綜合業(yè)務系統(tǒng)七項制度[1]

1、關于印發(fā)安徽省農村合作金融機構綜合業(yè)務系統(tǒng)管理規(guī)定等七項制度的通知（皖農信聯(lián)發(fā)2008120號）各農村銀行、農村信用聯(lián)社：安徽省農村合作金融機構綜合業(yè)務系統(tǒng)管理規(guī)定、安徽省農村合作金融機構存款通存通兌管理辦法、安徽省農村合作金融機構計算機崗位人員管理辦法、安徽省農村合作金融機構計算機機房管理辦法、安徽省農村合作金融機構綜合業(yè)務系統(tǒng)柜員管理辦法、安徽省農村合作金融機構綜合業(yè)務系統(tǒng)網(wǎng)絡管理辦法和安徽省農村合作金融機構綜合業(yè)務系統(tǒng)柜員授權管理辦法等七項制度已經(jīng)省聯(lián)社主任辦公會議討論通過，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真學習，貫徹執(zhí)行。 二八年十二月八日 安徽省農村合作金融機構綜合業(yè)務系統(tǒng)管理規(guī)定第一章 總 則第

2、一條 為加強安徽省農村合作金融機構綜合業(yè)務系統(tǒng)管理，規(guī)范綜合業(yè)務系統(tǒng)操作行為，防范操作風險和系統(tǒng)風險，保障綜合業(yè)務系統(tǒng)安全、穩(wěn)定、高效運行，結合全省農村合作金融機構實際，制定本辦法。第二條 安徽省農村合作金融機構賬務數(shù)據(jù)由省聯(lián)社科技信息中心集中存儲，通過綜合業(yè)務系統(tǒng)統(tǒng)一管理。賬務處理采用日間實時記賬，日終軋差凈額清算的處理模式。第三條 本辦法適用于接入綜合業(yè)務系統(tǒng)的全省各級農村合作金融機構。第二章 綜合管理規(guī)定綜合管理包括機構管理、憑證管理、現(xiàn)金管理、股金管理、內部賬管理、查詢記賬、客戶管理和機構日結、年（月）終處理等。第一節(jié) 機構管理第四條 綜合業(yè)務系統(tǒng)對系統(tǒng)內金融機構（以下簡稱機構）實行級

3、別管理，依據(jù)各機構管理級別不同，將機構分為以下級別：省級機構：省聯(lián)社內設部門、直屬機構；地市級機構：省聯(lián)社辦事處；縣級機構：縣（市、區(qū)）聯(lián)社、農村合作銀行、農村商業(yè)銀行等（以下簡稱“法人行（社）”）；信用社級機構：農村信用社、農村合作銀行支行、農村商業(yè)銀行支行等；分社級機構：農村信用社分社、農村合作銀行分理處、農村商業(yè)銀行分理處、儲蓄所等。第五條 根據(jù)機構對賬務處理的要求不同，綜合業(yè)務系統(tǒng)機構劃分為賬務機構和管理機構兩類。賬務機構：辦理相關業(yè)務，進行與自身業(yè)務相對應的各種賬務處理機構；管理機構：為了經(jīng)營管理、數(shù)據(jù)統(tǒng)計以及其他管理要求而設立的虛擬機構。第六條 綜合業(yè)務系統(tǒng)機構號由10位數(shù)字組成，

4、規(guī)則是：前四位編碼與行政區(qū)劃編號相同，五至六位為法人行（社）在綜合業(yè)務系統(tǒng)中的編號，后四位為機構順序號，由省聯(lián)社統(tǒng)一規(guī)范編制。第七條 在綜合業(yè)務系統(tǒng)中，賬務機構的機構代號按奇數(shù)編號，管理機構的機構代號按偶數(shù)編號。第八條 綜合業(yè)務系統(tǒng)機構柜員應嚴格遵守安徽省農村金融機構綜合業(yè)務系統(tǒng)柜員管理辦法的相關規(guī)定。第二節(jié) 現(xiàn)金管理第九條 綜合業(yè)務系統(tǒng)各級賬務機構均設立現(xiàn)金庫，由庫管員負責現(xiàn)金入庫、出庫、柜員尾箱現(xiàn)金的上繳、領用等。第十條 現(xiàn)金收付必須依據(jù)內容正確、要素齊全的有效憑證辦理，柜員不得為他人代填或代改繳款憑證，收付現(xiàn)金要當面點清，一筆一清，柜員必須核對傳票金額與現(xiàn)金無誤后，方可做現(xiàn)金收付交易。第

5、十一條 日終時，柜員應將柜員尾箱實物與綜合業(yè)務系統(tǒng)記錄核對相符，方可日結。第十二條 柜員在上繳尾箱現(xiàn)金前必須將柜員尾箱實物和綜合業(yè)務系統(tǒng)中記載情況核對一致，做到賬款相符。第十三條 同一機構內某一柜員尾箱現(xiàn)金不足，柜員可以從機構庫中領取，也可以從其他柜員尾箱調撥。各級機構應設定賬務柜員尾箱的最高限額，超過規(guī)定限額必須及時上繳庫管員管理。第十四條 柜員尾箱交接時，交班柜員在交接前必須將尾箱中的現(xiàn)金與憑證實物與綜合業(yè)務系統(tǒng)記錄核對一致，核對不符的不允許交接；接班柜員必須將接收的尾箱實物與綜合業(yè)務系統(tǒng)記錄核對相符。第三節(jié) 憑證管理第十五條 綜合業(yè)務系統(tǒng)使用的空白重要憑證必須在指定的廠家統(tǒng)一訂購，由各法

6、人行（社）總庫庫管員統(tǒng)一入庫后調撥到下級機構；非系統(tǒng)內（其他金融機構憑證、綜合業(yè)務系統(tǒng)憑證庫中未有的憑證種類需手工記賬銷號）的空白重要憑證由下級機構柜員自行入庫。第十六條 調出機構管庫員必須核實調入機構庫管員身份后方可調配憑證。第十七條 憑證庫間調配打印的重要空白憑證庫間調撥單，由調出機構庫管員與調入機構庫管員雙方簽章。第十八條柜員領用或上繳憑證時必須由管庫員和領用（或上繳）柜員共同操作完成，空白重要憑證領用（或上繳入庫）單由庫管員和領用柜員或上繳柜員簽章。第十九條 未使用的空白重要憑證需要作廢的，上繳前必須做到賬實相符，上繳入庫后庫管員做作廢處理，作廢未用空白重要憑證必須經(jīng)過主管柜員授權。第

7、二十條 空白重要憑證出售時，柜員接到客戶“空白重要憑證領用單”后，應認真審查空白重要憑證領用單上加蓋的印鑒與預留印鑒、單位名稱與印鑒卡單位名稱、賬號與戶名等是否相符。第二十一條 對無法聯(lián)動銷號的空白重要憑證，使用后要進行手動銷號處理（如貸款證、手工收貸憑證等）。第二十二條 憑證口頭掛失可在系統(tǒng)內任意網(wǎng)點辦理，柜員應提醒客戶在5天內到開戶機構補辦書面掛失手續(xù),逾期不辦，掛失自動失效。第二十三條 客戶辦理書面掛失，只能在原開戶網(wǎng)點辦理，需提供本人有效身份證件及復印件并提供相關賬戶信息，若委托他人代理的，還應出示代理人身份證件及復印件，只能在原開戶網(wǎng)點辦理。第二十四條 客戶辦理密碼掛失，需提供掛失密

8、碼的銀行卡、存折或存單，并提供本人有效身份證件及復印件，若委托他人代理的，還應出示代理人身份證件及復印件，可在法人行（社）范圍內任一營業(yè)網(wǎng)點辦理。客戶辦理憑證和密碼同時掛失業(yè)務，簡稱“雙掛”業(yè)務，比照客戶辦理書面掛失業(yè)務處理。第二十五條 書面掛失或密碼掛失七天后，客戶可憑掛失申請書回執(zhí)聯(lián)和本人有效身份證件到原掛失網(wǎng)點辦理掛失支取、掛失補發(fā)或密碼重置手續(xù)，并不得委托他人代為辦理?？蛻魭焓暾垥貓?zhí)聯(lián)遺失，應重新辦理正式掛失手續(xù)，原掛失申請書作廢。第四節(jié) 客戶管理第二十六條 綜合業(yè)務系統(tǒng)中單位或個人存款、貸款和股金等開戶交易，系統(tǒng)均聯(lián)動查找客戶信息,如果該客戶信息不存在,則要首先建立客戶信息，建立

9、客戶信息時必須依據(jù)客戶的真實、合法、有效證件辦理。第二十七條 客戶信息的采集應規(guī)范、準確，嚴禁任意輸入不合法、不規(guī)范的客戶信息，確保客戶信息全省共享；客戶信息管理內容包括對公客戶信息、對私客戶信息、不良客戶信息。第二十八條 對于以前未完善信息的客戶第一次辦理業(yè)務時，柜員應根據(jù)客戶提供的真實、有效的證件更改證件類型和號碼，將信息補充完整、規(guī)范，從而使系統(tǒng)數(shù)據(jù)逐步完善。第二十九條 修改客戶信息時，客戶需填寫書面申請，柜員審核證件無誤后，根據(jù)客戶提出的修改內容經(jīng)主管授權后進行修改，不得跨機構修改客戶信息。第三十條 客戶信息一經(jīng)建立，不得刪除，如特殊原因需刪除時由法人行（社）以書面材料統(tǒng)一上報省聯(lián)社科

10、技信息中心，經(jīng)批準后由科技信息中心進行處理。刪除客戶基本信息時必須是所有關聯(lián)賬戶都已經(jīng)銷戶，且不是擔保人（或擔保單位）、質押物所有人等，客戶號刪除后所有客戶相關信息一并刪除。第五節(jié) 公共交易第三十一條 所有記賬交易必須真實，要嚴格審查憑證的合法性，并經(jīng)復核或主管授權。該交易只能處理本機構業(yè)務，不能跨機構辦理。第三十二條 綜合業(yè)務系統(tǒng)提供以下錯賬沖正處理方式：1.當日沖正：是對當日發(fā)生的賬務差錯進行沖正處理；2.隔日單方?jīng)_正：是用于對當年錯賬進行調賬處理，該交易只記單邊賬，必須與其它交易配合使用；3.隔年單方?jīng)_賬：用于隔年的錯賬進行調賬處理；4.隔日、隔年單方補賬：是用于對隔日、隔年漏賬進行補賬

11、，該交易只記單邊賬，必須與其它交易配合使用。對當時發(fā)現(xiàn)的賬務差錯用抹賬交易處理，對于當日事后發(fā)現(xiàn)的賬務差錯用當日沖正交易處理。在綜合業(yè)務系統(tǒng)中辦理錯賬沖正業(yè)務時，必須由原操作柜員填寫錯賬更正審批單，經(jīng)主管或以上級別柜員審批后辦理沖正交易，并登記錯賬更正登記簿。第三十三條 凍結、控制客戶賬戶只能由客戶的開戶機構處理，柜員接到有權機關要求凍結或控制某客戶存款的協(xié)助凍結、控制存款通知書時，按規(guī)定審查凍結、控制人的合法證件和協(xié)助凍結、控制存款通知書，經(jīng)主任（行長）或機構負責人審批授權后辦理，并將協(xié)助凍結、控制存款通知書專夾保管。第三十四條 在凍結期限內，只有原作出凍結、控制決定的有權機關可以做出解凍（

12、控）決定，并出具解除凍結、控制存款通知書，柜員審核解凍（控）人的合法證件和解除凍結、控制存款通知書后，經(jīng)主任（行長）或機構負責人授權解除凍結、控制，凍結、控制人應在解除凍結、控制存款通知書上簽名，柜員加蓋業(yè)務用章及經(jīng)辦人名章，通知書正本專夾保管，復印件作附件。第六節(jié) 機構日終、月終、年終處理第三十五條柜員每日必須在規(guī)定的營業(yè)截止時間內進行柜員現(xiàn)金碰庫、憑證碰庫、柜員平賬檢查、機構平賬檢查、打印現(xiàn)金收付登記簿和重要空白憑證銷號單、流水賬、科目日結單等，再做機構日結等，不得無故延遲或不進行機構日結。第三十六條 年（月）終日結后各非法人行（社）的損益類科目賬戶余額全部直接上劃法人行（社），年終損益上

13、劃后必須將損益結轉至本年利潤科目，并結出本年利潤總額第三十七條 法人行（社）財務部自制憑證將本年利潤轉入利潤分配，再根據(jù)年終決算文件規(guī)定進行利潤分配或彌補歷年虧損，全部業(yè)務結束完畢后，柜員必須按正常程序做日結并簽退。第三十八條 省清算中心所有業(yè)務處理完畢系統(tǒng)進行日終切換后，柜員方可進行年終決算賬表的打印。第三章 存款業(yè)務管理規(guī)定第一節(jié) 基本規(guī)定第三十九條 綜合業(yè)務系統(tǒng)儲蓄存款實行免填單方式，但必須要求客戶在電腦打印的業(yè)務憑條上簽名確認。無折（卡）存款時客戶需提供本人有效身份證件，屬他人代理的應出示代理人身份證件，并在憑條上填寫存入賬戶的姓名、存款賬號或卡號、證件種類及號碼，同時在業(yè)務憑條上簽名

14、確認。第四十條 嚴格執(zhí)行中國人民銀行對大額現(xiàn)金管理的相關規(guī)定，綜合業(yè)務系統(tǒng)中對大額現(xiàn)金存取款業(yè)務實行限額授權管理。第四十一條 存款通存通兌業(yè)務應嚴格遵守安徽省農村合作金融機構存款通存通兌業(yè)務管理辦法。第二節(jié) 對公活期存款第四十二條 對公活期存款包括普通對公活期存款、協(xié)定存款和通知存款三種類型，對公通知存款使用存款證實書作為支付憑證。第四十三條 對公活期支票戶需客戶存款后才能發(fā)售對公支票，對公活期銷戶時，發(fā)售給該賬戶的剩余支票系統(tǒng)自動進行作廢處理，并要將剩余支票全部收回，柜員將實際收回的支票剪角后附在當日的銷戶傳票后進行裝訂，對公活期開銷戶需會計主管進行授權辦理。第四十四條 對公活期可開辦的業(yè)務

15、代號包括：對公活期支票戶、其它活期存款、財政性存款、待結算財政款項、縣級待結算財政款項、地方財政庫款、縣級地方財政庫款、財政預算外存款、縣級財政預算外存款、財政預算外專項存款、銀行承兌匯票活期保證金，柜員必須嚴格按照各業(yè)務代號所核算的內容進行選擇處理。第四十五條 對公活期賬戶必須嚴格按照人民幣銀行結算賬戶管理辦法規(guī)定進行管理。第四十六條 “對公活期轉賬”交易只可以在本機構內進行轉賬，不允許跨機構轉賬（系統(tǒng)內跨機構轉賬業(yè)務在結算模塊中作電子轉賬交易處理），對公活期戶可以轉向對公活期戶、個人結算戶、其它待銷賬，同時其它待銷賬也可轉入對公活期。第四十七條 對公協(xié)定存款賬戶開戶只有對公活期支票戶才可以

16、開立，同時與指定的對公活期賬戶建立協(xié)定關系，約定基本額度。第四十八條 協(xié)定存款戶根據(jù)約定的基本額度對對公結算賬戶的余額進行控制。當約定的對公結算賬戶余額大于基本額度時，日終批處理時自動將超過基本額度部分轉入?yún)f(xié)定賬戶；當約定的對公活期賬戶余額小于基本額度時，日終批處理時將自動從協(xié)定賬戶中把不足基本額度部分轉入對公結算賬戶中。第四十九條 對公活期支票戶計息方法為“按日浮動計息”，銀行承兌匯票保證金計息方法為“利隨本清”，其他業(yè)務代號，計息方法可由柜員根據(jù)實際業(yè)務情況進行選擇。第五十條 銀行承兌匯票保證金，分活期保證金和定期保證金兩種，支付條件和單位活期、定期存款一致，保證金賬戶銷戶后轉入應解匯款賬

17、戶進行管理。第五十一條對公活期存款暫不支持異地取款，可在全省范圍內辦理通存業(yè)務。第五十二條對公活期支取現(xiàn)金，只有客戶賬戶為基本賬戶或為可取現(xiàn)賬戶時方可取現(xiàn)，非基本戶或非可取現(xiàn)戶，不可取現(xiàn)。第五十三條查詢對公活期賬戶資料只限于查詢本機構對公活期賬戶。第三節(jié) 對公定期存款第五十四條對公定期存款不允許現(xiàn)金開戶，只能轉賬開戶，一萬元起存，存期分為三個月、半年、一年、二年、三年、五年，本金一次存入，到期憑存款證實書支取本息。第五十五條對公定期存款模塊中包含銀行承兌匯票定期保證金，按單位定期存款同檔次利率計息，銀行承兌匯票定期保證金到期后直接作銷戶處理，轉入應解匯款賬戶。第五十六條對公定期存款允許全部提前

18、支取或部分提前支取，部分提前支取只允許辦理一次，銷戶時只能轉賬，不能支取現(xiàn)金。第五十七條對公定期部分提前支取后，給客戶換發(fā)新的存款證實書，但客戶存款的賬號和起息日均不改變。第五十八條對公定期存款銷戶不允許異地銷戶，同時，該賬戶存在不可銷戶狀態(tài)時也不可銷戶。其中，不可銷戶狀態(tài)是指該賬戶與貸款關聯(lián)的賬戶、凍結、控制等其他不可銷戶原因。第五十九條對公定期存款證實書僅對存款單位開戶證實，不得作為質押的權利憑證，可以使用對公憑證更換交易實現(xiàn)存單與證實書的互換，辦理抵押貸款時以存單作為質押物。判斷第四節(jié) 個人活期存款第六十條 個人活期存款可辦理的業(yè)務種類包括個人活期儲蓄戶、個人活期結算戶、定活兩便和個人通

19、知存款。第六十一條 個人活期儲蓄戶、個人活期結算戶和個人通知存款使用個人存折（卡）作為憑證，定活兩便使用存單作為憑證。第六十二條 活期儲蓄轉賬交易中，活期儲蓄專指個人結算戶；個人辦理轉賬或匯款業(yè)務的，可通過電子聯(lián)行、現(xiàn)代化支付相應交易進行處理。第五節(jié) 個人定期存款第六十三條 個人定期存款可開辦的業(yè)務種類包括：整存整取、零存整取、教育儲蓄、整存零取。第六十四條 整存整取打印存單，零存整取、教育儲蓄、整存零取打印存折。第六十五條 整存整取可以部分提前支取，但只允許一次。整存整取部分提前支取業(yè)務只能到客戶原開戶機構辦理。第六十六條 個人定期提前支取或銷戶時，客戶出具開戶時登記的有效證件，柜員需核對相

20、關身份證件，并在輸入證件號碼后才能提交成功，輸入的證件號碼必須和客戶開立賬戶時的證件號碼一致。第六十七條 零存整取或教育儲蓄允許客戶隔月續(xù)存，但必須是開戶金額的兩倍，如連續(xù)兩月沒有續(xù)存則視同違約，應續(xù)存日為該賬戶違約日，支取時該日及其以后存入的部分按照活期利率計息。每月只允許客戶存一次，不可預存。第六十八條 整存零取可以全部或部分提前支取，部分提前支取本金的，可以在約定日期按約定支取金額提前支取一次本金，即可取兩倍的每次支取金額，在以后相應停取一次，其余照原約定日期不變。第六十九條 整存整取申請自動轉存次數(shù)沒有限制，即客戶約定為自動轉存后，可多次自動轉存。第六節(jié) 存款計息規(guī)定第七十條 活期儲蓄

21、存款、定活兩便儲蓄存款、整存整取定期儲蓄存款、零存整取存款、教育儲蓄存款、整存零取定期儲蓄存款、對公定期存款、對公活期存款的計息規(guī)定仍按原規(guī)定辦理。第七十一條個人通知儲蓄存款（一）基本規(guī)定1.儲戶辦理個人通知儲蓄存款的支取，須按約定提前一天或七天通知營業(yè)網(wǎng)點，利息按支取日掛牌公告的相應利率和實際存期計息，利隨本清。2.如遇以下情況，按活期存款利率計息：（1）實際存期不足通知期限的；（2）未提前通知而支取的；（3）已辦理通知手續(xù)而提前支取或逾期支取的；（4）支取金額不足或超過約定金額的；（5）支取金額不足最低支取金額的。3.通知存款如已辦理通知手續(xù)而不支取或在通知期內取消通知的，通知期限內不計息

22、。選擇4.留存部分低于起存金額的，予以清戶，按清戶日掛牌公告的活期存款利率計息，或根據(jù)存款人意愿轉為其他存款。（二）計息公式應付利息本金存期適用利率。（三）對公通知存款計息規(guī)定及計息公式同個人儲蓄通知存款。第七十二條對公協(xié)定存款（一）基本規(guī)定協(xié)定存款計息天數(shù)平年365天，潤年366天，有一天累計一天積數(shù)；每季度結計利息一次，結息日為每季最后一個月的二十日，各季結息日的次日（即21日）將利息自動過入對應的結算戶；每季結息時按當日掛牌的協(xié)定存款利率計息；協(xié)定戶銷戶時把本息合計轉入約定的活期戶中。（二）計息公式計息公式同對公活期存款。第七節(jié) 其他業(yè)務規(guī)定第七十三條對查詢賬戶信息的只允許查詢本人、本單

23、位賬戶（法律另有規(guī)定的除外），需客戶提供有效身份證件，單位的還需提供單位證明，并須會計主管授權后查詢。第七十四條所有銀行類業(yè)務收費，在“銀行業(yè)務收費”交易中處理，由系統(tǒng)根據(jù)設定的計費方法自動計算收費金額，經(jīng)授權后柜員可根據(jù)實際情況以手工輸入的收費金額進行收費。第七十五條存款出現(xiàn)透支余額的賬戶、與貸款關聯(lián)的結算賬戶、與協(xié)定戶關聯(lián)的結算賬戶、與自動續(xù)存戶關聯(lián)的結算賬戶、糧補戶、凍結、控制賬戶，均不可辦理銷戶手續(xù)。第七十六條只有支付條件為憑密碼的單折憑客戶合法證件才能將不通兌改為通兌，如果是通兌賬戶則不允許修改支付條件。填空第七十七條“打印儲蓄賬戶存款證明”交易需客戶提供有關身份證明，經(jīng)會計主管授權

24、后才能辦理，所打印的存款證明為時點證明。第七十八條老系統(tǒng)儲蓄舊單折必須進行銷戶處理或重新更換新單折后才能正常辦理業(yè)務。第七十九條存款模塊中特殊類交易需要客戶手工填寫特殊業(yè)務申請表，經(jīng)審核后進行辦理。第四章 貸款業(yè)務管理規(guī)定第一節(jié) 基本規(guī)定第八十條 綜合業(yè)務系統(tǒng)中一般貸款指信用社向符合貸款發(fā)放條件的企事業(yè)單位或個人發(fā)放貸款（除消費貸款以外的所有貸款）；消費貸款指住房按揭、汽車按揭等按公式法計息的貸款。第八十一條一般貸款按客戶號可分為對私貸款和對公貸款，其主要區(qū)別在于客戶號是對公客戶號、還是對私客戶號。目前系統(tǒng)消費貸款僅處理對私按揭消費貸款。第八十二條 綜合業(yè)務系統(tǒng)通過客戶號把客戶的所有貸款關聯(lián)起

25、來，每個客戶號可對應多筆貸款，每筆貸款在系統(tǒng)內只產生一個貸款賬號，其貸款賬號對應一份借據(jù)；除額度貸款以外，每筆貸款系統(tǒng)只接受唯一的合同編號。額度貸款和非額度貸款的主要區(qū)別是額度貸款分次發(fā)放，非額度貸款一次性發(fā)放。第八十三條綜合業(yè)務系統(tǒng)中貸款賬戶的結構是每一筆貸款有對應的一個貸款賬號、五個欠息賬號（本年表內欠息賬號、歷年表內欠息賬號、本年表外欠息賬號、歷年表外欠息賬號、復息賬號）；如為抵（質）押貸款則對應一個表外賬號，用于登記抵（質）押有價物品。第二節(jié) 貸款發(fā)放第八十四條與借款人簽訂借款合同和擔保合同，辦理抵（質）押權證登記（消費貸款還需進行合作項目立項及機構授權）后，如借款人第一次到信用社辦理

26、業(yè)務，柜員首先應為借款人建立客戶信息，開立結算賬戶。第八十五條 柜員柜面放款時必須根據(jù)借款合同約定錄入客戶號、結算賬號、合同編號、借據(jù)號、借款金額、利率、期限、計息方法等要素；對信貸管理系統(tǒng)提交核心系統(tǒng)出賬的，柜員應根據(jù)出賬通知辦理，業(yè)務成功后打印借款借據(jù)、內部記賬憑證及表外科目記賬憑證。第八十六條 系統(tǒng)自動對合同實際執(zhí)行利率在基準利率的上、下浮動范圍內進行控制，具體的浮動范圍由各縣級法人行（社）自行確定，但不得超過人民銀行對貸款利率浮動范圍的規(guī)定。第八十七條 堅持柜面放款收貸，系統(tǒng)根據(jù)柜員尾箱領入的憑證號碼按最小號使用原則對借據(jù)進行控制、管理、銷號，不得跳號使用。第八十八條對公客戶必須有貸款

27、卡號，如為保證貸款，則保證單位也必須有貸款卡號；農戶小額信用貸款必須有貸款證號，否則不能發(fā)放。第八十九條 系統(tǒng)提供計復息功能，各縣級法人行（社）可根據(jù)本地實際情況決定是否使用。第九十條 系統(tǒng)提供轉賬、現(xiàn)金放貸兩種方式，主張轉賬放款，嚴控現(xiàn)金放款，除農戶小額信用貸款外，不允許現(xiàn)金發(fā)放。第九十一條抵（質）押額度貸款除第一筆發(fā)放外，不需輸入表外抵質押物信息，抵（質）押權在額度合同期限內有效。第九十二條按揭貸款在發(fā)放之前，必須由縣級法人行（社）或信用社（支行）對合作項目進行立項，立項后可在合同限額內進行發(fā)放，由縣級法人行（社）統(tǒng)一立項的可在合同限額內授權轄內的分支機構發(fā)放。第九十三條凡須繳納保證金的按

28、揭貸款，合作商的結算賬戶、保證金賬戶必須在發(fā)放機構開戶，并按約定的比例從開發(fā)商結算賬戶上進行扣款。第九十四條貸款部分主要功能是貸款業(yè)務的核算，較少涉及管理方面的功能，對于借款方式為組合貸款、銀團貸款、多人保證擔保貸款等，系統(tǒng)暫不提供相應信息的錄入，只能選擇最接近的貸款方式錄入。第三節(jié) 歸本還息第九十五條系統(tǒng)支持轉賬還款和現(xiàn)金還款，對于轉賬還款，可以協(xié)議約定從客戶存款賬戶扣劃；現(xiàn)金還款只是作為轉賬還款的一種補充，對于確實沒有結算賬戶的借款人還貸提供的一種方式。第九十六條 系統(tǒng)提供五種歸本還息的方式：還本、還息、結清、還欠息和部分本利清，其中“還本”支持部分和全部還本；“還息”支持還本期息、欠息、

29、復息，還息順序是:本期息、本年表內欠息、歷年表內欠息、本年表外欠息、歷年表外欠息、復息；“結清”指收回全部本金和利息，當賬戶余額足夠時，系統(tǒng)自動把本金和利息結清；“還欠息”指系統(tǒng)直接從結算賬戶上扣收欠息和復息，不扣收本期息，當結算賬戶余額大于貸款欠息金額時把貸款欠息金額扣完，當結算賬戶余額小于欠息時，把結算賬戶余額扣至一元為止；“部分本利清”系統(tǒng)根據(jù)實際業(yè)務需要，支持歸還部分本金的利隨本清，還款金額等于部分本金及其派生的利息，但僅限于計息方式為本利清的一般貸款，同時本利清貸款到期或跨年度結息或逾期以后就不能采用部分本利清還款，否則會造成利息計算的差錯。第九十七條 柜臺還款一般遵循“先收息，后收

30、本，先表內，后表外“的原則，允許零貸款余額有表外掛息。第九十八條 客戶還清全部貸款后，如是抵（質）押貸款，則柜員應核銷表外抵（質）押物，將抵押、質押權利憑證交還抵押、質押人。第九十九條 按揭貸款實行“當月貸款，次月還款”的規(guī)定，第一期和最后一期均按實際本金和實際占用天數(shù)計算利息，中間各期均按整月計息，系統(tǒng)提供等本、等額、遞增、遞減四種還款方式，每期還款有一定的寬限期(參數(shù)定義)，在寬限期內還款，不收取罰息，過寬限期后，收取罰息。第一百條 按揭貸款在還清欠款和利息的情況下，允許提前歸還部分本金或全部本金，提前歸還部分本金必須小于欠本余額且大于等于1萬元，發(fā)放機構與客戶可對剩余貸款重新進行約定。系

31、統(tǒng)提供三種約定方法：還款額不變，縮短還款期限，生成新的還款計劃；還款期數(shù)不變，還款額減少，生成新的還款計劃;重新設置期數(shù),生成新的還款計劃.提前還款時對于本期的利息不遵循還款計劃表，而是依據(jù)上一結息日至當前營業(yè)日計算。第一百零一條 按揭貸款遇利率變化，均在次年1月1日進行利率調整，生成新的還款計劃，生成新計劃時，均按新利率計算每期應還利息和本金，對上年12月到本年1月的利息計算不分段處理（采用新利率）。第一百零二條 由于按揭貸款按期還款的特殊性，在賬戶狀態(tài)為正常的情況下，按揭貸款不參加周期結息，即系統(tǒng)在進行按月/季/年的定期結息時不需對正常狀態(tài)的按揭貸款進行結息。但按揭貸款在轉逾期/呆滯/呆賬

32、后，則被視為與普通貸款一樣，按月或按季參加周期結息。逾期后的按揭貸款參加周期結息時，使用逾期利率計息；貸款到期后，按罰息利率計息。結息后與普通貸款一樣做表內、表外應收息處理。第四節(jié) 貸款展期第一百零三條 客戶因特殊原因到期無力償還貸款時，可申請辦理展期，客戶應在短期借款到期前10天，中長期貸款到期前20天向貸款機構提交貸款展期申請書，經(jīng)批準后，在系統(tǒng)內進行展期登記，貸款到期時，系統(tǒng)自動對貸款進行展期處理。第一百零四條 系統(tǒng)只允許展期一次，并自動校驗短期貸款的展期期限不得超過原貸款期限；中期貸款的展期期限不得超過原貸款期限的一半；長期貸款的展期期限不得超過3年。第一百零五條 系統(tǒng)自動將原貸款到期

33、日的次日作為展期貸款的起息日，對于貸款展期后達到新的利率檔次時須分段計息，前一段利息計算到展期日，即原貸款的到期日的次日作為展期貸款的起息日。第一百零六條 系統(tǒng)不允許辦理貸款的部分展期。第五節(jié) 形態(tài)調整第一百零七條 目前系統(tǒng)按貸款四級分類進行管理，五級分類預留標識字段，在貸款實施五級分類時可同樣進行管理。第一百零八條 系統(tǒng)提供兩種形態(tài)調整方式，即自動形態(tài)轉移和手工形態(tài)轉移。在開戶時設形態(tài)調整標志位時允許系統(tǒng)自動轉移形態(tài)的貸款，系統(tǒng)批處理時對約定自動轉移賬戶進行形態(tài)轉移處理，非自動形態(tài)轉移的貸款需由手工進行形態(tài)轉移處理。第一百零九條 批處理過程中，對約定自動轉移形態(tài)的貸款，當日到期次日轉逾期，逾

34、期90天次日轉呆滯，但暫不對以前日期到期(數(shù)據(jù)移植時已逾期90天)的貸款再進行處理。如果是因為舊數(shù)據(jù)進入機器時未調整，或是其它原因沒有做形態(tài)轉移的貸款，通過手工交易進行處理。第一百一十條 貸款的形態(tài)調整無論是由系統(tǒng)自動或手工完成的都實行分段計息，形態(tài)調整日的次日作為貸款新的起息日，前一段利息計算到調整日，能夠從借款人結算戶扣收則直接扣收，對于不能扣收部分根據(jù)實際情況進表內應收或表外應收，入調整日次日的賬，貸款新的起息日及復利的起息日均為調整日的次日。第一百一十一條 在確定正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款為損失類貸款需調整形態(tài)或核銷的情況下，系統(tǒng)支持可將正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款直接轉入呆賬貸款，

35、并根據(jù)實際情況相應作處理。第一百一十二條 正常貸款轉逾期時，遇國家法定節(jié)假日順延。第一百一十三條 抵質押貸款，系統(tǒng)不提供形態(tài)調整功能，只增加到期預警報表，提示催收。第一百一十四條 手工轉逾期不及時，系統(tǒng)會對到期貸款進行結息處理，并將利率置為逾期利率，移植的貸款已逾期的系統(tǒng)全部默認為不自動調整，由柜員進行手工調整。第六節(jié) 應收利息第一百一十五條 系統(tǒng)批處理自動計收應收利息，計息日期為該筆貸款發(fā)放時約定按期結息時間的期末二十日。利隨本清貸款，在貸款到期前不計提應收息（形態(tài)調整時自動計息一次），但跨年度到期的按權責發(fā)生制原則12月20日結一次息，并自動進行扣收。第一百一十六條 貸款利息自結息日起逾期

36、未滿90天(含90天)的應收未收利息，按規(guī)定計入當期損益；貸款利息逾期超過90天(不含90天)的應收未收利息，無論該貸款本金是否逾期，發(fā)生的應收未收利息不再計入當期損益，列入表外核算，待實際收回時再計入損益。第一百一十七條 已經(jīng)納入損益的應收未收利息，在其貸款本金或應收利息逾期超過90天(不含90天)以后，要相應地沖減利息收入，轉入表外科目核算。第一百一十八條 對貸款本金逾期超過90天產生的應收利息不再計入當期損益，列入表外科目核算，待實際收回時再計入損益；貸款轉呆賬時自動結一次息，對于表內欠息部分轉入表外核算，不再計提應收利息。第一百一十九條 按規(guī)定應向借款人收取的應收未收利息的復利，暫不計

37、入損益，在表外核算，待實際收回時再計入損益。第七節(jié) 呆賬核銷第一百二十條 經(jīng)認定為呆賬的貸款，報經(jīng)有關部門批準核銷后，轉到表外科目核算。呆賬核銷時，不考慮應收利息，仍放在表外核算（如有表內應收利息待逾期超過90天后，轉入表外核算），核銷后的呆賬貸款系統(tǒng)自動生成一個表外賬號，做專戶管理。已核銷呆賬實行賬銷案存的管理辦法，應繼續(xù)組織催收。第一百二十一條 收回已核銷貸款時，先將已核銷的貸款由表外返回其在核銷前的表內貸款賬號下，然后按照貸款收回程序辦理，同時應沖回貸款呆賬準備金。填空第八節(jié) 計息規(guī)定第一百二十二條 目前系統(tǒng)中對一般貸款采用積數(shù)法計息，并對所有的計息方式按實有天數(shù)計算利息。第一百二十三條

38、 運用計息公式時，應使貸款期限和利率的時間單位保持一致，即利率采用年利率時，期限應以年為單位；利率采用月利率時，期限應以月為單位；利率采用日利率時，期限應以日為單位。第一百二十四條 系統(tǒng)提供三種利息計算方式：公式法：按揭類貸款利息計算所采用的方法，根據(jù)貸款發(fā)放時生成的還款計劃表扣除相應的本金和利息，會計賬務在次日反映。積數(shù)法結息：每期末最后一個月20日（按月、季、年）營業(yè)終了進行結息，會計賬務在21日處理。利隨本清：屬于積數(shù)法結息的特例，客戶還款時或形態(tài)調整時分段計息，合同約定固定利率的除外。第一百二十五條 復利是由應收未收利息（包括表內、表外應收未收利息）未能及時歸還產生的。在本系統(tǒng)中，復利

39、的處理遵循以下原則：貸款開戶時可選擇是否計復利。復利的計息方式采用定期結息，復利定期結息的時間與網(wǎng)點規(guī)定的定期結息時間相同。計算復利使用的利率、利率種類（固定利率、分段利率、浮動利率）與貸款在正常期限內的規(guī)定相同。當貸款已結清或核銷，且不存在屬于該筆貸款的應收未收利息，應查詢該筆貸款是否有復利待結清。第一百二十六條 貸款開戶時只須輸入正常利率,一旦貸款到期未還或未申請展期，由系統(tǒng)自動或手工進行貸款形態(tài)轉移時，系統(tǒng)將自動在合同利率的基礎上上浮一定的比例，作為逾期罰息率,計算貸款在逾期期間的利息。第九節(jié) 其他規(guī)定第一百二十七條 抵債資產在本系統(tǒng)中只進行登記，不進行賬務處理，其賬務處理按內部賬記賬處

40、理；已置換不良貸款收回、呆賬準備提取內部賬記賬處理。第五章 結算業(yè)務管理規(guī)定第一百二十八條 本規(guī)定所稱結算業(yè)務是指通過綜合業(yè)務系統(tǒng)處理的內部貨幣給付及資金清算行為。第一百二十九條 結算業(yè)務與通存通兌業(yè)務共享清算賬戶清算資金。第一百三十條 各級法人行（社）負責轄內網(wǎng)點結算業(yè)務的管理、指導、檢查、監(jiān)督，各級分支機構在法人行（社）授權范圍內辦理各項結算業(yè)務。第一百三十一條 各級法人行（社）應至少指定一個具有跨行結算資格的機構作為本轄區(qū)內款項匯轉的機構，具體負責本轄區(qū)內跨行結算資金的劃轉與清算。第一百三十二條 不具備跨行結算資格的機構應將跨行結算款項劃轉指定的轉匯機構，委托轉匯機構進行跨行款項劃轉，禁

41、止將跨行轉匯款項發(fā)往轄域外的轉匯機構。第一百三十三條 轉匯機構對于轄域范圍內的跨行結算款項，應及時進行轉匯處理，嚴禁積壓聯(lián)行賬務，截留客戶或他行資金。第一百三十四條 客戶以提交現(xiàn)金的方式申請辦理結算業(yè)務時，應先將現(xiàn)金存入應解匯款過渡賬戶，再通過該賬戶辦理相關結算業(yè)務。填空第一百三十五條 存款與結算業(yè)務分柜處理的機構，結算柜不得涉存款賬戶?？蛻粼谵k理結算業(yè)務時，應由相應存款柜將款項轉至解匯款過渡賬戶，結算柜通過過渡賬戶處理相關結算業(yè)務，逐筆銷記過渡賬戶。第一百三十六條 綜合業(yè)務系統(tǒng)處理下列結算業(yè)務：1.電子轉賬2.內部資金劃撥3.銀行本票4.銀行匯票5.代簽銀行匯票6.銀行承兌匯票第一百三十七條

42、 電子轉賬是指由發(fā)起機構主動發(fā)起的聯(lián)行貸記業(yè)務，適用下列款項結算：1.普通匯款2.委托收款劃回3.托收承付劃回4.其他貸記業(yè)務第一百三十八條 匯出機構受理匯款人簽發(fā)的電匯憑證，經(jīng)審查無誤后，應及時向匯入機構辦理匯款，并向匯款人簽發(fā)匯款回單。匯款回單只能作為匯出銀行受理匯款的依據(jù)，不能作為該筆匯款已轉入收款人賬戶的證明。第一百三十九條 綜合業(yè)務系統(tǒng)自動入賬的款項借貸方記賬憑證、匯總記賬憑證及收賬通知必須及時打印，并將借貸方記賬憑證加蓋業(yè)務印章后作匯總記賬憑證附件裝訂保管，收賬通知是匯入機構將款項確已收入收款人賬戶的憑據(jù)，匯入機構應及時將收賬通知加蓋業(yè)務章后轉交客戶。第一百四十條 客戶申請承兌銀行

43、承兌匯票承兌時，應與承兌機構簽訂承兌協(xié)議并交付銀行承兌匯票保證金后，方能辦理承兌業(yè)務。第一百四十一條 代簽銀行匯票機構代簽銀行匯票時，應將票款全額劃至縣清算中心，由縣級清算中心根據(jù)代簽銀行匯票協(xié)議進行款項交割，代簽銀行匯票僅限于代簽轉賬匯票。第一百四十二條 結算業(yè)務應堅持“有疑必查、有查必復，查必及時、復必詳盡”的原則及時進行查詢查復處理。轉匯機構應及時轉發(fā)跨系統(tǒng)查詢查復，對于收到的他機構查詢，應于當日查復，最遲不得超過次日上午。填空第一百四十三條 柜面人員在受理結算業(yè)務時，必須堅持雙人操作，換人復核，大額款項逐級授權。第一百四十四條 各機構在辦理結算業(yè)務時，應按規(guī)定向客戶收取手續(xù)費。結算業(yè)務

44、收費標準按相關規(guī)定執(zhí)行。第一百四十五條 根據(jù)貼現(xiàn)對象與受理機構的不同，票據(jù)貼現(xiàn)可以分為貼現(xiàn)、轉貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)。票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不超過六個月，可以辦理貼現(xiàn)的票據(jù)目前僅限于已經(jīng)承兌尚未到期的銀行承兌匯票。第一百四十六條 符合條件的商業(yè)匯票的持票人可持未到期的銀行承兌匯票連同貼現(xiàn)憑證向營業(yè)網(wǎng)點申請貼現(xiàn)；貼現(xiàn)網(wǎng)點可持未到期的銀行承兌匯票向其他金融機構轉貼現(xiàn)，也可向中國人民銀行申請再貼現(xiàn)。貼現(xiàn)、轉貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)時，應做成轉讓背書，并提供貼現(xiàn)申請人與其直接前手之間真實交易的證明材料。第一百四十七條 貼現(xiàn)、轉貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)的期限從其貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止。實付貼現(xiàn)金額按票面金額扣除貼現(xiàn)日至匯票到期前一日加

45、款項劃回郵程天數(shù)的利息計算。第一百四十八條 貼現(xiàn)、轉貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)機構追索票款時可從申請人的存款賬戶收取票款。第六章 大額支付業(yè)務管理規(guī)定第一百四十九條 大額支付業(yè)務逐筆實時處理，省清算中心與人民銀行全額清算資金；日終各級機構與省清算中心軋差凈額清算資金。第一百五十條 大額支付系統(tǒng)處理各類支付業(yè)務信息時，其信息經(jīng)過發(fā)起行發(fā)起清算行發(fā)報中心國家處理中心收報中心接收清算行接收行等七個環(huán)節(jié)。1.發(fā)起行是向發(fā)起清算行提交支付業(yè)務的參與者；2.發(fā)起清算行是向支付系統(tǒng)提交支付業(yè)務并開立清算賬戶的直接參與者；3.發(fā)報中心是向國家處理中心轉發(fā)發(fā)起清算行支付信息的城市處理中心；4.國家處理中心是接收、轉發(fā)支付信息

46、，并進行資金清算處理的機構；5.收報中心是向接收清算行轉發(fā)國家處理中心支付信息的城市處理中心；6.接收清算行是向接收行轉發(fā)支付信息并開立清算賬戶的直接參與者；7.接收行是從接收清算行接收支付信息的參與者。第一百五十一條 支付信息由紙憑證轉換為電子信息或由電子信息轉換為紙憑證，具有同等的支付效力。判斷支付信息由紙憑證轉換為電子信息，電子信息產生支付效力，紙憑證失去支付效力；電子信息轉換為紙憑證，紙憑證產生支付效力，電子信息失去支付效力。第一百五十二條 支付信息經(jīng)過確認才產生支付效力。支付信息經(jīng)發(fā)起清算行至接收清算行的確認，應符合中國人民銀行規(guī)定的信息格式，并按照規(guī)定編核密押。第一百五十三條 前置

47、系統(tǒng)當接到發(fā)起行發(fā)來的支付業(yè)務信息時，系統(tǒng)自動加編地方押后發(fā)送到城市處理中心；當接到城市處理中心轉發(fā)的支付業(yè)務信息時，系統(tǒng)自動核地方押后轉發(fā)至接收行。第一百五十四條 大額支付系統(tǒng)能夠接收全國押錯誤或地方押錯誤的報文，并向前置機提交確認，行內系統(tǒng)對全國押錯誤和地方押錯誤在各節(jié)點都有提示。發(fā)送往賬時，前置系統(tǒng)加編地方押有誤，城市處理中心將業(yè)務自動退回前置系統(tǒng)，前置系統(tǒng)重新編押發(fā)送；在接收來賬時，前置系統(tǒng)核地方押有誤，接收業(yè)務并轉發(fā)，同時向城市處理中心發(fā)查詢；網(wǎng)點接到密押有誤的報文時，賬務做掛賬處理，待接到上級答復后按規(guī)定處理。大額支付系統(tǒng)運行工作日為國家法定工作日，運行工作時間由中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)

48、定，綜合業(yè)務系統(tǒng)必須與其保持一致。第一百五十五條 大額支付系統(tǒng)的業(yè)務范圍：1.規(guī)定金額起點以上的跨行貸記支付業(yè)務；2.規(guī)定金額起點以下的緊急跨行貸記支付業(yè)務；3.系統(tǒng)內跨同一清算行的需要通過大額支付系統(tǒng)處理的貸記支付業(yè)務；4.接收特許參與者發(fā)起的即時轉賬業(yè)務；5.兌付城市商業(yè)銀行銀行匯票業(yè)務；6.接收中國人民銀行會計營業(yè)部門、國庫部門發(fā)起的貸記支付業(yè)務及內部轉賬業(yè)務。7.其他人民銀行允許辦理的大額業(yè)務。第一百五十六條 非加急大額支付業(yè)務的金額起點執(zhí)行中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定的2萬元（含）標準。填空第一百五十七條 發(fā)起行發(fā)起的支付業(yè)務，應根據(jù)發(fā)起人的要求確定支付業(yè)務的優(yōu)先級別。優(yōu)先級別按下列標準確定

49、：1.發(fā)起人要求的救災，戰(zhàn)備款項為特急支付；2.發(fā)起人要求的緊急款項為緊急支付；3.其他支付款項為普通支付。第一百五十八條大額支付系統(tǒng)內各級參與者要加強查詢查復的管理，對有疑問或發(fā)生差錯的支付業(yè)務，應在當日至遲下一個工作日上午發(fā)出查詢，查復行應在收到查詢信息的當日至遲下一個工作日上午予以查復。第一百五十九條 發(fā)起行發(fā)起的支付業(yè)務需要撤銷的，應通過大額支付系統(tǒng)向國家處理中心發(fā)送撤銷請求，對國家處理中心已清算的支付業(yè)務，不允許辦理撤銷。第一百六十條 發(fā)起行對發(fā)起的支付業(yè)務需要退回的，應通過支付系統(tǒng)向接收行發(fā)送退回申請報文。接收行收到發(fā)起行發(fā)來的退回申請報文，如未貸記收款人賬戶的，應立即辦理退匯；如

50、已貸記收款人賬戶的，應拒絕退匯。如由發(fā)起人主動發(fā)起的，由發(fā)起人與接收人協(xié)商解決；如由發(fā)起行主動發(fā)起，應由發(fā)起行與接收行（人）協(xié)商解決。第一百六十一條 日間通過“手工監(jiān)控”查詢支付業(yè)務交易狀態(tài)時，發(fā)現(xiàn)當日往賬業(yè)務被支付系統(tǒng)拒絕的，網(wǎng)點確認無誤后做沖賬處理。第一百六十二條 支付系統(tǒng)非同一清算行的兩個參與者間進行通知等簡短消息的傳遞，應使用自由格式報文。第一百六十三條 省清算中心按月收取各縣級法人行（社）大額支付業(yè)務手續(xù)費，收費標準按人民銀行規(guī)定執(zhí)行。第七章 小額支付業(yè)務管理規(guī)定第一百六十四條 根據(jù)安徽省農村合作金融機構小額支付系統(tǒng)參與者身份不同，分為直接參與者和間接參與者。直接參與者是指省清算中心

51、，間接參與者是指縣清算中心及下屬機構。小額支付系統(tǒng)與大額支付系統(tǒng)共用行名行號。第一百六十五條 省清算中心在人民銀行合肥中心支行開立清算賬戶，其賬戶信息由人民銀行發(fā)送至國家處理中心；縣清算中心在省清算中心開立清算賬戶；下屬機構網(wǎng)點在縣清算中心開立清算賬戶。小額支付系統(tǒng)與大額支付系統(tǒng)共享清算賬戶清算資金。第一百六十六條 小額支付系統(tǒng)批量處理支付業(yè)務，省清算中心與人民銀行軋差凈額清算資金。下屬機構網(wǎng)點、縣清算中心、省清算中心之間日終清算資金。第一百六十七條 小額支付系統(tǒng)處理同城、異地的借記支付業(yè)務和金額在規(guī)定起點以下的貸記支付業(yè)務。第一百六十八條 小額支付系統(tǒng)處理的支付業(yè)務一經(jīng)軋差即具有支付最終性，

52、不可撤銷。各機構收到已軋差的貸記支付業(yè)務信息或已軋差的借記支付業(yè)務回執(zhí)信息時應當貸記確定收款人賬戶。第一百六十九條 支付業(yè)務信息在小額支付系統(tǒng)中以批量包的形式傳輸和處理。支付信息由紙憑證轉換為電子信息或由電子信息轉換為紙憑證，具有同等的支付效力。支付信息由紙憑證轉換為電子信息，電子信息產生支付效力，紙憑證失去支付效力；電子信息轉換為紙憑證，紙憑證產生支付效力，電子信息失去支付效力。第一百七十條 支付業(yè)務信息經(jīng)過確認才產生支付效力。支付業(yè)務信息經(jīng)小額支付系統(tǒng)傳輸過程的確認，應符合中國人民銀行規(guī)定的信息格式，并按照規(guī)定編核密押。第一百七十一條 小額支付系統(tǒng)能夠接收全國押錯誤或地方押錯誤的報文，并向

53、前置機提交確認，行內系統(tǒng)對全國押錯誤和地方押錯誤在各節(jié)點都有提示。第一百七十二條 小額支付系統(tǒng)實行724小時不間斷運行。小額支付系統(tǒng)的系統(tǒng)工作日為自然日，即上一工作日16:00至當日16:00，當日16:00日切，其資金清算時間為大額支付系統(tǒng)的工作時間，綜合業(yè)務系統(tǒng)必須與其保持一致。第一百七十三條 小額支付系統(tǒng)處理下列跨行支付業(yè)務：1.普通貸記業(yè)務；2.定期貸記業(yè)務；3.實時貸記業(yè)務（暫未開通）；4.普通借記業(yè)務；5.定期借記業(yè)務；6.實時借記業(yè)務（暫未開通）；7.人民銀行規(guī)定的其他支付業(yè)務。第一百七十四條 普通貸記支付業(yè)務，是指付款行向收款行主動發(fā)起的付款業(yè)務。包括下列業(yè)務種類：1.匯兌；2

54、.委托收款（劃回）；3.托收承付（劃回）；4.國庫貸記匯劃業(yè)務；5.網(wǎng)銀貸記支付業(yè)務；6.人民銀行規(guī)定的其他普通貸記支付業(yè)務。第一百七十五條 定期貸記支付業(yè)務，是指付款行依據(jù)當事各方事先簽訂的協(xié)議，定期向指定收款行發(fā)起的批量付款業(yè)務。包括下列業(yè)務種類：1.代付工資業(yè)務；2.代付保險金、養(yǎng)老金業(yè)務；3.人民銀行規(guī)定的其他定期貸記支付業(yè)務。第一百七十六條 實時貸記支付業(yè)務，是指付款行接受付款人委托發(fā)起的、將確定款項實時貸記指定收款人賬戶的業(yè)務。包括下列業(yè)務種類：1.個人儲蓄通存業(yè)務；2.人民銀行規(guī)定的其他實時貸記支付業(yè)務。第一百七十七條 普通借記支付業(yè)務，是指收款行向付款行主動發(fā)起的收款業(yè)務。包括

55、下列業(yè)務種類：1.國庫借記匯劃業(yè)務；2.人民銀行規(guī)定的其他普通借記支付業(yè)務。第一百七十八條 定期借記支付業(yè)務，是指收款行依據(jù)當事各方事先簽訂的協(xié)議，定期向指定付款行發(fā)起的批量收款業(yè)務。包括下列業(yè)務種類：1.代收水、電、煤氣等公用事業(yè)收費業(yè)務；2.國庫批量扣稅業(yè)務；3.人民銀行規(guī)定的其他定期借記支付業(yè)務。第一百七十九條 實時借記支付業(yè)務，是指收款行接受收款人委托發(fā)起的、將確定款項實時借記指定付款人賬戶的業(yè)務。包括下列業(yè)務種類：1.個人儲蓄通兌業(yè)務；2.對公通兌業(yè)務；3.國庫實時扣稅業(yè)務；4.人民銀行規(guī)定的其他實時借記支付業(yè)務。第一百八十條 金額在規(guī)定起點以下的小額貸記支付業(yè)務執(zhí)行中國人民銀行統(tǒng)一

56、規(guī)定的標準。第一百八十一條 收款行發(fā)起普通借記支付業(yè)務或定期借記支付業(yè)務時，應當根據(jù)收款人的委托，記載借記回執(zhí)信息的最長返回時間。收款人未指定返回時間的，收款行應當填寫人民銀行規(guī)定的返回基準時間。借記回執(zhí)信息的最長返回時間不得超過人民銀行規(guī)定的5個法定工作日，遇到法定節(jié)假日或小額支付系統(tǒng)停運日順延。第一百八十二條 付款行收到普通借記支付業(yè)務或定期借記支付業(yè)務時，審核無誤后應當按協(xié)議立即辦理扣款。付款清算行應當在借記回執(zhí)信息返回期滿前發(fā)出回執(zhí)，期滿未返回借記業(yè)務回執(zhí)的，小額支付系統(tǒng)自動在借記回執(zhí)信息返回到期日的次日予以撤銷。第一百八十三條 付款行對發(fā)起的普通貸記支付業(yè)務、定期貸記支付業(yè)務、普通借記支付業(yè)務回執(zhí)、定期借記支付業(yè)務回執(zhí)需要撤銷的，只能由省清算中心發(fā)送撤銷申請，且只能撤銷批量包，不能撤銷批量包中的單筆支付業(yè)務。支付業(yè)務未納入軋差的，立即