2022公司風(fēng)險管理制度范本.doc

1、2022公司風(fēng)險管理制度范本_藍?？萍硷L(fēng)險融資擔(dān)保有限公司風(fēng)險管理制度第一章總則第一條為了增強_藍海科技風(fēng)險融資擔(dān)保有限公司(以下簡稱本公司)防范和控制風(fēng)險的能力，加強風(fēng)險管理的_建設(shè)、機制建設(shè)和制度建設(shè)，促進可持續(xù)發(fā)展，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)章及本公司章程的規(guī)定，制定本公司風(fēng)險管理制度。第二條風(fēng)險管理的基本任務(wù)是。貫徹執(zhí)行國家關(guān)于防范和處置金融風(fēng)險的各項政策措施，樹立全面風(fēng)險管理理念，健全風(fēng)險管理_體系，改進管理監(jiān)控方法，強化風(fēng)險全程管理，增強識別、計量、預(yù)警、防范和處置風(fēng)險能力，提高風(fēng)險管理水平，確保風(fēng)險在可控目標之內(nèi)，確保安全經(jīng)營穩(wěn)健發(fā)展，確保風(fēng)險收益的優(yōu)化。第三條風(fēng)險管理遵循全面管理、制度

2、優(yōu)先、預(yù)防為主、職責(zé)分明的原則。(一)全面管理原則。資產(chǎn)、所有者權(quán)益和收入、支出、損益以及人員薪酬、獎懲等經(jīng)營管理的各項事務(wù)和每個環(huán)節(jié)，都全面地進行風(fēng)險管理，涉及風(fēng)險控制人人參與、各司其職。(二)制度優(yōu)先原則。開展各項事務(wù)先制定相應(yīng)制度，盡可能使制訂的制度科學(xué)、合理并嚴格按照制度執(zhí)行，并對制度執(zhí)行效力和結(jié)果實行全程監(jiān)控。(三)預(yù)防為主原則。各類風(fēng)險應(yīng)防范于未然，以預(yù)防預(yù)警為主，出現(xiàn)問題及時采取針對性措施予以處置化解。(四)職責(zé)分明原則。防范和處置風(fēng)險明確各職能部門和責(zé)任人，明確相1_藍?？萍硷L(fēng)險融資擔(dān)保有限公司風(fēng)險管理制度應(yīng)的權(quán)利和義務(wù)，對因瀆職、失職或營私舞弊造成風(fēng)險和損失的行為，依法追究相

3、應(yīng)責(zé)任人的責(zé)任。第二章風(fēng)險管理的目標和要素第四條風(fēng)險是指對目標產(chǎn)生不利(負面)影響的事件發(fā)生的可能性。風(fēng)險類型包括：聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險。聲譽風(fēng)險，是指由內(nèi)部管理與服務(wù)的問題引起自身外部社會名聲、信譽和公眾信任度下降所造成的風(fēng)險。法律風(fēng)險，是指由不當?shù)姆晌臅?、制度或違法行為自身的法律權(quán)利等所造成的風(fēng)險。合規(guī)風(fēng)險，是指因沒有遵循法律、規(guī)則和準則造成遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險。信用風(fēng)險，是指由被擔(dān)保人違約所造成的風(fēng)險。市場風(fēng)險，是指由市場價格(擔(dān)保費率、匯率、股票價格和商品價格)的不利變動所造成業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。操作風(fēng)險，是指由員

4、工操作不當或不完善、有問題的內(nèi)部程序及系統(tǒng)或外部事件(如自然災(zāi)害)所造成的風(fēng)險。第五條全面風(fēng)險管理是一個過程，它由董事會(包括監(jiān)事，下同)、經(jīng)營管理層和其他人員實施，應(yīng)用于戰(zhàn)略制定并貫穿于本公司的各項活動之中，旨在用于識別可能會影響的潛在事件，管理風(fēng)險以使其在本公司的風(fēng)險承受能力或風(fēng)險偏好之內(nèi)，并為既定目標的實現(xiàn)提供合理保證。2_藍海科技風(fēng)險融資擔(dān)保有限公司風(fēng)險管理制度第六條全面風(fēng)險管理框架從不同的側(cè)面_和管理風(fēng)險，并力求實現(xiàn)經(jīng)營目標、合規(guī)目標，以此促進可持續(xù)發(fā)展。經(jīng)營目標，是指有效和高效率地利用其資源，以實現(xiàn)公司的經(jīng)營目標。合規(guī)目標，是指符合適用法律、法規(guī)和規(guī)章制度。第七條為服務(wù)并實現(xiàn)全面風(fēng)

5、險管理的目標，全面風(fēng)險管理應(yīng)具備以下相互關(guān)聯(lián)的八個構(gòu)成要素，并能有效運行。(一)內(nèi)部環(huán)境。即。董事會批準檢_營決策和重要政策，了解經(jīng)營中的風(fēng)險，明確可接受的風(fēng)險程度，確保經(jīng)營管理層采取必要的步驟，識別、計量、檢測和控制這些風(fēng)險。監(jiān)事負責(zé)監(jiān)督董事會、經(jīng)營管理層風(fēng)險管理的有效性，履行以下職責(zé)：監(jiān)督董事會、經(jīng)營管理層風(fēng)險管理的履行情況；監(jiān)督風(fēng)險制度的實施，確保被認定的風(fēng)險薄弱環(huán)節(jié)得到及時整改。公司管理層實施董事會通過的經(jīng)營策略和方針；制定和完善有關(guān)的制度和程序，用于識別、計量和監(jiān)測業(yè)務(wù)中的風(fēng)險；建立和完善內(nèi)部_結(jié)構(gòu)，明確相互的權(quán)利和責(zé)任，確保賦予的任務(wù)能得到有效執(zhí)行；執(zhí)行適當?shù)膬?nèi)控政策，對內(nèi)控制度執(zhí)

6、行的有效性和是否完善進行監(jiān)測。董事會和公司管理層要促進內(nèi)部員工職業(yè)道德水平的提高，在內(nèi)部建立一種控制文化，向內(nèi)部各員工強調(diào)和宣傳內(nèi)部控制的重要性。所有員工都要了解各自在內(nèi)部控制中的作用，全面投入內(nèi)控制度建設(shè)。(二)目標設(shè)定，即。內(nèi)控制度要與本公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險相適應(yīng)，以合理的成本實現(xiàn)內(nèi)部控制的目標。設(shè)定風(fēng)險容忍度目標，增長、風(fēng)險與回報相聯(lián)系，實現(xiàn)全面風(fēng)險管理的目標。3_藍?？萍硷L(fēng)險融資擔(dān)保有限公司風(fēng)險管理制度(三)事件識別。即。設(shè)立履行風(fēng)險管理職能的專門部門，負責(zé)_制定并實施識別、計量、監(jiān)測和管理風(fēng)險的制度、程序和辦法，以確保既定目標的實現(xiàn)。建立函蓋各項業(yè)務(wù)、所有范圍的風(fēng)險管理體系，

7、對目標產(chǎn)生負面影響的事件發(fā)生的可能性進行識別和持續(xù)的監(jiān)控。負責(zé)_建立明確的內(nèi)部制衡機構(gòu)和實行雙簽有效制度，涉及資產(chǎn)、財務(wù)和人員等重要事項變動，都不得由一人獨自決定。(四)風(fēng)險評估。即。為建立一個有效的內(nèi)部控制制度，必須有效識別和持續(xù)評價面臨的各類風(fēng)險，特別是對經(jīng)營目標有負面影響的重要風(fēng)險。內(nèi)控制度還必須隨時加以修改和完善，對新的或者以前沒有控制的風(fēng)險進行控制。(五)風(fēng)險對策。即：指公司管理層負責(zé)內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行和內(nèi)部控制的監(jiān)督、評價。定期或不定期_審計、檢查、評價內(nèi)部控制的健全性和有效性，糾正內(nèi)部控制存在的問題。建立內(nèi)部控制的風(fēng)險責(zé)任制：董事會、經(jīng)營管理層對內(nèi)部控制的有效性負責(zé)，并對內(nèi)部控

8、制失效造成的重大損失承擔(dān)責(zé)任；業(yè)務(wù)部門及時糾正內(nèi)部控制存在的問題，并對出現(xiàn)的風(fēng)險和損失承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；對違反內(nèi)部控制的員工，依據(jù)法律規(guī)定、內(nèi)部管理制度追究責(zé)任和予以處分，并承擔(dān)處理不力的責(zé)任。(六)控制活動。即：內(nèi)部控制要成為日常業(yè)務(wù)中不可分離的一部分，在業(yè)務(wù)的每一層級都有明確的內(nèi)控措施，包括：高層審核、不同部門采取的內(nèi)控措施；建立審批、授權(quán)及核實制度。為建立有效的內(nèi)部控制，必須建立適應(yīng)的責(zé)任分離制度，員工不能承擔(dān)有利益沖突的工作，且進行仔細、獨立地監(jiān)督。(七)信息與溝通。即。有效的內(nèi)部控制同時也是一個有效的信息數(shù)據(jù)系4_藍?？萍硷L(fēng)險融資擔(dān)保有限公司風(fēng)險管理制度統(tǒng)，掌握全面的內(nèi)部財務(wù)、經(jīng)營、監(jiān)

9、測信息，以及對內(nèi)部決策有關(guān)的、反映重大事件和條件變化的外部市場信息；保證所有員工充分了解和遵守涉及其責(zé)任和義務(wù)的所有政策和程序，保證其他有關(guān)信息能夠向恰當?shù)娜藛T溝通。(八)監(jiān)控。即。對內(nèi)部控制是否有效進行持續(xù)的監(jiān)測，對主要風(fēng)險進行監(jiān)測成為日常業(yè)務(wù)活動的組成部分，并在日常運營中隨時發(fā)現(xiàn)、提示可能的風(fēng)險點，同時參與改進、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，以有效防范風(fēng)險的發(fā)生。第三章風(fēng)險管理的_體系第八條風(fēng)險管理層級包括整個董事會、公司管理層、各職能部門。各個層級都要堅持同樣的目標；每個層次都必須從上述八個全面風(fēng)險管理要素方面實行全程風(fēng)險管理。第九條規(guī)范、完善的法_理機制通過合理劃分股東、董事(包括監(jiān)事，下同)、經(jīng)營管

10、理層之間的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，確保決策的科學(xué)性、內(nèi)部監(jiān)督的有效性和激勵約束的合理性。第十條風(fēng)險管理實行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，垂直管理，分級負責(zé)。第十一條財務(wù)會計、風(fēng)險管理部經(jīng)理是單位風(fēng)險控制的關(guān)健人員之一，財務(wù)會計、風(fēng)險管理部經(jīng)理對于內(nèi)部控制中的缺陷以及存在的重大風(fēng)險隱患，應(yīng)在第一時間向公司總經(jīng)理報告的同時，及時向董事會報告。第四章風(fēng)險管理的理念和文化第十二條風(fēng)險管理是全方位與全員參與的管理。風(fēng)險管理涉及擔(dān)保業(yè)務(wù)管理的各個環(huán)節(jié)，因此需要對風(fēng)險進行全方位的管理。風(fēng)險存在于擔(dān)保業(yè)務(wù)5_藍海科技風(fēng)險融資擔(dān)保有限公司風(fēng)險管理制度的每個環(huán)節(jié)之中，風(fēng)險管理需要全員參與，全體員工必須營造“全員重視、積極參與、獻計獻策、齊

11、抓共管”的全面風(fēng)險管理理念和文化。第十三條通過加強對員工風(fēng)險管理理念和文化的灌輸、培養(yǎng)和提高，有效增強員工風(fēng)險管理工作的主觀能動性、積極性和自學(xué)性。第五章風(fēng)險管理的范圍和過程第十四條風(fēng)險管理的范圍涵蓋各個業(yè)務(wù)部門和各類型的風(fēng)險。要實行通盤管理，將聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等不同類型的風(fēng)險納入到統(tǒng)一的風(fēng)險管理范圍，并針對每一類風(fēng)險的特征采取相應(yīng)的管理流程和辦法。第十五條風(fēng)險管理需要實行全程管理。對風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險評價、風(fēng)險接受、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險補償?shù)雀鱾€環(huán)節(jié)劃清職責(zé)、分別把關(guān)、風(fēng)險落實、管理到位。完善擔(dān)保業(yè)務(wù)流程各環(huán)節(jié)的風(fēng)險管理制度和風(fēng)險評價方法，保證所有環(huán)節(jié)的各類風(fēng)險都能得到有效控制，建立風(fēng)險預(yù)警機制，駕駛操作風(fēng)險、道德風(fēng)險的防范。第六章風(fēng)險管理的計量和方法第十六條風(fēng)險管理的方法。主要有。(一)既重視審保分離，又重視全程管理；(二)既重視單一信用風(fēng)險管理，又重視信用、市場、操作多種類型風(fēng)險管理；(三)既重視單筆交易單一風(fēng)險，又重視所有信用敞口總體風(fēng)險；6_藍海科技風(fēng)險融資擔(dān)保有限公司風(fēng)險管理制度(四)事前主動引導(dǎo)和事后被動督導(dǎo)并重管理；(五)懲戒功能和激