銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力第六章 資產(chǎn)業(yè)務(wù)(2015年最新)

1、銀行業(yè)法律法規(guī)與綜銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力合能力 考試科目：考試科目：銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力 、銀銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)。其中，。其中，銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)下設(shè)下設(shè)個(gè)人理財(cái)個(gè)人理財(cái)、風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理、公司信貸公司信貸、個(gè)人貸款個(gè)人貸款4個(gè)專業(yè)類別。個(gè)專業(yè)類別。 銀行業(yè)職業(yè)資格證書銀行業(yè)職業(yè)資格證書需通過(guò)需通過(guò)銀行業(yè)法律法規(guī)銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力與綜合能力與與銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)科目下任意一科目下任意一個(gè)專業(yè)類別方可取得個(gè)專業(yè)類別方可取得 考試形式：上機(jī)考試形式：上機(jī) （120分鐘）分鐘） 題目：客觀題（單選題目：客觀題（單選90題題0.5分、多選

2、分、多選40題題1分分 、判斷判斷15題題1 分）分） 第六章第六章 資產(chǎn)業(yè)務(wù)資產(chǎn)業(yè)務(wù) 本章介紹商業(yè)銀行資產(chǎn)應(yīng)用構(gòu)成本章介紹商業(yè)銀行資產(chǎn)應(yīng)用構(gòu)成， 需重點(diǎn)需重點(diǎn)了解基本概念與原理。了解基本概念與原理。一、考試大綱一、考試大綱 （一）掌握并運(yùn)用貸款業(yè)務(wù)的種類、具體（一）掌握并運(yùn)用貸款業(yè)務(wù)的種類、具體品種、特征、流程、管理要求；品種、特征、流程、管理要求； （二）熟悉并掌握表外資產(chǎn)業(yè)務(wù)種類、內(nèi)（二）熟悉并掌握表外資產(chǎn)業(yè)務(wù)種類、內(nèi)容及特征。容及特征。二、知識(shí)要點(diǎn)二、知識(shí)要點(diǎn) 本章概要（本章概要（P89） 第一節(jié)第一節(jié) 貸款業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù) 一一 貸款業(yè)務(wù)品種貸款業(yè)務(wù)品種 我國(guó)商業(yè)銀行的貸款根據(jù)客戶類型包

3、括個(gè)我國(guó)商業(yè)銀行的貸款根據(jù)客戶類型包括個(gè)人貸款和公司貸款兩大類人貸款和公司貸款兩大類，根據(jù)貸款期限根據(jù)貸款期限分為短期貸款和中長(zhǎng)期貸款分為短期貸款和中長(zhǎng)期貸款，根據(jù)有無(wú)擔(dān)根據(jù)有無(wú)擔(dān)?？煞譃閭€(gè)信用貸款和擔(dān)保貸款。保可分為個(gè)信用貸款和擔(dān)保貸款。 (一一) 個(gè)個(gè) 人貸款業(yè)務(wù)人貸款業(yè)務(wù) 包括包括個(gè)人住房貸款個(gè)人住房貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款個(gè)人消費(fèi)貸款、個(gè)人個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款經(jīng)營(yíng)貸款、個(gè)人信用卡透支個(gè)人信用卡透支。個(gè)人個(gè)人貸款業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù)個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款：銀行對(duì)自然人發(fā)放的、用于：銀行對(duì)自然人發(fā)放的、用于合法生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的貸款。合法生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的貸款。 經(jīng)營(yíng)實(shí)體包括：經(jīng)營(yíng)實(shí)體包括：個(gè)體工商戶、個(gè)人獨(dú)資企個(gè)體工商

4、戶、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)投資人、合伙企業(yè)合伙人業(yè)投資人、合伙企業(yè)合伙人。 個(gè)人信用卡透支個(gè)人信用卡透支：持卡人進(jìn)行信用消費(fèi)、：持卡人進(jìn)行信用消費(fèi)、取現(xiàn)或其他情況所產(chǎn)生的累積未還金。取現(xiàn)或其他情況所產(chǎn)生的累積未還金。 （二）公司貸款業(yè)務(wù)（二）公司貸款業(yè)務(wù) 公司貸款公司貸款，又稱企業(yè)貸款或?qū)J款，是，又稱企業(yè)貸款或?qū)J款，是以企事業(yè)單位為對(duì)象發(fā)放的貸款。以企事業(yè)單位為對(duì)象發(fā)放的貸款。 主要包括流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、主要包括流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、并購(gòu)貸款、房地產(chǎn)貸款、銀團(tuán)貸款、貿(mào)易并購(gòu)貸款、房地產(chǎn)貸款、銀團(tuán)貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)貼現(xiàn)等。融資、票據(jù)貼現(xiàn)等。1、公司貸款業(yè)務(wù)（短期）、公司貸款業(yè)務(wù)（

5、短期）2、公司貸款業(yè)務(wù)（中長(zhǎng)期）、公司貸款業(yè)務(wù)（中長(zhǎng)期） 并購(gòu)貸款（新增）：是指銀行為境內(nèi)企事并購(gòu)貸款（新增）：是指銀行為境內(nèi)企事業(yè)法人在改制、改組過(guò)程中，有償兼并、業(yè)法人在改制、改組過(guò)程中，有償兼并、收購(gòu)國(guó)內(nèi)其他企事業(yè)法人、已建成項(xiàng)目，收購(gòu)國(guó)內(nèi)其他企事業(yè)法人、已建成項(xiàng)目，以及進(jìn)行資產(chǎn)、債務(wù)重組發(fā)放的貸款。以及進(jìn)行資產(chǎn)、債務(wù)重組發(fā)放的貸款。3、公司貸款業(yè)務(wù)（中長(zhǎng)期）、公司貸款業(yè)務(wù)（中長(zhǎng)期）4、貿(mào)易融資工具、貿(mào)易融資工具 信用證信用證：指銀行有條件的付款承諾，即開(kāi)證行：指銀行有條件的付款承諾，即開(kāi)證行依照開(kāi)證申請(qǐng)人的要求和指示，承諾在符合信用依照開(kāi)證申請(qǐng)人的要求和指示，承諾在符合信用證條款的情況

6、下，證條款的情況下，憑規(guī)定的單據(jù)付款或承兌憑規(guī)定的單據(jù)付款或承兌、授、授權(quán)另一家銀行付款或承兌、授權(quán)另一家銀行議付權(quán)另一家銀行付款或承兌、授權(quán)另一家銀行議付。按不同標(biāo)準(zhǔn)的分類有：進(jìn)口和出口信用證、可。按不同標(biāo)準(zhǔn)的分類有：進(jìn)口和出口信用證、可撤銷和不可撤銷信用證（撤銷和不可撤銷信用證（）、跟單商業(yè)信用證（）、跟單商業(yè)信用證（）和光票信用證、可轉(zhuǎn)讓和不可轉(zhuǎn)讓信用證（）和光票信用證、可轉(zhuǎn)讓和不可轉(zhuǎn)讓信用證（）、即期和遠(yuǎn)期信用證、循環(huán)和不可循環(huán)信用證）、即期和遠(yuǎn)期信用證、循環(huán)和不可循環(huán)信用證、保兌和無(wú)保兌信用證。還用預(yù)支信用證、背對(duì)、保兌和無(wú)保兌信用證。還用預(yù)支信用證、背對(duì)背信用證、對(duì)開(kāi)信用證、旅行信

7、用證等。背信用證、對(duì)開(kāi)信用證、旅行信用證等。4、貿(mào)易融資工具、貿(mào)易融資工具4、貿(mào)易融資工具、貿(mào)易融資工具 保理（保付代理、托收保付）保理（保付代理、托收保付）：貿(mào)易中：貿(mào)易中以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時(shí)，出口方為以托收、賒賬方式結(jié)算貨款時(shí)，出口方為規(guī)避收款風(fēng)險(xiǎn)而請(qǐng)求第三者（保理商）承規(guī)避收款風(fēng)險(xiǎn)而請(qǐng)求第三者（保理商）承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的做法。與傳統(tǒng)結(jié)算方式比其優(yōu)勢(shì)擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的做法。與傳統(tǒng)結(jié)算方式比其優(yōu)勢(shì)在于融資功能。國(guó)際保理按進(jìn)出口雙方是在于融資功能。國(guó)際保理按進(jìn)出口雙方是否都要求銀行保理分為單保理和雙保理。否都要求銀行保理分為單保理和雙保理。國(guó)內(nèi)保理包括應(yīng)收帳款買斷和應(yīng)收賬款收國(guó)內(nèi)保理包括應(yīng)收帳款買斷和應(yīng)收

8、賬款收購(gòu)及代理。購(gòu)及代理。 4、貿(mào)易融資工具、貿(mào)易融資工具 福費(fèi)廷（福費(fèi)廷（forfaiting放棄），也稱包買票放棄），也稱包買票據(jù)或買斷票據(jù)，指銀行或包買人對(duì)國(guó)際貿(mào)據(jù)或買斷票據(jù)，指銀行或包買人對(duì)國(guó)際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無(wú)追索權(quán)的貼現(xiàn)（即買斷匯票或本票進(jìn)行無(wú)追索權(quán)的貼現(xiàn)（即買斷）。）。 這里的放棄包括兩方面：這里的放棄包括兩方面：出口商放棄了對(duì)出口商放棄了對(duì)所出售票據(jù)的一切權(quán)益、銀行（包買人）所出售票據(jù)的一切權(quán)益、銀行（包買人）放棄對(duì)出口商所貼現(xiàn)款項(xiàng)的追索權(quán)（可能放棄對(duì)出口商所貼現(xiàn)款項(xiàng)的追索權(quán)（可能承擔(dān)票據(jù)拒付的風(fēng)險(xiǎn)）。承擔(dān)

9、票據(jù)拒付的風(fēng)險(xiǎn)）。 其實(shí)質(zhì)就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)，屬中長(zhǎng)期融資其實(shí)質(zhì)就是遠(yuǎn)期票據(jù)貼現(xiàn)，屬中長(zhǎng)期融資（融資條件嚴(yán)格）。（融資條件嚴(yán)格）。5、票據(jù)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、票據(jù)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 票據(jù)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的含義：票據(jù)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的含義：P97二、貸款業(yè)務(wù)流程二、貸款業(yè)務(wù)流程 （一）公司貸款基本流程（一）公司貸款基本流程 1、貸款申請(qǐng)、貸款申請(qǐng) 2、受理與調(diào)查、受理與調(diào)查 3、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) 4、貸款審批、貸款審批 5、合同簽訂、合同簽訂 6、貸款發(fā)放、貸款發(fā)放 7、貸款支付、貸款支付 8、貸后管理、貸后管理 9、貸款回收與處置、貸款回收與處置 （二）個(gè)人貸款基本流程（二）個(gè)人貸款基本流程 （三）貸款三查與全流

10、程管控（三）貸款三查與全流程管控 1、全流程管理、全流程管理 2、誠(chéng)信申貸、誠(chéng)信申貸 3、協(xié)議承諾、協(xié)議承諾 4、貸放分控、貸放分控 5、實(shí)貸實(shí)付、實(shí)貸實(shí)付 6、貸后管理、貸后管理 三、貸款質(zhì)量分類與不良貸款管理三、貸款質(zhì)量分類與不良貸款管理 2002年開(kāi)始貸款五級(jí)分類法年開(kāi)始貸款五級(jí)分類法 正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失，后三類正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失，后三類為不良貸款為不良貸款第二節(jié)第二節(jié) 債券投資業(yè)務(wù)債券投資業(yè)務(wù) 一、投資目標(biāo)及對(duì)象投資目標(biāo)及對(duì)象 （1）債券投資目標(biāo)（多選）債券投資目標(biāo)（多選） 主要是平衡流動(dòng)性和盈利性，并降低資產(chǎn)主要是平衡流動(dòng)性和盈利性，并降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)、提高資本

11、充足率。組合的風(fēng)險(xiǎn)、提高資本充足率。 （2）債券的投資對(duì)象）債券的投資對(duì)象 商業(yè)銀行投資的債券包括國(guó)債、地方政府商業(yè)銀行投資的債券包括國(guó)債、地方政府債券、金融債券、中央銀行票據(jù)、資產(chǎn)支債券、金融債券、中央銀行票據(jù)、資產(chǎn)支持證券、企業(yè)債券和公司債券等。持證券、企業(yè)債券和公司債券等。（2）債券的投資對(duì)象）債券的投資對(duì)象12地方政府債券地方政府債券3 中央銀行票據(jù)：中國(guó)人民銀行向銀行發(fā)行的中短期中央銀行票據(jù)：中國(guó)人民銀行向銀行發(fā)行的中短期債券。期限在三年以內(nèi)。中央銀行定向票據(jù)是人行債券。期限在三年以內(nèi)。中央銀行定向票據(jù)是人行向特定銀行發(fā)售的，該行必須認(rèn)購(gòu)。主要目的是調(diào)向特定銀行發(fā)售的，該行必須認(rèn)購(gòu)。

12、主要目的是調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量，實(shí)現(xiàn)貨幣政策。節(jié)貨幣供應(yīng)量，實(shí)現(xiàn)貨幣政策。4 金融債券金融債券5、資產(chǎn)支持證券、資產(chǎn)支持證券 資產(chǎn)支持證券資產(chǎn)支持證券是資產(chǎn)證券化產(chǎn)生的金融資是資產(chǎn)證券化產(chǎn)生的金融資產(chǎn)。產(chǎn)。 資產(chǎn)證券化資產(chǎn)證券化是指把缺乏流動(dòng)性，但具是指把缺乏流動(dòng)性，但具有未來(lái)現(xiàn)金流的資產(chǎn)匯集起來(lái)，通過(guò)結(jié)構(gòu)有未來(lái)現(xiàn)金流的資產(chǎn)匯集起來(lái)，通過(guò)結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌?chǎng)上出性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌?chǎng)上出售和流通的證券，據(jù)以融通資金的機(jī)制和售和流通的證券，據(jù)以融通資金的機(jī)制和過(guò)程。過(guò)程。 2005年年12月月15日，國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行發(fā)行日，國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行發(fā)行的的開(kāi)元證券開(kāi)元證券和中國(guó)建設(shè)發(fā)行的和中

13、國(guó)建設(shè)發(fā)行的建元證券建元證券在在銀行間債券市場(chǎng)公開(kāi)發(fā)行，銀行間債券市場(chǎng)公開(kāi)發(fā)行，標(biāo)志著資產(chǎn)證標(biāo)志著資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)正式進(jìn)入中國(guó)大陸券化業(yè)務(wù)正式進(jìn)入中國(guó)大陸。6、企業(yè)債和公司債、企業(yè)債和公司債 企業(yè)債券企業(yè)債券是由發(fā)改委監(jiān)督管理的債券。發(fā)是由發(fā)改委監(jiān)督管理的債券。發(fā)債主體為中央政府部門所屬機(jī)構(gòu)、國(guó)有獨(dú)債主體為中央政府部門所屬機(jī)構(gòu)、國(guó)有獨(dú)資企業(yè)和國(guó)有控股企業(yè)。資企業(yè)和國(guó)有控股企業(yè)。 公司債券公司債券是由銀監(jiān)會(huì)管理的債券，發(fā)債主是由銀監(jiān)會(huì)管理的債券，發(fā)債主體為按照體為按照公司法公司法設(shè)立的公司法人。實(shí)設(shè)立的公司法人。實(shí)踐中為上市公司。踐中為上市公司。二、債券投資收益二、債券投資收益 通過(guò)通過(guò)債券收益率

14、債券收益率表示。表示。（1）名義收益率名義收益率，又稱票面收益率，是票面，又稱票面收益率，是票面利息與面值的比率。利息與面值的比率。 名義收益率票面利息名義收益率票面利息面值面值100%100%（2）即期收益率即期收益率，是票面利息與購(gòu)買價(jià)格之，是票面利息與購(gòu)買價(jià)格之間的比率。間的比率。 即期收益率票面利息即期收益率票面利息購(gòu)買價(jià)格購(gòu)買價(jià)格100%100%（3）持有期收益率持有期收益率，是債券買賣價(jià)格差價(jià)加，是債券買賣價(jià)格差價(jià)加上利息收入后與購(gòu)買價(jià)格之間的比率。上利息收入后與購(gòu)買價(jià)格之間的比率。 持有期收益率（出售價(jià)格持有期收益率（出售價(jià)格購(gòu)買價(jià)格購(gòu)買價(jià)格利利息）息）購(gòu)買價(jià)格購(gòu)買價(jià)格100%1

15、00%（4）到期收益率到期收益率，投資者按照當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格，投資者按照當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格購(gòu)買并且一直持有到滿清時(shí)可以獲得的年平購(gòu)買并且一直持有到滿清時(shí)可以獲得的年平均收益率。均收益率。 PV為債券當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格；為債券當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格；Ci為第為第i期現(xiàn)金流；期現(xiàn)金流；y為為到期收益率。到期收益率。 債券投資的風(fēng)險(xiǎn)：債券投資的風(fēng)險(xiǎn)： 信用風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、購(gòu)買力風(fēng)信用風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)。險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)。 【例題例題1：?jiǎn)芜x題：?jiǎn)芜x題】根據(jù)貸款根據(jù)貸款“五級(jí)分類法五級(jí)分類法”的劃分，不良貸款是指的劃分，不良貸款是指( )。 A、關(guān)注

16、類貸款、次級(jí)類貸款、可疑類、關(guān)注類貸款、次級(jí)類貸款、可疑類貸款貸款 B、關(guān)注類貸款、可疑類貸款、損失類、關(guān)注類貸款、可疑類貸款、損失類貸款貸款 C、次級(jí)類貸款、可疑類貸款、損失類、次級(jí)類貸款、可疑類貸款、損失類貸款貸款 D、正常類貸款、可疑類貸款、損失類、正常類貸款、可疑類貸款、損失類貸款貸款 【例題例題2：多選題：多選題】商業(yè)銀行債券投資的目商業(yè)銀行債券投資的目標(biāo)標(biāo)( ABCD ) A、平衡流動(dòng)性、平衡流動(dòng)性 B、平衡盈利性、平衡盈利性 C、降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)、降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn) D、提高資本充足率、提高資本充足率 因?yàn)橄鄬?duì)于貸款來(lái)說(shuō)，債券的流動(dòng)性要強(qiáng)因?yàn)橄鄬?duì)于貸款來(lái)說(shuō)，債券的流動(dòng)性要強(qiáng)得多

17、：而相對(duì)于現(xiàn)金資產(chǎn)來(lái)說(shuō)，債券的盈得多：而相對(duì)于現(xiàn)金資產(chǎn)來(lái)說(shuō)，債券的盈利性要高得多，因此，債券投資是平衡銀利性要高得多，因此，債券投資是平衡銀行流動(dòng)性和盈利性的優(yōu)良工具。行流動(dòng)性和盈利性的優(yōu)良工具。 判斷題判斷題 【真題真題1 1】再貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)將其尚未到期的商再貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)將其尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給金融同業(yè)而取得資金的業(yè)務(wù)行為，業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給金融同業(yè)而取得資金的業(yè)務(wù)行為，是金融機(jī)構(gòu)間接融通資金的一種方式。是金融機(jī)構(gòu)間接融通資金的一種方式。 ( )( ) A A對(duì)對(duì) B B錯(cuò)錯(cuò) 【真題真題2 2】在我國(guó)，公司債和企業(yè)債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)都在我國(guó)，公司債和企業(yè)債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)都是證監(jiān)會(huì)。是證監(jiān)會(huì)。 (

18、 )( ) A A對(duì)對(duì) B B錯(cuò)錯(cuò) 1.1.【解析解析】再貼現(xiàn)是金融機(jī)構(gòu)將其尚未到期的商再貼現(xiàn)是金融機(jī)構(gòu)將其尚未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給中央銀行，而不是金融同業(yè)；轉(zhuǎn)讓業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給中央銀行，而不是金融同業(yè)；轉(zhuǎn)讓給金融同業(yè)的商業(yè)匯票的行為屬于轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。給金融同業(yè)的商業(yè)匯票的行為屬于轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。 2 2【解析解析】在我國(guó)，公司債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是證監(jiān)在我國(guó)，公司債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是證監(jiān)會(huì)，企業(yè)債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)會(huì)，企業(yè)債的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)。 第三節(jié)第三節(jié) 其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)其他資產(chǎn)業(yè)務(wù) 一、表外資產(chǎn)業(yè)務(wù)一、表外資產(chǎn)業(yè)務(wù) （一）銀行承兌匯票（一）銀行承兌匯票 銀行承兌匯票是由在承兌銀行開(kāi)立存款賬銀行

19、承兌匯票是由在承兌銀行開(kāi)立存款賬戶的存款人出票，向開(kāi)戶銀行申請(qǐng)戶的存款人出票，向開(kāi)戶銀行申請(qǐng) 并經(jīng)銀并經(jīng)銀行審查同意承兌后，保證在指定日期無(wú)條行審查同意承兌后，保證在指定日期無(wú)條件確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。件確定金額給收款人或持票人的票據(jù)。 銀行承兌匯票期限最長(zhǎng)不超過(guò)銀行承兌匯票期限最長(zhǎng)不超過(guò)6個(gè)月。個(gè)月。 （二）、保函及備用信用證（二）、保函及備用信用證 1、銀行保函業(yè)務(wù)、銀行保函業(yè)務(wù)（見(jiàn)（見(jiàn)P108圖圖6-4） 可分為可分為融資類保函和非融資類保函融資類保函和非融資類保函兩大類兩大類。 表表6-3（P108）2、備用信用證業(yè)務(wù)、備用信用證業(yè)務(wù)（三）承諾業(yè)務(wù)及信貸證明（三）承諾業(yè)務(wù)及信

20、貸證明 承諾業(yè)務(wù)承諾業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來(lái)某一日期按是指商業(yè)銀行在未來(lái)某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務(wù)。業(yè)務(wù)。 分為：分為：項(xiàng)目貸款承諾、客戶授信額度、票項(xiàng)目貸款承諾、客戶授信額度、票據(jù)發(fā)行便利、開(kāi)立信貸證明。據(jù)發(fā)行便利、開(kāi)立信貸證明。二、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù) 銀行持有的現(xiàn)金資產(chǎn)，是商業(yè)銀行持有的銀行持有的現(xiàn)金資產(chǎn)，是商業(yè)銀行持有的庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支庫(kù)存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn)。付的銀行資產(chǎn)。 1、庫(kù)存現(xiàn)金、庫(kù)存現(xiàn)金 2、存放在中央銀行存款（法定超額）、存放在中央銀行存款（法定超額） 3、存放同

21、業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存款、存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)存款三、三、 外匯交易業(yè)務(wù)外匯交易業(yè)務(wù) 交易業(yè)務(wù)交易業(yè)務(wù)是指銀行為滿足客戶保值或自身是指銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的需要，利用各種金融工風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金交易活動(dòng)。具進(jìn)行的資金交易活動(dòng)。 1、外匯交易業(yè)務(wù)、外匯交易業(yè)務(wù)（1）即期外匯交易：又稱為）即期外匯交易：又稱為現(xiàn)匯交易或外匯現(xiàn)匯交易或外匯現(xiàn)貨交易現(xiàn)貨交易，是指在交易日后的，是指在交易日后的第二個(gè)營(yíng)業(yè)第二個(gè)營(yíng)業(yè)日或成交當(dāng)日日或成交當(dāng)日辦理實(shí)際貨幣交割的外匯交辦理實(shí)際貨幣交割的外匯交易。易。（2）遠(yuǎn)期外匯交易）遠(yuǎn)期外匯交易 遠(yuǎn)期外匯交易又稱為遠(yuǎn)期外匯交易又稱

22、為期匯交易期匯交易，是指交易，是指交易雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事雙方在成交后并不立即辦理交割，而是事先先約定幣種、金額、匯率、交割時(shí)間約定幣種、金額、匯率、交割時(shí)間等交等交易條件，到期進(jìn)行實(shí)際交割的外匯交易。易條件，到期進(jìn)行實(shí)際交割的外匯交易。2、金融衍生品交易業(yè)務(wù)、金融衍生品交易業(yè)務(wù)（1）遠(yuǎn)期：是指交易雙方約定在未來(lái)特定時(shí)）遠(yuǎn)期：是指交易雙方約定在未來(lái)特定時(shí)間以約定價(jià)格買賣約定數(shù)量的資產(chǎn)。間以約定價(jià)格買賣約定數(shù)量的資產(chǎn)。 （2）期貨：由期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定）期貨：由期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來(lái)某一特定的時(shí)間和地點(diǎn)交割一定數(shù)在將來(lái)某一特定的時(shí)間和地點(diǎn)交割一定數(shù)量標(biāo)的物的標(biāo)準(zhǔn)化合約。量標(biāo)的物的標(biāo)準(zhǔn)化合約。 標(biāo)的物是標(biāo)的物是商品商品的，如原油、大豆就是的，如原油、大豆就是商品商品期貨期貨； 標(biāo)的物是標(biāo)的物是金融產(chǎn)品或金融指標(biāo)金融產(chǎn)品或金融指標(biāo)的，如外匯的，如外匯、利率、股票指數(shù)，就屬于、利率、股票指數(shù)，就屬于金融期貨金融期貨。 與遠(yuǎn)期合約不同的是與遠(yuǎn)期合約不同的是，期貨交易的品，期貨交易的品種、規(guī)格、數(shù)量、期限、交割地點(diǎn)等種、規(guī)格、數(shù)量、期限、交割地點(diǎn)等都已標(biāo)準(zhǔn)化，唯一需要協(xié)商的就是都已標(biāo)準(zhǔn)化，唯一需要協(xié)商的就是價(jià)價(jià)格格。