3121定期結(jié)息貸款還本”交易按借款憑證歸還本金。通過(guò)“3122定期結(jié)息貸款結(jié)息”打印出貸款利息通知單，其中回單聯(lián)加蓋轉(zhuǎn)訖章退客戶(hù)。三、貸款戶(hù)銷(xiāo)戶(hù)通過(guò)“3190貸款銷(xiāo)戶(hù)”交易做貸款戶(hù)的銷(xiāo)戶(hù)。此交易要求貸款戶(hù)下所有貸款全部還清，否則系統(tǒng)不予銷(xiāo)戶(hù)。第二十四條 應(yīng)收利息入賬與收回一、應(yīng)收利息開(kāi)戶(hù)1、在批量收息轉(zhuǎn)賬不成功時(shí)，通過(guò)“31

39、17應(yīng)收息建賬”交易按利息通知單號(hào)逐筆錄入表內(nèi)應(yīng)收利息賬。應(yīng)收息賬戶(hù)“歸屬科目”輸入151應(yīng)收利息或56表外應(yīng)收利息科目，“客戶(hù)證件號(hào)”輸入貸款單位的證件號(hào)碼，“超前起息”輸入建賬日期，表內(nèi)應(yīng)收利息系統(tǒng)自動(dòng)反掛“501利息收入戶(hù)”。（二）應(yīng)收利息收回時(shí)，輸入歸還的應(yīng)收利息賬號(hào)及利息通知單號(hào)，根據(jù)系統(tǒng)提示輸入相關(guān)的“計(jì)息類(lèi)別”代碼?！皬?fù)息金額”可以使用“3164應(yīng)收息收回查詢(xún)”得到，也可通過(guò)系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算利息。系統(tǒng)打印“應(yīng)收息還款計(jì)息清單”。第二十五條 錯(cuò)賬調(diào)整“3171貸款錯(cuò)賬調(diào)整”交易用于貸款本金錯(cuò)賬調(diào)整?！?177應(yīng)收息錯(cuò)賬調(diào)整”交易用于應(yīng)收息錯(cuò)賬調(diào)整，只掛單邊賬，通過(guò)“超前起息”調(diào)整積數(shù)。

40、此交易需主管柜員授權(quán)，登記會(huì)計(jì)出納工作日志的“會(huì)計(jì)差錯(cuò)記錄”欄。第二十六條 貸款展期根據(jù)經(jīng)信貸部門(mén)批準(zhǔn)的貸款展期申請(qǐng)，在原貸款分戶(hù)賬及借款憑證上批注“展期”字樣及展期日，并按自貸款日至延期日的全程期限及合同利率，計(jì)算補(bǔ)收延期前少收的利息，將展期申請(qǐng)書(shū)附原借款憑證后一并保管，同時(shí)選擇“3131貸款展期”交易展期，打印“貸款展期單”。第二十七條 貸款轉(zhuǎn)戶(hù)若貸款原設(shè)定為自動(dòng)轉(zhuǎn)逾期時(shí)，正常貸款到期的次日系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行賬務(wù)處理并打印了貸款轉(zhuǎn)逾清單，綜合柜員需根據(jù)清單編制紅蘭字記賬憑證。若貸款沒(méi)設(shè)定為自動(dòng)轉(zhuǎn)逾期時(shí)，正常貸款到期的次日，綜合柜員需編制紅蘭字記賬憑證，通過(guò)“3132貸款轉(zhuǎn)戶(hù)”交易轉(zhuǎn)逾期。系統(tǒng)自貸

41、款本金逾期達(dá)到90天數(shù)后，綜合柜員需編制紅蘭字記賬憑證，通過(guò)“3132貸款轉(zhuǎn)戶(hù)”交易轉(zhuǎn)呆滯。呆滯期內(nèi)仍未歸還或盤(pán)活的，仍編制紅蘭字記賬憑證，通過(guò)“3132貸款轉(zhuǎn)戶(hù)”交易轉(zhuǎn)呆賬。第五節(jié) 股金業(yè)務(wù)操作第二十八條 股東開(kāi)戶(hù)一、資料建立股東開(kāi)戶(hù)前必須通過(guò)“0710客戶(hù)資料建立”建立完整的客戶(hù)資料，自然人股股東應(yīng)列明客戶(hù)名稱(chēng)、身份證號(hào)、戶(hù)名拼音、性別、聯(lián)系住址、聯(lián)系電話(huà)等；法人股股東應(yīng)列明客戶(hù)名稱(chēng)、企業(yè)代碼、法人代表、營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)碼、聯(lián)系住址、聯(lián)系電話(huà)等。二、股東開(kāi)戶(hù)客戶(hù)到信用社辦理入股手續(xù)時(shí)，綜合柜員首先根據(jù)客戶(hù)提供的有關(guān)資料，在系統(tǒng)中通過(guò)“8100股東開(kāi)戶(hù)”交易開(kāi)立股東賬戶(hù)，并打印股金證。股東開(kāi)戶(hù)不做

42、賬務(wù)處理，但需將股東的分紅賬號(hào)在開(kāi)戶(hù)時(shí)設(shè)定，以備分紅時(shí)使用。股東開(kāi)戶(hù)時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)生成股東賬號(hào)，并將有關(guān)股東信息打印到股金證的相應(yīng)位置。股東賬號(hào)由21位組成，編排規(guī)則為：9位網(wǎng)點(diǎn)號(hào)+2位幣別+2位股種+6位順序號(hào)+2位校驗(yàn)碼。如果客戶(hù)信息沒(méi)有儲(chǔ)存在綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中或儲(chǔ)存的客戶(hù)信息不完整時(shí)，系統(tǒng)提示柜員首先通過(guò)相關(guān)交易建立完整的客戶(hù)資料，然后再進(jìn)行開(kāi)戶(hù)處理。第二十九條 股東入股綜合柜員收到股東持有的股金證及繳納的股金，通過(guò)“8510股東入股”交易為股東辦理入股手續(xù)。系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行賬務(wù)處理，記載相應(yīng)的科目賬戶(hù)，并打印股東入股憑條，同時(shí)在股金證的“股金變動(dòng)記錄”欄打印入股記錄。第三十條 股金轉(zhuǎn)讓柜員收到

43、股東持有的股金證以及業(yè)務(wù)部門(mén)提供的允許轉(zhuǎn)讓、繼承或贈(zèng)予的通知，經(jīng)主管審核授權(quán)后通過(guò)“8512股金轉(zhuǎn)讓”交易辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)，系統(tǒng)分別在轉(zhuǎn)讓股東和接收股東的股金證上打印轉(zhuǎn)讓記錄，并打印股金轉(zhuǎn)讓?xiě){證（一式二聯(lián)，無(wú)專(zhuān)用憑證），第一聯(lián)代轉(zhuǎn)讓股東賬戶(hù)借方憑證，第二聯(lián)代接收股東賬戶(hù)貸方憑證，分別由轉(zhuǎn)讓股東和接收股東分別在此憑證上簽名（章）確認(rèn)。股金全部轉(zhuǎn)讓后，原股金證收回，做相關(guān)科目傳票附件，系統(tǒng)自動(dòng)將其賬戶(hù)做銷(xiāo)戶(hù)處理。第三十一條 資格股轉(zhuǎn)投資股綜合柜員收到股東持有的股金證、有效身份證件以及業(yè)務(wù)部門(mén)提供的允許資格股轉(zhuǎn)投資股的通知，通過(guò)“8513資格股轉(zhuǎn)投資股”辦理資格股轉(zhuǎn)投資股手續(xù)，系統(tǒng)打印股金證記錄、資格股

44、轉(zhuǎn)投資股憑證（一式二聯(lián)，無(wú)專(zhuān)用憑證），轉(zhuǎn)股憑證由股東簽名確認(rèn)后交柜員，第一聯(lián)作股東資格股賬戶(hù)借方憑證，第二聯(lián)作股東投資股賬戶(hù)憑證。資格股全部轉(zhuǎn)投資股后原股金證收回，系統(tǒng)自動(dòng)將其賬戶(hù)做銷(xiāo)戶(hù)處理。第三十二條 股金分紅分紅時(shí)，聯(lián)社營(yíng)業(yè)部綜合柜員通過(guò)“8520分紅設(shè)定”交易設(shè)定股金分紅時(shí)間、分紅比例、計(jì)付紅利賬號(hào)。股金分紅設(shè)定完成后，系統(tǒng)批量時(shí)自動(dòng)進(jìn)行股金分紅，從計(jì)付紅利賬戶(hù)中扣劃轉(zhuǎn)入到股東指定的分紅賬戶(hù)上，同時(shí)，產(chǎn)生山東省農(nóng)村信用社股金分紅明細(xì)表股東分紅賬戶(hù)匯總?cè)胭~標(biāo)準(zhǔn)傳票、股金計(jì)付紅利賬戶(hù)匯總?cè)胭~標(biāo)準(zhǔn)傳票由柜員輸出打印，按規(guī)定裝訂保管。股金分紅入賬失敗時(shí)，系統(tǒng)會(huì)產(chǎn)生山東省農(nóng)村信用社股金分紅失敗明細(xì)

45、表。代理信用社僅產(chǎn)生本信用社代理的股金分紅失敗明細(xì)，由柜員打印輸出兩份，專(zhuān)夾保管?？h聯(lián)社營(yíng)業(yè)部打印輸出兩份匯總的股金分紅失敗明細(xì)，其中一份專(zhuān)夾裝訂，入永久檔案保管；另一份憑依將股金紅利轉(zhuǎn)入其他應(yīng)付款科目賬戶(hù)及代理信用社上存聯(lián)社款項(xiàng)科目賬戶(hù)。柜員將分紅失敗的股金紅利轉(zhuǎn)入其他應(yīng)付款科目賬戶(hù)時(shí)，需編制借、貸方轉(zhuǎn)賬傳票；柜員將分紅失敗的股金紅利轉(zhuǎn)入代理信用社上存聯(lián)社款項(xiàng)科目賬戶(hù)時(shí)，需編制特種轉(zhuǎn)賬借、貸方傳票一式兩份，其中一份特種轉(zhuǎn)賬借、貸方傳票作縣聯(lián)社營(yíng)業(yè)部相關(guān)科目賬戶(hù)傳票，另一份特種轉(zhuǎn)賬借、貸方傳票轉(zhuǎn)交代理信用社后作相關(guān)科目賬戶(hù)傳票。第三十三條 股東退股資格股股東在經(jīng)過(guò)理(董)事會(huì)確認(rèn)符合退股條件后

46、，憑股金證及理(董)事會(huì)有關(guān)證明文件到營(yíng)業(yè)室辦理退股業(yè)務(wù)。綜合柜員收到股東提交的股金證以及業(yè)務(wù)部門(mén)提供的退股的通知，經(jīng)主管柜員審核授權(quán)后通過(guò)“8590股東退股”交易辦理退股手續(xù)，系統(tǒng)提示打印相關(guān)記賬憑證及在股金證上打印退股記錄，并自動(dòng)進(jìn)行賬務(wù)處理，記載相應(yīng)的科目賬戶(hù)。資格股退股不允許進(jìn)行部分退股。資格股退股后，系統(tǒng)自動(dòng)將其賬戶(hù)做銷(xiāo)戶(hù)處理。資格股股東退股必須在原代理信用社或聯(lián)社營(yíng)業(yè)部辦理。第三十四條 股金證換發(fā)綜合柜員根據(jù)股東提供的有效證件及有關(guān)證明文件，通過(guò)“8543補(bǔ)發(fā)股金證”交易為股東辦理股金證的換發(fā)。第三十五條 股東資料變更綜合柜員根據(jù)股東提供的需要變更的信息及相關(guān)證明通過(guò)“8540股東

47、資料變更”交易為股東修改股東資料。第六節(jié) 特殊業(yè)務(wù)操作第三十六條 掛失一、受理申請(qǐng)掛失，要求掛失人提供存單、證、卡、折的戶(hù)名、賬號(hào)、期限、金額、存入日期等內(nèi)容和本人有效身份證件或法院判決書(shū)等。非本社簽發(fā)的存單（折）只能辦理口頭掛失。對(duì)電話(huà)、電報(bào)、信函等形式要求口頭掛失的，在驗(yàn)證存款確系本社且未被支取的情況下，主管柜員授權(quán)后進(jìn)行“口頭掛失”，并通知掛失人必須在五日內(nèi)到本社辦理正式掛失手續(xù)。否則，口頭掛失自動(dòng)失效。二、查詢(xún)核對(duì)客戶(hù)提供的信息是否真實(shí)有效，確認(rèn)未被支取，由掛失申請(qǐng)人填寫(xiě)“存款掛失申請(qǐng)書(shū)”一式兩聯(lián)。憑印鑒支取的，在第二聯(lián)掛失申請(qǐng)書(shū)上加蓋原預(yù)留印鑒，掛失人在申請(qǐng)書(shū)上簽字或按手印。對(duì)代辦掛

48、失的，要同時(shí)驗(yàn)證代辦人員身份證件。如有疑議，應(yīng)向發(fā)證機(jī)關(guān)查對(duì)核實(shí)。對(duì)掛失金額較大的（5000元以上，含5000元）要影印其有效身份證件附在掛失申請(qǐng)書(shū)后。三、審查無(wú)誤后，經(jīng)主管柜員授權(quán)，通過(guò)“1143活期賬戶(hù)事故登錄及解除”、“1243定期賬戶(hù)事故登錄解除”、“8541股金證事故登錄與解除”、“8140內(nèi)部戶(hù)事故登錄”等相關(guān)交易選擇“登錄”；事故代號(hào)選擇“書(shū)面掛失”；“登錄序號(hào)”系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生。柜員將“登錄序號(hào)”登記在掛失申請(qǐng)書(shū)備注欄。登記“掛失登記簿”，加蓋業(yè)務(wù)公章及營(yíng)業(yè)柜員名章，掛失申請(qǐng)書(shū)專(zhuān)夾保管，為永久保管檔案，第一聯(lián)受理證明退掛失人，同時(shí)，按規(guī)定收取手續(xù)費(fèi)。四、掛失七日后十五日內(nèi)，申請(qǐng)人持

49、掛失受理證明辦理補(bǔ)發(fā)存單（折）時(shí)，審查掛失受理證明是否為本社簽發(fā)的，無(wú)誤后，先通過(guò)“1143活期賬戶(hù)事故登錄及解除”、“1243定期賬戶(hù)事故登錄解除”、“8541股金證事故登錄與解除”等做“解除” 交易。然后，選擇“1005補(bǔ)換發(fā)存折”、“8543補(bǔ)換發(fā)股證”做“遺失換發(fā)”（一卡通需做銷(xiāo)戶(hù)處理），打印新存單（折），在申請(qǐng)書(shū)備注欄注明“X年X月X日補(bǔ)發(fā)，存單（折）號(hào)為XXXX”字樣，掛失受理證明附當(dāng)日該科目后作附件。五、掛失人要求結(jié)清的，應(yīng)按規(guī)定做遺失換發(fā)，然后再做結(jié)清交易。屬提前支取的，按提前支取手續(xù)辦理。第三十七條 查詢(xún)存款一、有權(quán)查詢(xún)單位存款、股金的機(jī)關(guān)限于人民法院、稅務(wù)機(jī)關(guān)、海關(guān)、人民檢

50、察院、公安機(jī)關(guān)、國(guó)家安全機(jī)關(guān)、軍隊(duì)保衛(wèi)部門(mén)、監(jiān)獄、走私犯罪偵查機(jī)關(guān)、監(jiān)察機(jī)關(guān)（包括軍隊(duì)檢察機(jī)關(guān)）、審計(jì)機(jī)關(guān)、工商管理機(jī)關(guān)、證券監(jiān)督管理機(jī)關(guān)。查詢(xún)個(gè)人存款、股金除審計(jì)機(jī)關(guān)、工商管理機(jī)關(guān)、證券監(jiān)督管理機(jī)關(guān)外，其余以上有權(quán)機(jī)關(guān)均可辦理。二、審查查詢(xún)?nèi)耍C(jī)關(guān)）以下證明：1、是否有縣團(tuán)級(jí)以上有權(quán)查詢(xún)機(jī)關(guān)簽發(fā)的正式公函；2、查詢(xún)?nèi)耸欠駪{本人工作證或執(zhí)行公務(wù)證辦理；3、協(xié)助查詢(xún)存款通知書(shū)所列被查詢(xún)單位開(kāi)戶(hù)社名稱(chēng)是否是本社，是否在本信用社開(kāi)立賬戶(hù)；4、對(duì)只提供存款人姓名而未提供任何其他能夠確認(rèn)存款人線(xiàn)索的個(gè)人存款，不應(yīng)協(xié)助其辦理；三、審查無(wú)誤后，選擇相關(guān)查詢(xún)交易，查詢(xún)被查單位(人)存款余額，填寫(xiě)“協(xié)助查詢(xún)存款

51、通知書(shū)（回執(zhí)）”，加蓋業(yè)務(wù)公章，退簽發(fā)單位，協(xié)助查詢(xún)存款通知書(shū)專(zhuān)夾保管。四、登記查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃登記簿，并由有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員和經(jīng)辦柜員簽字。第三十八條 凍結(jié)存款一、有權(quán)凍結(jié)單位（人）存款、股金的機(jī)關(guān)限于人民法院、稅務(wù)機(jī)關(guān)、海關(guān)、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)、國(guó)家安全機(jī)關(guān)、軍隊(duì)保衛(wèi)部門(mén)、監(jiān)獄、走私犯罪偵查機(jī)關(guān)。二、凍結(jié)存款單位（人）存款，受理柜員應(yīng)審查下列證明：1、“協(xié)助凍結(jié)存款通知書(shū)”是否為縣級(jí)以上有權(quán)機(jī)關(guān)簽發(fā)。2、“協(xié)助凍結(jié)存款通知書(shū)”上被凍結(jié)單位開(kāi)戶(hù)行（社）名稱(chēng)是否為本社，賬號(hào)、戶(hù)名及大小寫(xiě)金額是否相符。3、辦案人員執(zhí)行公務(wù)證或工作證是否真實(shí)有效。4、有權(quán)機(jī)關(guān)對(duì)個(gè)人存款戶(hù)不能提供賬號(hào)的，應(yīng)當(dāng)要求有

52、權(quán)機(jī)關(guān)提供給個(gè)人的居民身份證號(hào)碼或其他足以確定該人存款賬戶(hù)的情況。三、根據(jù)協(xié)助凍結(jié)存款通知書(shū)通過(guò)“1143活期賬戶(hù)事故登錄及解除”、“1243定期賬戶(hù)事故登錄解除”、“8541股金證事故登錄與解除”等相關(guān)交易經(jīng)主管柜員授權(quán)后做凍結(jié)處理。凍結(jié)期限，最長(zhǎng)不超過(guò)6個(gè)月；超過(guò)有期限，結(jié)凍手續(xù)失效，應(yīng)給予解除凍結(jié)。四、登記查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃登記簿，并由有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員和經(jīng)辦柜員簽字。五、在凍結(jié)期間需解凍的，必須有原凍結(jié)機(jī)關(guān)簽發(fā)的“解除凍結(jié)存款通知書(shū)”，通過(guò)“1143活期賬戶(hù)事故登錄及解除”、“1243定期賬戶(hù)事故登錄解除”、“8541股金證事故登錄與解除”等相關(guān)交易經(jīng)主管授權(quán)后解除凍結(jié)。六、被凍結(jié)存款利息

53、按下列規(guī)定執(zhí)行：不屬于贓款的，凍結(jié)期間計(jì)付利息；屬于贓款的，凍結(jié)期間不計(jì)付利息；如凍結(jié)有誤，解除凍結(jié)時(shí)補(bǔ)計(jì)凍結(jié)期間利息。第三十九條 扣劃存款一、有權(quán)扣劃單位（人）存款的有權(quán)機(jī)關(guān)僅限于人民法院、稅務(wù)機(jī)關(guān)、海關(guān)。二、扣劃存款單位（人）存款，應(yīng)審驗(yàn)下列證明：1、是否為有權(quán)機(jī)關(guān)簽發(fā)“協(xié)助扣劃存款通知書(shū)”和有效法律文書(shū)。2、通知書(shū)上被執(zhí)行單位的開(kāi)戶(hù)是否本社、戶(hù)名、賬號(hào)以及大小寫(xiě)金額是否相符。3、審驗(yàn)執(zhí)行人員的執(zhí)行公務(wù)證或工作證是否真實(shí)有效。4、有權(quán)機(jī)關(guān)對(duì)個(gè)人存款戶(hù)不能提供賬號(hào)的，應(yīng)當(dāng)要求有權(quán)機(jī)關(guān)提供給個(gè)人的居民身份證號(hào)碼或其他足以確定該人存款賬戶(hù)的情況。三、審查無(wú)誤后，綜合柜員按通知書(shū)內(nèi)容辦理扣劃款項(xiàng)手

54、續(xù)，通知書(shū)回執(zhí)聯(lián)，填注扣劃結(jié)果。未全額扣劃的，注明未扣劃金額及原因，加蓋業(yè)務(wù)公章，退給要求扣劃單位。協(xié)助扣劃時(shí)，應(yīng)將扣劃存款直接劃入有權(quán)機(jī)關(guān)指定的賬戶(hù)。有權(quán)機(jī)關(guān)要求提取現(xiàn)金的，不予受理。四、登記查詢(xún)、凍結(jié)、扣劃登記簿，并由有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員和經(jīng)辦柜員簽字。五、兩個(gè)以上的有權(quán)機(jī)關(guān)對(duì)同一單位或個(gè)人的同一筆存款采取凍結(jié)或扣劃措施，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)協(xié)助最先送達(dá)協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書(shū)的有權(quán)機(jī)關(guān)辦理凍結(jié)、扣劃手續(xù)。第四十條 錯(cuò)賬處理一、當(dāng)日發(fā)現(xiàn)錯(cuò)賬柜員先用“0940當(dāng)日交易明細(xì)查詢(xún)”交易，查詢(xún)出錯(cuò)賬傳票號(hào)、流水號(hào)。使用“0000抹賬”交易進(jìn)行抹賬。抹賬交易必須經(jīng)主管審批、授權(quán)。二、次日及本年度內(nèi)錯(cuò)賬 （一） 記

55、賬串戶(hù)，填制同一方向紅、藍(lán)字記賬憑證各兩聯(lián)（一份粘貼會(huì)計(jì)出納工作日志，一份作記賬傳票），交主管柜員審批簽字后，選擇“8131特殊賬務(wù)處理”交易，經(jīng)主管授權(quán)，根據(jù)原錯(cuò)賬日期、傳票號(hào)辦理紅字或藍(lán)字沖正。紅字沖正記入原錯(cuò)誤賬戶(hù)，在摘要欄內(nèi)注明“沖銷(xiāo)年月日(傳票號(hào))錯(cuò)賬”字樣及沖賬原因；藍(lán)字沖正記入正確賬戶(hù)，在摘要欄內(nèi)注明“補(bǔ)記沖正年月日(傳票號(hào))賬”字樣；在原始憑證及原記賬憑證上紅字批注“已于年月日(傳票號(hào))沖正”字樣。（二）借貸方向記反或借貸金額同時(shí)記錯(cuò)，分別填制借、貸方紅、藍(lán)字記賬憑證，經(jīng)主管柜員審批簽字后，選擇“8131特殊賬務(wù)處理”交易處理。在原錯(cuò)誤記賬憑證和原始憑證上紅字批注“已于年月日(

56、傳票號(hào))沖正”字樣。(三)憑證填錯(cuò)，賬隨之記錯(cuò)，比照（二）處理。三、上年度錯(cuò)賬本年度發(fā)現(xiàn)上年度錯(cuò)賬，不得更改決算報(bào)表。填制藍(lán)字反方向記賬憑證（損益類(lèi)視同當(dāng)年錯(cuò)賬處理），交主管柜員審批簽字后，選擇“8131特殊賬務(wù)處理”交易辦理錯(cuò)賬沖正。第七節(jié) 代辦站業(yè)務(wù)操作第四十一條 代辦站交賬一、憑證審查1、綜合柜員審查代辦站報(bào)賬是否達(dá)到“四到”要求。交賬表的借貸方數(shù)字是否平衡，與上期是否銜接；是否存在坐支款項(xiàng)；匯總傳票金額與所附單證金額是否一致；傳票要素是否齊全；存、支取日期、利息有無(wú)涂改。2、作廢的存單是否按規(guī)定銷(xiāo)號(hào)登記，并做傳票附件；結(jié)余份數(shù)與實(shí)際份數(shù)、交賬表登記數(shù)是否一致，無(wú)誤后對(duì)使用的存單進(jìn)行二次

57、銷(xiāo)號(hào)并相互簽章，將結(jié)余定額、限額存單退重要做領(lǐng)出或作廢處理。二、業(yè)務(wù)錄入1、存單開(kāi)戶(hù)。通過(guò)“1610代辦站活期開(kāi)戶(hù)存款”、“1621代辦站定期開(kāi)戶(hù)存款”交易做活期、定期開(kāi)戶(hù)?！俺捌鹣ⅰ陛斎氪鎲伍_(kāi)戶(hù)日期。2、存單結(jié)清。選擇“1619代辦站活期結(jié)清”、“1622代辦站定期存單結(jié)清”交易，系統(tǒng)自動(dòng)提示存單的“應(yīng)付利息、利息稅、實(shí)付利息”金額，營(yíng)業(yè)柜員與存單利息進(jìn)行核對(duì)。由于系統(tǒng)利息計(jì)息方式不同有時(shí)會(huì)有1分的誤差，應(yīng)以系統(tǒng)為準(zhǔn)，代辦員手工改制匯總傳票。遇有提前支取必須審查手續(xù)是否合規(guī)合法，才可結(jié)清。3、錄入完畢，通過(guò)查詢(xún)與交賬表進(jìn)行業(yè)務(wù)核對(duì)，無(wú)誤后，按傳票匯總封面編號(hào)登記現(xiàn)金收付日記簿，加蓋現(xiàn)金收付訖章、營(yíng)業(yè)柜員名章，妥善保管。第四十二條 門(mén)市結(jié)清客戶(hù)到網(wǎng)點(diǎn)辦理代辦站存單支取業(yè)務(wù)時(shí)，營(yíng)業(yè)柜員通過(guò)“1681代辦站活期門(mén)市結(jié)清”、“1682代辦站定期門(mén)市結(jié)清”、“1683代辦站定活兩便門(mén)市結(jié)清”