年度經(jīng)營計劃

1、企業(yè)年度經(jīng)營計劃2009年10月31日以團隊的智慧支持企業(yè)的管理提升專業(yè)協(xié)同 踐行務實www.EMT*為什么要做計劃為什么要做計劃計劃管理是企業(yè)內(nèi)部管理的主要手段計劃管理是企業(yè)內(nèi)部管理的主要手段計劃是對未來活動所作的事前安排、預測和應變處理。計劃是對未來活動所作的事前安排、預測和應變處理。在一個組織中，計劃工作是管理的首要職能，其他工作都只有在確定了目標、制訂了在一個組織中，計劃工作是管理的首要職能，其他工作都只有在確定了目標、制訂了計劃以后才能開展，并圍繞著計劃的變化而變化。計劃以后才能開展，并圍繞著計劃的變化而變化。計劃工作的核心內(nèi)容是目標的明確和計劃的制訂。計劃工作的核心內(nèi)容是目標的明確

2、和計劃的制訂。我們誰也不知道將來會怎樣，但明天肯定會與今天不同。我們誰也不知道將來會怎樣，但明天肯定會與今天不同。計劃是一種生存策略，它可以讓你獲得更多的成功機會。計劃是一種生存策略，它可以讓你獲得更多的成功機會。計劃并不能保證你成功，但能讓你為將來作好準備。計劃并不能保證你成功，但能讓你為將來作好準備。專業(yè)協(xié)同 踐行務實www.EMT*企業(yè)為什么要做年度經(jīng)營計劃1、想著打，而不是蒙著打2、逼著上面清楚，更要下面清楚3、自己跟自己比4、有意識的賺錢5、戰(zhàn)略落地專業(yè)協(xié)同 踐行務實www.EMT*企業(yè)為什么要做年度經(jīng)營計劃明目標： （1）企業(yè)發(fā)展目標，年度綜合目標，各部門經(jīng)營目標，最低必達目標，努

3、力目標。（2）財務目標（銷售收入、凈利潤、資產(chǎn)回報率等）；非財務目標（市場占用率、新產(chǎn)品開發(fā)、戰(zhàn)略客戶拓展等等）恭自省：（1）明確公司自身優(yōu)勢與劣勢。（2）明確公司自身能力（銷售能力、技術(shù)能力等）和內(nèi)外部資源（政府資源、投融資資源等）。專業(yè)協(xié)同 踐行務實www.EMT*企業(yè)為什么要做年度經(jīng)營計劃企業(yè)為什么要做年度經(jīng)營計劃觀外情：觀外情： （1 1）了解外部環(huán)境變化（如消費者習性的改變，政府法令變遷，勞工及環(huán)保等問題）了解外部環(huán)境變化（如消費者習性的改變，政府法令變遷，勞工及環(huán)保等問題 ）。）。（2 2）根據(jù)外情變化，做出機會威脅分析，確定更改方案。）根據(jù)外情變化，做出機會威脅分析，確定更改方案

4、。定方案：定方案：（1 1）公司總體經(jīng)營計劃。）公司總體經(jīng)營計劃。（2 2）部門經(jīng)營計劃。）部門經(jīng)營計劃。（3 3）個人計劃（部分管理層職員）個人計劃（部分管理層職員）（4 4）備用計劃（依據(jù)決策樹分析概率得出）。）備用計劃（依據(jù)決策樹分析概率得出）。專業(yè)協(xié)同 踐行務實www.EMT*功能功能作用作用管理者必須明確計劃對于其管理的功能和作用管理者必須明確計劃對于其管理的功能和作用明確方向明確方向明確目標明確目標明確路徑明確路徑明確執(zhí)行方法明確執(zhí)行方法明確責任明確責任明確衡量方法明確衡量方法集中資源集中資源行動指南行動指南減少不確定性減少不確定性提高效率提高效率提高積極性提高積極性體會成就和價值

5、體會成就和價值專業(yè)協(xié)同 踐行務實www.EMT*專業(yè)協(xié)同 踐行務實www.EMT*專業(yè)協(xié)同 踐行務實www.EMT*組織動力模式圖圖圖2-1 組織動力模式組織動力模式專業(yè)協(xié)同 踐行務實www.EMT*計劃編制的一般性原則計劃編制的一般性原則SMART原則原則計劃編制的原則計劃編制的原則S具體的（具體的（Specific）M可衡量的（可衡量的（Measurable）A可達到的（可達到的（Attainable）R相關的（相關的（Relevant）T基于時間的（基于時間的（Time-based）專業(yè)協(xié)同 踐行務實www.EMT*計劃目標計劃目標各類計劃編制要點各類計劃編制要點部門年度工作計劃部門年度

6、工作計劃公司年度經(jīng)營計劃公司年度經(jīng)營計劃公司戰(zhàn)略規(guī)劃公司戰(zhàn)略規(guī)劃完成部門年度目標完成部門年度目標人、財、物、信息流人、財、物、信息流高效、有序運行高效、有序運行完成公司年度目標完成公司年度目標實現(xiàn)管理模式變革實現(xiàn)管理模式變革形成戰(zhàn)略優(yōu)勢能力形成戰(zhàn)略優(yōu)勢能力實現(xiàn)公司年度目標實現(xiàn)公司年度目標完成長期目標完成長期目標企業(yè)戰(zhàn)略位勢根本轉(zhuǎn)變企業(yè)戰(zhàn)略位勢根本轉(zhuǎn)變企業(yè)戰(zhàn)略思考能力增強企業(yè)戰(zhàn)略思考能力增強計劃內(nèi)容計劃內(nèi)容具體活動具體活動具體工作具體工作崗位職責崗位職責預算預算相關活動群相關活動群具體關鍵或者重大活動具體關鍵或者重大活動關鍵崗位職責關鍵崗位職責預算預算成功關鍵因素成功關鍵因素/戰(zhàn)略優(yōu)勢戰(zhàn)略優(yōu)勢相

7、關活動群相關活動群關鍵崗位職責關鍵崗位職責預算預算責任單位責任單位生產(chǎn)分廠生產(chǎn)分廠輔助生產(chǎn)部門輔助生產(chǎn)部門職能部門職能部門相關活動群相關活動群具體活動具體活動公司公司生產(chǎn)分廠生產(chǎn)分廠輔助生產(chǎn)部門輔助生產(chǎn)部門職能部門職能部門相關活動群相關活動群公司公司業(yè)務活動群業(yè)務活動群職能活動群職能活動群責任者責任者中層、基層中層、基層職能管理者職能管理者相關活動負責人相關活動負責人具體活動負責人具體活動負責人高層、中層高層、中層基層管理者基層管理者職能管理者職能管理者相關活動群負責人相關活動群負責人高層、中層高層、中層基層管理者基層管理者職能管理者職能管理者相關活動群負責人相關活動群負責人參與者參與者基層執(zhí)

8、行人員基層執(zhí)行人員基層管理者基層管理者內(nèi)外有關專家內(nèi)外有關專家內(nèi)外有關專家內(nèi)外有關專家專業(yè)協(xié)同 踐行務實www.EMT*公司及部門主要計劃分類公司及部門主要計劃分類戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略規(guī)劃年度經(jīng)營計劃年度經(jīng)營計劃銷售計劃銷售計劃生產(chǎn)計劃生產(chǎn)計劃采購計劃采購計劃新產(chǎn)品計劃新產(chǎn)品計劃大中修計劃大中修計劃技改計劃技改計劃零修計劃零修計劃能源需求計能源需求計劃劃部門費用計劃部門費用計劃資金收支計資金收支計劃劃公司層面公司層面部門層面部門層面（年度工作計劃）（年度工作計劃）運輸計劃運輸計劃專業(yè)協(xié)同 踐行務實www.EMT*年度經(jīng)營計劃的具體內(nèi)容年度經(jīng)營計劃的具體內(nèi)容企業(yè)經(jīng)營理念企業(yè)經(jīng)營理念年度經(jīng)營目標年度經(jīng)營目

9、標企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境預測與對應措施預測與對應措施年度企業(yè)總體年度企業(yè)總體工作思路工作思路職能部門計劃職能部門計劃主要信息收集主要信息收集與分析預測與分析預測年度經(jīng)營計劃年度經(jīng)營計劃管理體系管理體系預算與控制體系預算與控制體系專業(yè)協(xié)同 踐行務實www.EMT*1、企業(yè)經(jīng)營理念、企業(yè)經(jīng)營理念愿景、使命、價值觀愿景、使命、價值觀明確企業(yè)在社會、經(jīng)濟發(fā)展中所應擔當角色和責任明確企業(yè)在社會、經(jīng)濟發(fā)展中所應擔當角色和責任 ，即企業(yè)存在的意義。，即企業(yè)存在的意義。明確企業(yè)永遠為之奮斗并希望達到的圖景，它表明組織對未來的期望和追求。明確企業(yè)永遠為之奮斗并希望達到的圖景，它表明組織對未來的期望和追求。

10、明確企業(yè)的核心價值觀，確認企業(yè)的具體目標。明確企業(yè)的核心價值觀，確認企業(yè)的具體目標。經(jīng)營方針經(jīng)營方針企業(yè)經(jīng)營者理念企業(yè)經(jīng)營者理念經(jīng)營結(jié)構(gòu)方針經(jīng)營結(jié)構(gòu)方針商業(yè)伙伴合作方針商業(yè)伙伴合作方針利益方針利益方針成本方針成本方針專業(yè)協(xié)同 踐行務實www.EMT*2、企業(yè)經(jīng)營目標、企業(yè)經(jīng)營目標年度經(jīng)營目標年度經(jīng)營目標年年度度公公司司經(jīng)經(jīng)營營目目標標年年度度各各部部門門目目標標最最低低必必達達目目標標努努力力目目標標注意事項：注意事項：1、所有目標都必須分為財務目標和非財務目標。、所有目標都必須分為財務目標和非財務目標。2、必須與企業(yè)戰(zhàn)略目標接軌、必須與企業(yè)戰(zhàn)略目標接軌3、必須確定目標完成期限。、必須確定目標

11、完成期限。4、財務目標必須分產(chǎn)品細化和分月度細化。、財務目標必須分產(chǎn)品細化和分月度細化。專業(yè)協(xié)同 踐行務實www.EMT*4 4、年度公司總體工作思路、年度公司總體工作思路1、確定年度公司經(jīng)營工作的核心。、確定年度公司經(jīng)營工作的核心。2、根據(jù)工作核心確定總體經(jīng)營策略。、根據(jù)工作核心確定總體經(jīng)營策略。3、根據(jù)總體經(jīng)營策略細分出幾大具體策略。、根據(jù)總體經(jīng)營策略細分出幾大具體策略。4、確定為了執(zhí)行這些策略，應該采取什么方式（比如銷售模式、確定為了執(zhí)行這些策略，應該采取什么方式（比如銷售模式、產(chǎn)品組合等）。產(chǎn)品組合等）。專業(yè)協(xié)同 踐行務實www.EMT*5 5、職能部門計劃、職能部門計劃 職位職位PI

12、 分公司分公司/職能部門計劃職能部門計劃 公司級經(jīng)營計劃公司級經(jīng)營計劃 中長期中長期戰(zhàn)略目標戰(zhàn)略目標使命使命愿景愿景目標頻度目標頻度長期3-5年以上季度或月度年度年度、半年或季度專業(yè)協(xié)同 踐行務實www.EMT*部門年度主要工作目標部門年度主要工作目標（舉例）（舉例）部門年度工作計劃的基本內(nèi)容（一）部門年度工作計劃的基本內(nèi)容（一）實現(xiàn)銷售收入實現(xiàn)銷售收入億元，實現(xiàn)銷售利潤億元，實現(xiàn)銷售利潤.億元億元合理制定排產(chǎn)計劃，設備運作率達到合理制定排產(chǎn)計劃，設備運作率達到xx部門辦公費用控制在部門辦公費用控制在元元部門能力與資源分析部門能力與資源分析部門設備能力分析部門設備能力分析部門人員能力分析部門人

13、員能力分析部門業(yè)務管理水平分析部門業(yè)務管理水平分析部門內(nèi)部資源分析部門內(nèi)部資源分析完成部門年度目標匹配度分析完成部門年度目標匹配度分析部門年度計劃假設部門年度計劃假設（舉例）（舉例）外部假設外部假設市場需求假設：市場需求假設：由于。，預計由于。，預計產(chǎn)品需求增加產(chǎn)品需求增加xx由于。，預計由于。，預計行業(yè)需求增加行業(yè)需求增加xx原材料供應假設原材料供應假設由于。，預計由于。，預計原材料采購費用增加原材料采購費用增加xx內(nèi)部假設內(nèi)部假設銷售訂單在每月銷售訂單在每月25日可以完成日可以完成xx%的排產(chǎn)計劃的排產(chǎn)計劃財務部門可以按時提供財務部門可以按時提供90足夠的資金足夠的資金專業(yè)協(xié)同 踐行務實w

14、ww.EMT*部門年度工作計劃的基本內(nèi)容（二）部門年度工作計劃的基本內(nèi)容（二）部門年度工作活動部門年度工作活動主要工作活動主要工作活動活動目的活動目的活動主要內(nèi)容活動主要內(nèi)容參與部門及人員參與部門及人員執(zhí)行步驟及時間安排執(zhí)行步驟及時間安排活動結(jié)果活動結(jié)果部門年度資源需求部門年度資源需求人員需求計劃人員需求計劃資金需求計劃資金需求計劃技術(shù)支持計劃技術(shù)支持計劃技能學習計劃技能學習計劃部門年度部門年度KPI考核指標考核指標（舉例）（舉例）經(jīng)濟指標：銷售收入、生產(chǎn)成本、采購費用、管理費用等經(jīng)濟指標：銷售收入、生產(chǎn)成本、采購費用、管理費用等非經(jīng)濟指標：市場占有率、能源消耗指標等非經(jīng)濟指標：市場占有率、能

15、源消耗指標等專業(yè)協(xié)同 踐行務實www.EMT*部門年度工作計劃的基本內(nèi)容（三）部門年度工作計劃的基本內(nèi)容（三）部門年度業(yè)務預算及編部門年度業(yè)務預算及編制依據(jù)制依據(jù)（舉例）（舉例）部門年度管理費用預算部門年度管理費用預算及編制依據(jù)及編制依據(jù)（舉例）（舉例）銷售收入預算銷售收入預算2004年市場需求預測年市場需求預測2004年銷售價格預測年銷售價格預測生產(chǎn)用材料采購現(xiàn)金流量預算生產(chǎn)用材料采購現(xiàn)金流量預算2004年年度生產(chǎn)用材料采購年年度生產(chǎn)用材料采購2004年采購價格預測年采購價格預測2004年采購周期預測年采購周期預測2004年采購資金支付政策預測年采購資金支付政策預測部門人員工資及獎金部門人員

16、工資及獎金2004年部門人員計劃年部門人員計劃2004年部門薪酬計劃年部門薪酬計劃2004年部門獎金政策年部門獎金政策部門辦公費用部門辦公費用2004年部門主要活動年部門主要活動專業(yè)協(xié)同 踐行務實www.EMT*計劃計劃計劃計劃計劃計劃計劃計劃計劃計劃計劃計劃公司三級計劃體系公司三級計劃體系專業(yè)協(xié)同 踐行務實www.EMT*年度經(jīng)營計劃的制定、實施和調(diào)整將貫穿全年工作內(nèi)容工作內(nèi)容1 1月月2 2月月3 3月月4 4月月5 5月月6 6月月7 7月月8 8月月9 9月月1010月月1111月月1212月月年度計劃的制定年度計劃的制定年度計劃審批年度計劃審批制定月度滾動計劃制定月度滾動計劃年度計劃

17、調(diào)整年度計劃調(diào)整計劃實施監(jiān)控計劃實施監(jiān)控偏差分析及調(diào)整措偏差分析及調(diào)整措施制定施制定專業(yè)協(xié)同 踐行務實www.EMT*為保證計劃的平穩(wěn)性，月度滾動計劃的調(diào)整幅度應小于10%計劃的平穩(wěn)性要求計劃的平穩(wěn)性要求 當月計劃100%實現(xiàn) 第二月計劃屆時允許有10%調(diào)整 第三月計劃僅做參考，但屆時調(diào)整應低于30%月度滾動計劃調(diào)整范圍月度滾動計劃調(diào)整范圍計劃月份123456789101112123456789101112100%實現(xiàn)10%調(diào)整10%調(diào)整10%調(diào)整10%調(diào)整10%調(diào)整10%調(diào)整10%調(diào)整10%調(diào)整10%調(diào)整10%調(diào)整專業(yè)協(xié)同 踐行務實www.EMT*計劃編制的工具之一：魚骨圖計劃編制的工具之一

18、：魚骨圖營銷計劃編制中魚骨圖方法的應用營銷計劃編制中魚骨圖方法的應用市場分析市場分析營銷部營銷部年度年度工作工作目標目標。競爭對手數(shù)據(jù)收競爭對手數(shù)據(jù)收集集數(shù)據(jù)分析數(shù)據(jù)分析行業(yè)政策分行業(yè)政策分析析銷售執(zhí)行銷售執(zhí)行差旅費用控差旅費用控制制訂單成功率訂單成功率發(fā)貨管理發(fā)貨管理客戶管理客戶管理客戶需求發(fā)掘客戶需求發(fā)掘客戶數(shù)據(jù)維護客戶數(shù)據(jù)維護客戶關系維護客戶關系維護。發(fā)貨管理發(fā)貨管理產(chǎn)成品庫管產(chǎn)成品庫管理理專業(yè)協(xié)同 踐行務實www.EMT*計劃編制的工具之二：問題樹計劃編制的工具之二：問題樹短期貸款利率費用的代價有多大？我們是否應該我們是否應該對采購支付政對采購支付政策進行調(diào)整策進行調(diào)整。抹帳所影響的價格和品位代價？實際需要的資金從哪里來？實際的資金需求量有多大？可以增加的其他支付方式有哪些？每一種方式實際的成本有多大？當期的現(xiàn)金流入、流出有多少？異常需求可能發(fā)生在哪些環(huán)節(jié)？當期預計的凈現(xiàn)金是否充足？預計的資金來源還有哪些？問題問題一級子問題一級子問題三級子問題三級子問題是否可以考慮增加10的其他支付方式？是否可以實現(xiàn)100的現(xiàn)款支付？ 二級子問題二級子問題專業(yè)協(xié)同 踐行務實