2023年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（二科合一）資料匯總

1、2023年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（二科合一）資料匯總1.公司貸款按照貸款擔(dān)保方式劃分，不包括（ ）。A. 保證貸款B. 抵押貸款C. 信用貸款D. 特定貸款【答案】: D【解析】:公司信貸按照貸款擔(dān)保方式可劃分為以下四種：抵押貸款，指以借款人或第三人財(cái)產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款；質(zhì)押貸款，指以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物發(fā)放的貸款；保證貸款，指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶保證責(zé)任而發(fā)放的貸款；信用貸款，指憑借款人信譽(yù)發(fā)放的貸款。D項(xiàng)，公司貸款按照經(jīng)營(yíng)模式劃分為：自營(yíng)貸款、委托貸款、特定貸款。2.下列各

2、項(xiàng)中，不屬于項(xiàng)目評(píng)估內(nèi)容的是（ ）。2014年11月真題A. 項(xiàng)目技術(shù)評(píng)估B. 項(xiàng)目擔(dān)保及風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)C. 項(xiàng)目建設(shè)的必要性與建設(shè)配套條件評(píng)估D. 可行性研究報(bào)告【答案】: D【解析】:除ABC三項(xiàng)外，項(xiàng)目評(píng)估的內(nèi)容還包括：借款人及項(xiàng)目股東情況；項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)估；項(xiàng)目融資方案；銀行效益評(píng)估。3.票據(jù)保證適用于（ ）。A. 信用證B. 本票C. 信用卡D. 匯票E. 支票【答案】: B|D【解析】:票據(jù)保證的目的是擔(dān)保其他票據(jù)債務(wù)的履行，適用于匯票和本票，不適用于支票。4.存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)

3、存款賬戶的情況包括（ ）。A. 設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)B. 注冊(cè)驗(yàn)資C. 日常周轉(zhuǎn)結(jié)算D. 金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)E. 異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)【答案】: A|B|E【解析】:臨時(shí)存款賬戶是指存款人因臨時(shí)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開(kāi)立的銀行結(jié)算賬戶?？梢蚤_(kāi)立臨時(shí)存款賬戶的情形包括：設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)、異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、注冊(cè)驗(yàn)資。該種賬戶的有效期最長(zhǎng)不得超過(guò)兩年。C項(xiàng)，辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付應(yīng)開(kāi)立基本存款賬戶；D項(xiàng)，金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)屬于特定用途的資金，應(yīng)開(kāi)立專用存款賬戶。5.下列關(guān)于商業(yè)銀行擔(dān)保管理的表述，錯(cuò)誤的是（ ）。A. 商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)押品集中度管

4、理，采取必要措施，防范因單一押品或單一種類押品占比過(guò)高產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)B. 商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)押品重要程度和風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期對(duì)押品開(kāi)展壓力測(cè)試，原則上每年至少進(jìn)行一次，并根據(jù)測(cè)試結(jié)果采取應(yīng)對(duì)措施C. 商業(yè)銀行應(yīng)建立動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)機(jī)制，跟蹤押品相關(guān)政策及行業(yè)、地區(qū)環(huán)境變化，分析其對(duì)押品價(jià)值的影響，及時(shí)發(fā)布預(yù)警信息，必要時(shí)采取相應(yīng)措施D. 抵質(zhì)押合同明確約定警戒線或平倉(cāng)線的押品，商業(yè)銀行可以不加強(qiáng)押品價(jià)格監(jiān)控【答案】: D【解析】:抵質(zhì)押合同明確約定警戒線或平倉(cāng)線的押品，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)押品價(jià)格監(jiān)控，觸及警戒線時(shí)要及時(shí)采取防控措施，觸及強(qiáng)制平倉(cāng)條件時(shí)應(yīng)按合同約定平倉(cāng)。6.如果保

5、證合同未約定保證期間或約定不明，并且債權(quán)人一直未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任，那么在（ ）之后，保證人免除保證責(zé)任。A. 主債務(wù)履行期屆滿之日起24個(gè)月B. 主債務(wù)履行期屆滿之日起6個(gè)月C. 主債務(wù)合同生效之日起24個(gè)月D. 主債務(wù)履行期屆滿之日起13個(gè)月【答案】: B【解析】:就保證責(zé)任而言，如果保證合同對(duì)保證期間有約定，應(yīng)依約定；如果保證合同未約定或約定不明，則保證責(zé)任自主債務(wù)履行期屆滿之日起6個(gè)月，在上述規(guī)定的時(shí)期內(nèi)債權(quán)人未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任，保證人免除保證責(zé)任。7.保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還

6、借款的期限屆滿之日起的（ ）內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。2013年11月真題A. 3個(gè)月B. 9個(gè)月C. 一年D. 6個(gè)月【答案】: D【解析】:保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個(gè)月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。8.下列關(guān)于保證擔(dān)保的表述，正確的是（ ）。2014年11月真題A. 未經(jīng)保證人同意，對(duì)展期后的貸款，保證人可不承擔(dān)保證責(zé)任B. 銀行對(duì)借款合同的修改應(yīng)取得保證人口頭或書(shū)面意

7、見(jiàn)C. 銀行與借款人協(xié)商變更借款合同時(shí)，可不告知保證人D. 事前如有口頭或書(shū)面約定的，銀行對(duì)借款有關(guān)合同的修改可不通知保證人【答案】: A【解析】:BCD三項(xiàng)，除事前有書(shū)面約定外，銀行對(duì)借款人有關(guān)合同方面的修改，都應(yīng)取得保證人的書(shū)面意見(jiàn)，否則保證可能由此落空。9.關(guān)于貸款展期，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的有（ ）。A. 長(zhǎng)期貸款展期的期限累計(jì)不得超過(guò)2年B. 現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計(jì)不超過(guò)原貸款期限的一半C. 展期貸款的償還在賬務(wù)處理上，與正常貸款不同D. 借款人未申請(qǐng)展期或申請(qǐng)展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日當(dāng)日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶E.

8、 抵押貸款展期后，銀行應(yīng)要求借款人及時(shí)到有關(guān)部門辦理續(xù)期登記手續(xù)【答案】: A|B|C|D【解析】:A項(xiàng)，長(zhǎng)期貸款展期的期限累計(jì)不得超過(guò)3年；B項(xiàng)，現(xiàn)行短期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限；C項(xiàng)，展期貸款的償還在賬務(wù)處理上，與正常貸款相同；D項(xiàng)，借款人未申請(qǐng)展期或申請(qǐng)展期未得到批準(zhǔn)，其貸款從到期日次日起，轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶。10.商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的最基本原則是以_為基本前提，通過(guò)_實(shí)現(xiàn)銀行價(jià)值的最大化。（ ）A. 盈利性、流動(dòng)性；安全性B. 安全性、流動(dòng)性；盈利性C. 風(fēng)險(xiǎn)性、流動(dòng)性；盈利性D. 安全性、流動(dòng)性；風(fēng)險(xiǎn)性【答案】:

9、60;B【解析】:資產(chǎn)負(fù)債管理體現(xiàn)了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的最基本原則，即以安全性、流動(dòng)性為基本前提，通過(guò)盈利性實(shí)現(xiàn)銀行價(jià)值的最大化。11.下列文件中，屬于商業(yè)銀行貸款類文件的是（ ）。A. 企業(yè)法人執(zhí)照B. 已正式簽署的合營(yíng)合同C. 借貸雙方已正式簽署的借款合同D. 已正式簽署的建設(shè)合同【答案】: C【解析】:貸款類文件包括：借貸雙方已正式簽署的借款合同；銀行之間已正式簽署的貸款協(xié)議（多用于銀團(tuán)貸款）。A項(xiàng)屬于公司類文件；BD兩項(xiàng)均屬于與項(xiàng)目有關(guān)的協(xié)議。12.屬于人民法院對(duì)公民、法人或其他組織采取的強(qiáng)制執(zhí)行方式的有（ ）。A. 劃撥存款、

10、匯款B. 加處罰款或者滯納金C. 拍賣或者依法處理查封、扣押的場(chǎng)所、設(shè)施或者財(cái)物D. 代履行E. 限制公民人身自由【答案】: A|B|C|D【解析】:根據(jù)行政強(qiáng)制法，我國(guó)行政強(qiáng)制執(zhí)行的方式有：加處罰款或者滯納金；劃撥存款、匯款；拍賣或者依法處理查封、扣押的場(chǎng)所、設(shè)施或者財(cái)物；排除妨礙、恢復(fù)原狀；代履行；其他強(qiáng)制執(zhí)行方式。E項(xiàng)屬于行政強(qiáng)制措施。13.關(guān)于項(xiàng)目現(xiàn)金流量分析，下列說(shuō)法正確的有（ ）。A. 全部投資現(xiàn)金流量表中，借款利息和本金的償還不作為現(xiàn)金流出B. 全部投資現(xiàn)金流量表可用于計(jì)算全部投資的內(nèi)部收益率等評(píng)價(jià)指標(biāo)C.&#

11、160;凈現(xiàn)金流量分析可以判斷項(xiàng)目能否按時(shí)還款D. 自有資金現(xiàn)金流量表中，借款利息作為現(xiàn)金流入，借款本金的償還作為現(xiàn)金流出E. 內(nèi)部收益率可以作為唯一指標(biāo)來(lái)判斷項(xiàng)目能否按時(shí)還款【答案】: A|B|C【解析】:D項(xiàng)，自有資金現(xiàn)金流量表以自有資金為計(jì)算基礎(chǔ)，借款作為現(xiàn)金流入，借款利息和本金的償還作為現(xiàn)金流出，可用于計(jì)算自有資金的內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值等指標(biāo)；E項(xiàng)，由于同一項(xiàng)目不同的現(xiàn)金流量分布可以得出相同的內(nèi)部收益率，因此不能簡(jiǎn)單以內(nèi)部收益率來(lái)判斷項(xiàng)目能否按時(shí)還款，但可以借助凈現(xiàn)金流量分析，把各年的還本付息額跟當(dāng)年的凈現(xiàn)金流量進(jìn)行對(duì)比，就可以判斷項(xiàng)目在還款期內(nèi)能否按時(shí)還款

12、。14.主要高級(jí)管理人員績(jī)效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于（ ）。A. 20%B. 30%C. 40%D. 50%【答案】: D【解析】:商業(yè)銀行高級(jí)管理人員以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有重要影響崗位上的員工，其績(jī)效薪酬的40%以上應(yīng)采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中，主要高級(jí)管理人員績(jī)效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于50%。15.某商業(yè)銀行目前的資本金為40億元，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為100億元，根據(jù)商業(yè)銀行資本充足率管理辦法，若要使資本充足率為8%，則市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求為（ ）億元。A. 8B. 16C. 24D. 

13、32【答案】: D【解析】:根據(jù)資本充足率的計(jì)算公式：資本充足率（資本扣除項(xiàng)）/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)12.5×市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求），可以推出：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求（資本扣除項(xiàng)）/資本充足率信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)/12.5（40/8%100）/12.532（億元）。16.奢侈消費(fèi)品業(yè)、機(jī)械設(shè)備制造業(yè)及其他需求的收入彈性較高的行業(yè)，屬于（ ）。A. 新興行業(yè)B. 周期型行業(yè)C. 防御型行業(yè)D. 增長(zhǎng)型行業(yè)【答案】: B【解析】:周期型行業(yè)的運(yùn)動(dòng)狀態(tài)直接與經(jīng)濟(jì)周期相關(guān)。當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于上升時(shí)期，這些行業(yè)會(huì)緊隨其擴(kuò)張；反之相應(yīng)衰落。產(chǎn)生這種現(xiàn)象的原因是

14、，當(dāng)經(jīng)濟(jì)上升時(shí)，對(duì)這些行業(yè)相關(guān)產(chǎn)品的購(gòu)買相應(yīng)增加。例如奢侈消費(fèi)品業(yè)、機(jī)械設(shè)備制造業(yè)及其他需求的收入彈性較高的行業(yè)，就屬于典型的周期性行業(yè)。17.內(nèi)部控制措施是銀行根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)。商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施包括（ ）。A. 信息系統(tǒng)B. 崗位設(shè)置C. 授權(quán)管理D. 內(nèi)控制度E. 外包管理【答案】: A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行的內(nèi)部控制措施主要包括：內(nèi)控制度；風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別；信息系統(tǒng)；崗位設(shè)置；員工管理；授權(quán)管理；會(huì)計(jì)核算；監(jiān)控對(duì)賬；外包管理；投訴處理。18.營(yíng)運(yùn)資本是借款人償債資金保證的絕

15、對(duì)量，其計(jì)算公式為（ ）。2016年11月真題A. 營(yíng)運(yùn)資本長(zhǎng)期資產(chǎn)長(zhǎng)期負(fù)債B. 營(yíng)運(yùn)資本流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債C. 營(yíng)運(yùn)資本所有者權(quán)益D. 營(yíng)運(yùn)資本流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債【答案】: D【解析】:營(yíng)運(yùn)資本是流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債之差，即：營(yíng)運(yùn)資本流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債。由上述公式可見(jiàn)，營(yíng)運(yùn)資本可以為正值也可以為負(fù)值。正值時(shí)說(shuō)明該借款人是用長(zhǎng)期資金（所有者權(quán)益、非流動(dòng)負(fù)債）支持部分流動(dòng)資產(chǎn)，負(fù)值時(shí)說(shuō)明該借款人是用流動(dòng)負(fù)債支持部分非流動(dòng)資產(chǎn)。19.如果流動(dòng)比率大于1，則下列結(jié)論一定成立的是（ ）。A. 現(xiàn)金比率大于1B. 速動(dòng)比率大于1C. 

16、;短期償債能力絕對(duì)有保障D. 營(yíng)運(yùn)資本大于零【答案】: D【解析】:流動(dòng)比率流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債。A項(xiàng)，現(xiàn)金比率現(xiàn)金類資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債，現(xiàn)金類資產(chǎn)是速動(dòng)資產(chǎn)（流動(dòng)資產(chǎn)扣除存貨等項(xiàng)目的余額）扣除應(yīng)收賬款后的余額，在數(shù)值上現(xiàn)金比率小于流動(dòng)比率；B項(xiàng)，速動(dòng)比率速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債，在數(shù)值上速動(dòng)比率小于流動(dòng)比率；C項(xiàng)，從理論上講，只要流動(dòng)比率高于1，客戶便具有償還短期債務(wù)的能力，但由于有些流動(dòng)資產(chǎn)是不能及時(shí)足額變現(xiàn)的，按照穩(wěn)健性原則，對(duì)此比率的要求會(huì)高一些，與客戶的經(jīng)營(yíng)周期長(zhǎng)短有關(guān)；D項(xiàng)，營(yíng)運(yùn)資本是指流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的差額，流動(dòng)比率大于1時(shí)，營(yíng)運(yùn)資本大于零。20.行政復(fù)議法規(guī)定的行政復(fù)

17、議基本原則包括（ ）。A. 合法B. 公開(kāi)C. 公正D. 及時(shí)、便民E. 一級(jí)復(fù)議【答案】: A|B|C|D【解析】:行政復(fù)議機(jī)關(guān)履行行政復(fù)議職責(zé)，應(yīng)當(dāng)遵循合法、公正、公開(kāi)、及時(shí)、便民的原則，堅(jiān)持有錯(cuò)必糾，保障法律、法規(guī)的正確實(shí)施。21.下列關(guān)于商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法的表述，錯(cuò)誤的是（ ）。A. 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量和數(shù)據(jù)信息等方面為貸款損失準(zhǔn)備管理提供有效支持B. 商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備不得低于銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)定的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)C. 辦法中所稱貸款損失準(zhǔn)備是指商業(yè)銀行在

18、成本中列支，用以抵御貸款風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備金，不包括在利潤(rùn)分配中計(jì)提的一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備D. 商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備連續(xù)六個(gè)月低于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的，銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)向商業(yè)銀行發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)提示，并提出整改要求【答案】: D【解析】:D項(xiàng)，根據(jù)商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備管理辦法第二十三條，商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備連續(xù)三個(gè)月低于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的，銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)向商業(yè)銀行發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)提示，并提出整改要求；連續(xù)六個(gè)月低于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的，銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法的規(guī)定，采取相應(yīng)監(jiān)管措施。22.商業(yè)銀行信貸人員對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)分析時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)考慮（ ）。A. 項(xiàng)目產(chǎn)品的性能、價(jià)格及市場(chǎng)需求量B.&

19、#160;項(xiàng)目建設(shè)條件的落實(shí)C. 項(xiàng)目貸款抵質(zhì)押品的質(zhì)量和價(jià)格D. 項(xiàng)目建設(shè)獲得有權(quán)審批部門的批復(fù)情況【答案】: A【解析】:市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)的主要相關(guān)因素包括：產(chǎn)品特征和消費(fèi)條件；社會(huì)購(gòu)買力與產(chǎn)品價(jià)格水平。其中，對(duì)于前者而言，要了解產(chǎn)品的需求，必須先了解該產(chǎn)品的性能、質(zhì)量和規(guī)格等指標(biāo)在與國(guó)內(nèi)外同類產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)中具有哪些優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)。23.下列有關(guān)商業(yè)銀行流動(dòng)資金貸款受托支付的表述，錯(cuò)誤的是（ ）。2014年11月真題A. 商業(yè)銀行應(yīng)制定完善的貸款人受托支付的操作制度，明確放款執(zhí)行部門內(nèi)部的資料流轉(zhuǎn)要求和審核規(guī)則B. 貸款支付后因借款人交易對(duì)手原因?qū)е?/p>

20、退款的，貸款人應(yīng)及時(shí)通知借款人重新付款并審核C. 商業(yè)銀行應(yīng)要求借款人提交貸款用途證明材料，但借款人無(wú)須逐筆提交能夠反映所提款項(xiàng)用途的詳細(xì)證明材料D. 貸款人受托支付是實(shí)貸實(shí)付的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實(shí)貸實(shí)付的核心要求【答案】: C【解析】:C項(xiàng)，在受托支付方式下，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)除須要求借款人提供提款通知書(shū)、借據(jù)外，還應(yīng)要求借款人提交貸款用途證明材料。借款人應(yīng)逐筆提交能夠反映所提款項(xiàng)用途的詳細(xì)證明材料，如交易合同、貨物單據(jù)、共同簽證單、付款文件等。24.根據(jù)金融犯罪的客體不同，可以將金融犯罪分為危害貨幣管理制度的犯罪、危害金融機(jī)構(gòu)管理制度的犯罪和（ ）。A.

21、60;危害金融安全管理制度的犯罪B. 危害金融業(yè)務(wù)管理制度的犯罪C. 危害金融運(yùn)行管理制度的犯罪D. 危害金融政策管理制度的犯罪【答案】: B【解析】:金融犯罪是指行為人違反國(guó)家金融管理法規(guī)，破壞國(guó)家金融管理秩序，使公私財(cái)產(chǎn)權(quán)利遭受嚴(yán)重?fù)p失，根據(jù)刑法規(guī)定應(yīng)受懲罰的行為。根據(jù)金融犯罪侵犯的客體不同，可以將金融犯罪分為危害貨幣管理制度的犯罪、危害金融機(jī)構(gòu)管理制度的犯罪、危害金融業(yè)務(wù)管理制度的犯罪。25.在分析影響借款人還款能力的非財(cái)務(wù)因素時(shí)，可以通過(guò)（ ）查閱借款人的不良記錄，查看客戶過(guò)去有無(wú)拖欠銀行貸款等事項(xiàng)。A. 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)客戶風(fēng)

22、險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)B. 中國(guó)人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)C. 中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)企業(yè)征信系統(tǒng)D. 中國(guó)稅務(wù)總局企業(yè)納稅信用等級(jí)查詢系統(tǒng)【答案】: B【解析】:在分析影響借款人還款能力的因素時(shí)，還應(yīng)分析借款人信譽(yù)這一重要的非財(cái)務(wù)因素。其中，借款人的不良記錄可通過(guò)“中國(guó)人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)”查閱，查看客戶過(guò)去有無(wú)拖欠銀行貸款等事項(xiàng)。26.利率一般有年利率、月利率和日利率三種形式，以月為計(jì)息期的，一般按本金的（ ）表示。2016年11月真題A. 十萬(wàn)分之幾B. 百分之幾C. 萬(wàn)分之幾D. 千分之幾【答案】: D【解析】:月利率也稱

23、月息率，以月為計(jì)息期，一般按本金的千分比表示。此外，年利率也稱年息率，以年為計(jì)息期，一般按本金的百分比表示；日利率也稱日息率，以日為計(jì)息期，一般按本金的萬(wàn)分比表示。27.甲企業(yè)某產(chǎn)品年生產(chǎn)能力200萬(wàn)噸，每噸售價(jià)515元，年固定成本為20萬(wàn)元，單位產(chǎn)品可變成本為2元，每噸銷售稅金為1元。那么，該企業(yè)盈虧平衡點(diǎn)銷售收入為（ ）萬(wàn)元。A. 30B. 20C. 10D. 50【答案】: B【解析】:根據(jù)題意，企業(yè)盈虧平衡點(diǎn)銷售收入產(chǎn)品單價(jià)×年固定成本/（產(chǎn)品單價(jià)單位產(chǎn)品可變成本單位產(chǎn)品銷售稅金）515×200000/（51521）

24、200000（元）。28.營(yíng)運(yùn)資本是借款人償債資金保證的絕對(duì)量，其計(jì)算公式為（ ）。A. 營(yíng)運(yùn)資本長(zhǎng)期資產(chǎn)長(zhǎng)期負(fù)債B. 營(yíng)運(yùn)資本流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債C. 營(yíng)運(yùn)資本所有者權(quán)益D. 營(yíng)運(yùn)資本流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債【答案】: D【解析】:營(yíng)運(yùn)資本是流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債之差，即：營(yíng)運(yùn)資本流動(dòng)資產(chǎn)流動(dòng)負(fù)債。由上述公式可見(jiàn)，營(yíng)運(yùn)資本可以為正值也可以為負(fù)值。正值時(shí)說(shuō)明該借款人是用長(zhǎng)期資金（所有者權(quán)益、非流動(dòng)負(fù)債）支持部分流動(dòng)資產(chǎn)，負(fù)值時(shí)說(shuō)明該借款人是用流動(dòng)負(fù)債支持部分非流動(dòng)資產(chǎn)。29.關(guān)于抵押的效力，下列說(shuō)法正確的有（ ）。A. 若抵押人對(duì)抵押物價(jià)值減少無(wú)過(guò)錯(cuò)

25、的，銀行只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內(nèi)要求提供擔(dān)保，其抵押物未減少的部分，不能作為債權(quán)的擔(dān)保B. 抵押權(quán)與其擔(dān)保的債權(quán)同時(shí)存在，債權(quán)消失的，抵押權(quán)也消失C. 抵押權(quán)可以與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保D. 抵押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用E. 抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已抵押的情況，未通知銀行或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無(wú)效【答案】: B|E【解析】:A項(xiàng)，若抵押人對(duì)抵押物價(jià)值減少無(wú)過(guò)錯(cuò)的，銀行只能在抵押人因損害而得到的賠償范圍內(nèi)要求提供

26、擔(dān)保，其抵押物未減少的部分，仍作為債權(quán)的擔(dān)保；C項(xiàng)，抵押權(quán)不得與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保；D項(xiàng)，抵押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的費(fèi)用。30.初次面談時(shí)，客戶的還貸能力主要從（ ）方面考察。A. 股東構(gòu)成B. 現(xiàn)金流量構(gòu)成C. 經(jīng)濟(jì)效益D. 還款資金來(lái)源E. 保證人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力【答案】: B|C|D|E【解析】:初次面談時(shí)，調(diào)查人員對(duì)客戶還貸能力的了解主要從其主營(yíng)業(yè)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟(jì)效益、還款資金來(lái)源、保證人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力等方面進(jìn)行。31.市場(chǎng)約束參與方主要包括（ ）。A.

27、60;其他銀行B. 存款人C. 評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)D. 債權(quán)人E. 股東【答案】: A|B|C|D|E【解析】:市場(chǎng)約束的主體是銀行的債權(quán)人和所有者以及其他一些金融市場(chǎng)的參與者，如其他銀行、金融機(jī)構(gòu)以及評(píng)級(jí)公司等中介機(jī)構(gòu)。32.在商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理架構(gòu)中，（ ）負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程。A. 高級(jí)管理層B. 監(jiān)事會(huì)C. 董事會(huì)及其專門委員會(huì)D. 信貸業(yè)務(wù)前中后臺(tái)部門【答案】: A【解析】:高級(jí)管理層的主要職責(zé)是執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平

28、及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)、管理信息系統(tǒng)及技術(shù)水平，以有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。33.貸前調(diào)查的內(nèi)容有（ ）。A. 貸款合規(guī)性調(diào)查B. 貸款效益性調(diào)查C. 貸款風(fēng)險(xiǎn)性調(diào)查D. 貸款安全性調(diào)查E. 貸款盈利性調(diào)查【答案】: A|B|D【解析】:貸前調(diào)查的內(nèi)容有：貸款合規(guī)性調(diào)查，貸款的合規(guī)性是指銀行業(yè)務(wù)人員對(duì)借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律和監(jiān)管要求的行為進(jìn)行調(diào)查、認(rèn)定；貸款安全性調(diào)查，貸款的安全性是指銀行應(yīng)當(dāng)盡量避免各種不確定因素對(duì)其資產(chǎn)和貸款等方面的影響，保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和

29、發(fā)展；貸款效益性調(diào)查，貸款的效益性是指貸款經(jīng)營(yíng)的盈利情況，是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的主要?jiǎng)恿Α?4.下列關(guān)于信用證支付方式的主要特點(diǎn)，描述不正確的是（ ）。A. 信用證是一項(xiàng)獨(dú)立文件B. 信用證業(yè)務(wù)處理的是單據(jù)C. 開(kāi)證行是信用證第一付款人D. 開(kāi)證申請(qǐng)人是信用證第一付款人【答案】: D【解析】:信用證是指由銀行（開(kāi)證行）依照申請(qǐng)人的要求和指示或自己主動(dòng)，在符合信用證條款的條件下，憑規(guī)定單據(jù)向第三者（受益人）或其指定方進(jìn)行付款的書(shū)面文件。即信用證是一種銀行開(kāi)立的有條件的承諾付款的書(shū)面文件。D項(xiàng)，在一般信用證業(yè)務(wù)中，只要受益人所提供的單據(jù)和信用證條

30、款一致，不論申請(qǐng)人是否履行其義務(wù)，銀行都要承擔(dān)對(duì)受益人的第一付款責(zé)任。35.對(duì)供應(yīng)鏈金融模式下的存貨和應(yīng)收賬款，貸后管理應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容包括（ ）。A. 應(yīng)收賬款管理B. 應(yīng)收賬款的質(zhì)量與壞賬準(zhǔn)備情況C. 存貨本身的風(fēng)險(xiǎn)，如貨物丟失、挪用、過(guò)時(shí)或變質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)D. 存貨的周期風(fēng)險(xiǎn)，如由于存貨價(jià)格的周期性波動(dòng)帶來(lái)的質(zhì)押物跌價(jià)風(fēng)險(xiǎn)E. 對(duì)存貨質(zhì)押融資，要充分考慮當(dāng)實(shí)際銷售已經(jīng)小于或?qū)⑿∮谒A(yù)期的銷售量時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)和對(duì)策【答案】: A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五項(xiàng)外，對(duì)供應(yīng)鏈金融模式下的存貨和應(yīng)收賬款，貸后管理還應(yīng)關(guān)注的內(nèi)容有：對(duì)于動(dòng)態(tài)質(zhì)押

31、方式，還應(yīng)嚴(yán)格審核質(zhì)物進(jìn)出庫(kù)和庫(kù)存變動(dòng)信息，確保新入庫(kù)的商品符合協(xié)議約定要求，且商品權(quán)屬清晰；應(yīng)收賬款催收：銀行根據(jù)應(yīng)收賬款賬期，主動(dòng)或應(yīng)收款人要求，采取電話、函件、上門催款直至法律手段等對(duì)付款人進(jìn)行催收。36.在銷售高峰期，存貨和應(yīng)收賬款等資產(chǎn)如果發(fā)生季節(jié)性增加，且季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量增加的融資渠道不包括（ ）。2016年11月真題A. 銀行貸款B. 應(yīng)付賬款C. 內(nèi)部融資D. 應(yīng)收賬款【答案】: D【解析】:季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個(gè)主要融資渠道包括：季節(jié)性商業(yè)負(fù)債增加，包括應(yīng)付賬款和應(yīng)計(jì)費(fèi)用；內(nèi)部融資，來(lái)自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價(jià)證券；銀行貸款。37.下

32、列關(guān)于可持續(xù)增長(zhǎng)率的假設(shè)條件，表述正確的有（ ）。A. 公司通過(guò)增發(fā)股票、增加負(fù)債等方式補(bǔ)充外部融資來(lái)源B. 公司的財(cái)務(wù)杠桿不變C. 公司的銷售凈利率將維持當(dāng)前水平，并且可以涵蓋負(fù)債的利息D. 公司保持持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)的紅利發(fā)放政策E. 公司的存貨周轉(zhuǎn)率保持同比例增長(zhǎng)【答案】: B|C【解析】:可持續(xù)增長(zhǎng)率的假設(shè)條件如下：公司的資產(chǎn)使用效率將維持當(dāng)前水平；公司的銷售凈利率將維持當(dāng)前水平，并且可以涵蓋負(fù)債的利息；公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策；公司的財(cái)務(wù)杠桿不變；公司未增發(fā)股票，增加負(fù)債是其唯一的外部融資來(lái)源。38.對(duì)于質(zhì)押擔(dān)保貸款，出質(zhì)人

33、應(yīng)向商業(yè)銀行提交的材料有（ ）。A. 擔(dān)保意向書(shū)B(niǎo). 出質(zhì)人資格證明C. 質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件D. 出質(zhì)人須提供有權(quán)作出決議的機(jī)關(guān)作出的關(guān)于同意提供質(zhì)押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明E. 財(cái)產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件【答案】: A|B|C|D|E【解析】:出質(zhì)人向商業(yè)銀行申請(qǐng)質(zhì)押擔(dān)保，應(yīng)在提送信貸申請(qǐng)報(bào)告的同時(shí)，提送出質(zhì)人提交的“擔(dān)保意向書(shū)”及以下材料：質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件；出質(zhì)人資格證明；出質(zhì)人須提供有權(quán)決議的機(jī)關(guān)作出的關(guān)于同意提供質(zhì)押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明（包括但不限于授權(quán)委托書(shū)、股東

34、會(huì)決議、董事會(huì)決議）；財(cái)產(chǎn)共有人出具的同意出質(zhì)的文件。39.下列關(guān)于貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的表述，錯(cuò)誤的是（ ）。A. 貸款是否被挪用，是判斷貸款政策與否有效的重要標(biāo)志，貸款一旦被挪用，就意味著將產(chǎn)生更大的風(fēng)險(xiǎn)，至少應(yīng)被分類為關(guān)注類貸款B. 需要重組的貸款應(yīng)至少歸為次級(jí)類C. 相對(duì)于抵質(zhì)押擔(dān)?；蛑匦禄I資，借款人正常經(jīng)營(yíng)所獲得的現(xiàn)金流是償還債務(wù)最有保障的來(lái)源D. 借款人還款記錄直接反映了借款人償還貸款的能力，同時(shí)也是判斷借款人還款意愿的重要依據(jù)，若借款人在其他行貸款已逾期，其在本行貸款至少應(yīng)分類為次級(jí)類【答案】: D【解析】:D項(xiàng)，若借款人在其他行貸款已逾

35、期，其在本行貸款至少應(yīng)分類為關(guān)注類。貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引對(duì)于一些特殊形態(tài)的貸款，從審慎監(jiān)管角度出發(fā)，提出了強(qiáng)制性的分類要求，例如：下列貸款應(yīng)至少歸為關(guān)注類：本金和利息雖尚未逾期，但借款人有利用兼并、重組、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)的嫌疑；借新還舊，或者需通過(guò)其他融資方式償還；改變貸款用途；本金或者利息逾期；同一借款人對(duì)本行或其他銀行的部分債務(wù)已經(jīng)不良；違反國(guó)家有關(guān)法律和法規(guī)發(fā)放的貸款。下列貸款應(yīng)至少歸為次級(jí)類：逾期（含展期后）超過(guò)一定期限、其應(yīng)收利息不再計(jì)入當(dāng)期損益；借款人利用合并、分立等形式惡意逃廢銀行債務(wù)，本金或者利息已經(jīng)逾期。重組貸款（指銀行由于借款人財(cái)務(wù)狀況惡化，或無(wú)力還款而對(duì)借款合同還款

36、條款做出調(diào)整的貸款）：需要重組的貸款應(yīng)至少歸為次級(jí)類；重組后的貸款（簡(jiǎn)稱重組貸款）如果仍然逾期，或借款人仍然無(wú)力歸還貸款，應(yīng)至少歸為可疑類；重組貸款的分類檔次在至少6個(gè)月的觀察期內(nèi)不得調(diào)高，觀察期結(jié)束后，應(yīng)嚴(yán)格按照指引規(guī)定進(jìn)行分類。40.下列貸款審查內(nèi)容中，屬于非財(cái)務(wù)因素審查的有（ ）。A. 借款人的產(chǎn)品定價(jià)B. 借款人的行業(yè)地位C. 借款人的企業(yè)性質(zhì)D. 借款人的發(fā)展沿革E. 借款人的公司治理【答案】: A|B|C|D|E【解析】:財(cái)務(wù)因素審查主要審查借款人基本會(huì)計(jì)政策的合理性，財(cái)務(wù)報(bào)告的完整性、真實(shí)性和合理性及審計(jì)結(jié)論；非財(cái)務(wù)因素

37、審查主要包括借款人的企業(yè)性質(zhì)、發(fā)展沿革、組織架構(gòu)及公司治理、經(jīng)營(yíng)環(huán)境、所處的行業(yè)市場(chǎng)分析、行業(yè)地位分析、產(chǎn)品定價(jià)分析、生產(chǎn)及其技術(shù)分析、客戶核心競(jìng)爭(zhēng)能力分析等。41.銀行對(duì)項(xiàng)目環(huán)境條件分析時(shí)，（ ）不屬于項(xiàng)目建設(shè)條件中的運(yùn)輸條件分析的內(nèi)容。A. 裝、卸、運(yùn)、儲(chǔ)環(huán)節(jié)的能力B. 廠內(nèi)、廠外的運(yùn)輸方式和設(shè)備C. 廠址選擇條件D. 各類物資運(yùn)輸量和運(yùn)輸距離【答案】: C【解析】:運(yùn)輸條件包括：廠內(nèi)、廠外的運(yùn)輸方式和設(shè)備；裝、卸、運(yùn)、儲(chǔ)環(huán)節(jié)的能力；各類物資運(yùn)輸量和運(yùn)輸距離。運(yùn)輸條件分析就是要分析運(yùn)輸方式的選擇是否合理、運(yùn)輸設(shè)備是否安全可靠、運(yùn)輸環(huán)節(jié)是否連

38、續(xù)協(xié)調(diào)，以及運(yùn)輸距離是否經(jīng)濟(jì)合理等。42.生產(chǎn)人員和非生產(chǎn)人員的數(shù)量及其構(gòu)成比例進(jìn)行分析屬于（ ）。A. 人力資源專業(yè)技能結(jié)構(gòu)分析B. 人力資源文化結(jié)構(gòu)分析C. 人力資源業(yè)務(wù)或工種結(jié)構(gòu)分析D. 人力資源供求預(yù)測(cè)【答案】: C【解析】:人力資源業(yè)務(wù)或工種結(jié)構(gòu)是指以業(yè)務(wù)類型或工種組合配置的人力資源結(jié)構(gòu)。一般來(lái)講，擬建項(xiàng)目總是有一定數(shù)量和比例的不同工種的工人、工程技術(shù)人員、管理人員、服務(wù)人員及其他人員。生產(chǎn)人員和非生產(chǎn)人員的數(shù)量及其構(gòu)成比例也是擬建項(xiàng)目人力資源的基本結(jié)構(gòu)。43.下列借款需求不合理的是（ ）。A. 公司銷售快速增長(zhǎng)，無(wú)法按時(shí)償

39、還應(yīng)付賬款B. 公司希望換一家貸款銀行來(lái)降低融資利率C. 公司為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議限制，想要?dú)w還現(xiàn)有借款D. 公司上年度嚴(yán)重虧損，仍希望按往年慣例發(fā)放高額紅利【答案】: D【解析】:D項(xiàng)，對(duì)于定期支付紅利的公司來(lái)說(shuō)，銀行要判斷其紅利支付率和發(fā)展趨勢(shì)：如果公司持續(xù)盈利及獲取現(xiàn)金能力以及未來(lái)的發(fā)展已經(jīng)無(wú)法滿足現(xiàn)在的紅利支付水平，那么紅利發(fā)放就不能成為合理的借款需求原因。44.企業(yè)外購(gòu)一項(xiàng)固定資產(chǎn)，購(gòu)買價(jià)格100萬(wàn)元，支付的運(yùn)輸費(fèi)5萬(wàn)元，保險(xiǎn)費(fèi)3萬(wàn)元，發(fā)生的安裝成本2萬(wàn)元，并繳納稅金5萬(wàn)元。則該固定資產(chǎn)的入賬原值為（ ）。2010年5月真題A. 115萬(wàn)

40、元B. 110萬(wàn)元C. 108萬(wàn)元D. 100萬(wàn)元【答案】: A【解析】:購(gòu)入的固定資產(chǎn)原值按照購(gòu)買價(jià)加上支付的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、包裝費(fèi)、安裝成本和繳納的稅金確定，則該固定資產(chǎn)的入賬原值1005325115（萬(wàn)元）。45.下列選項(xiàng)中，不屬于銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的是（ ）。A. 信用質(zhì)量發(fā)生惡化B. 交易對(duì)手未能履行合同C. 外部欺詐D. 債務(wù)人未能履行合同【答案】: C【解析】:商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)，即借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性?，F(xiàn)代意義上的信用風(fēng)險(xiǎn)不僅包括違約風(fēng)險(xiǎn)，而且包括

41、當(dāng)債務(wù)人或交易對(duì)手的信用狀況和履約能力不足即信用質(zhì)量下降時(shí)，市場(chǎng)上相關(guān)資產(chǎn)價(jià)格會(huì)隨之降低的風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。46.分析企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理，通常是與（ ）的比率進(jìn)行比較。A. 同收入規(guī)模企業(yè)B. 同行業(yè)的企業(yè)C. 同負(fù)債規(guī)模企業(yè)D. 同資產(chǎn)規(guī)模企業(yè)【答案】: B【解析】:由于借款人行業(yè)和資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的長(zhǎng)短不同，所以其資產(chǎn)結(jié)構(gòu)也不同。因此，在分析資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，一定要注意借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理，是否與同行業(yè)的比例大致相同。47.以人民幣標(biāo)明面值，以人民幣認(rèn)購(gòu)和進(jìn)行交易，供國(guó)內(nèi)投資者買賣的股票是（ ）。A. B股B. H股

42、C. A股D. N股【答案】: C【解析】:我國(guó)的股票根據(jù)上市地點(diǎn)及股票投資者的不同，分為A股、B股、H股、N股等幾種。A股是以人民幣標(biāo)明面值、以人民幣認(rèn)購(gòu)和進(jìn)行交易、供國(guó)內(nèi)投資者買賣的股票。A項(xiàng)，B股又稱為人民幣特種股票，是指以人民幣標(biāo)明面值、以外幣認(rèn)購(gòu)和進(jìn)行交易、專供外國(guó)和我國(guó)香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)的投資者買賣的股票；B項(xiàng)，H股是指由中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的公司發(fā)行、直接在中國(guó)香港上市的股票；D項(xiàng)，N股是指由中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的公司發(fā)行、直接在美國(guó)紐約上市的股票。48.按交割時(shí)期劃分，匯率可分為（ ）。A. 基本匯率B. 即期匯率C. 遠(yuǎn)期匯率D.

43、 套算匯率E. 固定匯率【答案】: B|C【解析】:按照外匯買賣的交割時(shí)期劃分，匯率可分為即期匯率和遠(yuǎn)期匯率。即期匯率也稱為現(xiàn)匯匯率，是指買賣外匯雙方成交當(dāng)天或兩天以內(nèi)進(jìn)行交割的匯率；遠(yuǎn)期匯率是在未來(lái)一定時(shí)期進(jìn)行交割，而事先由買賣雙方簽訂合同、達(dá)成協(xié)議的匯率。49.在客戶信用等級(jí)和客戶評(píng)價(jià)報(bào)告的有效期內(nèi)，對(duì)發(fā)生影響客戶資信的重大事項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)重新進(jìn)行授信分析評(píng)價(jià)，重大事項(xiàng)不包括（ ）。A. 擔(dān)保方式發(fā)生變化B. 客戶組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)或主要領(lǐng)導(dǎo)人發(fā)生變動(dòng)C. 客戶的擔(dān)保超過(guò)所設(shè)定的擔(dān)保警戒線D. 外部政策變動(dòng)【答案】:

44、0;A【解析】:商業(yè)銀行授信工作盡職指引第三十條規(guī)定，在客戶信用等級(jí)和客戶評(píng)價(jià)報(bào)告的有效期內(nèi)，對(duì)發(fā)生影響客戶資信的重大事項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)重新進(jìn)行授信分析評(píng)價(jià)。重大事項(xiàng)包括：外部政策變動(dòng)；客戶組織結(jié)構(gòu)、股權(quán)或主要領(lǐng)導(dǎo)人發(fā)生變動(dòng)；客戶的擔(dān)保超過(guò)所設(shè)定的擔(dān)保警戒線；客戶財(cái)務(wù)收支能力發(fā)生重大變化；客戶涉及重大訴訟；客戶在其他銀行交叉違約的歷史記錄；其他。50.商業(yè)銀行根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、制度執(zhí)行以及經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、信貸政策、業(yè)務(wù)總量、審批能力等方面的情況變化，及時(shí)調(diào)整授權(quán)，這是信貸授權(quán)應(yīng)遵循的（ ）原則。2013年11月真題A. 授權(quán)適度B. 權(quán)責(zé)一致C.&#

45、160;動(dòng)態(tài)調(diào)整D. 差別授權(quán)【答案】: C【解析】:動(dòng)態(tài)調(diào)整原則是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)各業(yè)務(wù)職能部門和分支機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、制度執(zhí)行以及經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、信貸政策、業(yè)務(wù)總量、審批能力等方面的情況變化，及時(shí)調(diào)整授權(quán)。51.銀行從業(yè)人員的下列行為中，違反銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關(guān)于“互相尊重”規(guī)定的是（ ）。A. 銀行業(yè)同業(yè)人員之間相互尊重，共同維護(hù)銀行業(yè)良好的形象和聲譽(yù)B. 銀行業(yè)從業(yè)人員捏造虛假事實(shí)，故意傳播有關(guān)同業(yè)人員及同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)的謠言C. 在公眾聚集場(chǎng)合、不發(fā)表旨在貶低、詆毀、損害同業(yè)人員及同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)聲譽(yù)的言論D. 

46、銀行業(yè)從業(yè)人員不當(dāng)面或以電話、郵件等形式威脅、恐嚇同業(yè)人員【答案】: B【解析】:B項(xiàng)，銀行業(yè)從業(yè)人員不得捏造虛假事實(shí)，故意傳播有關(guān)同業(yè)人員及同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)的謠言，中傷同業(yè)人員或同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)，制造公眾對(duì)同業(yè)人員或同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)的不信任甚至反感情緒，影響其業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展。捏造、傳播謠言后果嚴(yán)重時(shí)，會(huì)構(gòu)成誹謗罪。52.在“三個(gè)辦法一個(gè)指引”中，實(shí)行“實(shí)貸實(shí)付”的根本目的是（ ）。2013年11月真題A. 滿足有效信貸需求B. 防止貸款資金閑置C. 防范信貸風(fēng)險(xiǎn)D. 防止貸款詐騙【答案】: A【解析】:實(shí)貸實(shí)付的核心要義有以下幾個(gè)方

47、面：滿足有效信貸需求是實(shí)貸實(shí)付的根本目的；按進(jìn)度發(fā)放貸款是實(shí)貸實(shí)付的基本要求；受托支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段；協(xié)議承諾是實(shí)貸實(shí)付的外部執(zhí)行依據(jù)。53.下列關(guān)于公司信貸的基本要素，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ ）。A. 信貸產(chǎn)品主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、保函、信用證等B. 按計(jì)算利息的周期，計(jì)息方式分為按日計(jì)息、按月計(jì)息、按季計(jì)息、按年計(jì)息C. 在廣義的定義下，貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期D. 利率一般有年利率、季利率、月利率、日利率四種形式【答案】: D【解析】:D項(xiàng)，利率一般有年利率、月利率、日利率三種形式。年利率也稱年息率，以年為計(jì)息期，一般按本金的百分比表示；月利率也稱月息率，以月為計(jì)息期，一般按本金的千分比表示；日利率也稱日息率，以日為計(jì)息期，一般按本金的萬(wàn)分比表示。54.下列關(guān)于貸款抵押擔(dān)保的表述正確的有（ ）。A. 抵押權(quán)的發(fā)生與存在須以一定債權(quán)關(guān)系的發(fā)生與存在為前提和基礎(chǔ)，故抵押權(quán)是一種從權(quán)利B. 抵押中的財(cái)產(chǎn)一般都由抵押人控制，如果抵押權(quán)