農產品配送中心物流倉儲園區(qū)夾層集合信托基金合同

1、沈陽農產品配送中心物流倉儲園區(qū)夾層信托基金合同沈陽農產品配送中心物流倉儲園區(qū)夾層集合信托基金基金合同2016（ ）字第 號委托人：投資者管理人：遼寧省投資基金管理公司托管人：光大證券股份有限公司/中國工商銀行沈陽農產品配送中心物流倉儲園區(qū)夾層集合信托基金-基金合同認購風險申明書管理人遼寧省投資基金管理公司申明：管理人將恪盡職守地管理投資人財產，履行誠實信用、謹慎勤勉的義務，但管理人在管理、運用或處分財產過程中，可能面臨風險。一、根據中華人民共和國合同法(以下簡稱合同法)、中華人民共和國證券法（以下簡稱證券法）、中華人民共和國證券投資基金法（以下簡稱基金法）、私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法、私募投

2、資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）及其他相關法律法規(guī)和行業(yè)自律的有關規(guī)定，特此申明如下風險：（一）本基金不承諾保本或最低收益，具有較大投資風險，適合風險識別、評估、承受能力較強的合格投資者。（二）投資人應以自己合法所有的資金認購基金份額，不得非法匯集他人資金參與本基金。（三）管理人按基金文件約定管理、運用和處分基金財產所產生的風險，由基金財產承擔。管理人因違背基金文件約定或因處理基金事務不當而造成基金財產損失的，由管理人以固有財產賠償；不足賠償時，由投資人自擔。二、基于證券類投資的高風險性，管理人在此向投資人特別申明如下風險：（一）本基金不承諾保證本金安全或最低收益，具有較大投資風險，在最

3、不利的情況下，投資者可能會虧損基金本金。（二）投資人已充分了解本基金投資理念和投資策略，并出于對本基金管理人/投資管理人的了解和信任。管理人依據法律法規(guī)之規(guī)定及基金文件約定獨立自主地進行證券投資決策，并進行基金財產的運用。本基金的投資建議及投資決策乃依據證券市場情況相機做出，并不能保證基金盈利，由此引致的全部風險將由基金財產承擔。本基金涉及投資品種的可行性、真實性及相關投資風險由管理人承擔，托管人和外包服務機構不承擔任何責任。（三）管理人、基金資金托管人及證券經紀人等相關機構和人員的過往業(yè)績不代表本基金未來運作的實際效果。（四）投資人在認購本基金前，應詳閱并準確理解基金文件中關于風險揭示的全部

4、內容。在簽署本申明書和XX基金基金合同（下稱“基金合同”）前，投資人應仔細閱讀本申明書、基金合同及其他基金文件，謹慎做出是否簽署基金合同的決策。投資人在認購風險申明書上簽字，即表明已認真閱讀并準確理解所有基金文件，承諾符合基金合同中關于投資人資格的要求，并愿意依法承擔相應的基金投資風險。投資人申明：（一）投資人已詳閱并準確理解本申明書及相關基金文件所提示的風險，并自愿承擔由上述風險引致的全部后果。（二）投資人承諾：以自己合法所有資金 45000 萬元人民幣（含認/申購費），認購本基金的基金份額，并未非法匯集他人資金參與本基金。（三）管理人已履行了風險提示義務，投資人已知悉并接受其提示的所有內容

5、，并獨立做出與管理人簽署決定。投資人（簽章）： 基金管理人（蓋章）：法定代表人： 法定代表人：201 年 月 日 201 年 月 日目 錄2XX基金基金合同第一節(jié) 前言（一）訂立本合同的依據、目的和原則1、根據中華人民共和國合同法(以下簡稱合同法)、中華人民共和國證券法（以下簡稱證券法）、中華人民共和國證券投資基金法（以下簡稱基金法）、私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法、私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）及其他相關法律法規(guī)和行業(yè)自律的有關規(guī)定，本合同三方經友好協(xié)商，在平等、自愿、互利和誠實信用的基礎上，就投資人委托管理人設立基金的相關事宜達成一致意見，特訂立本合同，以茲信守。2、訂立本基金

6、合同的目的是為了明確投資人、管理人和托管人在特定資產管理業(yè)務過程中的權利、義務及職責，確保委托財產的安全，保護當事人各方的合法權益。3、訂立本基金合同的原則是平等自愿、誠實信用、充分保護本合同各方當事人的合法權益。（二）投資人自簽訂基金合同即成為基金合同的當事人。在本合同存續(xù)期間，投資人自全部退出基金之日起，該投資人不再是基金的投資人和基金合同的當事人。中國證券投資基金業(yè)協(xié)會接受本合同的備案并不表明其對基金的價值和收益做出實質性判斷或保證，也不表明投資于基金沒有風險。第二節(jié) 釋義本合同除非文義另有所指，下列詞語具有以下含義：  私募基金、本基金：指XX基金。  合格投資者：

7、達到規(guī)定的資產規(guī)?；蛘呤杖胨?，并且具備相應的風險識別能力和風險承擔能力、其基金份額認購或首次申購金額不低于規(guī)定限額的自然人、機構。具體標準由相關法律法規(guī)、本合同及中國證監(jiān)會做出規(guī)定。  基金投資者、投資人、委托人、基金份額持有人：指投資于本基金的合格投資者，包括自然人投資者、機構投資者；  基金本金、基金資金：指投資人認購基金份額時交付的委托資金。   基金財產：管理人因承諾基金而取得的財產是基金財產。管理人因基金財產的管理、運用、處分或者其它情形而取得的財產，也歸入基金財產。  基金份額：基金項下所有基金受益權劃分為等額的份額，每一份基金受益權為一份

8、基金份額。  基金份額凈值： T日基金份額凈值T日基金財產凈值÷T日基金份額總份數（T日為估值日）。  基金份額累計凈值：基金份額凈值和基金歷史上累計份額派息金額之和。  開放日：指投資人申購或贖回基金份額的日期。  基金文件：指本基金合同和認購風險申明書。  管理人、投資管理人：本基金合同特指XX公司。  托管人：指本基金聘請的基金資金托管人，即XX證券股份有限公司。  外包機構：接受基金管理人委托，根據與其簽訂的金融外包服務協(xié)議中約定的服務范圍，為本基金提供基金運營服務的機構，本基金的外包機構為XX證券股份有限

9、公司。  注冊登記機構：基金管理人或其委托辦理私募基金份額注冊登記業(yè)務的機構。本基金的注冊登記機構為XX證券股份有限公司。   托管資金專用賬戶（簡稱“托管賬戶”）：基金托管人為基金財產在具有基金托管資格的商業(yè)銀行開立的銀行結算賬戶，用于基金財產中現金資產的歸集、存放與支付，該賬戶不得存放其他性質資金。  證券賬戶：根據中國證監(jiān)會有關規(guī)定和中國證券登記結算有限責任公司（下稱“中國結算”）等相關機構的有關業(yè)務規(guī)則，由基金托管人為基金財產在中國結算上海分公司、深圳分公司開設的證券賬戶。  證券交易資金賬戶：基金管理人為基金財產在證券經紀機構下屬的證

10、券營業(yè)部開立的證券交易資金賬戶，用于基金財產證券交易結算資金的存管、記載交易結算資金的變動明細以及場內證券交易清算。證券交易資金賬戶按照“第三方存管”模式與托管賬戶建立一一對應關系，由基金托管人通過銀證轉賬的方式完成資金劃付。  基金資產總值：本基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息及其他資產的價值總和。  基金資產估值：計算、評估基金資產和負債的價值，以確定本基金資產凈值和基金份額凈值的過程。  募集期：指本基金的初始銷售期限。  存續(xù)期：指本基金成立至清算之間的期限。  認購：指在募集期間，基金投資者按照本合同的約定購買本基金份額的行為。&#

11、160; 申購：指在基金開放日，基金投資者按照本合同的規(guī)定購買本基金份額的行為。  贖回：指在基金開放日，基金投資者按照本合同的規(guī)定將本基金份額兌換為現金的行為。  不可抗力：指本合同當事人不能預見、不能避免、不能克服的客觀情況。第三節(jié) 聲明與承諾（一）投資人聲明委托財產為其擁有合法處分權的資產，保證委托財產的來源及用途符合國家有關規(guī)定，保證有完全及合法的授權委托管理人和托管人進行委托財產的投資管理和托管業(yè)務，保證沒有任何其他限制性條件妨礙管理人和托管人對該委托財產行使相關權利且該權利不會為任何其他第三方所質疑；投資人聲明已充分理解本合同全文，了解相關權利、義務，了解法律法

12、規(guī)及所投資基金的風險收益特征，愿意承擔相應的投資風險，本委托事項符合其業(yè)務決策程序的要求；投資人承諾其向管理人或銷售機構提供的有關投資目的、投資偏好、投資限制和風險承受能力等基本情況真實、完整、準確、合法，不存在任何重大遺漏或誤導，前述信息資料如發(fā)生任何實質性變更，應當及時書面告知管理人或銷售機構。投資人承認，管理人、托管人未對委托財產的收益狀況作出任何承諾或擔保。（二）管理人保證已通過中國證券投資基金業(yè)協(xié)會登記。管理人保證已在簽訂本合同前充分地向投資人說明了有關法律法規(guī)和相關投資工具的運作市場及方式，同時揭示了相關風險；已經了解投資人的風險偏好、風險認知能力和承受能力，對投資人的財務狀況進行

13、了充分評估。管理人承諾按照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金資產，但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。（三）托管人承諾依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則安全保管基金財產，并履行本合同約定的其他義務。第四節(jié) 基金的基本情況（一）基金的名稱沈陽農產品配送中心物流倉儲園區(qū)夾層信托基金（二）運作方式封閉運作。（三）投資目標本基金力求在有效控制投資風險的基礎上，追求資產的穩(wěn)健增值。（四）存續(xù)期限自本基金成立之日起2+1年。根據基金運作實際情況，經管理人，投資人，托管人一致同意，基金可提前結束；合同期滿前1個月，經投資人、管理人及托管人協(xié)商一致可簽訂書面的延期協(xié)議。（五）初始銷售面值

14、人民幣100萬元。第五節(jié) 基金份額的初始銷售（一）基金份額的初始銷售期間本基金初始銷售期間自基金份額發(fā)售之日起不超過1個月，初始銷售的具體時間由管理人根據相關法律法規(guī)以及本基金合同的規(guī)定確定。管理人可與銷售機構協(xié)商決定提前終止初始銷售，并在管理人網站及時公告，視為履行完畢提前終止初始銷售的程序。（二）基金份額的銷售方式本基金通過管理人及管理人委托的銷售機構進行銷售。投資人認購本基金，必須與管理人和托管人簽訂基金合同，按銷售機構規(guī)定的方式足額繳納認購款項。認購的具體金額和份額以注冊登記機構的確認結果為準。（三）基金份額的銷售對象委托投資單個基金初始金額不低于100萬元人民幣（不含認購費），且能夠

15、識別、判斷和承擔相應投資風險的自然人、法人和依法成立的組織或中國證監(jiān)會認可的其他特定客戶。本基金的投資人不得超過200人。若法律法規(guī)將來另有規(guī)定的，從其規(guī)定。（四）基金份額的認購和持有限額投資人初始認購金額不低于人民幣100萬元（不含認購費），機構不少于1000萬元并可多次認購，認購期間追加委托投資金額應為10萬元人民幣（不含認購費）的整數倍。（五）基金份額的認購費用本基金不收取認購費用。（六）基金份額的計算1、本基金采用金額認購的方式。認購份額的計算方式如下：凈認購金額認購金額/（1+認購費率）認購費用凈認購金額×認購費率認購份額凈認購金額÷份額初始面值2、認購金額的有效

16、份額的計算保留到小數點后2位，小數點2位以后的部分舍去，由此誤差產生的收益或者損失由基金財產承擔。（七）初始銷售期間的認購程序1、認購程序。投資人辦理認購業(yè)務時應提交的文件和辦理手續(xù)、辦理時間、處理規(guī)則等在遵守本合同規(guī)定的前提下，以各銷售機構的具體規(guī)定為準。2、認購申請的確認。認購申請受理完成后，不得撤銷。銷售網點受理認購申請并不表示對該申請成功的確認，而僅代表銷售網點確實收到了認購申請。認購申請采取時間優(yōu)先的原則進行確認，在同一時間接收的認購申請，按照金額優(yōu)先的原則進行確認。申請是否有效應以注冊登記機構的確認并且基金合同生效為準。投資人應在本合同生效后到各銷售網點查詢最終確認情況和有效認購份

17、額。遇特殊情況可由投資人、管理人協(xié)商處理。（八）初始銷售期間客戶資金的管理基金份額初始銷售期間，管理人應當將初始銷售期間客戶的資金存入專門賬戶。在基金初始銷售行為結束之前，任何機構和個人不得動用。（九）基金初始銷售資金利息的處理方式投資人認購金額（不含認購費）在初始銷售期間產生的利息在基金合同生效后計入基金資產。投資人認購金額（不含認購費）在初始銷售期間產生的利息在基金合同生效后折算為基金份額歸投資人所有，其中利息轉份額的具體數額以注冊登記機構的記錄為準。（十）認購資金的交付管理人不接受現金認購，投資者須從在中國境內銀行開立的自有銀行賬戶劃款至基金的募集賬戶。投資人劃款時需在備注中注明認購的產

18、品名稱。基金的募集賬戶信息如下：戶名：沈陽農產品配送中心物流倉儲園區(qū)夾層信托 基金 光大證券 募集專戶賬號：開戶行： 基金資金自到達托管賬戶之日至基金成立日期間的活期存款利息，歸屬于基金財產。第六節(jié) 基金的備案（一）基金備案的條件初始銷售期限屆滿，管理人應當自初始銷售期限屆滿之日起20個工作日內到中國證券投資基金業(yè)協(xié)會辦理相關備案手續(xù)。客戶資料表應包括投資人名稱、投資人身份證明文件號碼、通訊地址、聯系電話、參與基金的金額和其他信息。（二）基金成立本基金符合基金成立條件的，所有募集資金到達托管賬戶當日，為本基金的起始運作日，產品成立。如管理人對此做調整的，需向托管人出具起始運作通知書。（三）基金

19、初始銷售失敗的處理1、初始銷售期限屆滿，不符合基金合同生效條件的，則本基金初始銷售失敗。2、基金初始銷售失敗的，管理人應當承擔下列責任：（1）以其固有財產承擔因銷售行為而產生的債務和費用；（2）在初始銷售期屆滿后30日內返還投資人已繳納的款項，并加計銀行同期活期存款利息。第八七 基金的申購和贖回（一）本基金存續(xù)期內全封閉運作，不接受投資人的申購和贖回申請。（二）非交易過戶1、管理人及注冊登記機構只受理繼承、捐贈、司法強制執(zhí)行和經注冊登記機構認可的其他情況下的非交易過戶。其中：“繼承”是指投資人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；“捐贈”是指投資人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質的基

20、金會或社會團體的情形；“司法強制執(zhí)行”是指司法機構依據生效司法文書將投資人持有的基金份額強制劃轉給其他自然人、法人、社會團體或其他組織的情形。2、辦理非交易過戶業(yè)務必須提供注冊登記機構規(guī)定的相關資料。符合條件的非交易過戶申請自申請受理日起2個月內辦理；申請人按注冊登記機構規(guī)定的標準繳納過戶費用。（三）基金份額的轉讓基金份額經管理人書面同意后，可以以法律、法規(guī)允許的方式進行轉讓，但份額轉讓之后不能出現任一投資人持有的基金份額少于100萬份的情形。相關資金的劃轉通過募集賬戶實現，注冊登記機構對轉讓資金的劃轉承擔操作義務和監(jiān)管義務。注冊登記機構完成份額注冊登記變更?；鸱蓊~的轉讓行為不影響收益計算的

21、連續(xù)性。注冊登記機構向份額受讓方按每筆轉讓的基金份額發(fā)行面值的0.05%收取過戶費，但單次轉讓交易需繳納的轉讓費金額不高于人民幣1000元。 第八節(jié) 當事人及權利義務（一）投資人1、投資人概況投資人情況見合同簽署頁的“投資人”。每份基金份額具有同等的合法權益。2、投資人的權利除法律、法規(guī)及本合同其他條款約定的權利外，投資人還享有下列權利：（1）有權了解基金資金的管理、運用、處分及收支情況，并有權要求管理人做出說明，但投資人行使上述權利以不影響管理人正常管理和運作基金財產為限；（2）管理人違反基金目的處分基金財產或管理、運用、處分基金財產有重大過失的，投資人有權申請人民法院解任管理人；（3）法律

22、、法規(guī)規(guī)定的其他權利。3、投資人的義務除法律、法規(guī)及本合同其他條款約定的義務外，投資人還應履行下列義務：（1）按本合同約定及時交付基金資金；（2）保證所交付的資金來源合法，且為其合法可支配財產；（3）基金存續(xù)期內，投資人對管理人的委托是不可撤銷或解除的，投資人不得提取、劃轉基金賬戶的資金，不得辦理轉托管，不得轉移基金財產；（4）投資人不得要求管理人通過非法方式或手段管理基金財產以獲取利益，不得通過基金方式達到非法目的；（5）法律、法規(guī)規(guī)定的其他義務。（二）管理人1、管理人概況名稱：遼寧省投資基金有限公司通訊地址： 沈陽市和平區(qū)撫順路15號郵政編碼：310002法定代表人： 聯系人： 聯系電話：

23、2、管理人的權利除法律、法規(guī)及本合同其他條款約定的權利外，管理人還享有下列權利：（1）管理人享有按本合同約定收取基金報酬的權利，管理人可從基金財產中直接扣收管理人到期應收的基金報酬；（2）管理人享有按基金文件約定管理、運用和處分基金財產的權利；（3）法律、法規(guī)規(guī)定的其他權利。3、管理人的義務除法律、法規(guī)及本合同其他條款約定的義務外，管理人還應履行下列義務：（1）管理人應嚴格按基金文件約定，履行誠實、信用、謹慎、有效管理的義務；（2）管理人因違反基金文件約定管理、運用基金財產致使基金財產遭受損失的，管理人應予以賠償；未賠償的，管理人不得要求支付基金管理費和業(yè)績報酬；（3）管理人應按法律、法規(guī)之規(guī)

24、定及本基金合同約定進行信息披露，并保證所披露信息的真實性、準確性和完整性；（4）管理人應按基金文件約定向基金投資人分配基金財產；（5）管理人應妥善托管基金業(yè)務交易的完整記錄、原始憑證及材料，保存期限為基金終止日起不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限；（6）法律、法規(guī)規(guī)定的其他義務。（三）托管人1、托管人概況名稱：光大證券股份有限公司沈陽營業(yè)部辦公地址： 郵政編碼：310002存續(xù)期間：持續(xù)經營法定代表人：電話：網站：2、托管人的權利（1）依照本合同的規(guī)定，及時、足額獲得資產托管費。（2）根據相關法律法規(guī)及本合同規(guī)定，監(jiān)督及查詢管理人對基金財產的投資運作，發(fā)現管理人的投資或清算指令違反法律、行政法規(guī)、中

25、國證監(jiān)會的規(guī)定或者本合同約定的，有權要求其改正或拒絕執(zhí)行；對于管理人違反本合同或有關法律法規(guī)規(guī)定的行為，對基金財產及其他當事人的利益造成重大損失的情形，有權報告中國證監(jiān)會并采取必要措施。（3）根據本合同的規(guī)定，依法保管基金財產。（4）托管人有權提出解除托管職責終止本合同，但需提前一個月告知管理人。（5）國家有關法律法規(guī)、監(jiān)管機構及本合同規(guī)定的其他權利。3、托管人的義務（1）安全保管基金財產。（2）設立專門的資產托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉資產托管業(yè)務的專職人員，負責財產托管事宜。（3）除依據法律法規(guī)、本合同及其他有關規(guī)定外，不得為托管人及任何第三人謀取利益，不得委托

26、第三人托管基金財產。（4）按規(guī)定開設和注銷基金的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶。（5）復核基金份額凈值，復核管理人編制的基金財產的投資報告，并出具書面意見。（6）編制基金的年度托管報告。（7）按照本合同的約定，根據管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜。（8）根據法律法規(guī)及監(jiān)管機構的有關規(guī)定，保存基金資產管理業(yè)務活動有關的合同、協(xié)議、憑證等文件資料。（9）保守商業(yè)秘密，不得向任何第三方泄露基金的投資基金、投資意向等，但法律法規(guī)、本合同及監(jiān)管機構另有要求的除外。（10）國家有關法律法規(guī)、監(jiān)管機構及本合同規(guī)定的其他義務。 第九節(jié) 基金份額的登記（一）本基金份額的注冊登記業(yè)務指本基金的登記、存管

27、、清算和交收業(yè)務，具體內容包括投資人賬戶管理、份額注冊登記、清算及交易確認、收益分配、建立并保管基金客戶資料表等。（二）注冊登記機構的職責1、建立和保管投資人賬戶資料、交易資料、基金客戶資料表等，并將客戶資料表提供給管理人。2、配備足夠的專業(yè)人員辦理本基金的注冊登記業(yè)務。3、嚴格按照法律法規(guī)和本基金合同規(guī)定的條件辦理本基金的注冊登記業(yè)務。4、嚴格按照法律法規(guī)和本基金合同規(guī)定計算業(yè)績報酬，并提供交易信息和計算過程明細給管理人。5、保管基金客戶資料表及相關的參與和退出等業(yè)務記錄不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限。6、對投資人的賬戶信息負有保密義務，因違反該保密義務對投資人、管理人、托管人或基金帶來的損失

28、，須承擔相應的賠償責任，但司法強制檢查及按照法律法規(guī)的規(guī)定進行披露的情形除外。7、按照本基金合同，為投資人辦理非交易過戶等業(yè)務，提供基金收益分配等其他必要的服務。8、在法律法規(guī)允許的范圍內，制定和調整注冊登記業(yè)務的相關規(guī)則。9、法律法規(guī)規(guī)定及本合同約定的其他職責。 第十節(jié) 基金的投資（一）投資目標通過實施本基金，投資人將合法自有資金委托給管理人，由管理人對基金資金進行集中管理、運用或處分，從而為投資人獲取基金收益。（二）投資范圍本基金直接投資于：1.土地投標，快遞分撥中心，生鮮分撥中心，倉儲硬件設施及配套設施的建設與升級改造 2、冷鏈倉庫配套建設 3、辦公及生活配套區(qū)園區(qū)基礎環(huán)境改造（三）投資

29、政策的變更如法律法規(guī)和監(jiān)管機構以后允許本基金投資其他證券市場或者其他品種，經與托管人協(xié)商一致，管理人在經與投資人書面同意的情況下，可相應調整本基金的投資范圍和投資限制規(guī)定。 第十一節(jié) 交易及交收清算安排（一）選擇代理證券買賣的證券經營機構的程序1、管理人負責選擇代理本基金財產證券買賣的證券經營機構，并與其簽訂證券交易委托代理協(xié)議。本基金的證券經營機構不得超過1家。2、管理人應及時將本基金財產證券交易單元號、傭金費率等基本信息以及變更情況及時以書面形式通知托管人。（二）交易數據發(fā)送和接收1、本基金選擇托管人為本基金的證券經紀商的，由托管人自行從證券交易所、登記結算公司獲取本基金的交易結算數據。2

30、、本基金選擇其他機構作為本基金的證券經紀商的，管理人按與托管人協(xié)商確定的方式委托證券經紀商通過規(guī)定的方式（包括專線連接、電話撥號、電子郵件、人工等）在本委托財產運作周期內每個交易日上午9：30之前向托管人傳送T-1日柜臺交易清算數據和資金清算明細數據。3、本基金的交易數據傳輸具體操作按照管理人、托管人及證券經紀商簽訂的證券投資操作備忘錄的約定執(zhí)行。4、托管人每日根據收到的交易數據、清算數據和清算劃款指令，進行賬務處理。5、因投資運作需要由管理人自行為本產品開立交易賬戶的，管理人須于該賬戶進行交易前以郵件或其他雙方認可的方式告知托管人，并確保相關交易數據及時、準確的發(fā)送給托管人，因交易數據未及時

31、提供所造成的影響，托管人不承擔任何責任。（三）證券交易的資金清算與交割1、證券交易資金的清算（1）管理人的投資指令執(zhí)行后，因本基金投資于證券發(fā)生的所有場內交易的清算交割，由管理人選擇的證券營業(yè)部負責辦理；場外劃款由托管人負責辦理。（2）本基金場內證券投資的清算交割，由管理人選擇的證券營業(yè)部直接根據相關登記結算公司的結算規(guī)則辦理。（3）管理人授權托管人保管本基金銀證轉賬密碼、銀行賬戶密碼以及相關電子證書等與資金劃撥相關的信息及印鑒。2、結算方式支付結算按中國人民銀行、中國銀監(jiān)會、中國證券登記結算有限公司的有關規(guī)定辦理。3、資金劃撥管理人的資金劃撥指令，托管人在復核無誤后應在規(guī)定期限內執(zhí)行，不得延

32、誤。如管理人的資金劃撥指令有違法、違規(guī)的，托管人應不予執(zhí)行并立即書面通知管理人要求其變更或撤銷相關指令，若管理人在托管人發(fā)出上述通知后仍未變更或撤銷相關指令，托管人應不予執(zhí)行，并報告中國證監(jiān)會。4、開放式基金認購、申購、贖回的交易安排管理人與托管人在辦理開放式基金認購、申購、贖回中的權利、義務、職責遵照有關法律法規(guī)規(guī)定執(zhí)行。管理人申購（認購）開放式基金時，應將劃款指令連同基金申購（認購）申請單傳真至托管人。托管人審核無誤后，應及時將劃款指令交付執(zhí)行，并對劃款指令執(zhí)行情況進行查詢，將執(zhí)行結果通知管理人。管理人應及時向基金銷售機構索取開放式基金申購（認購）確認單并在收到后傳真給托管人，以作為雙方進

33、行會計核算的依據。管理人贖回開放式基金時，應同時向基金管理公司或代銷機構和托管人發(fā)出基金贖回申請書。托管人應及時查詢到帳情況并反饋管理人。管理人應及時向基金銷售機構索取開放式基金贖回確認單,并傳真給托管人，以作為雙方進行會計核算的依據。對于因基金管理公司不能在約定的時間提供開放式基金交易確認憑證、分紅憑證、拆分數據等，致使托管人在核算估值日缺乏必要的核算依據而造成的資產核算和估值差錯，托管人不承擔相關責任。（四）證券清算交割及賬目核對每日上午12：00之前管理人和托管人核對上一個交易日的證券清算款、托管賬戶的存款余額以及上一交易日證券交易資金賬戶余額。（五）證券清算交割處理資金劃轉的方式在符合

34、銀行資金結算的有關規(guī)定的前提下可由托管人和管理人共同商定。托管人和管理人的每日清算差額大于元人民幣的，托管人和管理人查明原因后協(xié)商解決，確認一方出錯的，由出錯方調整。托管人和管理人的每日清算差額小于或等于元人民幣的，托管人按照管理人計算的清算金額每日調整，但對于頻繁且持續(xù)的差異，雙方查找原因并協(xié)商解決。46第十二節(jié) 基金財產的估值和會計核算（一）基金財產的估值1、估值目的基金財產估值目的是客觀、準確地反映基金財產的價值。2、估值時間本基金的估值核對日為每月最后一個工作日（如遇節(jié)假日，則以節(jié)假日前最近一個工作日為估值日）、分紅基準日、基金終止日等。管理人、托管人應于估值核對日次工作日計算估值核對

35、日的資產凈值。3、估值依據估值應符合本合同、證券投資基金會計核算業(yè)務指引及其他法律、法規(guī)的規(guī)定，如法律法規(guī)未做明確規(guī)定的，參照證券投資基金的行業(yè)通行做法處理。估值數據依據合法的數據來源獨立取得。4、估值對象基金所擁有的股票、期貨、債券、基金和銀行存款本息等資產及負債。5、估值方法（1）銀行存款每日計提應收利息，按本金加應收利息計入資產。（2）PE股權投資以成本估值，上市后按交易所有價證券的相關估值方法估值。（3）期貨以估值日金融期貨交易所的當日結算價估值，該日無交易的，以最近一日的當日結算價估值。（4）證券交易所上市的有價證券的估值A.交易所上市的有價證券（包括股票、權證等），以其估值日在證券

36、交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價格；B.交易所上市實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日沒有交易的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值。如最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價格；C.交易所上市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估值；估值日沒有交

37、易的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日債券收盤價減去債券收盤價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估值。如最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價格；D.交易所上市不存在活躍市場的其他有價證券，采用估值技術確定公允價值，在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；E.交易所上市的資產支持證券，采用估值技術確定公允價值，在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。（5）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：A.送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票的估值方法

38、估值；B.首次公開發(fā)行未上市的股票、債券和權證，采用估值技術確定公允價值，在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；C.首次公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的估值方法估值；非公開發(fā)行有明確鎖定期的股票，按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。（6）證券投資基金估值方法：A.上市流通的證券投資基金按估值日其所在證券交易所的收盤價估值；估值日無交易的，以最近一個交易日的收盤價估值；B.場外認購或申購的開放式基金（包括托管在場外的上市開放式基金（LOF）以估值日前一工作日基金凈值估值，估值日前一工作日開放式基金份額凈值未公布的，以此前最近一個工作

39、日基金凈值計算。貨幣基金以成本估值，每日按前一交易日的萬份收益計提紅利。（7）融資融券業(yè)務的估值核算方法，經管理人和托管人協(xié)商一致，按最能反應該類資產公允價值的方法估值。（8）固定收益類產品，按照固定收益率每日計提收益；定期公布份額凈值的產品，按估值日前一工作日公布的份額凈值進行估值，估值日前一工作日份額凈值未公布的，以此前最近一個工作日份額凈值計算；既無固定收益率，也不定期公布份額凈值的，按成本估值。（9）全國銀行間債券的估值采用中央國債登記結算有限責任公司或銀行間市場清算所股份有限公司當日公布的估值價確定公允價值，當日未提供的，使用最近一日的債券估值價進行估值。（10）同一債券在兩個或兩個

40、以上市場交易的，按債券所處的市場分別估值。（11）持有資產支持證券等固定收益品種，采用估值技術確定公允價值。（12）中小企業(yè)私募債采用估值技術確定公允價值，在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。（13）持有回購以成本列示，按商定利率在回購期間內逐日計提應收利息。（14）配股權證，從配股除權日起到配股確認日止，按收盤價高于配股價的差額估值；如果收盤價低于配股價，則估值增值額為零。（15）上海黃金交易所掛盤的貴金屬現貨實盤合約,以其估值日在上海黃金交易所掛盤的收盤價估值;估值日無交易的,且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化,以最近交易日的收盤價估值;如最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變

41、化的,可參考類似品種的現行市價及重大變化因素,調整最近交易市價,確定公允價格。（16）上海黃金交易所掛盤的貴金屬現貨延期交收合約,以其估值日在上海黃金交易所掛盤的結算價估值。估值當日無結算價,且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的,采用最近交易日結算價估值。（17）期權合約的收盤價為當日該合約的最后一筆成交價格，當日無成交的，以上一交易日收盤價為當日收盤價。期權合約掛牌首日無成交的，以交易所公布的開盤參考價作為當日收盤價。（18）場外衍生品在交易日按照實際支付金額計入產品成本，到期日前按照成本估值。衍生品終止日按照實現的收益沖減產品成本，差額計入投資收益。（19）新三板掛牌的股票，以其估值日在

42、新三板掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易、且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價格；若監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會等出臺有關新三板掛牌的股票的估值方法，則以該估值方法進行估值。管理人與托管人就該估值方法達成一致后，通過網站公告的方式公告新的估值方法，無需征詢委托人的意見。（20）如存在上述估值約定未覆蓋的投資品種，管理人可根據具體情況，在與托管人商議后，按最能反映該投資品種公允價值的方法估值。因核算估值需要的其他相關信息，若托管人和外包服務機構無法公開取得

43、，應由管理人負責向托管人和外包服務機構提供，若無法提供，管理人應與托管人和外包服務機構協(xié)商解決方案。因管理人未及時提供或協(xié)商出解決方案影響估值結果的，托管人和外包服務機構不承擔責任。如有確鑿證據表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，管理人可根據具體情況與托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。6、估值程序管理人于每個估值核對日的次工作日計算估值核對日的基金財產凈值并以傳真方式或其他管理人和托管人認可的方式發(fā)送給托管人。托管人對凈值計算結果復核后蓋章并以傳真方式或其他管理人和托管人認可的方式傳送給管理

44、人。7、估值錯誤的處理如管理人或托管人發(fā)現基金資產估值違反本合同訂明的估值方法、程序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護投資人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，協(xié)商解決。當組合資產估值出現錯誤時，管理人和托管人應當立即予以糾正，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。當基金資產估值錯誤偏差達到基金財產凈值的0.5%時，管理人應該立即報告投資人，并說明采取的措施，立即更正。如管理人和托管人對組合資產凈值的計算結果，雖然多次重新計算和核對尚不能達成一致時，為避免不能按時披露組合資產凈值的情形，以管理人的計算結果對外披露，由此給投資人和委托財產造成的損失，托管人予以免責。由于一方當事人提供的信息錯誤

45、，另一方當事人在采取了必要合理的措施后仍不能發(fā)現該錯誤，進而導致基金財產凈值計算錯誤造成投資人的損失，以及由此造成以后交易日基金財產凈值計算順延錯誤而引起的投資人的損失，由提供錯誤信息的當事人一方負責賠償。由于證券交易所、登記結算機構、注冊登記機構等的數據錯誤，或由于其他不可抗力原因，管理人和托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現該錯誤的，由此造成的基金資產估值錯誤，管理人和托管人可以免除賠償責任。但管理人和托管人應當積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。8、暫停估值的情形（1）基金投資所涉及的證券交易場所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；（2）因不可抗力或其他

46、情形致使管理人、托管人無法準確評估基金財產價值時；（3）中國證監(jiān)會認定的其他情形。9、基金份額凈值的確認用于向投資人報告的基金份額凈值由管理人負責計算，托管人進行復核。管理人應于每個估值核對日次工作日計算估值核對日的基金份額凈值并發(fā)送給托管人。托管人對凈值計算結果復核確認后發(fā)送給管理人。如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照管理人對基金財產凈值的計算結果為準，由此給資產委托人和委托財產造成的損失，資產托管人予以免責。10、特殊情況的處理（1）管理人按本合同約定的按照公允價值進行估值時，所造成的誤差不作為基金份額凈值錯誤處理。（2）由于不可抗力原因，或由于證券交易所、登記

47、結算機構、注冊登記機構等發(fā)送的數據錯誤，管理人和托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現錯誤的，由此造成的基金財產估值錯誤，管理人和托管人可以免除賠償責任。但管理人應當積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。（二）基金的會計政策基金的會計政策比照證券投資基金現行政策執(zhí)行：1、管理人為本基金的主要會計責任方。2、本基金的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日。3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位。4、會計制度執(zhí)行國家有關會計制度。5、本基金單獨建賬、獨立核算。6、管理人及托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算，按照本合同約定編制會計報

48、表。7、托管人定期與管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對并以書面方式確認。 第十三節(jié) 基金的費用與稅收（一）資產管理業(yè)務費用的種類1、管理人的管理費；2、托管人的托管費；3、外包機構的外包服務費；4、業(yè)績報酬；5、本基金的證券交易費用（包括但不限于經手費、印花稅、證管費、過戶費、手續(xù)費、券商傭金、權證交易的結算費及其他類似性質的費用等）；6、與基金相關的資產評估師費、會計師費、律師費、印刷費及其他費用。7、銀行賬戶的資金結算匯劃費、賬戶維護費；8、基金財產開立賬戶需要支付的費用；9、按照國家有關規(guī)定和本合同約定，可以在基金資產中列支的其他費用。（二）費用計提方法、計提標準和支付方式1、管

49、理人的管理費本基金的管理費按前一日基金財產凈值的2%年費率計提。管理費的計算方法如下：HE×R÷當年天數H為每日應計提的管理費E為前一日的基金財產凈值R為本基金的年管理費率本基金的管理費自基金合同生效日起，每日計提，按季支付。管理費經管理人或外包服務機構與托管人核對一致后，托管人于次季五個工作日內從托管戶中劃至管理人指定賬戶。管理人應保證支付日在托管賬戶中預留足額資金。若托管戶余額不足支付管理費的，托管人可從本基金在證券經紀商、期貨經紀商處開立的保證金賬戶中將資金劃回托管戶，用于支付。以上由托管人執(zhí)行的費用支付行為，無需管理人出具劃款指令。管理人在執(zhí)行交易決策時，需考慮費用

50、支付對可用交易金額的影響。管理人收款賬戶信息：戶 名：XX公司賬 號：開戶銀行： 以上收款賬戶如有變更的，管理人需至少提前兩個工作日以告知函的形式通知托管人，賬戶變更生效日為托管人收到告知函的次一工作日。2、托管人的托管費本基金的托管費按前一日基金財產凈值的%年費率計提。托管費的計算方法如下：HE×R÷當年天數H為每日應計提的托管費E為前一日的基金財產凈值R為本基金的年托管費率本基金的托管費自基金合同生效日起，每日計提，按季支付。托管費經管理人或外包服務機構與托管人核對一致后，托管人于次季五個工作日內從托管戶中劃至托管人指定賬戶。管理人應保證支付日在托管賬戶中預留足額資金。

51、若托管戶余額不足支付托管費的，托管人可從本基金在證券經紀商、期貨經紀商處開立的保證金賬戶中將資金劃回托管戶，用于支付。以上由托管人執(zhí)行的費用支付行為，無需管理人出具劃款指令。管理人在執(zhí)行交易決策時，需考慮費用支付對可用交易金額的影響。如基金實際運作天數不足一年的，托管費按照一年收取，于基金終止日補提。若基金設置最低年托管費的，補提金額為已計提托管費與最低年托管費的差額。若基金未設置最低年托管費的，則以基金終止日的基金財產凈值為基礎補提，補提金額=基金終止日基金財產凈值×本基金的年托管費率×（365天-基金實際運作天數）÷當年天數。3、外包機構的外包服務費本基金的外

52、包服務費按前一日基金財產凈值的%年費率計提。外包服務費的計算方法如下：HE×R÷當年天數H為每日應計提的外包服務費E為前一日的基金財產凈值R為本基金的年外包服務費率本基金的外包服務費自基金合同生效日起，每日計提，按季支付。外包服務費經管理人或外包服務機構與托管人核對一致后，托管人于次季五個工作日內從托管戶中劃至外包服務機構指定賬戶。管理人應保證支付日在托管賬戶中預留足額資金。若托管戶余額不足支付運營服務費的，托管人可從本基金在證券經紀商、期貨經紀商處開立的保證金賬戶中將資金劃回托管戶，用于支付。以上由托管人執(zhí)行的費用支付行為，無需管理人出具劃款指令。管理人在執(zhí)行交易決策時，

53、需考慮費用支付對可用交易金額的影響。如基金實際運作天數不足一年的，外包服務費按照一年收取，于基金終止日補提。若基金設置最低年外包服務費的，補提金額為已計提外包服務費與最低年外包服務費的差額。若基金未設置最低年外包服務費的，則以基金終止日的基金財產凈值為基礎補提，補提金額=基金終止日基金財產凈值×本基金的年外包服務費率×（365天-基金實際運作天數）÷當年天數。4、業(yè)績報酬（1）收取業(yè)績報酬的原則同一投資人不同時間多次參與本基金的，對投資人每筆參與份額分別計算年化收益率計提業(yè)績報酬。業(yè)績報酬提取時點為合同終止時提取。合同終止時提取是指合同終止時提取業(yè)績報酬。合同終止

54、時提取業(yè)績報酬的，業(yè)績報酬從退出資金中扣除。（2）業(yè)績報酬的計提方法在基金終止日，若持有期年化收益率小于等于8%，則不計提業(yè)績報酬；若持有期年化收益率大于8%，則管理人對超出部分按一定的比例累進提取業(yè)績報酬。年化收益率R的計算公式如下：其中：P1 為業(yè)績報酬計提日的基金累計單位凈值；P0 為上一個發(fā)生業(yè)績報酬計提日的基金累計單位凈值；P*為上一個發(fā)生業(yè)績報酬計提日的單位凈值；T表示上一個發(fā)生業(yè)績報酬計提日到本次業(yè)績報酬計提日的天數；管理人業(yè)績報酬計提如下：年化收益率（R）計提比例收取業(yè)績報酬總額（Y）的計提公式R8%0Y=08%<R20%Y1（R）=A×(R-8%)×

55、20%×T/365A 參與份額在上一個發(fā)生業(yè)績報酬計提日的資產凈值總額。推廣期參與的每筆份額首次計提業(yè)績報酬的上一個發(fā)生業(yè)績報酬計提日指注冊登記人確認推廣期參與數據之日；存續(xù)期參與的每筆份額首次計提業(yè)績報酬的上一個發(fā)生業(yè)績報酬計提日指參與日。（3）業(yè)績報酬支付管理人的業(yè)績報酬的計算和復核工作由管理人完成，托管人不承擔復核業(yè)績報酬的責任。由管理人向托管人發(fā)送劃付指令，托管人于收到指令后5個工作日內從基金資產中一次性支付給管理人。5、本節(jié)（一）中其他費用根據有關法規(guī)及相應協(xié)議規(guī)定，按費用實際支出金額列入當期費用，由托管人從基金財產中支付。因基金運作需要發(fā)生的開戶費用如由托管人墊付的，無需

56、管理人的劃款指令，托管人有權根據實際發(fā)生額（以開戶費發(fā)票為準）在基金成立后直接從基金托管賬戶中扣收。（三）不列入基金業(yè)務費用的項目1、管理人和托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產的損失。2、管理人和托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用。3、其他根據相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項目。（四）基金管理業(yè)務的稅收本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行。組合根據實際從登記結算機構收到的股息、利息等相關收入直接確認收益。投資人應繳納的稅收，由投資人負責，管理人不承擔代扣代繳或納稅的義務。第十八節(jié) 基金的收益分配本基金在存續(xù)期內進行季度收益分配。第十九節(jié) 份額持有人會議（一） 基金份額持有人會議的組成 基金份額持有人會議由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權代表有權代表基金份額持有人出席會議并表決?；鸱蓊~持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票權。（二）基金份額持有人會議的召開事由 1、當出現或需要決定下列事由之一的，應當召開基金份額持有人會議：（1）管理人被依法取消資產管理資格或管理人失聯超過20個工作日；（2）托管人被依法取消資產托管資格或托管人失聯超過20個工作日；（3）法律法規(guī)、本合同或監(jiān)管部門規(guī)定的其他應當召開基金份額持有人會議的事項。2、除上述列明的事項之